Informe Especial de Revisión Informe Situac Finacniera y ... · informe de revisión anual, incluyendo una Disposición Transitoria Única en la cual indica que el contenido del

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INFORME SOBRE LA SITUACIÓN FINANCIERA Y DE

SOLVENCIA

(SFCR)

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ÍNDICE

1. Resumen Ejecutivo ................................. ......................................................................... 3

2. Actividad y Resultados ............................ ........................................................................ 4

2.1. Actividad .............................................................................................................................. 4

2.2. Resultados en materia de suscripción .................................................................................. 5

2.3. Rendimiento de las inversiones. ........................................................................................... 8

2.4. Resultado de otras actividades. ........................................................................................... 8

2.5. Otra información. ................................................................................................................. 8

3. Sistema de Gobierno ............................... ....................................................................... 11

3.1 Información general del sistema de Gobierno ..................................................................... 11

3.2 Exigencias de aptitud y honorabilidad ................................................................................. 17

3.3 Sistema de Gestión de Riesgos .......................................................................................... 19

3.4 ORSA................................................................................................................................. 21

3.5 Sistema de Control Interno ................................................................................................. 22

3.6 Auditoría Interna ................................................................................................................. 25

3.7 Función Actuarial................................................................................................................ 30

3.8 Externalización ................................................................................................................... 32

4. Perfil de riesgo ........................ ........................................................................................ 33

4.1 Exposición al riesgo ........................................................................................................... 33

4.2.Mitigación del riesgo ........................................................................................................... 43

4.3 Sensibilidades .................................................................................................................... 43

5. Valoración a efectos de solvencia ................. ................................................................ 45

5.1 Activos ............................................................................................................................... 45

5.2 Provisiones técnicas ........................................................................................................... 46

6. Gestión de capital ................................ ........................................................................... 47

6.1Fondos propios ................................................................................................................... 47

6.2 MCR y SCR ....................................................................................................................... 49

ANEXO I. PLANTILLAS CUANTITATIVAS

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1. Resumen Ejecutivo

La nueva regulación de Solvencia II exige a las entidades aseguradoras la elaboración y emisión de una serie de información (Pilar III), entre las que se destaca un informe sobre la situación financiera y de solvencia (“SFCR”).

Este informe contiene información cualitativa y cuantitativa, es anual, de carácter público (debe mantenerse en la web de la Entidad 5 años) y la normativa local exige que se presente a la DGSFP junto con un informe de revisión externa independiente.

En concreto, la Ley 20/2015 (LOSSEAR), en sus artículos 80 a 82 establece la obligación de las entidades aseguradoras y reaseguradoras de publicar anualmente el informe SFCR, el cual deberá ser aprobado por el Órgano de Administración de la Entidad con carácter previo a su publicación. Así mismo, el artículo 91 del R.D. 1060/2015 (RDOSSEAR) establece en su apartado 2 que dicho informe SFCR deberá ser sometido a revisión externa por expertos independientes. En consecuencia, la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones (en adelante DGSFP), mediante la Circular 1/2017 de 22/02/2017, estableció los requisitos que deben cumplir los responsables de la elaboración del informe (auditores y actuarios) y el contenido mínimo del informe de revisión anual, incluyendo una Disposición Transitoria Única en la cual indica que el contenido del informe especial de revisión (a nivel individual) correspondiente al ejercicio 2016 deberá expresar, como mínimo, una opinión de seguridad limitada sobre la valoración a efectos de solvencia. En este contexto, ATOCHA, S.A. DE SEGUROS ha realizado este informe (“SFCR”) que comprende el negocio y rendimiento de la empresa, su Sistema de Gobierno, perfil de riesgo, valoración para propósitos de solvencia y gestión del Capital. El Órgano de Administración, Dirección o Supervisión de la empresa (“OADS”) asume la responsabilidad de la información contenida en el presente documento.

ATOCHA, S.A. DE SEGUROS ha tenido una evolución favorable en el ejercicio 2016, concretando los datos en los siguientes:

- Incremento de las primas imputadas.

- Disminución de la siniestralidad.

- Aumento de los fondos propios.

Los fondos propios de la Entidad según Solvencia II ascienden a 31 de diciembre de 2016 a 49.019 miles de euros.

El ratio de Solvencia II de ATOCHA S.A de SEGUROS se sitúa en el 2016 en un 288,98%.

Por último, destacar que su Sistema de Gobierno es adecuado al perfil de riesgo asumido por la entidad y está diseñado conforme a la normativa vigente tanto en su estructura y en sus funciones fundamentales, como en los informes y políticas exigidos.

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2. Actividad y Resultados

2.1. Actividad

ATOCHA, S.A. DE SEGUROS es una entidad aseguradora de ámbito nacional, estructura accionarial familiar y capital íntegramente español. Fue constituida el 14 de Julio de 1.955, mediante escritura otorgada ante el Notario de Madrid D. Luis Hernández González, con el número 4.810 de su protocolo, estando inscrita en el registro Mercantil de Madrid, Tomo 2.969, Folio 45, hoja M- 050.906.

Su domicilio social está ubicado en c/ Gran Vía, 45, 28013-Madrid. En 2006, debido al gran crecimiento de la compañía, se amplían las oficinas a la calle San Bernardo número 17 de Madrid.

La actividad de ATOCHA, S.A. DE SEGUROS viene determinada en el artículo cuarto de sus Estatutos, tras la aprobación del Texto Refundido de los mismos efectuada por la Junta General Extraordinaria de Accionistas en fecha 15 de diciembre de 2014.

Constituye el objeto social de la Sociedad la práctica de las operaciones de seguro directo distinto del seguro de vida en los ramos en que se cuente con la pertinente autorización administrativa y con ámbito de actuación nacional.

También podrá realizar cualquier otra actividad permitida por la legislación de seguros en los términos autorizados por ésta.

Como quiera que las disposiciones legales exigen para el ejercicio de las actividades comprendidas en el objeto social la previa inscripción de la Sociedad en el Registro Especial que a estos efectos lleva el Ministerio de Economía y Hacienda, dichas actividades no podrán iniciarse antes de que se hayan cumplido los requisitos administrativos exigidos.

La distribución de las pólizas de seguro se realiza mediante red comercial de Agentes de Seguros, y, accesoriamente, por “telemárketing”.

Ámbito de actuación: España.

En la actualidad los ramos en que opera la Compañía y sus fechas de autorización son los siguientes:

Ramos Autorizados Fecha autorización

Accidentes 26/02/1990 Enfermedad 06/03/1978 Asistencia Sanitaria 11/04/1956 Incendios y Elementos Naturales 26/02/1990 Otros daños a los bienes (Robo u Otros) 26/02/1990 Asistencia 25/06/1995 Decesos 11/04/1956 Responsabilidad Civil en general (Otros riesgos) 21/04/2015 Defensa jurídica 21/04/2015

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Las participaciones en el Capital Social se reflejan en el siguiente cuadro:

Opera los ramos de Decesos, Asistencia Sanitaria y Multirriesgo del Hogar que suponen respectivamente 85,96%, 10,73% y 3,31% de las primas totales del ejercicio 2016.

Las cuentas anuales de la Sociedad ATOCHA, S.A. DE SEGUROS, correspondientes al ejercicio terminado a 31 de diciembre de 2015 y 2016 fueron auditadas por BDO Auditores, S.L.P inscrita en el Registro Oficial de Auditores de Cuentas nº S1.273, siendo D. Carlos Sotillos Brihuega el Socio-Auditor de cuentas.

2.2. Resultados en materia de suscripción

Los resultados técnicos en los ejercicios 2016 y 2015, se resumen en el siguiente cuadro:

En términos generales se ha cumplido el plan de negocio de los tres ramos previsto para el ejercicio 2016. No se han producido variaciones significativas en las cifras de producción ni en siniestralidad con relación a las cifras presupuestadas.

2.016 2.015 %Variación

Ramos

Decesos 2.483.299,33 2.972.227,06 -16,45%

A.Sanitaria 280.151,48 -99.438,83 381,73%

Multirriesgos Hogar -123.030,00 -57.090,90 -115,50%

Resultado técnico 2.640.420,81 2.815.697,33 -6,22%

PAÍS CAPITAL PARTICIPADO

% DE PARTICIPACIÓN

AYUSO DE DIOS, BLANCA PILAR ESPAÑA 759.237,20 8,3525%

AYUSO DE DIOS, FRANCISCO JAVIER ESPAÑA 1.023.574,40 11,2605%

AYUSO DE DIOS, MARIA CARMEN ESPAÑA 1.023.018,90 11,2543%

AYUSO DE DIOS, MIGUEL ANGEL ESPAÑA 1.023.018,90 11,2543%

AYUSO DE DIOS, NICOLAS ANTONIO ESPAÑA 93.829,00 1,0322%

DE DIOS HERNANDEZ, MARIA CARMEN ESPAÑA 5.167.321,60 56,8462%

9.090.000,00 100,0000%

NOMBRE / RAZÓN SOCIAL

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La rentabilidad por Ramos en los ejercicios 2016 y 2015 es la siguiente:

Decesos

Como se indica en el cuadro anterior, en el ramo de Decesos, ATOCHA, S.A. DE SEGUROS, ha tenido un resultado técnico de 2.483 miles de euros, disminuyendo en 489 miles de euros con respecto al ejercicio precedente.

Asistencia Sanitaria

31.12.2015 31.12.2016 Variación

Primas devengadas 2.647.004 2.647.726 722 0,03%Variación para primas pendientes de cobro (3.110) -0,12% (1.371) -0,05% 1.739 -55,92%Total 2.643.895 100,00% 2.646.355 100,00% 2.461 0,09%

Variación para primas no consumidas y riesgos en curso (450) -0,02% (3.286) -0,12% (2.837) 631,07%Primas imputadas seguro directo 2.643.445 99,98% 2.643 .069 99,88% (376) -0,01%

Siniestralidad seguro directo (2.106.964) 79,71% (1.758.263) 66,52% 348.701 -16,55%Gastos imputables a siniestralidad (94.609) 3,58% (117.362) 4,44% (22.754) 24,05%Total siniestralidad (2.201.573) 83,28% (1.875.625) 70,96% 325.947 -14,81%

Margen técnico bruto sin gastos 441.872 16,72% 767.444 29,04% 325.572 73,68%

Gastos de adquisición (455.824) 17,24% (369.200) 13,97% 86.624 -19,00%Gastos de administración (285.488) 10,80% (307.223) 11,62% (21.735) 7,61%

Total gastos de explotación (741.312) 28,04% (676.423) 25,59% 64.889 -8,75%

Otros ingresos técnicos 35.081 1,33% 49.143 1,86% 14.063 40,09%Otros gastos técnicos (8.916) 0,34% (8.240) 0,31% 676 -7,58%

Margen técnico bruto (273.275) -10,34% 131.924 4,99% 405.199 -148,28%

Ingresos procedentes de las inversiones 190.516 7,21% 203.335 7,68% 12.819 6,73%Gastos procedentes de las inversiones (16.680) 0,63% (55.107) 2,08% (38.427) 230,38%Resultado financiero 173.836 6,57% 148.228 5,60% (25.608) -14,73%

TOTAL TÉCNICO-FINANCIERO (99.439) -3,76% 280.151 10,60% 379.590 -381,73%

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Durante 2016, se ha producido una mejora en la siniestralidad, debido a que durante 2015 se produjeron 4 siniestros puntas, que no se han repetido en el ejercicio 2016, lo que ha motivado una mejora del margen técnico bruto pasando de un 16,72% a un 29,04%. El resultado técnico del ramo ha pasado de 99 miles de euros a 280 miles de euros.

Multirriesgo Hogar:

En la cuenta técnica de Hogar se puede observar que se ha producido un ligero incremento de las primas devengadas desde 785 miles de euros en 2015 a 817 miles de euros en 2016. El margen técnico ha empeorado debido a la dotación de 37 miles de euros que se han dotado de provisión de riesgos en curso. El porcentaje de gastos se ha incrementado por el incremento de gastos de personal.

31.12.2015 31.12.2016 Variación

Primas devengadas 785.302 817.171 31.868 4,06%Variación para primas pendientes de cobro 10.023 1,28% (1.901) -0,23% (11.924) -118,97%Total 795.325 100,00% 815.269 100,00% 19.944 2,51%

Variación para primas no consumidas y riesgos en curso (11.093) -1,39% (64.444) -7,90% (53.351) 480,95%Primas imputadas seguro directo 784.233 98,61% 750.826 92,10% (33.407) -4,26%

Siniestralidad seguro directo (270.473) 34,49% (262.481) 34,96% 7.992 -2,95%Variación de otras provisiones técnicas 0 0,00% 0 0,00% 0 #¡DIV/0!Participación en beneficios y extornos (470) 0,06% (281) 0,04% 189 -40,12%Gastos imputables a siniestralidad (154.506) 19,70% (167.197) 22,27% (12.691) 8,21%Total siniestralidad (425.449) 54,25% (429.960) 57,26% (4.511) 1,06%

Margen técnico bruto sin gastos 358.783 45,75% 320.866 42,74% (37.918) -10,57%

Gastos de adquisición (227.991) 29,07% (229.974) 30,63% (1.983) 0,87%Gastos de administración (230.043) 29,33% (250.641) 33,38% (20.598) 8,95%

Total gastos de explotación (458.034) 58,41% (480.615) 64,01% (22.581) 4,93%

Otros ingresos técnicos 0 0,00% 0 0,00% 0Otros gastos técnicos (7.331) 0,93% (6.507) 0,87% 824 -11,24%

Margen técnico bruto (106.582) -13,59% (166.256) -22,14% (59.674) 55,99%

Ingresos procedentes de las inversiones 56.521 7,11% 62.755 7,70% 6.234 11,03%Gastos procedentes de las inversiones (7.030) 0,88% (19.529) 2,40% (12.499) 177,78%Resultado financiero 49.491 6,22% 43.226 5,30% (6.265) -12,66%

TOTAL TÉCNICO-FINANCIERO (57.091) -7,28% (123.030) -16, 39% (65.939) 115,50%

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2.3. Rendimiento de las inversiones.

Dicha cartera ha generado los siguientes ingresos y gastos durante el ejercicio de 2016 y 2015:

Cartera de inversiones a 31/12/162016 2015

Renta variable 4.620.384,72 4.399.387,45

Renta fija 7.017.584,30 5.196.790,56

Fondos de inversión 47.530.054,87 44.862.198,65

Depositos y tesorería 3.060.766,47 1.243.857,29

Créditos por op. de seguro y otros 1.787.659,18 940.398,45

Otros Activos 269.057,85 230.792,49

Total inversiones financieras 64.285.507,39 56.873.42 4,90

Inmovilizado Material 13.915.245,72 14.890.046,86

Inversiones Inmobiliarias 28.555.687,86 30.147.742,99

Total Activos 108.590.128,68 102.242.490,78

Ingresos y gastos de las inversiones

INGRESOS 2016 2015Dividendos Renta Variable 127.907,35 86.471,53

Dvidendos Fondos de Inversión 3.937,36 368,14

Intereses Renta Fija 170.973,19 138.986,13

Intereses depositos y cuenta corriente 9.150,33 11.974,99

Ingresos por créditos concedidos 5.438,89 8.346,94

Otros ingresos financieros 4.708,92 9.306,60

Ingreso por valoración Renta Fija 37.688,88 17.196,26

Ganancias realizadas 529.814,76 473.071,74

889.619,68 745.722,33

GASTOS 2016 2015Intereses Préstamos 51.730,19 51.427,59

Gastos financieros 34.794,03 47.771,36

Pérdidas realizadas 136.713,77 25.636,30

223.237,99 124.835,25

Rendimiento de las inv. Financieras 666.381,69 620.88 7,08

Perdidas y ganancias no realizadas 3.581.642,69 3.465 .305,13

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A cierre de ejercicio han sido llevadas a patrimonio neto las siguientes ganancias no realizadas (netas de impuestos):

Los ingresos y gastos procedentes del Inmovilizado/Inversiones inmobiliarias son los siguientes:

Perdidas y ganancias reconocidas en el patrimonio n eto(Netas de impuestos)

2016 2015Renta variable 1.978.789,69 1.844.064,51

Fondos de Inversion 707.442,33 754.914,34

Ingresos y gastos del Inmovilizado/Inversiones Inmo biliarias

Inmovilizado Material 2016 2015

Valor contable inicial 10.126.181,69 8.015.745,39

Dotación -505.777,84 -472.404,59

Deterioro -209.724,39 0,00

Entradas 250.902,76 490.319,27

Salidas 0,00 -51.956,14

Traspasos 0,00 2.144.477,76

Valor contable final 9.661.582,22 10.126.181,69

Inversiones inmobiliarias 2016 2015

Valor contable inicial 22.833.630,07 16.579.668,44

Dotación -471.104,57 116.604,20

Deterioro -46.654,47 0,00

Entradas 0,00 8.822.204,02

Salidas 0,00 0,00

Traspasos 0,00 -2.684.846,59

Valor contable final 22.315.871,03 22.833.630,07

Ingresos por alquileres 1.005.481,44 971.445,23

Inmovilizado Intangible 2016 2015

Valor contable inicial 30.684,08 41.828,52

Dotación -19.032,07 -17688,88

Deterioro 0,00 0,00

Entradas 5.610,19 6.544,44

Salidas 0,00 0,00

Traspasos 0,00 0,00

Valor contable final 17.262,20 30.684,08

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Las principales variaciones de los gastos del inmovilizado material y de las inversiones en comparación con el ejercicio anterior han sido debidas a:

� El deterioro de valor del inmovilizado material y las inversiones inmobiliarias en base a las nuevas tasaciones realizadas en el año 2016 sobre la cartera de inmuebles de la entidad por importe de 256 miles de euros

� Pérdidas realizadas en las ventas de fondos de inversión y renta fija por importe de 111 miles de euros. Durante 2016 se procedió a la venta de las participaciones de aquellos fondos de inversión que no aportaban la información del contenido del fondo con la calidad suficiente para que la Entidad pudiese realizar un enfoque de transparencia sobre el fondo para el cálculo de sus capitales regulatorios.

Las inversiones de la Entidad muestran por clase de activo la siguiente rentabilidad media acumulada desde 31/12/15 a 31/12/2016:

La cartera a 31/12/2016 de bonos ofrece una rentabilidad media en función de su tipo de interés y su nominal de 2,60%. Para los bonos de gobierno la rentabilidad media es del 3,61% y para los bonos corporativos del 2,14%.

2.4. Resultado de otras actividades.

Rentabilidad por clase de activo31/12/2016

FONDOS DE INVERSION 0,82%

RENTA VARIABLE COTIZADA 1,45%

BONOS (rentab. Anual) 2,60%

COMPARATIVA GASTOS DEL INMOVILIZADO MATERIAL Y DE L AS INVERSIONES2016 2015 VARIAC.

1. Gastos de gestión de las inversiones 98.083,73 108.323,90 10.240,17

1.1 Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias 51.730,19 51.427,59 -302,60

1.2. Gastos de inversiones y cuentas financieras 46.353,54 56.896,31 10.542,77

2. Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones 256.378,86 0,00 -256.378,86

2.1. Amortización del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias 0,00 0,00

2.2. Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias 256.378,86 0,00 -256.378,86

2.3. Deterioro de inversiones financieras 0,00 0,00 0,00

3. Pérdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones 136.713,77 25.636,30 -111.077,47

3.1. Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias 0,00 0,00

3.2. De las inversiones financieras 136.713,77 25.636,30 -111.077,47

TOTAL GASTOS DEL INMOVILIZADO MATERIAL Y DE LAS INVERSIONES 491.176,36 133.960,20 -357.216,16

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Una parte importante de los inmuebles de la Entidad se destina al arrendamiento, principalmente de Tanatorios, habiendo proporcionado, durante el 2016, unos ingresos por alquileres de 1.005 miles de euros.

Los gastos generados por operaciones no relacionadas con la práctica de operaciones de seguro, se imputan a la cuenta no técnica.

Organigrama

3. Sistema de Gobierno

El gobierno de ATOCHA, S.A. DE SEGUROS se desarrollará por el Consejo de Administración respetando las exigencias impuestas por el derecho, cumpliendo de buena fe los contratos explícitos e implícitos concertados con los trabajadores, proveedores, financiadores y clientes y, en general, observando aquellos deberes éticos que razonablemente imponga una responsable conducción de los negocios.

3.1 Información general del sistema de Gobierno

El funcionamiento del Consejo de Administración de ATOCHA, S.A. DE SEGUROS se encuentra regulado por un Reglamento. En este reglamento se establecen los principios de su organización y

PRIVASALUD

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funcionamiento, las normas que rigen su actividad legal y estatutaria y su régimen de supervisión y control. El Reglamento completa el marco legal aplicable al Consejo de Administración establecida en la legislación mercantil y en los Estatutos Sociales. En este Reglamento se establece que el Consejo de Administración propondrá a la Junta General el número de consejeros que en cada momento estime conveniente a los intereses sociales. La Junta determinará su número. Los consejeros podrán ser ejecutivos o no ejecutivos. Serán consejeros ejecutivos aquellos que desempeñen funciones de dirección en la sociedad, cualquiera que sea el vínculo jurídico que mantengan con ella. Los restantes consejeros serán no ejecutivos, pudiendo ser dominicales, independientes u otros externos”. Se establecen la Funciones y facultades del Consejo de Administración: 1. De acuerdo con las disposiciones legales y estatutarias, el Consejo de Administración es el órgano encargado de dirigir, administrar y representar a la Sociedad. En consecuencia con ello, tiene plenas facultades de representación, disposición y gestión, y sus actos obligan a la Sociedad, sin más limitación que las atribuciones que correspondan de modo expreso a la Junta General de Accionistas de acuerdo con la Ley y con los estatutos. Actúa como principal órgano de decisión y supervisión de la Sociedad. Puede delegar cuantas facultades considere convenientes, salvo las indelegables por imperativo legal o estatutario y las necesarias para un responsable ejercicio de su función general de supervisión, y otorgar poderes en favor de las personas que crea oportuno designar, con las excepciones y límites previstos en la Ley. 2. Los criterios que han de presidir en todo momento la actuación del Consejo de Administración son: a. El cumplimiento del objeto social b. La defensa de la viabilidad de la Sociedad c. El incremento del valor de la Sociedad. Todo ello deberá llevarse a cabo a través de la optimización de la gestión de los recursos disponibles, cumpliendo de buena fe los contratos concertados con trabajadores, proveedores, financiadores y, en general, observando aquellos deberes éticos propios de una responsable conducción de la Sociedad. En el ámbito de la organización corporativa, el Consejo adoptará las medidas necesarias para asegurar que la dirección de la Sociedad se encuentra bajo la efectiva supervisión del Consejo. 3. En este contexto, el Consejo de Administración se configura básicamente como un instrumento con tres responsabilidades fundamentales: orientar la política de la compañía, controlar las instancias de gestión, y servir de enlace con los accionistas. 4. El Consejo de Administración desempeñará sus funciones con unidad de propósito e independencia de criterio, dispensando el mismo trato a todos los accionistas y guiándose en todo

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momento por el interés de la compañía, entendido como hacer máximo, de forma sostenida, el valor económico de la empresa. Facultades cuyo ejercicio se reserva el Consejo de Administración: El Consejo asume, como núcleo de su misión, aprobar la estrategia de la compañía y la organización precisa para su puesta en práctica, así como supervisar y controlar que la Dirección cumple los objetivos marcados y respeta el objeto e interés social de la compañía. Y que, a tal fin, el Consejo en pleno se reserve la competencia de aprobar:

a) Formulación y presentación a la Junta General de Accionistas de las Cuentas Anuales e Informe de Gestión de ATOCHA, S.A. DE SEGUROS.

b) Presentación a la Junta General de Accionistas de las propuestas que legalmente deban

proceder del órgano de Administración.

c) Aprobación de los presupuestos anuales, planes de inversión e inversiones significativas.

d) Determinación de las políticas de información y comunicación con los accionistas, responsabilizándose de suministrar información rápida, precisa y fiable

e) Aprobación de las políticas del Pilar II y responsable del seguimiento y control de los

informes dirigidos al Organismo Supervisor, así como los realizados por las distintas Comisiones

f) Determinación del contenido de la página Web corporativa de la sociedad

g) Presentación a la Junta General de Accionistas de operaciones de fusión, absorción, o

escisión.

h) Emisión en serie de obligaciones, pagarés, bonos u otros títulos similares.

i) Concesión de todo tipo de avales o garantías.

j) Operaciones que entrañen la adquisición y disposición de activos sustanciales de la Sociedad y las grandes operaciones societarias.

k) El nombramiento, retribución y separación del Director General de la Sociedad.

l) Seguimiento de las acciones oportunas para la adaptación a la Directiva 2009/138/CE del

Parlamento Europeo y del Consejo, de 25 de noviembre de 2009 (Solvencia II).

m) Implantación de un Sistema de Control Interno, identificando los principales riesgos de la sociedad, y seguimiento de los sistemas de control interno.

n) Seguimiento y control de los expedientes judiciales que afectan a la Sociedad.

o) Y cuantas otras sean específicamente previstas en el presente Reglamento.

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Cuentas Anuales e Informe de Gestión:

� El Consejo de Administración formulará en términos claros y precisos, que faciliten la adecuada comprensión de su contenido, las Cuentas Anuales y el Informe de Gestión.

� El Consejo velará por que los mismos reflejen la imagen fiel del patrimonio, de la situación

financiera y de los resultados de la Sociedad, conforme lo previsto en la Ley.

� Todos los consejeros dispondrán de la información necesaria para la realización de este acto, pudiendo hacer constar, en su caso, las salvedades que estimen pertinentes.

Se establece la Retribución del Consejero:

1. El cargo de Consejero será retribuido.

La Junta General de accionistas determinará la retribución total máxima a percibir por el conjunto de los miembros del Consejo de Administración en su condición de tales, que estará compuesta por una asignación fija en metálico y dietas por asistencia efectiva a cada reunión del Consejo de Administración, con las siguientes limitaciones:

� En el supuesto de que el importe de las retribuciones de los Consejeros y las dietas devengadas por éstos alcancen el tope máximo de retribución a los miembros del Consejo establecido por la Junta General de Accionistas para el conjunto de los miembros del Consejo, los Consejeros no perciban a partir de dicho momento dietas de asistencia.

� En el supuesto de que no existiera beneficio neto de la Sociedad, los miembros del Consejo de Administración percibirán únicamente una cantidad concreta en efectivo metálico, que será determinada por la Junta General, en concepto de dietas por asistencia a las reuniones del Consejo.

La retribución total máxima a percibir por el conjunto de los miembros del Consejo de Administración en su condición de tales aprobada por la Junta General de Accionistas permanecerá vigente en tanto no se apruebe su modificación.

La distribución de la retribución entre los distintos conceptos retributivos y para cada uno de los Consejeros se establecerá por acuerdo del Consejo de Administración, tomando en consideración las funciones y responsabilidades atribuidas a cada Consejero y las demás circunstancias objetivas que estime más convenientes.

Asimismo, y con independencia de la retribución señalada en los apartados anteriores, los miembros del Consejo de Administración tendrán derecho al reembolso de cualquier gasto razonable debidamente justificado que esté relacionado directamente con el desempeño de su cargo de consejero de la Sociedad.

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La Sociedad está autorizada para contratar un seguro de responsabilidad civil para sus consejeros.

La retribución como Consejero prevista en este artículo será compatible con cualesquiera otra que pudieran percibir los Consejeros por motivo de su relación laboral o de servicios de otra clase con la Sociedad independientes y sin relación con el cargo de Consejero.

2. Dentro de cada ejercicio el Consejo podrá acordar, con la periodicidad que estime oportuna, pagos a cuenta de las cantidades que correspondan a cada consejero por el trabajo realizado en el periodo.

3. La retribución de los consejeros será transparente.

4. La Memoria anual del ejercicio detallará las retribuciones de los consejeros durante el ejercicio. Asimismo, la entidad en su política de retribuciones contemplará las decisiones tomadas a este respecto.

Comisiones Especializadas El Consejo de Administración podrá constituir en su seno comisiones especializadas, determinando su composición, designando a sus miembros y estableciendo las funciones que asuma cada una de ellas. En fecha 14 de diciembre de 2015, constituyó la Comisión Ejecutiva, Comisión de Auditoría, Comisión de Nombramientos y Retribuciones y adaptación del Comité de Inversiones a Solvencia II Las actas de las Comisiones deberán de estar a disposición de todos los miembros del Consejo de Administración.

La Comisión Ejecutiva ejerce en su delegación las facultades del Consejo de Administración, a excepción de las siguientes:

� La supervisión del efectivo funcionamiento de las comisiones que hubiera constituido y de la actuación de los órganos delegados y de los directivos que hubiera designado.

� La determinación de las políticas y estrategias generales de la sociedad.

� Su propia organización y funcionamiento.

� La formulación de las cuentas anuales y su presentación a la junta general.

� Las actuaciones necesarias para proponer el cambio de la forma social u otras modificaciones estatutarias.

� La propuesta y justificación de la modificación de capital, la exclusión del derecho de suscripción preferente, la distribución de cantidades a cuenta de dividendos, y en general, aquellas materias que estén estrechamente vinculadas al deber de contabilidad de los administradores.

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� La formulación de cualquier clase de informe exigido por la ley al órgano de administración siempre y cuando la operación a que se refiere el informe no pueda ser delegada.

� El nombramiento y destitución de los consejeros delegados de la sociedad, así como el establecimiento de las condiciones de su contrato.

� El nombramiento y destitución de los directivos que tuvieran dependencia directa del consejo o de alguno de sus miembros, así como el establecimiento como el establecimiento de las condiciones básicas de sus contratos, incluyendo su retribución.

� Las decisiones relativas a la remuneración de los consejeros, dentro del marco estatutario y, en su caso, de la política de remuneraciones aprobada por la junta general.

� La convocatoria de la junta general de accionistas y la elaboración del orden del día y la propuesta de acuerdos.

� Las facultades que la Junta General hubiera delegado en el consejo de administración, salvo que hubiera sido expresamente autorizado por ella para subdelegarlas.

Entre las funciones del Comisión de Auditoría relativas a la Junta General de Accionistas/Consejo de Administración, cabe destacar:

� Informar a la Junta General de Accionistas sobre las cuestiones que se planteen y sean competencia de la comisión.

� Deberá analizar las situaciones de conflicto de intereses y rendirá cuentas de sus actividades y conclusiones al Consejo de Administración.

� Informar al Consejo de Administración sobre todas las materias previstas en la Ley, los estatutos sociales y en el reglamento del consejo, en particular sobre: la información financiera que la sociedad debe hacer pública y las operaciones con partes vinculadas

El Comité de Nombramientos y Retribuciones de ATOCHA, S.A. DE SEGUROS se ocupará de las siguientes funciones:

� Seguimiento y evolución de retribuciones de los miembros del Consejo de Administración y de la Alta Dirección de la entidad.

� Propuesta de nombramientos de nuevos consejeros.

� Velar por que, al proveerse nuevas vacantes o al nombrar a nuevos consejeros, los procedimientos de selección no adolezcan de sesgos implícitos que puedan implicar discriminación alguna y, en particular, que no obstaculicen la selección de consejeras, debiendo informar de todo ello al consejo de administración.

� Evaluar las competencias, conocimientos y experiencia necesarios en el consejo, definir, en consecuencia, las funciones y aptitudes necesarias en los candidatos que

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deban cubrir cada vacante, y evaluar el tiempo y dedicación precisos para que puedan desempeñar bien su cometido.

� Formular y revisar los criterios que deben seguirse para la selección de la Alta Dirección y de las condiciones básicas de sus contratos.

� Evaluar todas aquellas colaboraciones, operaciones o prácticas de los Administradores y de la Alta Dirección que puedan suponer un conflicto de intereses en relación a la Entidad o un incumplimiento del Código de Ética.

� Proponer el nombramiento y cese del Director General.

El Comité de Inversiones de ATOCHA, S.A. DE SEGUROS se ocupará de las siguientes funciones:

� Revisión y aprobación previa al Consejo de Administración de la Política de Inversiones, ante un cambio significativo en la estructura de la Entidad.

� Seguimiento y evolución de la cartera de inversiones de ATOCHA, S.A. DE SEGUROS.

� Propuesta de alternativas de inversión, combinando el binomio rentabilidad/riesgo, así como los plazos y calidad crediticia de la contraparte y consumo de capital.

� Formular y revisar los criterios que deben seguirse para la selección de inversiones.

� Evaluar la naturaleza de todas aquellas operaciones o prácticas que puedan suponer un conflicto de intereses en relación a la Entidad o un incumplimiento del Código de Ética.

3.2 Exigencias de aptitud y honorabilidad

En ATOCHA, S.A. DE SEGUROS es clave mantener y definir una política en relación a la honorabilidad y aptitud de los administradores, alta dirección y titulares de las funciones clave.

Aptitud entendida como una adecuada cualificación profesional, competencia y experiencia que permita una gestión sana y prudente.

Honorabilidad entendida como buena reputación e integridad de las personas que dirigen la Entidad.

Conforme indica el Anexo II Orden ECC/664/2016, se ha comunicado a la DGSPF, la aptitud y honorabilidad del Consejo de Administración, Dirección y de las cuatro funciones fundamentales (Gestión de Riesgos, Verificación del Cumplimiento, Función Actuarial y Auditoría Interna) y

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además se ha remitido al Supervisor un certificado de aptitud colectiva del Consejo de Administración conforme al artículo 18 del RDOSSEAR.

Se garantizará mediante la Política de Aptitud y Honorabilidad (aprobada por el Consejo de Administración en fecha 28 de Diciembre de 2015, tal y como se recoge en el acta correspondiente) la aptitud de las personas que dirigen de manera efectiva la Entidad y de aquellas personas que desempeñan las funciones clave, incluidos los miembros del Consejo de Administración, y atendiendo a las obligaciones que corresponden individualmente a cada persona, se garantiza una adecuada diversidad de cualificaciones, conocimientos y experiencia.

En el Estatuto del Consejo de Administración se enuncian los requisitos que deben reunir los Consejeros de ATOCHA, S.A. DE SEGUROS.

1) Legales:

a) Cualificación profesional consistente en estar en posesión de título universitario, o tener cinco años de experiencia en funciones de alta administración, dirección, control o asesoramiento de entidades aseguradoras sometidas a ordenación y supervisión de la Administración Pública, o en funciones de similar responsabilidad en otras entidades públicas o privadas de dimensiones y exigencias análogas a las de la entidad.

b) Honorabilidad personal, profesional y comercial consistente en:

� Trayectoria personal de respeto a las leyes mercantiles y a las demás que regulan la actividad económica y la vida de los negocios, así como a las buenas prácticas comerciales, financieras y de seguros.

� Carencia de antecedentes penales por delitos de falsedad, violación de secretos, descubrimiento y revelación de secretos, contra la Hacienda Pública y contra la Seguridad Social, malversación de caudales públicos, y en general delitos contra la propiedad.

� No estar inhabilitados para ejercer cargos públicos o de administración o dirección de entidades financieras o aseguradoras.

� No estar inhabilitados conforme a la Ley Concursal.

c) No estar incursos en causas de incompatibilidad, incapacidad o prohibición, de acuerdo con a las leyes vigentes.

2) Establecidos en el Estatuto:

� Tener reconocida solvencia moral, y sentido de la responsabilidad, acreditados por una trayectoria de actuación ética.

� No estar incursos en una situación insalvable de conflicto de intereses conforme a lo previsto en este Estatuto.

� No haber incurrido en circunstancias que puedan dar lugar a que su participación en el Consejo pueda poner en riesgo los intereses de la Sociedad.

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� Asumir este Estatuto y comprometerse a cumplir sus normas en el desempeño de su cargo.

En los casos de externalización de Funciones Clave, se garantizará que las personas empleadas por los proveedores de servicios cumplan con los requisitos de aptitud y honorabilidad.

3.3 Sistema de Gestión de Riesgos

En ATOCHA, S.A. DE SEGUROS S.A. DE SEGUROS, la función de Gestión de Riesgos se encuentra externalizada con el proveedor AREA XXI, que cuenta con una alta experiencia en el ámbito de Consultoría Actuarial y de Gestión de Riesgos, tanto a nivel nacional como internacional.

La función de Gestión de Riesgos se sitúa como segunda línea de defensa y gráficamente se representa su ubicación en ATOCHA, S.A. DE SEGUROS en el siguiente diagrama:

Según se recoge en la Política de Gestión de Riesgos de ATOCHA, S.A. DE SEGUROS para que el proceso de Gestión de Riesgos sea efectivo, es necesario:

� El compromiso por parte del Consejo, Presidente y el Órgano de Administración y Dirección.

� La asignación de responsabilidades dentro de la Empresa.

� La asignación de los recursos apropiados para la formación y el desarrollo de una conciencia de Riesgos mejorada por parte de todos los interesados.

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ATOCHA, S.A. DE SEGUROS dispone de una Política de Gestión de Riesgos aprobada por el Consejo el 21 de diciembre de 2015. Dicha política define su enfoque y apetito al riesgo, así como su enfoque de la Gestión de Riesgos. Establece las responsabilidades de la Gestión de Riesgos en toda la empresa, dentro del llamado Sistema de Gobernanza.

El Sistema de Gestión de Riesgos de la Entidad se fundamenta sobre un tratamiento adecuado del riesgo que garantiza razonablemente que los riesgos asumidos por ATOCHA, S.A. DE SEGUROS se mantienen a un nivel aceptable, a través del cumplimiento de los procedimientos y de las políticas de Gestión de Riesgos establecidos e implementados por el Órgano de Administración y Dirección.

ATOCHA, S.A. DE SEGUROS tiene establecidos procedimientos para la protección de la información y su documentación, así como para su actualización permanente. Establece un Sistema eficiente de comunicación interna que asegure que la información, relevante para la Gestión de Riesgos, llega a todos los niveles de la Entidad.

ATOCHA, S.A. DE SEGUROS evalúa sus riesgos y los gestiona adecuadamente, lo que implica una medición cuantitativa y/o cualitativa de todos los riesgos actuales y potenciales y una actuación consecuente.

En el proceso de evaluación la entidad lleva a cabo: identificación, análisis, descripción y estimación de los riesgos. De esta manera tiene en cuenta el grado de control que, sobre los diferentes riesgos, existe en la Entidad, permitiendo así que la valoración de su probabilidad de ocurrencia y de sus posibles consecuencias sea cualitativa, cuantitativa, o bien, una combinación de ambas.

La evaluación del riesgo consiste en comparar los riesgos con los criterios de tolerancia de riesgo que ha establecido previamente la Entidad.

El tratamiento del riesgo consiste en seleccionar y aplicar las medidas correctoras necesarias para controlar y mitigar los riesgos evaluados.

Por último y en el caso de que fuera posible, llevará a cabo periódicamente un análisis prospectivo que cuantifique el impacto, sobre la situación patrimonial, de un comportamiento desfavorable de los riesgos, individualmente considerados o combinados en determinados escenarios.

La Política de Gestión de Riesgos de ATOCHA, S.A. DE SEGUROS recoge las siguientes tipologías de riesgos, considerando la eventual interrelación entre unas y otras:

- Riesgo de Suscripción.

- Riesgo de Mercado.

o Renta Fija.

o Renta Variable.

o Riesgo de concentración.

o Riesgo de ALM.

o Riesgo de Spread

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o Riesgo de Divisa.

o Riesgo Inmobiliario.

- Riesgo de Crédito.

- Riesgo Operacional.

- Riesgo Estratégico y Reputacional.

Informe de Gestión de Riesgos

Anualmente, siempre que no se produzca un cambio significativo, la Función de Gestión de Riesgos, elaborará un Informe de su función, que será aprobado por el Consejo de Administración.

3.4 ORSA

El proceso ORSA implementado en ATOCHA, S.A. DE SEGUROS proporciona una seguridad razonable al Consejo de Administración de que se cumplirán los objetivos establecidos, en el contexto del apetito al riesgo aprobado por el Consejo de Administración con fecha 06/06/2016. En concreto, como resultado del proceso ORSA se puede observar el cumplimiento con el capital requerido bajo una amplia gama de escenarios relevantes.

El proceso ORSA implementado en ATOCHA, S.A. DE SEGUROS persigue una doble finalidad:

• Fomentar una gestión eficaz de los riesgos materiales en todos los niveles de la organización, a través de la identificación, evaluación, seguimiento y comunicación de los mismos, mediante la utilización de técnicas que son apropiadas a la naturaleza, escala y complejidad de los riesgos a los que está expuesta ATOCHA, S.A. DE SEGUROS.

• Ofrecer una imagen de la situación a nivel global del riesgo asumido y del capital disponible para cubrirlo bajo una perspectiva dinámica, tanto por el enfoque prospectivo como por el análisis bajo distintos escenarios.

Por tanto, el proceso ORSA desarrollado en ATOCHA, S.A. DE SEGUROS no responde meramente a la elaboración de un informe como una nueva información a enviar al Supervisor, sino que, supone un proceso de evaluación para integrar la gestión de riesgos en la estrategia y toma de decisiones de ATOCHA, S.A. DE SEGUROS.

Periodicidad y alcance temporal del proceso ORSA

En relación al alcance temporal del proceso ORSA, mientras que los requisitos cuantitativos establecidos en el Pilar I de Solvencia II se basan en shocks anuales, la perspectiva a futuro del proceso ORSA refleja la necesidad de ver más allá de este horizonte anual y evaluar cómo el medio plazo o largo plazo puede influir en las necesidades globales de solvencia, así como en su cobertura.

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El objetivo de esta prospectiva es anticipar posibles medidas o planes de acción ante determinados escenarios o acontecimientos que pudiesen darse e impactar significativamente en la situación de solvencia de ATOCHA, S.A. DE SEGUROS procurando contar con medidas tanto para disminuir o mitigar los riesgos que pudieran aflorar así como otras para aumentar el capital demostrando que se cuenta en cada momento con unos fondos propios disponibles suficientes para afrontar los escenarios y garantizar la continuidad de la actividad de ATOCHA, S.A. DE SEGUROS.

En este contexto el horizonte temporal del último Informe ORSA cubre el periodo contemplado por ATOCHA, S.A. DE SEGUROS en su plan estratégico o de negocio, en este caso, un horizonte temporal a tres años, considerando como información real de partida el cierre de 2015 y la proyección de los ejercicios 2016, 2017 y 2018.

El Consejo de Administración de ATOCHA, S.A. DE SEGUROS pretende poder realizar una mejor y más eficiente gestión de los riesgos y sus capitales en base a los resultados del proceso ORSA en el momento actual, por lo que necesita tener, en todo momento, un conocimiento de los efectos que tendrían las medidas de gestión para restaurar la adecuación del capital dentro de los plazos que se estableciesen, en caso de que se produzcan circunstancias adversas inesperadas.

ATOCHA, S.A. DE SEGUROS dentro de las obligaciones de información al supervisor (Pilar III), reportará los resultados de cada autoevaluación y suministrará información adicional acerca del contexto del proceso ORSA.

El informe ORSA, que se proporciona al supervisor, es considerado como una herramienta vital para dar a conocer el “nivel de salud” del que goza la entidad, en la medida en que:

� Es un indicador de detección temprana sobre posibles insuficiencias de capital.

� Permite obtener una panorámica general sobre el funcionamiento del gobierno corporativo y la gestión de riesgos.

� Informa sobre la exposición a riesgos desde un punto de vista cualitativo que no es tenida cuenta en la fórmula estándar.

Auditoría Interna realiza una revisión independiente y objetiva del Informe ORSA.

3.5 Sistema de Control Interno

ATOCHA, S.A. DE SEGUROS, dispone de una Política de Gestión de Riesgos que incluye el alcance metodología, revisión y seguimiento de Control Interno aprobada por el Consejo de Administración el 21 de diciembre del 2015.

En dicha política se establece que, con el fin de contar con Sistemas de Control Interno y Gestión de Riesgos idóneos, todos los niveles de la organización deben ser conscientes de la importancia de los mismos.

Los principios generales observados en las mejores prácticas en relación al Control y Gestión del Riesgo se pueden resumir en:

� Involucración del Consejo de Administración y la Alta Dirección en el establecimiento de la Política de Riesgos, así como en la supervisión global de los Riesgos asumidos.

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� Involucración de los Empleados a través de la incorporación en la cultura corporativa de elementos que incentiven el compromiso.

� Independencia de funciones: ATOCHA, S.A. DE SEGUROS S.A DE SEGUROS persigue una adecuada segregación de funciones que garantice la independencia en el control y análisis del mismo.

� Definición de atribuciones o facultades: cada función o puesto que implique la toma de Riesgos tiene definido con claridad los tipos de actividades y Riesgos en los que puede incurrir.

� Seguimiento y Control de posiciones: ATOCHA, S.A. DE SEGUROS analiza sus posiciones de riesgo actuales y futuras, y evalúa las implicaciones de todos los riesgos y la toma de decisiones orientadas a la modificación de los límites establecidos si estos no están en consonancia con el nivel de riesgo que se desea asumir. La estructura y la definición de funciones de Control Interno es la siguiente:

El Sistema de Gestión de Riesgos se fundamenta sobre un tratamiento adecuado del riesgo que garantiza razonablemente que los riesgos asumidos por la Entidad se mantienen a un nivel aceptable, a través del cumplimiento de los procedimientos y de las políticas de Gestión de Riesgos establecidos e implementados por el Órgano de Administración y Dirección.

ATOCHA, S.A. DE SEGUROS cuenta con una estructura organizativa en la que queda asegurada la segregación entre las funciones o tareas que incorporan mayor riesgo operativo. Esta segregación puede llevarse a cabo tanto con recursos internos como externos.

En particular, en los procesos prioritarios debe existir una separación básica en la responsabilidad de autorizar, ejecutar, registrar y controlar las operaciones con la finalidad de disminuir el riesgo de conflicto de intereses.

Además, cuenta con un sistema de autorización y poderes vinculado a los procesos críticos establecidos.

Cuando se haya previsto realizar operaciones que excedan los límites, éstas deben estar documentadas y contar con la autorización previa del Órgano de Administración, Dirección y en su caso del Comité o de las personas en quien delegue expresamente.

Asimismo, se han implantado los procedimientos de Control necesarios para evitar que los excesos sobre los límites establecidos se repitan de manera sistemática o injustificada.

ATOCHA, S.A. DE SEGUROS, tiene externalizada la Función de Verificación del Cumplimiento en AREA XXI.

Dispone de un diseño de la función de Verificación del Cumplimiento que se complementa con:

� Política de Verificación del Cumplimiento

� Manual de Procedimiento de la función de Verificación del Cumplimiento Normativo y Legal

� Plan de Verificación del Cumplimiento Normativo y Legal

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Estos documentos han sido aprobados el 21 de diciembre del 2015.

La función de Verificación del Cumplimiento es concebida en ATOCHA, S.A. DE SEGUROS como una función independiente que, mediante políticas y procedimientos adecuados, detecta y gestiona el riesgo de incumplimiento de las normas y obligaciones internas y externas de la Entidad.

La función de Verificación del Cumplimiento engloba principalmente las siguientes tareas:

� Detectar e identificar los riesgos de que la Entidad incumpla con las normativas que regulan su actividad.

� Establecer los planes de contingencia y actuación ante la materialización del riesgo de incumplimiento.

� Vigilar activamente los riesgos de incumplimiento: control del nivel de tolerancia del riesgo de incumplimiento.

� Control y evaluación de los procedimientos.

� Cumplimiento de la normativa interna y externa.

� Interrelación constante con todos los departamentos.

� Comunicación a nivel ascendente y descendente.

ATOCHA, S.A. DE SEGUROS es una institución aseguradora privada que opera bajo la forma jurídica de Sociedad Anónima. Uno de los aspectos característicos de la Institución Aseguradora es el sometimiento al control y vigilancia de su actividad por los poderes públicos, es decir la actividad aseguradora tiene un sistema de control legal, jurídico, administrativo y económico. En España, el Ministerio de Economía y Hacienda se encarga del control e inspección de garantías del seguro privado a través de la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones (DGSFP) y del Consorcio de Compensación de Seguros (CCS).

El responsable de la función de Verificación del Cumplimiento de ATOCHA, S.A. DE SEGUROS periódicamente informa a los responsables de los departamentos de las exigencias y las acciones que se deben realizar para cumplir con la normativa vigente.

En caso de detectar alguna deficiencia, prestará apoyo para poner en marcha las medidas y los controles necesarios para gestionar el riesgo de incumplimiento

Calidad de los Datos

ATOCHA, S.A. DE SEGUROS dispone de una Política de Calidad de los Datos, aprobada el 15 de noviembre de 2016, que comprende la bondad y disposición de la información que utiliza la Compañía, teniendo en cuenta que se entiende por “datos”:

� La información utilizada en el cálculo del capital disponible, balance económico y capital requerido bajo Solvencia II.

� La información requerida para dar soporte a los procesos críticos de reporting, que incluyen el cumplimiento de los requerimientos de remisión de información pública e

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interna de naturaleza financiera, de riesgos y de solvencia a efectos de cumplimiento con la legalidad vigente y la normativa interna habilitada al efecto.

Esta definición incluye información interna y externa, incluyendo las hipótesis aplicadas en proceso de captura, procesamiento y utilización de la información.

En esta política se indica que dentro del marco de la calidad del dato se revisará periódicamente los siguientes conceptos dentro de los procesos:

� Se revisará el marco de roles y responsabilidades, si está actualizado con el Sistema de Gobernanza de datos.

� Se revisará periódicamente los controles sobre el mapping de datos y el diccionario de datos, actualizándose regularmente en caso necesario.

� La gobernanza de los datos y su estructura serán revisados si hay cambios informáticos

importantes.

La función de Gestión de Riesgos, Control Interno y Verificación del Cumplimiento, a través de comunicaciones y revisiones periódicas de seguimiento con ATOCHA, S.A. DE SEGUROS efectúa recordatorios de los plazos de entrega de los reportes al Supervisor.

Según se especifica en la Política de Gestión de Riesgos, ATOCHA, S.A. DE SEGUROS tiene establecidos procedimientos para la protección de la información y su documentación, así como para su actualización permanente.

Para el diseño y el ejercicio del Sistema de Gestión de Riesgos, la Entidad dispone de información precisa, íntegra, fiable y oportuna, obtenida de fuentes internas y externas.

Los sistemas de información deben implantar los controles necesarios para asegurar la autenticidad y la veracidad de la información que es tratada por el Órgano de Administración, Dirección y por los diferentes niveles jerárquicos.

Anualmente, siempre que no se produzca un cambio significativo, la función de Gestión de Riesgos, Control Interno y Verificación del Cumplimiento elabora el Informe de Gestión de Riesgos, Control Interno y Verificación del Cumplimiento. Dichos informes son presentados al Consejo de Administración de ATOCHA, S.A. DE SEGUROS para su posterior deliberación y aprobación.

Para alcanzar este objetivo principal es necesario abordar los siguientes objetivos intermedios:

� Evaluar las medidas adoptadas para mejorar los controles sobre los riesgos puestos de manifiesto en la entidad.

� Identificar nuevos riesgos, clasificarlos y valorarlos lográndose de este modo una adecuada actualización del Mapa de Riesgos General de la entidad.

� Definir nuevas mejoras y controles que mitiguen los riesgos.

3.6 Auditoría Interna

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En ATOCHA, S.A. DE SEGUROS S.A. DE SEGUROS, la función de Auditoría Interna se encuentra externalizada con el proveedor Mazars, que cuenta con una alta experiencia tanto a nivel nacional como internacional. Existe una Política de Auditoría Interna que fue aprobada por el Órgano de Administración y Dirección el 28 de noviembre de 2014, según se recoge en el acta correspondiente.

La función principal de la Auditoría Interna es verificar y evaluar el Sistema de Control Interno de la Entidad, analizar el diseño y funcionamiento de los controles existentes destinados a asegurar que la actividad se adhiere a la normativa legal y a la normativa interna, aplicable al área auditada.

Para ello desarrolla las siguientes actividades:

� Planear, dirigir y organizar la verificación y evaluación del Sistema de Control Interno.

� Verificar que el Sistema de Control Interno esté formalmente establecido en la Entidad y que su ejercicio sea intrínseco al desarrollo de las funciones de todos los cargos, y en particular, de aquellos que tengan responsabilidad de mando

� Verificar que los controles asociados con todas y cada una de las actividades estén adecuadamente definidos, sean apropiados y se mejoren permanentemente, de acuerdo con la evolución de la Entidad

� Verificar que los controles definidos para los procesos y actividades se cumplan por los responsables de su ejecución

� Velar por el cumplimiento de las leyes, normas, políticas, procedimientos, planes, programas, proyectos y objetivos de la Entidad, recomendando los ajustes necesarios.

� Servir de apoyo a los directivos en el proceso de la toma de decisiones, a fin que se obtengan los resultados esperados

� Verificar los procesos relacionados con el manejo de los recursos, bienes y los sistemas de información de la Entidad, recomendando las mejoras que sean necesarias

� Fomentar la cultura de autocontrol, contribuyendo al mejoramiento continuo en el cumplimiento de los objetivos establecidos para la Entidad

� Mantener permanentemente informados a los Directivos acerca del estado del Control Interno, dando a conocer las oportunidades de mejora para su fortalecimiento y realizando un seguimiento a la implementación de las mismas.

La función de Auditoría Interna tiene como principio fundamental la independencia y objetividad, y se garantiza cumpliendo una independencia organizacional y la independencia y objetividad de las personas que la forman.

Independencia Organizacional

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De acuerdo con la estructura organizacional, la función de Auditoria Interna reporta administrativamente a la Dirección de la Entidad y funcionalmente al Consejo de Administración, lo que garantiza su independencia y relaciones de reporte.

La función de Auditoría Interna mantiene una posición de independencia con respecto a las actividades que evalúa y no asume responsabilidades sobre la ejecución de las operaciones. Esto implica que en ningún caso la función de Auditoría Interna podrá participar en los procedimientos administrativos de la Entidad, a través de autorizaciones o refrendaciones, y que no tiene autoridad ni competencia sobre las áreas de la Entidad salvo para el seguimiento y control en la implementación de las mejoras y recomendaciones.

La Función de Auditoría Interna debe ser capaz de ejercer su trabajo sin impedimentos en todas las áreas de la Entidad y debe tener una comunicación directa con todas ellas. Asimismo, deberá tener libertad para expresar su opinión y publicar sus hallazgos y evaluaciones.

Independencia Individual y Objetividad

La independencia y la objetividad son dos componentes fundamentales de una actividad de Auditoría Interna eficaz.

La objetividad representa para los auditores internos la capacidad de mantener una actitud imparcial, libre de todo sesgo, para tratar todos los asuntos que queden bajo su análisis y estudio.

Para mantener la objetividad, los auditores internos no deben estar involucrados personal o profesionalmente con el área auditada, ni mantener lealtad con ella; y deben tener una actitud mental imparcial y neutral en relación con todos sus trabajos.

La independencia es necesaria para permitir al auditor interno dar una opinión objetiva. En aras de mantener esta independencia, los miembros de la función de Auditoría Interna no deberán tener asignadas funciones en la Entidad más allá de sus funciones de auditoría.

Deben evitarse los conflictos de interés. No obstante, si se produjese alguno, éste deberá revelarse. Se requiere que el auditor interno informe de un conflicto de interés potencial al jefe del equipo de Auditoría Interna, y éste decidirá si debe asignarse o no a ese auditor. Los conflictos de interés pueden darse, por ejemplo, cuando el auditor hubiera trabajado previamente en la entidad o área auditada o cuando otra relación pueda perjudicar la objetividad.

En general, cualquier beneficio que pudiera comprometer la objetividad del auditor interno, no debe ser aceptado.

La realización de una auditoría o revisión se estructurará en las siguientes fases:

� Preparación y planificación de la Auditoría: preparación de la auditoria, recogida de información, evaluación de riesgos, procedimientos y elaboración de los programas de auditoría.

� Ejecución de la Auditoría: obtención de evidencias y a la formulación de observaciones, con sus respectivas recomendaciones y soluciones, sobre las áreas y los procesos

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auditados. Utilización de técnicas de auditoria: entrevistas, cálculos, comprobaciones, métodos estadísticos, análisis, confirmaciones, etc.

� Emisión del Informe de Auditoría.

Resumen de las auditorías realizadas durante el per iodo y Plan de Auditoría

En conformidad con el Plan de Auditoría Interna aprobado por el Consejo de Administración de ATOCHA, S.A. DE SEGUROS con fecha 28 de noviembre de 2014 y basándose en las directrices marcadas por la Política y el Manual de Auditoría Interna, durante el ejercicio 2015 Mazars Auditores procedió a la revisión de los procesos de suscripción y prestaciones en los tres ramos en los que opera la Sociedad: decesos, hogar y asistencia sanitaria.

En la revisión de los procesos de suscripción, los principales procedimientos ejecutados fueron los siguientes:

� Revisión de las normas de suscripción para los tres ramos (decesos, hogar y asistencia sanitaria).

� Revisión de los manuales de procedimiento (flujograma, controles y descriptivo).

� Revisión del proceso de alta, baja y modificación de pólizas y asegurados para los tres ramos.

� Revisión de la tarificación.

� Revisión de notas técnicas de los productos comercializados.

� Validación de base de datos de pólizas,

� Reunión con los responsables del proceso en cada uno de los ramos.

� Revisión de posibles situaciones de fraude.

� Segregación de funciones.

� Revisión del entorno de control de las herramientas y aplicaciones informáticas utilizadas en el proceso.

� En la revisión del proceso de prestaciones, los principales procedimientos ejecutados fueron los siguientes:

o Revisión del proceso de gestión de siniestros para los tres ramos.

o Revisión de los manuales de procedimiento (flujograma, controles y descriptivo)

o Revisión del proceso de alta, baja y modificación de siniestros para los tres ramos.

o Validación de base de datos de siniestros y prestaciones.

o Reunión con los responsables del proceso en cada uno de los ramos.

o Revisión de posibles situaciones de fraude.

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o Segregación de funciones.

o Revisión del entorno de control de las herramientas y aplicaciones informáticas utilizadas en el proceso.

En el ejercicio 2016 la función de Auditoría interna realizó la revisión del proceso de Implantación de Solvencia II. El objetivo de esta auditoría era la evaluación de la efectividad del control interno de los principales procesos implicados en Pilar I y Pilar II.

Con respecto a los procesos relacionados con Pilar I, se evaluó el diseño del proceso de obtención del Balance Económico, el Capital de Solvencia Obligatorio (SCR) y el capital mínimo (MCR). En la evaluación del proceso se analizaron el diseño y la efectividad de los controles que aseguran que los procesos son adecuados. En concreto la revisión se dividió en los siguientes puntos:

� Análisis del entorno de control del proceso de cálculo: revisión de los manuales de procedimientos de ambos procesos, periodicidad, controles, responsables, intercambio de información y validación de resultados.

� Revisión del proceso de obtención del Balance Económico y de los fondos propios: transformación del balance contable a económico y sus principales ajustes, en especial la obtención del Best Estimate y el margen de riesgo de las provisiones técnicas de los tres ramos en los que opera la Entidad.

� Revisión del proceso de cálculo de los capitales de solvencia obligatorios de acuerdo con los módulos y submódulos de riesgo de la Entidad y el capital mínimo obligatorio.

Con respecto a Pilar II, esta fase de revisión se centró sobre:

� Revisión de las políticas y otros documentos de la Entidad para el establecimiento de un adecuado Sistema de Gobierno.

En el año 2017 está planificada la auditoría del proceso contable y de cierre y el proceso de sistemas de información. En el año 2018, la auditoría del proceso de emisión y cobro de recibos y saldos con mediadores y Recursos Humanos.

Resumen de los hallazgos reportados al Órgano de Ad ministración, Dirección o Supervisión. Acciones tomadas y recomendaciones rea lizadas :

Entre las incidencias detectadas por la función de Auditoría Interna en la revisión del proceso de implantación de Solvencia II (Pilar I y Pilar II) calificadas como “Evaluación Media” cabe destacar:

� Incidencia: Falta documentación del proceso de transformación del Balance Contable a Económico.

� Plan de Acción: La Entidad procedió a realizar dicho procedimiento y está finalizado con fecha 31 de octubre de 2016.

� Incidencia: No se ha obtenido documentación justificativa de la determinación de algunas hipótesis utilizadas en el cálculo del Best Estimate.

� Plan de Acción: La Entidad considera que las hipótesis se ajustan a su mejor estimación ya que han sido actualizadas según la experiencia actual. No obstante se ha recogido la

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recomendación y se ha procedido a realizar un documento explicativo de la derivación de las hipótesis con fecha 2 de noviembre de 2016.

Con respecto al Backtesting, queda pendiente acordar con la función Actuarial la metodología del mismo de cara a consensuarlo y ponerlo en práctica.

� Incidencia: No se ha facilitado un descriptivo del proceso de cálculo de los capitales de solvencia obligatorios y el capital mínimo obligatorio.

� Plan de acción: En el procedimiento de cálculo del Riesgo de Suscripción de Decesos y en el de Reporting de Solvencia II se mencionaba, aunque se ha tenido en cuenta la recomendación y se han desarrollado los puntos mencionados.

� Incidencia: No existe un proveedor para la obtención de la calificación crediticia de las inversiones financieras. En algunos casos los bancos no proporcionan esta información para todos los títulos.

� Plan de acción: La Entidad no dispone de un sistema de gestión de Inversiones que le permita ser autónoma a la hora de actualizar los ratings. No obstante, se está estableciendo un proceso para que las entidades gestoras actualicen periódicamente los mismos.

� Incidencia: No se formaliza el análisis de resultados y su utilización en la toma de decisiones.

� Plan de acción: Se ha procedido a realizar dicho procedimiento

En la revisión del Pilar II todas las incidencias tenían una “Evaluación Baja” y fueron corregidas por la Entidad con fecha 7 de noviembre de 2016.

3.7 Función Actuarial • Cómo está implementada la Función Actuarial en ATOC HA, S.A. DE SEGUROS

En ATOCHA, S.A. DE SEGUROS S.A. DE SEGUROS, la función Actuarial se encuentra externalizada con el proveedor Mazars, que cuenta con una alta experiencia tanto a nivel nacional como internacional.

La Política Actuarial fue aprobada por el Órgano de Administración y Dirección el 21 de diciembre de 2015, según se recoge en el acta correspondiente.

La función Actuarial es clave para el desarrollo de un Sistema de Gestión de Riesgos eficaz y un adecuado desempeño de la actividad aseguradora, además de coordinar el cálculo de las provisiones técnicas y todo lo que ello conlleva, se encarga de realizar la labor de revisión de la adecuación y suficiencia del resultado obtenido tras dicho cálculo, realizando una gestión activa del riesgo de suscripción propio de la actividad aseguradora.

De manera general, la función Actuarial contribuye a la aplicación efectiva del Sistema de Gestión de Riesgos implementado en la Sociedad, y en particular en lo que respecta a los riesgos de suscripción que esta enfrenta.

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La estructura de control de la Sociedad se articula mediante el modelo de tres líneas de defensa, desarrollado para el efectivo establecimiento del Sistema de Gestión de Riesgos, dentro del cual la Función Actuarial forma parte de la primera línea de defensa, como se muestra a continuación:

La función Actuarial, en el ejercicio de las responsabilidades que tiene atribuidas, debe verificar que se están cumpliendo y ejecutando de forma adecuada y eficaz los siguientes puntos:

� Coordinar las labores relacionadas con el diseño y viabilidad técnica de los productos de seguros o de las notas técnicas.

� Coordinar el cálculo y evaluación de las provisiones técnicas. La Sociedad opera en los ramos de Decesos, Hogar y Asistencia Sanitaria.

� Verificar la adecuación de las metodologías, los modelos y las hipótesis utilizadas en el cálculo de las provisiones técnicas.

� Evaluar la confiabilidad, homogeneidad, suficiencia y calidad de los datos utilizados en el cálculo de las provisiones técnicas.

� Comparar la estimación con la experiencia anterior.

� Informar al órgano supervisor sobre la confiabilidad y razonabilidad del cálculo de las provisiones técnicas.

� Pronunciarse sobre la política general de suscripción.

� Pronunciarse, en su caso, sobre la idoneidad de la política de reaseguro que se pueda estar siguiendo.

� Contribuir a la aplicación efectiva del sistema de gestión de riesgos (modelización del riesgo) y su evaluación.

Para ejecutar las responsabilidades expuestas, la función Actuarial mantiene con los responsables de las unidades operativas de la Sociedad un flujo de información adecuado y suficiente para el ejercicio de sus funciones.

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Al objeto de garantizar que la función Actuarial cuenta con información suficiente y sin restricciones respecto de los datos referentes a las provisiones técnicas, así como cualquier otra información necesaria para el desarrollo de su actividad, se ha establecido el siguiente organigrama dentro de la Sociedad.

3.8 Externalización

La Política de Externalización de ATOCHA, S.A. DE SEGUROS aprobada por el Órgano de Administración y Dirección el 28 de diciembre de 2015, establece los principios y procesos básicos para la Externalización de funciones y servicios. Su principal objetivo es, al tiempo que proporciona flexibilidad, determinar los procesos y estrategias de externalización pertinentes para garantizar el cumplimiento de los requisitos reglamentarios: Norma Europea –Art 258.2 y 274.1 del Reglamento Delegado y Directriz 63 de las Directrices sobre el sistema de Gobernanza (EIOPA). Norma Nacional Art 65 y 67 de la LOSSEAR y art 44.2 del RDOSSEAR.

La externalización de funciones operativas esenciales e importantes, no exime a la Alta Dirección de la responsabilidad directa sobre las actividades externalizadas.

Las principales funciones externalizadas por ATOCHA, S.A. DE SEGUROS son:

� La Gestión de Inversiones Financieras

� La función de Auditoría Interna

� La función Actuarial

� La función de Gestión de Riesgos

� La función de Verificación del Cumplimiento

� Asesoría Legal

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� Auditoría de Cuentas Anuales

� Auditoría de Protección de Datos

4. Perfil de riesgo

4.1 Exposición al riesgo En el siguiente cuadro se refleja la situación de las distintas familias de riesgo de ATOCHA, S.A. DE SEGUROS S.A de Seguros y su comparación con los límites de riesgo definidos por el Consejo de Administración para el año 2016. Hay que señalar que dichas cifras se han calculado sin tener en cuenta el enfoque Look Through para el cálculo de las cargas de capitales de los fondos de inversión (enfoque que se viene aplicando desde mitad del 2016):

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Definición y evaluación del perfil de Riesgo

A continuación, se ofrece una visión pormenorizada de cada categoría de riesgo y su contribución del perfil de riesgos de ATOCHA, S.A. DE SEGUROS:

Riesgo de Mercado

a) Definición

El riesgo de mercado es el que se deriva del nivel o volatilidad de los precios de mercado de los instrumentos financieros, es decir, es el impacto que tienen las fluctuaciones en el nivel de variables financieras tales como precios de las acciones, tipos de interés, los precios de bienes inmobiliarios y los tipos de cambio sobre los activos y pasivos que posee ATOCHA, S.A. DE SEGUROS.

b) Determinación del Capital Económico

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Para valorar el riesgo de mercado al que se ve se ve expuesta ATOCHA, S.A. DE SEGUROS, y por tanto determinar el Capital Económico se utiliza la metodología de la fórmula estándar. En el caso de las proyecciones a realizar dentro del horizonte temporal del plan de negocio se utilizan ciertas simplificaciones a partir de los principales inputs que en cada caso son necesarios para el cálculo de cada uno de los submódulos de riesgo que configuran el riesgo de mercado.

El Capital Económico por riesgo de mercado en el ejercicio 2016 ha sido de 18.931 miles de euros, siendo la contribución de cada uno de los submódulos de riesgo la que se muestra a continuación:

c) Marco de gestión

ATOCHA, S.A. DE SEGUROS cuenta con una cartera de inversiones cuya mayor exposición se concentra en fondos de inversión e inmuebles, suponiendo más del 85% del total.

Es importante señalar que para la determinación del riesgo de mercado ATOCHA, S.A. DE SEGUROS ha utilizado un enfoque “Look Through” a la hora de valorar los riesgos derivados de los fondos de inversión. La aplicación de dicho enfoque ha reducido el riesgo de mercado de manera significativa.

Además, cuenta con una Política de Inversiones completa y detallada, dentro de la cual se exponen una serie de límites a los que está sujeta en su operativa inversora, incluyendo también un plan de contingencia frente a posibles salidas de efectivo inesperadas. Concretamente la Política de Inversiones contempla los siguientes puntos:

• Responsabilidades.

• Procesos de inversión y desinversión.

• Teniendo en cuenta la estrategia de inversión, la estrategia general de suscripción y gestión de siniestros, gestión prudente del riesgo de liquidez.

• Límites internos cuantitativos en los activos financieros o exposiciones, teniendo en cuenta cada tipo de los activos considerados aptos por la empresa según sus directrices de inversión.

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ATOCHA, S.A. DE SEGUROS, dentro de su Política de Inversión, establece los siguientes límites:

� Renta fija entre el 70%-80% incluyendo fondos de inversión.

� Renta variable entre 15%-20%.

� Depósitos en entidades de crédito en torno al 10%.

� Dentro de la renta fija, no se permite más de un 10% a un plazo superior a 5 años e inferior a 10 años.

Riesgo de Contraparte

a) Definición

El módulo de riesgo de incumplimiento de la contraparte es la posible pérdida derivada de un incumplimiento inesperado, o del deterioro de la solvencia de las contrapartes y deudores de las entidades en los próximos doce meses.


Para valorar el riesgo de contraparte al que se ve se ve expuesta ATOCHA, S.A. DE SEGUROS, y por tanto determinar el Capital Económico, se utiliza la metodología de la fórmula estándar. En el caso de las proyecciones a realizar dentro del horizonte temporal del plan de negocio se utilizan ciertas simplificaciones a partir de los principales inputs que en cada caso son necesarios para el cálculo de cada uno de los submódulos de riesgo que configuran el riesgo de contraparte.

El Capital Económico por riesgo de contraparte en el ejercicio 2016 ha sido de 4.807 miles de euros. Dicho riesgo se ha incrementado durante 2016 de manera considerable respecto a periodos anteriores por la aplicación de la metodología Look Through.


ATOCHA, S.A. DE SEGUROS cuenta principalmente con dos tipos de activos expuestos al riesgo de contraparte:

� Los recibos pendientes de cobro con tomadores por prima emitida y saldos pendientes con mediadores.

� El efectivo, cuentas corrientes y depósitos a la vista.

Respecto a los saldos pendientes con acreedores ascienden aproximadamente al 2.5% de las primas devengadas, por lo que la exposición a este riesgo es baja.

Respecto al saldo en efectivo y otros activos líquidos equivalentes, si se compara con el total de activos, puede considerarse que la exposición a este riesgo es baja.

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Por último, respecto al reaseguro ATOCHA, S.A. DE SEGUROS hasta la fecha no se advierte la necesidad de acudir a acuerdos de reaseguro para mitigar el riesgo de suscripción y así optimizar la gestión y los resultados, debido a los siguientes aspectos:

� La estructura organizativa de ATOCHA, S.A. DE SEGUROS.

� El perfil de cartera: inexistencia de siniestros punta y escasa vulnerabilidad con respecto a grandes siniestros.

� La evolución de la siniestralidad, Política de Suscripción, tamaño de la cartera y su desarrollo en el tiempo.

� La asignación de recursos con el fin de alcanzar la máxima eficacia y eficiencia.

Al menos hasta el momento actual, teniendo en cuenta los datos históricos, no se ha observado una siniestralidad que haya impactado directamente en la cuenta de resultados o en la solvencia de ATOCHA, S.A. DE SEGUROS. Periódicamente y con carácter trimestral/anual se analizan las variaciones en la siniestralidad y la composición de la cartera, analizando desviaciones significativas de siniestralidad (Asistencia Sanitaria, Hogar). Si durante el transcurso de los análisis se advirtieran indicios de que se pudiera mejorar la rentabilidad de ATOCHA, S.A. DE SEGUROS acudiendo al reaseguro, se procedería a reconsiderar esta opción. En la actualidad, la transferencia del riesgo de suscripción no se considera una decisión estratégica.

Riesgo de Suscripción No Vida

a) Definición

El riesgo de suscripción de no vida es el riesgo generado por las obligaciones de seguro de no vida, en relación con los riesgos cubiertos y con los procesos que se siguen en el ejercicio de la actividad.

El riesgo de suscripción de no vida también incluye el riesgo derivado de la incertidumbre en los supuestos acerca del ejercicio de las opciones por parte de los tomadores, tales como renovación o resolución.

El módulo de riesgo de suscripción de no vida recoge la incertidumbre en los resultados de las entidades relacionada con obligaciones de seguros y reaseguros en curso, así como con la nueva producción esperada para los siguientes 12 meses.


Para valorar el riesgo de suscripción de no vida al que se ve expuesta ATOCHA, S.A. DE SEGUROS, y por tanto determinar el Capital Económico se utiliza la metodología de la fórmula estándar. En el caso de las proyecciones a realizar dentro del horizonte temporal del plan de negocio se utilizan ciertas simplificaciones a partir de los principales inputs que en cada caso son necesarios para el cálculo de cada uno de los submódulos de riesgo que configuran el riesgo de suscripción no vida.

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El Capital Económico por riesgo de suscripción de no vida en el ejercicio 2016 ha sido de 453.209 euros siendo la contribución de cada uno de los submódulos de riesgo la que se muestra a continuación:


Dentro del riesgo de suscripción No Vida ATOCHA, S.A. DE SEGUROS en el ramo de Hogar (donde se incluyen coberturas de incendios y otros daños), el siguiente cuadro muestra la fecha de autorización dada a ATOCHA, S.A. DE SEGUROS para operar en los ramos por parte del supervisor:

Ramo Fecha de Autorización Incendios y elementos de la naturaleza 26/02/1990

Otros daños a los bienes 26/02/1990

Responsabilidad Civil 21/04/2015

Defensa Jurídica 21/04/2015 En el año 2016 Hogar representaba el 3,31% de las primas totales de ATOCHA, S.A. DE SEGUROS.

Riesgo de Suscripción Salud

a) Definición

El riesgo de suscripción de salud es el riesgo generado por las obligaciones de seguro de salud, en relación con los riesgos cubiertos y con los procesos que se siguen en el ejercicio de la actividad.

El riesgo de suscripción de salud también incluye el riesgo derivado de la incertidumbre en los supuestos acerca del ejercicio de las opciones por parte de los tomadores, tales como renovación o resolución.

El módulo de riesgo de suscripción de salud recoge la incertidumbre en los resultados de las entidades relacionada con obligaciones de seguros y reaseguros en curso, así como con la nueva producción esperada para los siguientes 12 meses.

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Para valorar el riesgo de suscripción de vida al que se ve expuesta ATOCHA, S.A. DE SEGUROS, y por tanto determinar el Capital Económico se utilizará la metodología de la fórmula estándar. En el caso de las proyecciones a realizar dentro del horizonte temporal del plan de negocio se utilizarán ciertas simplificaciones a partir de los principales inputs que en cada caso son necesarios para el cálculo de cada uno de los submódulos de riesgo que configuran el riesgo de suscripción salud.

El Capital Económico por riesgo de suscripción de salud en el ejercicio 2016 ha sido de 451.592 euros siendo la contribución de cada uno de los submódulos de riesgo la que se muestra a continuación:


Dentro del riesgo de suscripción salud en el ramo de Asistencia Sanitaria, el siguiente cuadro muestra la fecha de autorización dada a ATOCHA, S.A. DE SEGUROS para operar en el ramo por parte del supervisor:

Ramo Fecha de Autorización Enfermedad (ramo completo) 11/04/1956

En el año 2016 Asistencia Sanitaria representaba el 10,73% de las primas totales de ATOCHA, S.A. DE SEGUROS.

Riesgo de Suscripción Vida

a) Definición

El riesgo de suscripción de vida es el riesgo generado por las obligaciones de seguro, en relación con los riesgos cubiertos y con los procesos que se siguen en el ejercicio de la actividad. También

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incluye el riesgo derivado de la incertidumbre en los supuestos acerca del ejercicio de las opciones por parte de los tomadores.

El ámbito de aplicación del módulo de riesgo de seguro de vida incluye todos los compromisos por seguros y reaseguros del negocio de Decesos que es asimilable al de vida.


Para valorar el riesgo de suscripción de vida al que se ve expuesta ATOCHA, S.A. DE SEGUROS, y por tanto determinar el Capital Económico se utiliza la metodología de la fórmula estándar. En el caso de las proyecciones a realizar dentro del horizonte temporal del plan de negocio se utilizan ciertas simplificaciones a partir de los principales inputs que en cada caso son necesarios para el cálculo de cada uno de los submódulos de riesgo que configuran el riesgo de suscripción vida.

El Capital Económico por riesgo de suscripción de vida en el ejercicio 2016 ha sido de 2.124 miles de euros siendo la contribución de cada uno de los submódulos de riesgo la que se muestra a continuación:


Dentro del riesgo de suscripción Vida en el ramo de Decesos, que incluye como coberturas complementarias accidentes, enfermedad y asistencia en viaje, el siguiente cuadro muestra la fecha de autorización dada a ATOCHA, S.A. DE SEGUROS para operar en los ramos por parte del supervisor:

Ramo Fecha de Autorización Decesos 11/04/1956

Enfermedad (ramo completo) 11/04/1956

Accidentes 26/02/1990

Asistencia 20/06/1995

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En el año 2016 Decesos representaba el 85,96% de las primas totales de ATOCHA, S.A. DE SEGUROS.

ATOCHA, S.A. DE SEGUROS tiene desarrollado un proceso de suscripción, para cada uno de los ramos, con la siguiente estructura:

� Proceso contratos de agentes-corredor agencia.

� Proceso gestión producción.

� Proceso reajuste primas.

� Proceso emisión recibos físicos.

� Proceso gestión modificaciones, altas y bajas.

� Proceso gestión liquidaciones

� Plantilla de procesos donde se recogen las actividades de cada proceso, el riesgo operacional y el control para su mitigación.

Adicionalmente, ATOCHA, S.A. DE SEGUROS cuenta con un procedimiento para garantizar que al menos dos personas verifican los riesgos asumidos antes de la suscripción.

Estos procesos de suscripción cubren y hacen referencia a todos los principales canales de distribución de ATOCHA, S.A. DE SEGUROS.

Riesgo Operacional

a) Definición

El riesgo operacional es el que se deriva de un desajuste o un fallo en los procesos internos, en el personal y los sistemas, o a causa de sucesos externos. El riesgo operacional incluirá riesgos jurídicos, y excluirá los riesgos derivados de las decisiones estratégicas, así como los riesgos reputacionales. El módulo de riesgo operacional está concebido para tratar los riesgos operacionales tanto en cuanto no hayan sido explícitamente cubiertos en otros módulos de riesgo.


Para valorar el riesgo operacional al que se ve expuesta ATOCHA, S.A. DE SEGUROS, y por tanto determinar el Capital Económico se utiliza la metodología de la fórmula estándar. En el caso de las proyecciones a realizar dentro del horizonte temporal del plan de negocio se utilizan ciertas simplificaciones a partir de los principales inputs necesarios para el cálculo del riesgo operacional.

El Capital Económico por riesgo operacional en el ejercicio 2016 ha sido de 950.971 euros.


Las etapas que ATOCHA, S.A. DE SEGUROS tiene establecidas, dentro del diseño y actualización de su mapa de riesgos, para la gestión del riesgo operacional son las siguientes:

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� Identificación y evaluación.

� Seguimiento.

� Control y mitigación.

Para cada riesgo, se fijan criterios, métricas y límites (probabilidad, impacto y control), siguiendo criterios de materialidad.

El seguimiento del apetito de riesgo establecido se lleva a cabo, sobre la base de la gestión y mitigación diaria, a través de reuniones periódicas, revisiones del mapa de riesgo e indicadores de gestión.

Riesgo Reputacional

a) Definición

El riesgo de reputación es el que se deriva por los problemas de imagen que pueda sufrir ATOCHA, S.A. DE SEGUROS por la materialización de otro tipo de riesgos, generalmente de tipo operacional. Es un riesgo no contemplado en el Pilar I y que se ha convenido incorporar en el ORSA en la medida en que esta tipología de riesgos pueda afectar a la situación patrimonial de ATOCHA, S.A. DE SEGUROS, al cumplimiento de sus obligaciones con terceros y/o a la consecución de los objetivos estratégicos.


Para valorar el riesgo reputacional al que se ve expuesta ATOCHA, S.A. DE SEGUROS, al menos, actualmente no se determina el Capital Económico que supone, por lo que no se realizan proyecciones de este riesgo, por el momento únicamente se está desarrollando una evaluación cualitativa del mismo.


ATOCHA, S.A. DE SEGUROS no tiene cuantificado el riesgo reputacional.

Riesgo estratégico

a) Definición

El riesgo estratégico es el que se deriva de la falta de visión empresarial, que pudiera conducir al incumplimiento de los objetivos del plan de negocio de ATOCHA, S.A. DE SEGUROS. Es un riesgo no contemplado en el Pilar I y que se ha decidido incorporar en el ORSA en la medida en que esta tipología de riesgos pueda afectar a la situación patrimonial de ATOCHA, S.A. DE SEGUROS, al cumplimiento de sus obligaciones con terceros y/o a la consecución de los objetivos estratégicos.


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Para valorar el riesgo estratégico al que se ve expuesta ATOCHA, S.A. DE SEGUROS, al menos, actualmente no se determina el Capital Económico que supone, por lo que no se realizan proyecciones de este riesgo.


ATOCHA, S.A. DE SEGUROS no tiene cuantificado el riesgo estratégico.

Riesgo de Liquidez

a) Definición

El riesgo de liquidez es el que se deriva de la pérdida ocasionada por eventos que afecten a la capacidad de disponer de recursos para enfrentar obligaciones pasivas sobrevenidas, ya sea por falta de tesorería y la imposibilidad de deshacer posiciones en activos sin incurrir en un coste excesivo. Es un riesgo no contemplado en el Pilar I y que se ha convenido incorporar en el ORSA en la medida en que esta tipología de riesgos pueda afectar a la situación patrimonial de ATOCHA, S.A. DE SEGUROS, al cumplimiento de sus obligaciones con terceros y/o a la consecución de los objetivos estratégicos.


Para valorar el riesgo de liquidez al que se ve expuesta ATOCHA, S.A. DE SEGUROS, al menos, actualmente no se determina el Capital Económico que supone, por lo que no se realizan proyecciones de este riesgo, únicamente existe una evaluación cualitativa del mismo.


ATOCHA, S.A. DE SEGUROS cuenta con procedimientos adecuados y procesos para la vigilancia y la gestión de este riesgo, con objeto de garantizar que se mantiene dentro de las políticas establecidas y de los límites fijados según se indica en la Política de Inversiones.

ATOCHA, S.A. DE SEGUROS tiene una gestión de liquidez a corto, medio y largo plazo, debido a que en su cartera de inversiones financieras existen depósitos en entidades de crédito con un vencimiento entre uno y tres años. A su vez, dispone de fondos de inversión conservadores. Otra parte de sus excedentes de tesorería se encuentran en depósitos en entidades de crédito, a la vista cuyo rescate podría realizarse sin coste financiero, por lo que se puede considerar que el riesgo de liquidez de ATOCHA, S.A. DE SEGUROS es bajo.

4.2. Mitigación del riesgo

Señalar que, de acuerdo a la Política de Inversiones de ATOCHA, S.A. DE SEGUROS el uso de derivados o productos estructurados será prácticamente nula, así como contratos de reaseguro.

Los riesgos son mitigados con la revisión y seguimiento del Control Interno.

4.3 Sensibilidades

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Como una parte más del proceso de planificación, ATOCHA, S.A. DE SEGUROS realiza pruebas específicas de estrés. Esto ayuda a mejorar la comprensión de los cambios en el perfil de riesgos y el nivel de solvencia ante el acaecimiento de distintos escenarios que puedan afectar a la economía y al sector, como también a variables propias de ATOCHA, S.A. DE SEGUROS.

Las pruebas son diseñadas con el objetivo de cubrir, por un lado, escenarios plausibles, y por otro, aquellos en el que se dan situaciones extremas que, pueden suceder en el propio negocio, como también en las variables del sector o macroeconómicas externas a ATOCHA, S.A. DE SEGUROS.

Se han establecido tres escenarios para las proyecciones y el ejercicio de planificación. Tal y como se detalla a continuación:

� El escenario base: bajo el que se cumplen las hipótesis contempladas en el plan de negocio. Sus resultados ya han sido mostrados en los epígrafes anteriores, se trata del mejor escenario.

� Escenario +10% gastos: comprende un deterioro de un 10% sobre la tasa de gastos de los productos del negocio de decesos.

� Escenario -50 puntos básicos: comprende una disminución de 50 puntos básicos sobre la estructura temporal de los tipos de interés.

Adicionalmente la entidad ha estudiado dos escenarios más que debido a su pequeño impacto no se han desarrollado proyecciones a futuro de los mismos, estos son:

� Escenario consideración bonos gobierno como bonos corporativos.

� Escenario de incremento del nivel de caídas en 10%.

Escenario +10% gastos

Tras un análisis de sensibilidades sobre el escenario base, se ha definido el escenario +10% gastos para el que se ha realizado un deterioro del 10% sobre la tasa inicial de gastos para los productos del negocio de decesos considerando el resto de variables constantes, en la medida en que no se vean afectadas por este cambio.

Escenario -50 pbs

Tras un análisis de sensibilidades sobre el escenario base, se ha definido el escenario -50pbs para el que se ha realizado un decremento de 50 puntos básicos sobre la estructura temporal de los tipos de interés considerando el resto de variables constantes, en la medida en que no se vean afectadas por este cambio.

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5. Valoración a efectos de solvencia

A continuación se describen las bases y los métodos empleados para la valoración de los activos, las provisiones técnicas y otros pasivos por separado, junto con una explicación de las diferencias significativas existentes, en su caso, en las bases y los métodos para la valoración de los mismos en los estados financieros.

5.1 Activos

La estructura de la cartera de inversiones de ATOCHA, S.A. DE SEGUROS a 31/12/16 (bajo enfoque de valoración Solvencia II) se describe en el siguiente cuadro (*) Activos valorados bajo Solvencia II):

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Del siguiente cuadro se derivan las siguientes conclusiones:

Al cierre del cuarto trimestre de 2016 ATOCHA, S.A. DE SEGUROS administra una cartera de inversiones financieras que supone el 58,40% de las inversiones totales de la Entidad, el resto son en su gran mayoría inmuebles tanto para uso propio como para uso ajeno.

El mayor peso de las inversiones financieras lo siguen manteniendo los fondos de inversión que suponen un 73,94% de las inversiones financieras y un 43,1% sobre el total de las inversiones de la Entidad.

Se ha reducido el número de fondos de inversión pasando de 80 fondos en el tercer trimestre a 66 lo cual simplifica los trabajos para la aplicación del desglose Look Through.

No existen variaciones significativas en la estructura de las inversiones respecto de diciembre de 2015.

En cuanto a la distribución, las inversiones son fundamentalmente disponibles para la venta 81,12% frente a un 10,92% que se mantienen a vencimiento.

En relación a los criterios de clasificación de Solvencia II (respecto a su liquidez en mercados financieros) todas las inversiones de ATOCHA, S.A. DE SEGUROS son consideradas TIER I (nivel máximo).

5.2 Provisiones técnicas

Las provisiones técnicas bajo criterio Solvencia II son las siguientes a 31/12/2016:

ATOCHA, S.A. DE SEGUROS ha diseñado una estructura de cálculo basado en una herramienta externa que es Addactis Modeling que replica todos los cálculos de Best Estimate basados en el método simplificado de Decesos. El desarrollo, las actualizaciones y el mantenimiento de las mismas corresponde a la consultora Addactis, a continuación, vamos a enumerar los diversos pasos para la obtención de dichos Best Estimates y del Capital de Suscripción correspondiente al ramo de Decesos.

Seguros Atocha Balance a 31/12/2016

Pasivos Solvencia I Solvencia II Ajustes

Gross technical provisions – non-life (excluding health) 485.206,11 668.632,93 183.426,82

TP calculated as a whole (Best estimate + Risk margin) 485.206,11 -

Best Estimate 643.542,88

Risk margin 25.090,05

Gross technical provisions - health (similar to non-life) 446.862,72 569.589,35 122.726,63




Gross technical provisions – life (excl health and unit-linked) 32.793.687,70 48.155.953,96 15.362.266,27

TP calculated as a whole (Best estimate + Risk margin) 32.793.687,70 -

Best Estimate 47.690.218,96


47

Bases de datos y Grupos homogéneos

Con periodicidad trimestral el departamento de Informática genera una base de datos para los productos de Decesos a nivel producto y sucursal, dicha base de datos es entregada al departamento de contabilidad para su tratamiento

Debido a la poca materialidad y peso de los Ramos de Hogar y Salud, ATOCHA, S.A. DE SEGUROS mantiene un modelo simplificado para el cálculo de los Best Estimates como una proyección de los triángulos de pagos basados en la metodología Chain Ladder.

Todos los cálculos son realizados con una incertidumbre del 99,5%.

6. Gestión de capital

6.1 Fondos propios

Los fondos propios bajo Solvencia II tienen la siguiente evolución comparados con los del trimestre anterior:

Los fondos propios de ATOCHA, S.A. DE SEGUROS son todos Tier 1

Desde el lado del pasivo del Balance el principal ajuste se produce por la diferencia de las provisiones regulatorias y las provisiones de Solvencia II calculadas como Best Estimate + margen de riesgo para los diversos ramos en los que opera la Entidad, todo ello conlleva una diferencia de -15.668 miles de euros que se detallan por ramos de la siguiente forma:

31/12/2016 30/09/2016

FONDOS PROPIOS CONTABLES 52.011.392 52.374.331

Ajuste inmuebles e inmovilizado 11.675.264 12.611.024

Ajuste activos financieros 177.258 165.194

Ajuste préstamos con entidades de crédito -155.653 -203.544

Ajuste periodificaciones -1.290 -71

Ajuste recuperables reaseguro 0 0

Ajuste otros activos intangibles -17.262 -21.319

Ajuste Best Estimate -15.668.420 -23.133.851

Ajuste por impuesto diferido 997.526 2.645.642

RESERVA DE RECONCILIACION -2.992.578 -7.936.925

FFPP SII 49.018.814 44.437.406

48

Por el lado del Activo los principales ajustes se producen por la diferencia de valoración de los activos en Solvencia I y Solvencia II principalmente en el caso de los inmuebles los detalles de los mismos serían:

Administración de fondos propios

ATOCHA S.A DE SEGUROS utiliza la fórmula estándar para el cálculo de sus recursos propios, según el nuevo marco normativo de Solvencia II. Con la fórmula estándar se pretende calcular los capitales con los que se debe de contar a un año vista en relación a los riesgos inesperados actuales y toda clase de ellos que se puedan presentar en los próximos 12 meses.

Teniendo en cuenta que la Directiva de Solvencia II se refiere también a la viabilidad futura, ATOCHA S.A DE SEGUROS realiza un ejercicio prospectivo de viabilidad futura. Mediante este ejercicio se pretende medir la “holgura” de los recursos propios de la Entidad frente a su riesgo total, de esta forma se evaluará la solvencia global tanto en el corto como en el largo plazo

La planificación estratégica de ATOCHA, S.A. DE SEGUROS conlleva el desarrollo de un plan de negocio con un nivel de detalle suficiente como para permitir realizar proyecciones de las principales partidas del balance económico con el objetivo de obtener una visión prospectiva de la posición contrapuesta de los riesgos a los que ATOCHA, S.A. DE SEGUROS se ve expuesta y su nivel de fondos propios disponibles, de calidad suficiente como para cubrir los riesgos a lo largo del horizonte temporal del plan de negocio.

El objetivo fundamental de ATOCHA, S.A. DE SEGUROS a la hora de establecer su plan de negocio es el de alcanzar un equilibrio en la combinación rentabilidad/riesgo de su negocio para los


Pasivos Solvencia I Solvencia II Ajustes

Gross technical provisions – non-life (excluding health) 485.206,11 668.632,93 183.426,82




Gross technical provisions - health (similar to non-life) 446.862,72 569.589,35 122.726,63




Gross technical provisions – life (excl health and unit-linked) 32.793.687,70 48.155.953,96 15.362.266,27

TP calculated as a whole (Best estimate + Risk margin) 32.793.687,70 -

Best Estimate 47.690.218,96



Activos Solvencia I Solvencia II Ajustes

Goodwill 0

Other intangible assets 17.262 0 -17.262

Property, plant & equipement held for own use 9.661.582 15.097.030 5.435.447

Investments (other than assets held for unit-linked funds) 81.306.472 87.723.547 6.417.074

Property (other than own use) 22.315.871 28.555.688 6.239.817

Participations 0 0 0

Equities/other shares (other than participations) - listed 4.562.434 4.562.434 0

Equities/other shares (other than participations) - unlisted 57.785 57.785 0

Bonds - Government and multilateral banks 2.225.930 2.338.466 112.535

Bonds - Corporate (asset backed securities) 0 0 0

Bonds - Corporate (other) 4.614.396 4.679.119 64.722

Structured notes 0 0 0

Investment funds 47.530.055 47.530.055 0

49

próximos tres ejercicios. Con esta visión, y basándose en la experiencia de ejercicios anteriores y de indicadores de gestión se establece el plan para los tres próximos ejercicios.

Proyección de los fondos propios

En cuanto a los fondos propios, éstos se obtendrán por la diferencia entre las proyecciones de los activos y los pasivos.

En cuanto a la evolución de los distintos elementos de los fondos propios, ATOCHA, S.A. DE SEGUROS no considera relevante realizar un exhaustivo análisis sobre los mismos, puesto que éstos se manifiestan perpetuos dentro del horizonte temporal contemplado en el plan de negocio, no encontrándose vencimientos ni amortizaciones a tener en cuenta, por lo que se mantendrán constantes en el periodo de planificación, únicamente considerando la incorporación del resultado de cada ejercicio no se espera la distribución de ningún dividendo en los ejercicios posteriores del plan de negocio.

En principio, ATOCHA, S.A. DE SEGUROS tendrá principalmente fondos propios de nivel uno, constituidos por su capital social, reservas y los resultados positivos que obtenga en cada ejercicio, pudiendo también tener fondos propios de nivel tres en lo referente a los impuestos diferidos.

6.2 MCR y SCR

ATOCHA, S.A. DE SEGUROS considera que la determinación de sus necesidades globales de solvencia, capital en riesgo o Capital Económico debe fundamentarse en la metodología de la fórmula estándar.

A continuación, se pueden observar las cifras de SCR para las distintas familias de riesgos y de MCR comparadas con las de 4T 2016.

50

Anual 2016 LT 4T 2016 LT

SCR Contraparte 4.807.368 5.070.245

SCR Mercado 18.930.697 19.275.281

SCRTIPO DE INTERES 2.071.762 2.120.618

SCRACCIONES 6.922.468 6.922.544

SCRINMUEBLES 10.617.733 10.957.468

SCRSPREAD 1.370.537 1.370.537

SCRCONCENTRACION 2.570.019 2.545.089

SCRDivisa 606.066 606.066

SCR Suscripción Vida 2.123.525 2.122.052

SCRMORTALIDAD 1.827.971 1.848.809

SCRLONGEVIDAD 0 0

SCRLAPSES 89.411 91.523

SCRGASTOS 608.727 567.511

SCRCAT 128.321 128.747

SCR Suscripción Salud 451.602 435.027

SCRPRIMASYRESERVAS 444.026 434.282

SCRCAT 27.223 2.943

SCR Suscripción No Vida 453.209 548.434

SCRPRIMASYRESERVAS 186.234 193.814

SCRCAT 369.234 466.876

SCRMERCADO 18.930.697 19.275.281

SCRCONTRAPARTE 4.807.368 5.070.245

SCRVIDA 2.123.525 2.122.052

SCRSALUD 451.602 435.027

SCRNO VIDA 453.209 548.434

BSCR 21.666.021 22.153.034

SCROPERACIONAL 950.971 929.488

Ajuste por impuesto -5.654.248 -5.770.631

SCR 16.962.744 17.311.892

FFPP SII 49.018.814 51.062.250

RATIO SII 288,98% 294,95%

MCR 4.240.686 4.327.973

Risk Margin Anual 2016 LT 4T 2016 LT

Life 465.735 483.481

Health 21.374 30.898

Non Life 25.090 17.874

51

Podemos destacar los siguientes movimientos:

� El SCR se reduce en 0.3M€ provocado en su mayor medida por la reducción en el capital requerido de inmuebles debido a la actualización de los valores de mercado por la nueva tasación de 2016.

� Se han actualizado las hipótesis de los BE de suscripción de No vida y de Vida si bien los cambios no son significativos en el SCR.

� Los fondos propios se reducen en 2 M€ por la conjunción de dos efectos, la bajada de valor de mercado de los inmuebles que bajan su valor de mercado en 1.4M€ y un incremento de las Best Estimates por actualización de hipótesis que incrementa el ajuste en 0.7M€

52

ANEXO I. PLANTILLAS CUANTITATIVAS.

A continuación se exponen las plantillas cuantitativas con las cifras de Atocha Seguros a 31/12/2016 (datos en miles de euros).

C lave de la ent idad... C 0223 M o delo SE.02.01

NOMBRE................ ATOCHA DE SEGUROS S.A. P ági na 1

A 31/ 12/ 2016

Fondo de disponibilidad limitada o parte restante Z0020 Entidad C0223

Número del fondo/cartera Z0030 C0223

Valor Solvencia IIC0010

Valor contableC0020

0,00

0,0017,26

1.574,64 577,12

0,00 0,00

15.097,03 9.661,58

28.555,69 22.315,87

0,00 0,004.620,22

4.562,43 4.562,4357,79 57,79

6.840,33

2.338,47 2.225,934.679,12 4.614,40

0,00 0,000,00 0,00

47.530,05 47.530,05

0,00 0,000,00 0,00

0,00 0,000,00 0,00

376,72

0,00 0,00376,72 376,72

0,00 0,000,000,00

0,00 0,000,00 0,00

0,00

0,00 0,000,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00398,34 398,34

0,00 0,000,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

3.061,17 3.061,17

358,67 359,96

108.590,13 95.758,63

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,000,00

0,000,00

0,000,000,000,00

0,000,00

0,000,00

0,000,00

0,000,00

0,00

ACTIVO Ajustes por reclasificación

EC0021

F o ndo de co merc ioC o mis io nes ant ic ipadas y o t ro s co stes de adquis ició n Inmo vilizado intangibleA ct ivo s po r impuesto diferidoA ct ivo s y derecho s de reembo lso po r ret ribuc io nes a largo plazo a l perso nalInmo vilizado material para uso pro pioInvers io nes (dis t intas de lo s act ivo s que se po sean para co nt ra to s " index-linked" y "unit - linked")Inmuebles (ajenos a los destinados al uso propio) ParticipacionesAccionesAcciones - cotizadas Acciones - no cotizadasBonosDeuda Pública Deuda privadaActivos financieros estructurados Titulaciones de activosFondos de inversión DerivadosDepósitos distintos de los activos equivalentes al efectivo Otras inversionesA ct ivo s po seí do s para co nt rato s "í ndex- linked" y "u nit- linked" P réstamo s co n y s in garant í a hipo tecariaA personas físicasOtrosAnticipos sobre pólizasImpo rtes recuperables de l reaseguroSeguros distintos del seguro de vida, y de salud similares a los seguros distintos del seguro de vida.Seguros distintos del seguro de vida, excluidos los de saludSeguros de salud similares a los seguros distintos del seguro de vidaSeguros de vida, y de salud similares a los de vida, excluidos los de salud y los "index-linked" y "unit-linked"Seguros de salud similares a los seguros de vidaSeguros de vida, excluidos los de salud y los " index-linked" y "unit-linked" Seguros de vida " index-linked" y "unit-linked"D epó sito s co nst ituido s po r reaseguro aceptado C réd ito s po r o perac io nes de seguro direc to y co aseguro C rédito s po r o peracio nes de reaseguroOtro s crédito s A cc io nes pro piasA cc io nistas y mutua lis tas po r desembo lso s exigido s Efect ivo y o t ro s act ivo s lí quido s equiva lentesOtro s act ivo s, no co ns ignado s en o t ras part idas T OT A L A C T IVO

R0010 R0020 R0030 R0040R0050 R0060 R0070R0080 R0090 R0100 R0110 R0120 R0130 R0140 R0150 R0160 R0170 R0180 R0190 R0200 R0210 R0220 R0230 R0240 R0250 R0260 R0270R0280R0290 R0300R0310 R0320 R0330R0340R0350 R0360 R0370 R0380 R0390 R0400 R0410 R0420 R0500

0,00 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,000,00

53

C lave de la ent idad... C 0223 M o delo SE.02.01

NOMBRE................ ATOCHA DE SEGUROS S.A. P ági na 2

A 31/ 12/ 2016

Valor Solvencia IIC0010

Valor contableC0020

1.238,22

485,21

0,00643,5425,09

446,86

0,00548,22

21,37

32.793,69

0,00

0,000,000,00

32.793,69

0,0047.690,22

465,740,00

0,000,000,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

1.949,49 1.949,49

0,00 0,00

7.188,51 7.032,86

7.188,51

0,00

0,00

557,15 557,15

557,15

0,00

0,00

0,00

279,18 279,18

0,00 0,00

202,80 202,80

0,00

0,00 0,000,000,00 0,00

49.018,81 52.011,39

0,000,000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

PASIVO Ajustes por reclasificación

EC0021

P ro v isio nes técnicas - seguro s dist into s del seguro de v idaP ro v isio nes técnicas - seguro s dist into s del seguro de v ida (Exc luido s lo s de enfermedad)PT calculadas en su conjunto M ejor estimación (M E) M argen de riesgo (M R)P ro v isio nes técnicas - seguro s de salud (s imilares a lo s seguro s dist into s de l seguro de vida)PT calculadas en su conjunto M ejor estimación (M E) M argen de riesgo (M R)P ro v isio nes técnicas - seguro s de v ida (excluido s " index- linked" y "unit -linked")P ro v isio nes técnicas - seguro s de salud (s imilares a lo s seguro s de v ida)PT calculadas en su conjuntoM ejor estimación (M E) M argen de riesgo (M R)P ro v isio nes técnicas - seguro s de v ida (excluido s l o s de sa lud y lo s "index-linked" y "unit - linked")PT calculadas en su conjunto M ejor estimación (M E) M argen de riesgo (M R)P ro v isio nes técnicas - "index- linked" y "unit - linke d"PT calculadas en su conjunto M ejor estimación (M E) M argen de riesgo (M R)Otras pro v is io nes técnicas P asivo co nt ingenteOtras pro v is io nes no técnicasP ro v isió n para pens io nes y o bligac io nes s imilares D epó s ito s rec ibido s po r reaseguro cedidoP asivo s po r impuesto diferido s D erivado sD eudas co n entidades de créditoDeudas con entidades de crédito residentesDeudas con entidades de crédito residentes en el resto de la zona euro Deudas con entidades de crédito residentes en el resto del mundoP asivo s f inanc iero s dis t into s de las deudas co n ent idades de créditoDeudas con entidades no de créditoDeudas con entidades no de crédito residentesDeudas con entidades no de crédito residentes en el resto de la zona euro Deudas con entidades de no crédito residentes en el resto del mundoOtros pasivos financierosD eudas po r o peracio nes de seguro y co aseguro D eudas po r o perac io nes de reaseguroOtras deudas y part idas a pagar P as ivo s subo rdinado sPasivos subordinados no incluidos en los fondos propios básicos (FPB)Pasivos subordinados incluidos en los fondos propios básicos FPBOtro s pas ivo s, no co ns ignado s en o t ras part idas T OT A L P A SIVOEXC ESO D E LOS A C T IVOS R ESP EC T O A LOS P A SIVOS

R0510R0520R0530 R0540 R0550R0560R0570 R0580 R0590R0600R0610R0620 R0630 R0640R0650R0660 R0670 R0680R0690R0700 R0710 R0720 R0730R0740 R0750 R0760 R0770 R0780 R0790 R0800 ER0801 ER0802 ER0803R0810ER0811 ER0812ER0813ER0814 ER0815 R0820 R0830 R0840R0850 R0860 R0870 R0880R0900 R1000

0,00

0,00

54

Cl a v e de l a e nt i da d. . . C 0 2 2 3 M ode l o S . 0 5 . 0 1. 0 1N OM BR E. . . . . . . . . . . . . . . . ATOC HA D E S EGUR OS S . A. Página 1

Ej e r c i c i o 3 1/ 12 / 2 0 16

Seguro de gast os

médicos

C0010

Seguro de

prot ección de

ingresos

C0020

Seguro de

accident es

laborales

C0030

Seguro de

responsabilidad

civil de vehí culos

aut omóviles

Ot ro seguro de

vehí culos

aut omóviles

C0050

Seguro marí t imo,

de aviación y

t ransport e

C0060P r i ma s de v e nga da sSeguro direct o - brut o R0110 2.646,36 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Reaseguro acept ado proporcional - Brut o R0120 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Reaseguro cedido (Par t icipación del reaseguro) R0140 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Import e net o R0200 2.646,36 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00P r i ma s i mput a da sSeguro direct o - brut o R0210 2.647,40 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Reaseguro acept ado proporcional - Brut o R0220 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Reaseguro cedido (Par t icipación del reaseguro) R0240 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Import e net o R0300 2.647,40 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

S i ni e st r a l i da d ( S i ni e st r os i nc ur r i dos)Seguro direct o - brut o R0310 1.876,90 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Reaseguro acept ado proporcional - Brut o R0320 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Reaseguro cedido (Par t icipación del reaseguro) R0340 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Import e net o R0400 1.876,90 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Va r i a c i ón de ot r a s pr ov i si one s t é c n i c a sSeguro direct o - brut o R0410 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Reaseguro acept ado proporcional - Brut o R0420 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Reaseguro cedido (Par t icipación del reaseguro) R0440 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Import e net o R0500 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Ga st os t é c ni c os R0550 814,91 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Ga st os a dmi n i st r a t i v osImpor t e brut o - Seguro direct o R0610 307,21 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Impor t e brut o - Reaseguro proporcional acept ado R0620 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Cuot a de los reaseguradores R0640 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Impor t e net o R0700 307,21 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Ga st os de ge st i ón de i nv e r si one sImpor t e brut o - Seguro direct o R0710 12,91 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Impor t e brut o - Reaseguro proporcional acept ado R0720 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Cuot a de los reaseguradores R0740 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Impor t e net o R0800 12,91 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Ga st os de ge st i ón de si n i e st r osImpor t e brut o - Seguro direct o R0810 117,36 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


Ga st os de a dqui si c i ónImpor t e brut o - Seguro direct o R0910 369,19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


Ga st os ge ne r a l e sImpor t e brut o - Seguro direct o R1010 8,24 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Impor t e brut o - Reaseguro proporcional acept ado R1020 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Cuot a de los reaseguradores R1040 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Impor t e net o R1100 8.239,40 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

P R IM A S, SIN IEST R OS Y GA ST OS P OR LIN EA D E N EGOC IO Obl i ga c i one s de se gur o y de r e a se gur o pr opor c i ona l d i st i nt o de l

se gur o de v i da

55

Cl a v e de l a e nt i da d. . . C 0 2 2 3 M ode l o S . 0 5 . 0 1. 0 1NOM BRE. . . . . . . . . . . . . . . . ATOC HA D E S EGU ROS S . A . Página 2

Ej e r c i c i o 3 1/ 12 / 2 0 16

Seguro de incendio y

ot ros daños a los

bienes

C0070

Seguro de

responsabilidad

civil general

C0080

Seguro de crédit o y

caución

C0090

Seguro de def ensa

jurí dica

C0100

Seguro de

asist encia

C0110

Pérdidas

pecuniarias diversas

C0120

P r i ma s de v e nga da sSeguro direct o - brut o R0110 815,27 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Reaseguro acept ado proporcional - Brut o R0120 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Reaseguro cedido (Part icipación del reaseguro) R0140 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Import e net o R0200 815,27 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

P r i ma s i mput a da sSeguro direct o - brut o R0210 788,30 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Reaseguro acept ado proporcional - Brut o R0220 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Reaseguro cedido (Part icipación del reaseguro) R0240 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Import e net o R0300 788,30 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

S i n i e st r a l i da d ( S i ni e st r os i nc ur r i dos)Seguro direct o - brut o R0310 433,24 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Reaseguro acept ado proporcional - Brut o R0320 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Reaseguro cedido (Part icipación del reaseguro) R0340 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Import e net o R0400 433,24 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Va r i a c i ón de ot r a s pr ov i si one s t é c n i c a sSeguro direct o - brut o R0410 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Reaseguro acept ado proporcional - Brut o R0420 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Reaseguro cedido (Part icipación del reaseguro) R0440 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Import e net o R0500 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Ga st os t é c ni c os R0550 660,79 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Ga st os a dmi n i st r a t i v osImport e brut o - Seguro direct o R0610 250,62 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Import e brut o - Reaseguro proporcional acept ado R0620 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Import e brut o - Reaseguro no proporcional acept ado R0630Cuot a de los reaseguradores R0640 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Import e net o R0700 250,62 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Ga st os de ge st i ón de i nv e r si one sImport e brut o - Seguro direct o R0710 6,51 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Import e brut o - Reaseguro proporcional acept ado R0720 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Cuot a de los reaseguradores R0740 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Import e net o R0800 6,51 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Ga st os de ge st i ón de si n i e st r osImport e brut o - Seguro direct o R0810 167,19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Import e brut o - Reaseguro proporcional acept ado R0820 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Cuot a de los reaseguradores R0840 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Import e net o R0900 167,19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Ga st os de a dqui si c i ónImport e brut o - Seguro direct o R0910 229,97 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Import e brut o - Reaseguro proporcional acept ado R0920 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Cuot a de los reaseguradores R0940 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Import e net o R1000 229,97 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Ga st os ge ne r a l e sImport e brut o - Seguro direct o R1010 6,51 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Import e brut o - Reaseguro proporcional acept ado R1020 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Cuot a de los reaseguradores R1040 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Import e net o R1100 6,51 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

PR IM A S, SIN I ESTR OS Y GA ST OS POR LIN EA D E NEGOC IO

Obl i ga c i one s de se gur o y de r e a se gur o pr opor c i ona l di st i nt o de l se gur o de

v i da

56

Cl a v e de l a e nt i da d. . . C 0 2 2 3 M ode l o S . 0 5 . 0 1. 0 2N OM BR E. . . . . . . . . . . . . . . . A TOCH A D E S EGUR OS S . A. Página 1

Ej e r c i c i o 3 1/ 12 / 2 0 16

Seguro de enf ermedad

C0210

Seguro con part icipación

en benef icios

C0220

Seguro vinculado a

í ndices y a f ondos de

inversión

C0230

Ot ro seguro de vida

C0240

Rent as derivadas de

cont rat os de seguro

dist int o del de vida y

correspondient es a

obligaciones de seguro de

enf ermedad

C0250

Rent as derivadas de

cont rat os de seguro

dist int o del de vida y

cor respondient es a

obligaciones de seguro

dist int as de las

obligaciones de seguro de

P r i ma s de v e nga da sImport e brut o R1410 0,00 0,00 0,00 21.229,80 0,00 0,00Reaseguro cedido (Part icipación del reaseguro) R1420 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Import e net o R1500 0,00 0,00 0,00 21.229,80 0,00 0,00

P r i ma s i mput a da sImport e brut o R1510 0,00 0,00 0,00 21.228,85 0,00 0,00Reaseguro cedido (Part icipación del reaseguro) R1520 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Import e net o R1600 0,00 0,00 0,00 21.228,85 0,00 0,00

S i ni e st r a l i da d ( S i n i e st r os i nc ur r i dos)Import e brut o R1610 0,00 0,00 0,00 6.731,74 0,00 0,00Reaseguro cedido (Part icipación del reaseguro) R1620 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Import e net o R1700 0,00 0,00 0,00 6.731,74 0,00 0,00

Va r i a c i ón de ot r a s pr ov i si one s t é c ni c a sImport e brut o R1710 0,00 0,00 0,00 5.008,08 0,00 0,00Reaseguro cedido (Part icipación del reaseguro) R1720 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Import e net o R1800 0,00 0,00 0,00 5.008,08 0,00 0,00

Ga st os t é c ni c os R1900 0,00 0,00 0,00 8.459,53 0,00 0,00

Ga st os a dmi n i st r a t i v osImport e brut o R1910 0,00 0,00 0,00 1.827,02 0,00 0,00Cuot a de los reaseguradores R1920 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Import e net o R2000 0,00 0,00 0,00 1.827,02 0,00 0,00

Ga st os de ge st i ón de i nv e r si one sImport e brut o R2010 0,00 0,00 0,00 78,50 0,00 0,00Cuot a de los reaseguradores R2020 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Import e net o R2100 0,00 0,00 0,00 78,50 0,00 0,00

Ga st os de ge st i ón de si ni e st r osImport e brut o R2110 0,00 0,00 0,00 592,83 0,00 0,00Cuot a de los reaseguradores R2120 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Import e net o R2200 0,00 0,00 0,00 592,83 0,00 0,00

Ga st os de a dqui si c i ónImport e brut o R2210 0,00 0,00 0,00 5.947,32 0,00 0,00Cuot a de los reaseguradores R2220 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Import e net o R2300 0,00 0,00 0,00 5.947,32 0,00 0,00

Ga st os ge ne r a l e sImport e brut o R2310 0,00 0,00 0,00 13,85 0,00 0,00Cuot a de los reaseguradores R2320 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Import e net o R2400 0,00 0,00 0,00 13,85 0,00 0,00

I mpor t e t o t a l de l os r e sc a t e s R2700 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

P R IM A S, SIN IEST R OS Y GA ST OS P OR LIN EA D E N EGOC IO Obl i ga c i one s de se gur o de v i da

57

Clave de la entidad... C0223 Modelo S.05.02.01NOMBRE................ ATOCHA DE SEGUROS S.A. Página 1

Ejercicio 31/12/2016 NO VIDA

País de origenC0080

Primas devengadas

Importe bruto - Seguro directo R0110 3.461,62

Importe bruto - Reaseguro proporcional aceptado R0120 0,00

Importe bruto - Reaseguro no proporcionalaceptado

R0130 0,00

Cuota de los reaseguradores R0140 0,00

Importe neto R0200 3.461,62

Primas imputadas




R0230 0,00



Siniestralidad




R0330 0,00



Variación de otras provisiones técnicas

Importe bruto - Seguro directo R0410 0,00



R0430 0,00


Importe neto R0500 0,00

Gastos incurridos R0550 1.210,35

Otros gastos R1200

Total gastos R1300

PRIMAS, SINIESTROS Y GASTOS POR LINEA DE NEGOCIO


Ejercicio 31/12/2016 VIDA

País de origenC0220

Primas devengadas

Importe bruto R1410 21.229,80



Primas imputadas




Siniestralidad




Variación de otras provisiones técnicas




Gastos incurridos R1900 7.984,21

Otros gastos R2500

Total gastos R2600

PRIMAS, SINIESTROS Y GASTOS POR LINEA DE NEGOCIO

58

C lave de la ent idad... C 0223 M o delo A S.12.01N OM B R E................ A T OC H A D E SEGUR OS S.A . Ejerc icio 31/ 12/ 2016

Página 2

C0060

Contratos sin opciones y garantías

C0070

Contratos con opciones y garantías

C0080

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

47.690,22 0,00 0,00

0,00

0,00 0,00

0,000,00

48.155,95 0,00

48.155,95 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

47.690,22 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

PROVISIONES TÉCNICAS DE SEGUROS DE VIDA Y ENFERMEDAD CON TÉCNICAS SIMILARES A VIDA

[ ( *) Rentas derivadas de contratos de seguro de no vida y correspondientes a obligaciones de seguro distintas de lasobligaciones de seguro de enfermedad]

Otro seguro de vida

Rentas... (*)C0090

P ro v is io nes técnicas ca lculadas en su co njuntoTotal importes recuperables del reaseguro, SPV y reaseguro limitado, después del ajuste por pérdidas esperadas por incumplimiento de la contraparte, correspondiente a las PPTT en su conjuntoP ro v is io nes técnicas ca lculadas co mo la suma de la mejo r es t imac ió n y e l margen de riesgoM ejo r est imac ió nM ejor estimación brutaTotal importes recuperables del reaseguro, SPV y reaseguro limitado, antes del ajuste por pérdidas esperadas por incumplimiento de la contraparteImportes recuperables de contratos de reaseguro (excepto SPV y reaseguro limitado antes del ajuste por pérdidas esperadasImportes recuperables de SPV antes del ajuste por pérdidas esperadasImportes recuperables de contratos de reaseguro limitado antes del ajuste por pérdidas esperadasTotal importes recuperables del reaseguro, SPV y reaseguro limitado, tras el ajuste por pérdidas esperadas por incumplimiento de la contraparteM ejo r est imac ió n meno s impo rtes recuperables de reaseguro ,SP V y reaseguro limitadoM argen de riesgoImpo rte de la medida t rans ito ria so bre pro vis io nes técnicasProvisiones técnicas calculadas en su conjunto M ejor estimaciónM argen de riesgoT o ta l P ro v is io nes técnicasT o ta l P ro v is io nes técnicas meno s impo rtes recuperables de reaseguro SP V y reaseguro limitadoM ejo r est imac ió n de lo s pro ducto s co n o pc ió n de rescateM ejo r es t imac ió n neta de lo s f lujo s de ca ja Salidas de ca jaPrestaciones garantizadas y discrecionales futuras Prestaciones garantizadas futurasPrestaciones discrecionales futuras Gastos y otras salidas de caja futurosEntradas de ca jaPrimas futurasOtras entradas de cajaP o rcenta je de la mejo r es t imació n bruta ca lculado ut ilizando apro ximacio nesValo r de rescateM ejo r es t imac ió n suje ta a la medida t rans ito ria so b re e l t ipo de interésProvisiones técnicas sin medida transitoria sobre el tipo de interésM ejo r est imac ió n suje ta a ajuste po r vo la tilidad Provisiones técnicas sin ajuste por volatilidad ni o tras medidas transitoriasM ejo r est imac ió n suje ta a ajuste po r casamiento Provisiones técnicas sin ajuste por casamiento ni todas las demás medidas transitorias

R0010R0020R0030R0040R0050 R0060 R0070R0080R0090 R0100R0110 R0120 R0130 R0200R0210 R0220R0230 R0240 R0250 R0260R0270 R0280R0290 R0300R0310R0320 R0330R0340 R0350R0360

47.690,22 0,00

465,74

0,00 0,000,00

59

C lave de la ent idad... C 0223 M o delo S.17.01N OM B R E................ A T OC H A D E SEGUR OS S.A . Página 1

A 31/ 12/ 2016

Seguro de gastos médicos

C0020

Seguro de protección de ingresos

C0030

Seguro de accidentes laborales

C0040

Seguro de responsabilidad civil en vehículos

automóvilesC0050

Otros seguros de vehículos automóviles

C0060

R0010 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

R0050

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

R0060 -7,18 0,00 0,00 0,00 0,00

R0140 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

R0150 -7,18 0,00 0,00 0,00 0,00

R0160555,40 0,00 0,00 0,00 0,00

R0240 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

R0250 555,40 0,00 0,00 0,00 0,00

R0260 548,22 0,00 0,00 0,00 0,00

R0270 548,22 0,00 0,00 0,00 0,00

R0280 21,37 0,00 0,00 0,00 0,00

R0290 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

R0300 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

R0310 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

R0320569,59 0,00 0,00 0,00 0,00

R0330 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

R0340 569,59 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

PROVISIONES TÉCNICAS DE SEGUROS DISTINTOS DEL SEGURO DE VIDA Seguro directo y reaseguro pro po rc io nal

Seguro marítimo de aviación y de transporte

C0070

P ro vis io nes técnicas calculadas en su co njuntoT o tal impo rtes recuperables del reaseguro , SP V y re aseguro limitado , después de l a juste co rrespo ndiente a las pérdidas e speradas po r incumplimiento de la co ntraparte, co rrespo ndiente a las P P T T en su co njuntoP ro vis io nes técnicas calculadas co mo la suma de una me jo r est imació n y un margen de riesgoM e jo r est imació n: P ro vis io nes de primasBrutoTotal de importes recuperables del reaseguro, SPV y reaseguro limitado después del ajuste correspondiente a las pérdidas esperadas por incumplimiento de la contraparteM ejor estimación neta de las provisiones de primasP ro vis io nes de s iniest roBrutoTotal de importes recuperables del reaseguro, SPV y reaseguro limitado después del ajuste correspondiente a las pérdidas esperadas por incumplimiento de la contraparteM ejor estimación neta de las provisiones de primasT o tal mejo r est imació n bruta T o ta l mejo r est imac ió n neta M argen de riesgo :P ro vis io nes técnicas co rrespo ndientes a la aplicaci ó n de dispo s ic io nes t ransito riasProvisiones técnicas calculadas en su conjunto M ejor estimaciónM argen de riesgoT OT A L P R OVISION ES T ÉC N IC A S:Total provisiones técnicasTotal de importes recuperables del reaseguro, SPV y reaseguro limitado después del ajuste correspondiente a las pérdidas esperadas por incumplimiento de la contraparteToral provisiones técnicas menos importes recuperables del reaseguro y SPV y reaseguro limitado después del ajuste correspondiente a las pérdidas esperadas por incumplimiento de la contraparte

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

60

C lave de la ent idad... C 0223 M o delo S.17.01N OM B R E................ A T OC H A D E SEGUR OS S.A . Página 2

A 31/ 12/ 2016

Seguro de incendio y otros daños a los bienes

C0080

Seguro de responsabilidad civil

generalC0090

Seguro de crédito y caución

C0100

Seguro de defensa jurídica

C0110

Seguro de asistenciaC0120

R0010 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

R0050

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

R0060 605,09 0,00 0,00 0,00 0,00

R0140 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

R0150 605,09 0,00 0,00 0,00 0,00

R016038,45 0,00 0,00 0,00 0,00

R0240 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

R0250 38,45 0,00 0,00 0,00 0,00

R0260 643,54 0,00 0,00 0,00 0,00

R0270 643,54 0,00 0,00 0,00 0,00

R0280 25,09 0,00 0,00 0,00 0,00

R0290 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

R0300 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

R0310 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

R0320668,63 0,00 0,00 0,00 0,00

R0330 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

R0340 668,63 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

PROVISIONES TÉCNICAS DE SEGUROS DISTINTOS DEL SEGURO DE VIDA Seguro directo y reaseguro pro po rc io nal

Pérdidas pecuniarias diversas

C0130

P ro vis io nes técnicas calculadas en su co njuntoT o ta l impo rtes recuperables del reaseguro , SP V y re aseguro limitado , después del a juste co rrespo ndiente a las pé rdidas e speradas po r incumplimiento de la co ntraparte, co rrespo ndiente a las P P T T en su co njuntoP ro vis io nes técnicas calculadas co mo la suma de una mejo r est imació n y un margen de riesgoM ejo r est imac ió n: P ro v is io nes de primasBrutoTotal de importes recuperables del reaseguro, SPV y reaseguro limitado después del ajuste correspondiente a las pérdidas esperadas por incumplimiento de la contraparteM ejor estimación neta de las provisiones de primasP ro vis io nes de s iniest roBrutoTotal de importes recuperables del reaseguro, SPV y reaseguro limitado después del ajuste correspondiente a las pérdidas esperadas por incumplimiento de la contraparteM ejor estimación neta de las provisiones de primasT o ta l mejo r es t imació n bruta T o ta l mejo r es t imació n neta M argen de riesgo :P ro v is io nes técnicas co rrespo ndientes a la aplicac i ó n de dispo sic io nes t ransito riasProvisiones técnicas calculadas en su conjunto M ejo r estimaciónM argen de riesgoT OT A L P R OVISION ES T ÉC N IC A S:Total provisiones técnicasTotal de importes recuperables del reaseguro, SPV y reaseguro limitado después del ajuste correspondiente a las pérdidas esperadas por incumplimiento de la contraparteToral provisiones técnicas menos importes recuperables del reaseguro y SPV y reaseguro limitado después del ajuste correspondiente a las pérdidas esperadas por incumplimiento de la contraparte

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

61

C lave de la ent idad... C 0223 M o delo S.17 .01N OM B R E................ A T OC H A D E SEGUR OS S.A .

A 31/ 12/ 2016

Rº no proporcional de enfermedad

C0140

Rº no proporcional de responsabilidad civil po r

dañosC0150

Rº no proporcional marítimo, de aviación y

transporteC0160

Rº no proporcional de daños a los bienes

C0170

R0010 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

R0050

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

R0060 0,00 0,00 0,00 0,00 597,91

R0140 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

R0150 0,00 0,00 0,00 0,00 597,91

R01600,00 0,00 0,00 0,00 593,85

R0240 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

R0250 0,00 0,00 0,00 0,00 593,85R0260 0,00 0,00 0,00 0,00 1.191,76R0270 0,00 0,00 0,00 0,00 1.191,76R0280 0,00 0,00 0,00 0,00 46,46

R0290

R0300 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00R0310 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

R03200,00 0,00 0,00 0,00 1.238,22

R0330 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

R0340 0,00 0,00 0,00 0,00 1.238,22

PROVISIONES TÉCNICAS DE SEGUROS DISTINTOS DEL SEGURO DE VIDA Obligac io nes de reaseguro no pro po rcio na l dist into del seguro de v ida

TOTALC0180

P ro vis io nes técnicas ca lculadas en su co njuntoT o tal impo rtes recuperables del reaseguro , SP V y re aseguro limitado , después del a juste co rrespo ndiente a las pérdidas e speradas po r incumplimiento de la co nt raparte, co rrespo ndiente a las P P T T en su co njuntoP ro vis io nes técnicas ca lculadas co mo la suma de una mejo r est imac ió n y un margen de riesgoM ejo r es t imac ió n: P ro vis io nes de primasBrutoTotal de importes recuperables del reaseguro , SPV y reaseguro limitado después del ajuste correspondiente a las pérdidas esperadas por incumplimiento de la contraparteM ejo r estimación neta de las provisiones de primasP ro vis io nes de s iniest roBrutoTotal de importes recuperables del reaseguro , SPV y reaseguro limitado después del ajuste correspondiente a las pérdidas esperadas por incumplimiento de la contraparteM ejo r estimación neta de las provisiones de primasT o tal me jo r est imació n bruta T o tal me jo r est imació n neta M argen de riesgo :P ro vis io nes técnicas co rrespo ndientes a la aplicaci ó n de dispo s ic io nes t ransito riasProvisiones técnicas calculadas en su conjunto M ejor estimaciónM argen de riesgoT OT A L P R OVISION ES T ÉC N IC A S:Total provisiones técnicasTotal de importes recuperables del reaseguro , SPV y reaseguro limitado después del ajuste correspondiente a las pérdidas esperadas por incumplimiento de la contraparteToral provisiones técnicas menos importes recuperables del reaseguro y SPV y reaseguro limitado después del ajuste correspondiente a las pérdidas esperadas por incumplimiento de la contraparte

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

62

Modelo S.19.01Línea de negocio Seguros de gastos médicos [seguro directo y reaseguro proporcional aceptado]Año de accidente/suscripción Año del accidente [AY]

Moneda TOTALConversión de moneda Moneda de referencia

0C0010

1C0020

2C0030

3C0040

4C0050

5C0060

Previos R0100

N-14 R0110 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

N-13 R0120 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

N-12 R0130 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

N-11 R0140 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

N-10 R0150 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

N-9 R0160 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

N-8 R0170 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

N-7 R0180 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

N-6 R0190 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

N-5 R0200 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

N-4 R0210 1.345,68 474,21 2,29 7,96 4,86

N-3 R0220 1.304,55 515,31 13,47 0,38

N-2 R0230 1.132,23 444,88 2,28

N-1 R0240 1.148,10 636,32

N R0250 1.071,16

Año de evolución

Año

63

En el año en curso

C0170

Suma de años

(acumulado)

C0180

Previos R0100 0,00 0,00

N-14 R0110 0,00 0,00

N-13 R0120 0,00 0,00

N-12 R0130 0,00 0,00

N-11 R0140 0,00 0,00

N-10 R0150 0,00 0,00

N-9 R0160 0,00 0,00

N-8 R0170 0,00 0,00

N-7 R0180 0,00 0,00

N-6 R0190 0,00 0,00

N-5 R0200 0,00 0,00

N-4 R0210 4,86 1.834,99

N-3 R0220 0,38 1.833,71

N-2 R0230 2,28 1.579,39

N-1 R0240 636,32 1.784,41

N R0250 1.071,16 1.071,16

Total R0260 1.715,00 8.103,67

Año

64

Modelo S.19.01Línea de negocio Seguro de incendio y o tros daños a la propiedad [seguro directo y reaseguro proporcional aceptado]

Año de accidente/suscripción Año del accidente [AY]Moneda Euro

Conversión de moneda Moneda de referencia

0C0010

1C0020

2C0030

3C0040

4C0050

5C0060

Previos R0100

N-14 R0110 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

N-13 R0120 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

N-12 R0130 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

N-11 R0140 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

N-10 R0150 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

N-9 R0160 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

N-8 R0170 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

N-7 R0180 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

N-6 R0190 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

N-5 R0200 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

N-4 R0210 333,68 49,73 3,58 0,00 0,13

N-3 R0220 340,50 32,79 1,83 0,07

N-2 R0230 270,52 51,70 6,33

N-1 R0240 243,70 34,21

N R0250 226,18

Año de evolución

Año

65

En el año en

cursoC0170

Suma de años (acumu

lado)C0180

Previos R0100 0,00 0,00

N-14 R0110 0,00 0,00

N-13 R0120 0,00 0,00

N-12 R0130 0,00 0,00

N-11 R0140 0,00 0,00

N-10 R0150 0,00 0,00

N-9 R0160 0,00 0,00

N-8 R0170 0,00 0,00

N-7 R0180 0,00 0,00

N-6 R0190 0,00 0,00

N-5 R0200 0,00 0,00

N-4 R0210 0,13 387,11

N-3 R0220 0,07 375,19

N-2 R0230 6,33 328,54

N-1 R0240 34,21 277,91

N R0250 226,18 226,18

Total R0260 266,92 1.594,93

Año

66

C l a v e d e l a e n t i d a d . . . C 0 2 2 3 M o delo S.22.01N OM BR E... .. . . . . . . . . . . . AT OCHA DE SEGUR OS S.A . Ejercicio 3 1/ 12 / 2 0 16

Sin medida t ransitoria sobre las provisiones

técnicasC0020

Impacto de la medida transitoria sobre las provisiones técnicas

C0030

Sin medida transitoria sobre el t ipo de interés

C0040

Impacto de la medida transitoria sobre el t ipo

de interésC0050

Sin ajuste por volat ilidad y sin otras medidas

transitoriasC0060

Impacto del ajuste por volat ilidad f ijado en cero

C0070

Sin ajuste por casamiento ni todas las

demás medidas transitorias

C0080

Impacto del ajuste por casamiento f ijado en cero

C0090

49.394,18 49.394,18 0,00 49.394,18 0,00 51.416,22 2.022,04 51.416,22 0,00

49.018,81 49.018,81 0,00 49.018,81 0,00 47.502,28 -1.516,53 47.502,28 0,00

49.018,81 49.018,81 0,00 49.018,81 0,00 47.502,28 -1.516,53 47.502,28 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

49.018,81 49.018,81 0,00 49.018,81 0,00 47.502,28 -1.516,53 47.502,28 0,00

49.018,81 49.018,81 0,00 49.018,81 0,00 47.502,28 -1.516,53 47.502,28 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

16.962,74 16.962,74 0,00 16.962,74 0,00 16.978,56 15,82 16.978,56 0,00

49.018,81 49.018,81 0,00 49.018,81 0,00 47.502,28 -1.516,53 47.502,28 0,00

4.240,69 4.240,69 0,00 4.240,69 0,00 4.244,64 3,96 4.244,64 0,00

Pro visio nes t écnicas Fo nd o s p ro p io s b ásico sExcedente de los activos respecto a los pasivosFondos propios restringidos debido a fondos de disponibilidad limitada y carteras sujetas a ajuste por casamientoF o nd os p rop ios admisib les p ara cub r i r el cap it al d e so lvencia o b ligat or ioNivel 1Nivel 2Nivel 3C ap it al d e so lvencia o b l ig at o r ioF o nd os p rop ios admisib les p ara cub r i r el cap it al mí nimo o b ligat or ioC ap it al mí nimo ob l ig at o r io

R0010 R0020R0030R0040R0050 R0060 R0070 R0080R0090R0100 R0110

2.022,04

-1.516,53

-1.516,53

0,00

-1.516,53

-1.516,53

0,00

0,00

15,82

-1.516,53

3,96

IM P A C T O D E LA S M ED ID A S D E GA R A N T Í A S A LA R GO P LA Z O Y LA S M ED ID A S T R A N SIT OR IA S

Importe con medidas de garantías a largo plazo y

medidas transitoriasC0010

Impact o de las med id as d e g arant í as a largo p lazo y las med id as t ransit o r ias ( enf o q ue g rad ual)

Impacto de todas las medidas de garantías a

largo plazo y las medidas t ransitorias

C0100

67

Clave de la entidad... C0223 Modelo S.23.01.aNOMBRE................ ATOCHA DE SEGUROS S.A.

A 31/12/2016

TotalC0010

Nivel 1 No restringido

C0020

Nivel 1 Restringido

C0030

Nivel 2C0040

Nivel 3C0050

9.090,00 9.090,00 0,00

16,53 16,53 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

42.904,86 42.904,86

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

-2.992,58 -2.992,58

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

0,00

49.018,81 49.018,81 0,00 0,00 0,00

FONDOS PROPIOS Fondos propios básicos

Capital social de acciones ordinarias (incluidas las acciones propias) Prima de emisión de las acciones ordinariasFondo mutual inicialCuentas mutuales subordinadas Fondos excedentariosAcciones preferentesPrimas de emisión de acciones y participaciones preferentes Reserva de reconciliaciónPasivos subordinadosImporte equivalente al valor de los activos por impuestos diferidos netosOtros elementos aprobados por la autoridad supervisora como fondos propios básicos no especificados anteriormenteFondos propios de los estados financieros que no deben representarse mediante la reserva de reconciliación y no satisfacen los criterios para su clasificación como fondos propios de Solvencia IIFondos propios de los estados financieros que no deben representarse mediante la reserva de reconciliación y no satisfacen los criterios para su clasificación como fondos propios de Solvencia IIDeducciones no incluidas en la reserva de reconciliaciónDeducción por participaciones en entidades financieras y de créditoTotal fondos propios básicos después de ajustes

R0010 R0030 R0040 R0050 R0070 R0090 R0110 R0130 R0140 R0160R0180R0220R0230 R0290

0,00 0,00 0,00 0,00

68


A 31/12/2016

Fondos propios complementarios TotalC0010


C0020

Nivel 1 Restringido

C0030

Nivel 2C0040

Nivel 3C0050

0,00

0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

Fondos propios disponibles y admisibles TotalC0010


C0020

Nivel 1 Restringido

C0030

Nivel 2C0040

Nivel 3C0050

Total de fondos propios disponibles para cubrir el CSO R0500 49.018,81 49.018,81 0,00 0,00 0,00

Total de fondos propios disponibles para cubrir el CMO R0510 49.018,81 49.018,81 0,00 0,00

Total de fondos propios admisibles para cubrir el CSO R0540 49.018,81 49.018,81 0,00 0,00 0,00

Total de fondos propios admisibles para cubrir el CMO R0550 49.018,81 49.018,81 0,00 0,00

CSO R0580 16.962,74

CMO R0600 4.240,69

Ratio Fondos propios admisibles sobre CSO R0620 2,89

Ratio Fondos propios admisibles sobre CMO R0640 11,56

FONDOS PROPIOS

Capital social ordinario no desembolsado ni exigido Fondo mutual inicial no desembolsado ni exigidoCapital social de acciones preferentes no desembolsado ni exigidoCompromiso jurídico para suscribir y pagar los pasivos subordinados a instancia del tenedorCartas de crédito y garantías establecidas en el artículo 96.2 de la DirectivaOtras cartas de crédito y garantías guardadas en depósito distintas de las establecidas en el artículo 96.2 de la DirectivaDerramas futuras exigibles a las mutuas y sociedades mutualistas de navieros establecidas en el párrafo primero punto 3 del art. 96 de la Directiva 2009/138/ECDerramas futuras exigibles a las mutuas y sociedades mutualistas de navieros distintas a las establecidas en el párrafo primero punto 3 del art. 96 de la Directiva 2009/138/ECOtros fondos propios complementariosTotal de fondos propios complementarios

R0300 R0310 R0320R0330 R0340 R0350R0360R0370 R0390 R0400

0,000,00

69


A 31/12/2016

Reserva de reconciliación TotalC0060

Exceso de los activos respecto a los pasivos R0700 49.018,81

Acciones propias (poseídas directa e indirectamente) R0710 0,00

Dividendos y distribuciones previsibles R0720 0,00

R0730

Otros elementos de los fondos propios básicosAjuste de elementos de fondos propios restringidos respecto a fondos de disponibilidad limitada

R0740 0,00

Total Reserva de reconciliación R0760 -2.992,58

Beneficios esperados TotalC0060

0,00

0,00

0,00

FONDOS PROPIOS Reserva de reconciliación

52.011,39

Beneficios esperados incluidos en primas futuras

Beneficios previstos incluidos en primas futuras (BPIPF) - Actividades de seguros de vidaBeneficios previstos incluidos en primas futuras (BPIPF) - Actividades de seguros distintos del seguro de vidaTotal BPIPF

R0770R0780 R0790

70

Clave de la entidad... C0223 Modelo S.25.01.01

NOMBRE................ ATOCHA DE SEGUROS S.A. Ejercicio 3 1/ 12 / 2 0 16

Nombre del Fondo de disponibilidad limitada/Cartera

sujeta a ajuste por casamiento o parte restante X0010C Entidad C 0223

Número del fondo/cartera NF C 0223

Capital desolvencia

obligatorio neto

C0030

Riesgo de mercado R0010 18.930,70

Riesgo de incumplimiento de contraparte R0020 4.807,37

Riesgo de suscripción de seguro de vida R0030 2.123,52

Riesgo de suscripción de seguros de salud R0040 451,60

Riesgo de suscripción de seguros distintos del seguro de vida R0050 453,21

Diversificación R0060 -5.100,38

Riesgo del inmovilizado intangible R0070 0,00

Capital de solvencia obligatorio básico R0100 21.666,02

ImporteC0100

0,00

0,00

950,97

-5.654,25

0,00

16.962,74

0,00

16.962,74

C0100

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

x38

0,00

Cálculo del Capital de Solvencia Obligatorio

Ajuste por la agregación del CSO nocional para FDL/CSAC Riesgo operacionalCapacidad de absorción de pérdidas de las PPTTCapacidad de absorción de pérdidas de los impuestos diferidosRequerimiento de capital para actividades desarrolladas de acuerdo con el Artículo 4 de la Directiva 2003/41/ECCapital de Solvencia Obligatorio excluida la adición de capitalAdición de capitalCapital de Solvencia Obligatorio

R0120 R0130 R0140R0150R0160R0200 R0210 R0220

Otra información sobre el CSO:

Requisito de capital para el riesgo del submódulo de renta variable por duracionesImporte total CSO nocional para la parte restante Importe total CSO nocional para los FDLImporte total CSO nocional para las CSACDiversificación por la agregación de FDL y CSAC bajo el artículo 304Método utilizado para calcular el ajuste por la agregación del CSO nocional para FDL y CSACBeneficios discrecionales futuros netos

R0400 R0410 R0420 R0430R0440R0450 R0460

451,60 0

453,21 0

-5.100,38

0,00

21.666,02

18.930,70 0

4.807,37 0

2.123,52 0

CAPITAL DE SOLVENCIA OBLIGATORIO

Para empresas que emplean la fórmula estándar

Capital desolvencia

obligatorio brutoC0040

Asignación del ajuste por FDL

y CSACC0050

71

Clave de la entidad... C0223 Modelo S.28.01.01NOMBRE................ ATOCHA DE SEGUROS S.A. A 31/12/2016

Mejor estimación neta más provisiones calculadas en su

conjuntoC0020

Componente de la fórmula lineal para las

obligaciones de seguro y de reaseguro distinto seguro de vida

Resultado CMO NL 266.795,34 R0010

R0020 548,22

R0030 0,00R0040 0,00R0050 0,00

R0060 0,00R0070 0,00R0080 643,54R0090 0,00R0100 0,00R0110 0,00R0120 0,00R0130 0,00R0140 0,00R0150 0,00R0160 0,00R0170 0,00

Mejor estimación neta más provisiones calculadas en su

conjuntoC0050

Componente de la fórmula lineal para las

obligaciones de seguro y de reaseguro de vidaResultado CMO

L 1.001.494,60 R0200

R0210 0,00R0220 0,00

R0230 0,00R0240 47.690,22

R0250

Cálculo globalC0070

R0300 1.268,29R0310 16.962,74R0320 7.633,23R0330 4.240,69R0340 4.240,69R0350 3.700,00R0400 4.240,69

Límite mínimo absoluto del Capital Mínimo ObligatorioCapital Mínimo Obligatorio

Capital Mínimo Obligatorio linealCapital de Solvencia ObligatorioLímite superior del Capital Mínimo ObligatorioLímite inferior del Capital Mínimo ObligatorioCapital Mínimo Obligatorio combinado

Obligaciones con participación en beneficios - prestaciones garantizadasObligaciones con participación en beneficios - prestaciones discrecionales futuras Obligaciones de "index-linked" y "unit-linked"Otras obligaciones de (rea)seguro vidaCapital en riesgo respecto a la totalidad de obligaciones de (rea)seguro de vida 0,00

Cálculo global del Capital Mínimo Obligatorio (CMO)

Componentes del CMO

C0040

Información general

Capital en riesgo

C0060

0,00

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Seguro de gastos médicos y su reaseguro proporcionalSeguro de protección de los ingresos y su reaseguro proporcional Seguro de accidentes laborales y su reaseguro proporcionalSeguro de responsabilidad civil en vehículos automóviles y su reaseguroproporcionalOtros seguros de vehículos automóviles y su reaseguro proporcional Seguro marítimo, de aviación y de transporte y su reaseguro proporcional Seguro de incendios y otros daños a los bienes y su reaseguro proporcional Seguro de responsabilidad civil general y su reaseguro proporcionalSeguro de crédito y caución y su reaseguro proporcional Seguro de defensa jurídica y su reaseguro proporcional Seguro de asistencia y su reaseguro proporcional Pérdidas pecuniarias diversas y su reaseguro proporcional Reaseguro de enfermedad no proporcionalReaseguro no proporcional de responsabilidad civil por daños Reaseguro no proporcional marítimo, de aviación y de transporte Reaseguro no proporcional de daños a los bienes

2.643,07

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750,83

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CAPITAL MÍNIMO OBLIGATORIO (CMO). Excepto para entidades mixtas

Componentes del CMO

C0010

Información general

Primas emitidas netas

C0030

Documents

Informe Especial de Revisión Informe Situac Finacniera y ... · informe de revisión anual, incluyendo una Disposición Transitoria Única en la cual indica que el contenido del