Instituto de Capacitación y Educación para el Trabajo, A.C.sgi.nl.gob.mx/Transparencia_2009/Archivos/ICET_0006_0002_20120900_T05... · H.Auditoría de Recertificación ISO 9001:2008:

ICECCT

Instituto de Capacitación yEducación para el Trabajo, A.C.

Informe Tercer Trimestre del 2012

37.1Instituto de Capacitación y Educación para el Trabajo, A.C. (ICECCT)

INSTITUTO DE CAPACITACIÓN Y EDUCACIÓN PARA EL TRABAJO, A.C.

ANTECEDENTESEl Instituto se encuentra registrado en la Escritura Pública número 991 VolumenIII Libro I Foja 248.El trámite se realizó en la Notaría Pública No. 24 a cargo del Lic. Rubén HéctorQuiroga Cantú y bajo el número 191 Volumen 33 Libro 4 Sección III AsociaciónCivil del Registro Público de la Propiedad y del Comercio Primer DistritoMonterrey, N. L.La fecha de constitución es el día 23 de septiembre de 1993.

MISIÓN

Objetivo: Satisfacer las necesidades de capacitación y certificación para y en eltrabajo de la comunidad de Nuevo León.Responsabilidades: Ofrecer cursos de capacitación conforme a las necesidades dela comunidad.Actividades a realizar para lograr el objetivo: Preparar los cursos, capacitarinstructores, llevar a cabo la vinculación con las empresas y ofrecer estosservicios en las instalaciones de los ICECCTs o en las del cliente.

INFORMACIÓN OPERATIVA RELEVANTE

A. Adquisiciones: En adquisiciones de equipo fue de $755,796.40 (setecientos cincuenta y cinco milsetecientos noventa y seis pesos 40/100 m.n.) B.Cursos: Se impartieron 1,585 cursos de capacitación beneficiando con esto a 19,594personas.



C.Empresas Atendidas: De las actividades realizadas con la empresa Mecánica Tek del grupo FEMSA se hancapacitado y evaluado a más de 113 trabajadores para obtener el ReconocimientoOficial de la Competencia Ocupacional(ROCO) como Técnico Mecánico Clase A. Lasactividades con esta empresa se han efectuado en las ciudades de Morelia, Zamora,Veracruz, Coatepec, León, Villahermosa, Tehuantepec, Oaxaca, San Cristóbal,Azcapotzalco y Puebla. D.Evaluaciones y Certificaciones - Evaluaciones realizadas: 87 - Certificados entregados: 33 - Certificados en trámite: 48 - Candidatos no competentes: 6 * Se realizaron proyectos de colaboración en varias empresas e institucionespara: - Evaluaciones de competencia laboral del personal de las empresas: FEMSALogística y ALFA entre otras. - Aprobación del estándar de competencia "Operación de Montacargas Vertical".Está en proceso de publicación. - La Entidad de Certificación y Evaluación fue auditada en sus procesos porCONOCER para dar seguimiento a la re acreditación como ECE en el períodoSeptiembre 2012-Agosto 2013. - Actividades de planeación y preparación de equipos de trabajo einfraestructura para la realización de la Primera Jornada Intensiva deCertificación de Competencias Laborales además de realizar con CONOCER lasgestiones correspondientes.



E.Sistema de Calidad: * Seguimiento a los servicios de Capacitación: - Se realizaron 22 visitas de seguimiento, 21 entre planteles y 1 en la empresaFRISA Forjados. El promedio obtenido es de 91.82 * Encuesta de Satisfacción del Cliente Contratante: - Se realizaron 18 visitas a empresas como: MEDEX, LUVATA, KHOLER, Visiónconservación y Mantenimiento, Rodamientos y Accesorios, Insumos del Norte, HEB,Whirlpool Supermatic, Casino Monterrey, Motores Domésticos, Hitachi, Mnorte, CTRGlobal, Franklin Electronic, San Pedro joven, Alestra y Tres Mercados. Elpromedio de calificación obtenido fue 9.67 E.Escuela de Instructores: Se impartieron 7 cursos de capacitación con 82 participantes. F.Certificación ICECCT-Dirección de Capacitación y Competitividad (DCyC): Recientemente el CONOCER acreditó al ICECCT para evaluar y certificar en elEstándar de Competencia "Atención al Ciudadano en el Sector Público". A su vez elICECCT acreditará a la Dirección de Capacitación y Competitividad (DCyC) de laSecretaría del Trabajo como Centro Evaluador en el mencionado Estándar. Enpróximos días se realizará el proceso de evaluar y certificar a los evaluadoresde la DCyC en dicho Estándar de Competencia a través de evaluaciones cruzadas. G.Armonización Contable con SAP: El ICECCT, cumplió con la entrega de las bases de datos contables y financierasnecesarias para el desarrollo e implementación del Sistema de AdministraciónContable (SAP), adquirido por la SFyTGE, para cumplir con los requerimientosestablecidos en la nueva Ley de Contabilidad Gubernamental, respecto a laArmonización Contable que debe lograrse entre la Federación, EntidadesFederativas, Organismos Paraestatales y Municipio, a través de la CONAC. Personal asignado: 12 personas de la Dirección de Administración.Período de Capacitación: 17 de Septiembre al 02 de Octubre.



Áreas de Capacitación: De acuerdo a los estados financieros se dividen en caja ybancos, cuentas por cobrar, deudores diversos, activo fijo, acreedores diversos,e inversión para cada uno de los cuales se integraron matrices de datos.Proceso de implementación: 1 al 11 de octubre. Horarios del proceso: Diurnos y nocturnos. H.Auditoría de Recertificación ISO 9001:2008: - Del 04 al 06 de Septiembre de 2012 el Organismo Certificador TÜV SÜD América deMéxico realizó la auditoría de mantenimiento al ICECCT correspondiente al 2012. - En esta ocasión se auditó al Plantel de Guadalupe, y al de García, la EntidadCertificadora y Evaluadora, Dirección General, Recursos Humanos, Vinculación yCalidad. I.Jornada de Acercamiento Laboral para Operadores de Montacargas y 5to. ConcursoEstatal: El 27 de Julio se realizó la Jornada de Acercamiento Laboral Específico paraOperadores de Montacargas y en el marco de este evento se efectuó el 5to.ConcursoEstatal de Montacargas organizado por el Plantel Monterrey del ICECCT, donde losoperadores tuvieron que manejar de forma segura el vehículo, sorteando obstáculosy estibando carga en el menor tiempo posible, mientras su desempeño estaba siendoevaluado por los jueces. J.Otras Actividades Relevantes: * Recepción e Instalación de maquinaria y remodelación de aulas para el taller deCNC (Control Numérico Computacional) en el plantel de Escobedo, N.L. a través delCOCE y en convenio con la empresa FESTO Neumatic, S.A. * Visita de Directivos de Holcim-Apasco: - El pasado 19 de Septiembre, Directivos de Holcim-Apasco encabezados porSlobodan Lazic, Consultos Experto en Seguridad Vehicular de Holcim Suiza,realizaron una visita al ICECCT para conocer las instalaciones y el equipamientodel Plantel ubicado en Ciénega de Flores; así como los avances y resultados delPrograma de Desarrollo y Adiestramiento de Operadores de Olla Revolvedora y delPrograma de Capacitación y Actualización de Conductores de Vehículos Utilitarios



de la empresa. A la fecha tenemos 13 meses de estar trabajando en estos programasde Capacitación y Adiestramiento y se han atendido a 615 operadores de un totalde 850 que tiene la empresa a nivel nacional. * Macrodomingos Familiares: - Durante el mes de Septiembre, el ICECCT continuó su participación en lasediciones realizadas en la Macroplaza de Monterrey, donde se ofrecieron serviciosde capacitación y bacas al 100%, en cursos como Serigrafía, Soldadura,Electricidad Residencial, Operador de Montacargas y Telemarketing, entre otros.En estos eventos se han atendido un total de 5,160 personas y se han otorgado1,033 bacas al 100%. * Programa Chavos Banda: - El día 26 de Septiembre el ICECCT, en compañía de la Secretaría del Trabajo, yla Secretaría de Prevención llevó a cabo el evento "Los chavos banda, estudian,bailan y trabajan" en el municipio de García, en la Explanada del Ayuntamiento,donde se atendieron un total de 500 personas que realizaron impresiones enserigrafía de diversos equipos locales, también imprimieron playeras con ellogotipo del evento, se otorgaron 200 becas de capacitación en diversos cursoscomo: Serigrafía, Electricidad, Computación, Soldadura, Belleza, Operador deMontacargas, entre otros. * Programa de la calle a la cancha Torneo Estatal Street Soccer: - Torneo estatal de futbol STREET SOCCER organizado en el macrocentro de la Col.Independencia participando en Conjunto con el DIF estatal, evento al queacudieron alrededor de 200 jóvenes, y donde aprovecharon para inscribirse endiferentes cursos que ofrece el ICECCT como electroneumática, máquinas-herramientas, CNC, carpintería, serigrafía, aerografía, etc. * Inicio de Obra del Plantel ICECCT en Linares. * Programa Nuevo León Unido en tu Colonia: - Colonia Emiliano Zapata, Municipio de Escobedo: en este evento contamos con lapresencia del Gobernador del Estado Lic. Rodrigo Medina de la Cruz y en el que elICECCT impartió los talleres de Decoración de Globos, Aplicación de Uñas,Serigrafía, en este último se atendieron alrededor de 800 personas. Además, se



otorgaron 36 becas en los cursos de: Soldadura, Montacargas, Computación,Aplicación de uñas de acrílico, Serigrafía y Electricidad. - Colonia Lázaro Cárdenas, Municipio de Cadereyta: en este evento realizado el 29de agosto el ICECCT impartió los talleres de Decoración de Globos, Aplicación deUñas y Serigrafía, en éste último se atendieron alrededor de 800 personas; ademásse otorgaron 66 becas en cursos de: Soldadura, Montacargas, Computación,Aplicación de uñas de acrílico, Serigrafía y Electricidad. * Programa México Sí Estudia-Sí Trabaja: - El pasado 16 de Agosto, se realizó con gran éxito el evento México Sí Estudia,Sí Trabaja, organizado por el gobierno del estado en la Nave Lewis del ParqueFundidora, donde el ICECCT otorgó más de 1,200 bacas de capacitación. * Programa PREVEENL: - Durante este evento del día 29 de agosto se atendieron 500 personas en elTaller de Serigrafía y se otorgaron 100 becas. * Programa permanente de visitas a empresas: - Se ha participado en el programa de visitas a empresas que promueve laSecretaría del Trabajo con el propósito de estrechar la relación con las mismas ypromover los programas de cada una de las áreas que la Secretaría ofrece. - Durante Agosto se participó en las visitas a las siguientes empresas: GrupoGonher, Dal-Tile, S.A. de C.V., Denso de México, S.A. de C.V. Thomas and Betts,Whirlpool, Takata, LG Electronics Monterrey, Rockwell Automation Monterrey,Services, S.de R.L. de C.V. Bimbo Monterrey y Nemak. * Campamentos de Verano ST-ICECCT: - Del 16 al 20 de julio se realizaron con gran éxito los campamentos Juega yAprende con Libertad y Entusiasmo 2012 para niños de 6 a 12 años, en los que secontó con una asistencia de 150 participantes en el Macrocentro Bicentenario dela Colonia Independencia, en donde se impartieron cursos como Primeros Auxilios,Globoflexia, Manualidades, Deportes, Valores entre otros. Los cursos seimpartieron por parte de la Secretaría del Trabajo en conjunto con el ICECCT.




INDICADORES DE GESTIÓNUnidad T R I M E S T R E 2012

Indicador Objetivo demedida

AÑO 2011 Primero Segundo Tercero Cuarto Total

Ingresopromedio poralumno

1,216.00 Pesos 346.17 1,076.62 1,523.37 1,316.77 0.00 3,916.76

Becasotorgadas

24.00 % dealumnos

con beca

30.54 26.10 26.90 33.11 0.00 86.11

Total deegresosdivididoentre eltotal dealumnos

1,216.00 Pesos 1,167.12 1,070.52 1,078.23 1,208.03 0.00 3,356.78

Alumnos porcurso

12.00 Alumnospor

curso

12.00 12.00 12.00 12.00 0.00 36.00



INSTITUTO DE CAPACITACIÓN Y EDUCACIÓN PARA EL TRABAJO, A.C.ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

AL 30 DE SEPTIEMBRE DEL 2012 Y 31 DE DICIEMBRE DEL 2011(Pesos)

Dic/2011 Ejercicio Actual Variación

Junio/2012 Sep./2012 Acumulada Trimestral

ACTIVO

Circulante

Efectivo en Caja y Bancos 8,788,645 12,433,124 12,490,811 3,702,166 57,687

Inversiones en Valores de Realización 0 0 0 0 0

Cuentas por Cobrar:

Clientes 4,816,633 6,337,241 7,476,653 2,660,020 1,139,412

Deudores diversos 0 0 0 0 0

Gobierno del Estado 0 0 0 0 0

Otros 0 0 0 0 0

Estimación p/Cuentas Incobrables (248,520) (248,520) (248,520) 0 0

Otras Cuentas por Cobrar 3,529,659 4,110,341 4,631,088 1,101,429 520,747

Inventarios 0 0 0 0 0

Total Activo Circulante 16,886,417 22,632,186 24,350,032 7,463,615 1,717,846

No Circulante

Inversiones financieras a l. plazo 0 0 0 0 0

Cuentas y docs. por cobrar a l.plazo 0 0 0 0 0

Terrenos 0 0 0 0 0

Edificios 13,267,485 13,267,485 13,267,485 0 0

Equipo de Transporte 4,358,640 4,358,640 4,358,640 0 0

Maquinaria y Equipo 6,232,417 5,615,140 5,623,260 (609,157) 8,120

Mobiliario y Equipo de Oficina 4,171,511 3,496,557 4,137,609 (33,902) 641,052

Equipo de Cómputo 4,032,174 3,325,615 3,432,239 (599,935) 106,624

Herramientas 0 0 0 0 0

Otros Activos 819,047 819,047 819,047 0 0

Actualización de Activo Fijo 0 0 0 0 0

Depreciación Acumulada (20,095,562) (17,697,215) (18,092,106) 2,003,456 (394,891)

Actualización de Depreciación Acumulada 0 0 0 0 0

Gastos Anticipados 0 0 0 0 0

Otros Activos Diferidos 177,162 230,128 230,128 52,966 0

Amortización 0 0 0 0 0

Total Activo No Circulante 12,962,874 13,415,397 13,776,302 813,428 360,905

TOTAL ACTIVO 29,849,291 36,047,583 38,126,334 8,277,043 2,078,751Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero

Ing. José Efrén Castillo SarabiaDirector General

C.P. Francisco Javier Zertuche HernándezDirector de Administración



INSTITUTO DE CAPACITACIÓN Y EDUCACIÓN PARA EL TRABAJO, A.C.ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

AL 30 DE SEPTIEMBRE DEL 2012 Y 31 DE DICIEMBRE DEL 2011(Pesos)

Dic/2011 Ejercicio Actual Variación

Junio/2012 Sep./2012 Acumulada Trimestral

PASIVO

A Corto Plazo

Proveedores 0 0 0 0 0

Acreedores Diversos:

Acreedores diversos 876,386 1,621,094 1,883,791 1,007,405 262,697

Gobierno del Estado 0 0 0 0 0

Impuestos por Pagar 2,111,585 858,861 695,571 (1,416,014) (163,290)

Otras Cuentas por Pagar 724,582 553,640 797,196 72,614 243,556

Créditos Bancarios 0 0 0 0 0

Intereses por Pagar 0 0 0 0 0

Total Corto Plazo 3,712,553 3,033,595 3,376,558 (335,995) 342,963

Largo Plazo

Préstamos Bancarios 0 0 0 0 0

Otros Pasivos 0 0 0 0 0

Créditos Diferidos 0 0 0 0 0

Provisión p/pens., indem. y p. antigüe. 0 0 0 0 0

Total Largo Plazo 0 0 0 0 0

TOTAL PASIVO 3,712,553 3,033,595 3,376,558 (335,995) 342,963

PATRIMONIO

No Restringido 26,136,738 33,013,988 34,749,776 8,613,038 1,735,788

Restringido Temporalmente 0 0 0 0 0

Restringido Permanente 0 0 0 0 0

Total Patrimonio 26,136,738 33,013,988 34,749,776 8,613,038 1,735,788

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 29,849,291 36,047,583 38,126,334 8,277,043 2,078,751Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero





INSTITUTO DE CAPACITACIÓN Y EDUCACIÓN PARA EL TRABAJO, A.C.ESTADO DE ACTIVIDADES

DEL 1° DE ENERO AL 30 DE SEPTIEMBRE DEL 2012 Y 2011(Pesos)

EjercicioAnterior Ejercicio Actual Variación

Ene.-Sep./11 Ene.-Jun./12 Ene.-Sep./12 Acumulado Trimestral

Cambios en el patrimonio no restr.:

Ingresos:

Aportaciones Estatales 10,747,350 7,164,900 10,747,350 0 3,582,450

Aportaciones Federales 31,377,985 21,705,631 35,309,819 3,931,834 13,604,188

Propios 14,638,842 13,966,230 22,051,289 7,412,447 8,085,059

Otros Ingresos 1,129,200 1,537,187 2,066,271 937,071 529,084

Sub-total de ingresos no restringido 57,893,377 44,373,948 70,174,729 12,281,352 25,800,781

Patrimonio neto liberado de restr. 0 0 0 0 0

Total de Ingresos no restringidos 57,893,377 44,373,948 70,174,729 12,281,352 25,800,781

Costo de ventas 0 0 0 0 0

Gastos

Servicios Personales 30,855,996 25,065,924 39,833,440 8,977,444 14,767,516

Servicios Generales 7,973,667 6,510,620 10,154,670 2,181,003 3,644,050

Materiales y Suministros 3,259,523 2,245,317 3,350,303 90,780 1,104,986

Conservación y Mantenimiento 3,349,429 2,794,051 6,947,600 3,598,171 4,153,549

Gastos por Depreciación y Amortización 1,488,064 880,786 1,275,678 (212,386) 394,892

Otros Gastos 0 0 0 0 0

Total gastos 46,926,679 37,496,698 61,561,691 14,635,012 24,064,993

Costo integral de financiamiento:

Productos Financieros 0 0 0 0 0

Gastos Financieros 0 0 0 0 0

Fluctuación Cambiaria 0 0 0 0 0

Resultado por Posición Monetaria 0 0 0 0 0

Total costo integral de financ. 0 0 0 0 0

Otros gastos y productos netos 0 0 0 0 0

Aumento (Dismi.) en patrimonio no restr. 10,966,698 6,877,250 8,613,038 (2,353,660) 1,735,788

Cambios en patri. tempor. restr.:

Contribuciones o Transferencias 0 0 0 0 0



Aumento (Dismi.) en patri. tempor. restr. 0 0 0 0 0

Cambios en patri. permanen. restr.:

Contribuciones o Transferencias 0 0 0 0 0



Aumento (Dismi.) en patri. perman. restr. 0 0 0 0 0

Aumento (Dismi.) total ejercicio en patri. 10,966,698 6,877,250 8,613,038 (2,353,660) 1,735,788

Patrimonio al inicio del año 23,392,456 26,136,738 26,136,738 2,744,282 0

Patrimonio al final del año 34,359,154 33,013,988 34,749,776 390,622 1,735,788Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero





INSTITUTO DE CAPACITACIÓN Y EDUCACIÓN PARA EL TRABAJO, A.C.ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA

DEL 1° DE ENERO AL 30 DE SEPTIEMBRE DEL 2012 Y 2011(Pesos)

Tercer Trimestre Acumulado Variación

Ene.-Sep./11 Ene.-Sep./12

Recursos Utilizados por la Operación: 10,966,698 8,613,038 (2,353,660)

Gastos que no requirieron recursos:

Provisión p/pens., indem. y prima de antigüe. 0 0 0

Depreciación y Amortización 1,488,064 1,275,678 (212,386)

SUMA 12,454,762 9,888,716 (2,566,046)

Clientes (1,206,913) (2,660,020) (1,453,107)

Otras Cuentas por Cobrar (350,422) (1,101,429) (751,007)

Inventarios 0 0 0

Gastos Anticipados 0 0 0

Otros Activos Diferidos (3,712) (52,966) (49,254)

Proveedores 0 0 0

Acreedores Diversos (384,698) 1,007,405 1,392,103

Impuestos por Pagar (1,251,891) (1,416,014) (164,123)

Otras Cuentas por Pagar 319,446 72,614 (246,832)

Otros Pasivos 0 0 0

Créditos Diferidos 0 0 0

RECURSOS GENERADOS POR LAS OPERACIONES 9,576,572 5,738,306 (3,838,266)

RECURSOS UTILIZADOS EN INVERSIONES:

Préstamos Bancarios e Ints. Devengados por Pagar 0 0 0

Incremento o Decremento en Patrimonio 0 0 0

Adquisiciones de Inversiones en Activos Fijos (1,220,534) (2,036,140) (815,606)

SUMA 8,356,038 3,702,166 (4,653,872)

Saldo Inicial del Efectivo y Equivalentes 6,183,487 8,788,645 2,605,158

Saldo Final del Efectivo y Equivalentes 14,539,525 12,490,811 (2,048,714)Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero





INSTITUTO DE CAPACITACIÓN Y EDUCACIÓN PARA EL TRABAJO, A.C.ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA POR RESTRICCIONES

AL 30 DE SEPTIEMBRE DEL 2012(Pesos)

No Restringido Restringido

Restringido Temporalmente Permanentemente Total

Concepto

ACTIVO

Circulante:

Efectivo en Caja y Bancos 12,490,811 0 0 12,490,811

Inversión en Valores de Realización Inmediata 0 0 0 0

Cuentas por Cobrar:

Clientes 7,476,653 0 0 7,476,653

Deudores diversos 0 0 0 0

Gobierno del Estado 0 0 0 0

Otros 0 0 0 0

Estimación p/Cuentas Incobrables (248,520) 0 0 (248,520)

Otras Cuentas por Cobrar 4,631,088 0 0 4,631,088

Inventarios 0 0 0 0

Total Activo Circulante 24,350,032 0 0 24,350,032

No Circulante:

Inversiones financieras a largo plazo 0 0 0 0

Cuentas y doc. por cobrar a largo plazo 0 0 0 0

Terrenos 0 0 0 0

Edificios 13,267,485 0 0 13,267,485

Equipo de Transporte 4,358,640 0 0 4,358,640

Maquinaria y Equipo 5,623,260 0 0 5,623,260

Mobiliario y Equipo de Oficina 4,137,609 0 0 4,137,609

Equipo de Cómputo 3,432,239 0 0 3,432,239

Herramienta 0 0 0 0

Otros Activos 819,047 0 0 819,047

Actualización de Activo Fijo 0 0 0 0

Depreciación Acumulada (18,092,106) 0 0 (18,092,106)

Actualización de Depreciación Acumulada 0 0 0 0

Gastos Anticipados 0 0 0 0

Otros Activos Diferidos 230,128 0 0 230,128

Amortización 0 0 0 0

Total Activo No Circulante 13,776,302 0 0 13,776,302

TOTAL ACTIVO 38,126,334 0 0 38,126,334

PASIVO 3,376,558 0 0 3,376,558

PATRIMONIO 34,749,776 0 0 34,749,776

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 38,126,334 0 0 38,126,334Este Estado Financiero se presenta conforme lo establece el Boletín B-16





INSTITUTO DE CAPACITACIÓN Y EDUCACIÓN PARA EL TRABAJO, A.C.ESTADO DE ACTIVIDADES POR RESTRICCIONES

DEL 1° DE ENERO AL 30 DE SEPTIEMBRE DEL 2012(Pesos)

No Restringido Restringido

Restringido Temporalmente Permanentemente Total

Concepto

Ingresos:

Aportaciones Estatales 10,747,350 0 0 10,747,350

Aportaciones Federales 35,309,819 0 0 35,309,819

Propios 22,051,289 0 0 22,051,289

Otros Ingresos 2,066,271 0 0 2,066,271

Sub-total de ingresos 70,174,729 0 0 70,174,729

Costo de ventas 0 0 0 0

Gastos

Servicios Personales 39,833,440 0 0 39,833,440

Servicios Generales 10,154,670 0 0 10,154,670

Materiales y Suministros 3,350,303 0 0 3,350,303

Conservación y Mantenimiento 6,947,600 0 0 6,947,600

Gastos por Depreciación y Amortización 1,275,678 0 0 1,275,678

Otros Gastos 0 0 0 0

Total gastos 61,561,691 0 0 61,561,691

Costo integral de financiamiento:

Productos Financieros 0 0 0 0

Gastos Financieros 0 0 0 0

Fluctuación Cambiaria 0 0 0 0

Resultado por Posición Monetaria 0 0 0 0

Total costo integral de financiamiento 0 0 0 0

Otros gastos y productos netos 0 0 0 0

Cambios netos en patrimonio 8,613,038 0 0 8,613,038

Patrimonio al inicio del año 26,136,738 0 0 26,136,738

Patrimonio al final del año 34,749,776 0 0 34,749,776Este Estado Financiero se presenta conforme lo establece el Boletín B-16






NOTAS RELEVANTES A LOS ESTADOS FINANCIEROSDEL 1 DE JULIO AL 30 DE SEPTIEMBRE 2012

(Pesos)

1.- ACTIVO FIJO La inversión en adquisiciones de equipo efectuadas durante el tercer trimestreascienden a $ 755,796.40 (setecientos cincuenta y cinco mil setecientos noventa yseis pesos 40/100 m.n.) y son las siguientes:Maquinaria y Equipo: Dos podadoras John Deere con valor de $ 8,120.00 (ocho milciento veinte pesos 00/100 m.n.)Equipo de Oficina: Quince climas, vientiseis sillones ejecutivos, tres teléfonos,dos archiveros, veintidós escritorios, cinco libreros, diez cámaras Nikon, unmódulo secretarial, diecisiete muebles especiales para C.N.C. y un dispensador deagua Criotec que en total ascienden a $ 641,052.58 (seiscientos cuarenta y unmil cincuenta y dos pesos 58/100 m.n.)Equipo de Cómputo: Un router, un servidor HP, un disco duro, dos fuentes depoder, un videoproyector Infocus, dos UPS Triplitte Ovnismart para router y unmultifuncional HP con valor de $ 106,623.82 (ciento seis mil seiscientosveintitrés pesos 82/100 m.n.) 2.- RESULTADOSCONCEPTO ACUMULADO AL MOVIMIENTO DE ACUMULADO AL 30 30 DE JUNIO 2012 JUNIO A SEPT. DE SEPT. DE 20121.-Aportaciones Estatalesa) Para gasto corriente $ 7,164,900 $ 3,582,450 $ 10,747,350b) Para inversión 0 0 0Total 7,164,900 3,582,450 10,747,350 2.-Aportaciones Federalesa) Recibidas directamente b) Recibidas a travésde la Tesorería del Estado 21,705,631 13,604,188 35,309,819Total 21,705,631 13,604,188 35,309,819 TOTAL $ 28,870,531 $ 17,186,638 $ 46,057,169



INSTITUTO DE CAPACITACIÓN Y EDUCACIÓN PARA EL TRABAJO, A.C. ANÁLISIS GRÁFICO DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

BALANCE 2012

Solo el 8.86% de losactivos totales fueronfinanciados por losacreedores delInstituto, lo queindica que se tiene unbajo grado deendeudamiento.

PASIVO(4.43%)

PATRIMONIO(45.57%)

ACTIVO(50.00%)

ACTIVO CIRCULANTE SOBRE PASIVO CIRCULANTE 2012

Se tiene una razóncirculante del 7.2 queindica la buenacapacidad del Institutopara cumplir con susobligaciones a cortoplazo.

ACTIVO CIRCULANTE

(87.82%)

PASIVO CIRCULANTE

(12.18%)

PATRIMONIO SOBRE PASIVO 2012

Estructura financierasana ya que suPatrimonio cubre 10.29veces su Pasivo.

PATRIMONIO(91.14%)

PASIVO(8.86%)



INSTITUTO DE CAPACITACIÓN Y EDUCACIÓN PARA EL TRABAJO, A.C. ANÁLISIS GRÁFICO DEL ESTADO DE ACTIVIDADES

INGRESOS 2012

El 88% de los ingresosse utilizó para cubrirel gasto corriente delejercicio.

Otros(2.94%)

Aportaciones Federales(50.32%)

Propios(31.42%)

Aportaciones Estatales(15.32%)

EGRESOS 2012

La partida de ServiciosPersonales, que seintegra por los sueldosy prestaciones delpersonal y por loshonorarios pagados alos instructoresexternos que impartenlos cursos que ofreceel Instituto, comprendeel 64.70% de los gastosde operación.

Servicios Generales (16.50%)

Servicios Personales (64.70%)

Materiales y Suministros

(5.44%)

Conservación y Mantenimiento

(11.29%)

Gastos por Depreciación y Amortización

(2.07%)

Otros Gastos (0.00%)

Costo de ventas (0.00%)




COMENTARIOS A LAS VARIACIONES RELEVANTES DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERACONCEPTO VARIACIÓN COMENTARIOS

Efectivo en Caja y Bancos 3,702,166 Se debe a las Aportaciones Federales quequedaron pendientes por ejercer para elsiguiente trimestre.

Clientes 2,660,020 Se debe a la realización de un mayor númerode ventas de cursos a crédito.

Maquinaria y Equipo (609,157) Se debe a la baja de equipo obsoleto y/odescompuesto.

Equipo de Cómputo (599,935) Se debe a la baja de equipo obsoleto y/odescompuesto.

Depreciación Acumulada 2,003,456 Se debe a la depreciación del ejercicio deenero a septiembre de 2012.

Acreedores diversos 1,007,405 Se debe a la realización de compras acrédito con mayores plazos para pago.

Impuestos por Pagar (1,416,014) Se liquidaron las cuotas del IMSS, Afore eInfonavit correspondientes al sextobimestre de 2011.

No Restringido 8,613,038 Se trata de la utilidad del ejercicio 2012.




COMENTARIOS A LAS VARIACIONES RELEVANTES DE INGRESOSCONCEPTO VARIACIÓN COMENTARIOS

Aportaciones Federales 3,931,834 Se debe al incremento en el PresupuestoFederal para Ampliación a la Cobertura yPolítica Salarial.

Propios 7,412,447 Se debe a la realización de un mayor númerode ventas de cursos.




COMENTARIOS A LAS VARIACIONES RELEVANTES DE EGRESOSCONCEPTO VARIACIÓN COMENTARIOS

Servicios Personales 8,977,444 Se debe al incremento en la operación delInstituto y a la inflación.



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