INVENTARIOINVENTARIO NO. 1 de un negocio denominado "Cocina super exelente", propiedad del seor Doroteo Mala Cara correspondiente al mes de octubre de 2014, (cifras expresadsas en quetzales)ActivoCorrienteCajaBilletes Q45,250.00Monedas Q20.00Q45,270.00Bancoscuenta NO. 3023119687 del banco la TranquilidadQ8,245.00cuenta No. 421987-8 del BancomerQ4,475.00Q12,720.00IVA por cobrar12% sobre Q248,571.43Q29,828.57Mercaderia48Estufas grandes, cada unoQ446.43Q21,428.5748Medianas, cada unoQ357.14Q17,142.8648De mesa, cada unoQ250.00Q12,000.0048Microhondas marca LG, cada uno.Q357.14Q17,142.8648Marca GE, cada unoQ267.86Q12,857.1448Marca Samsung, cada unnoQ178.57Q8,571.4325Estufas marca mabe. c/uQ357.14Q8,928.5725Con hrno incluido c/uQ892.86Q22,321.4350Microhondas LG, cada uno.Q312.50Q15,625.0012Refrigeradoras grandes marca Centron c/uQ4,464.29Q53,571.4312Medianas, cada unoQ2,678.57Q32,142.8612Pequeas cada unoQ1,339.29Q16,071.43Q237,803.577No corriente Immueblesimmueble para el negocio ubicada en 7a. Av. 5-10 zona 2Q250,000.00Mobilario Y Equipo2Mostrdores de aluminio y vidrio, cada unoQ1,250.00Q2,500.007Estantes de madera, cada unoQ401.79Q2,812.50Q5,312.50Equipo de computacion2CPU marca Sony, cada uno Q1,785.71Q3,571.432Monitor marca Sansung, cada uno Q80.36Q160.711Impresora marca ip1800Q669.64Q669.64Q4,401.79Gastos de Organizacion7Libros de contabilidad, cada uno Q35.71Q250.007Recibo No. 0012126 del registro mercantil, por inscripcion de la empresaQ175.001Timbre fiscal para la patente de la empresaQ50.001Recibo SAT No. 15218987 por la habilitacion de los librosQ300.001Factura especial a nombre de Bornberdrillo Tuercpor s Locaspor tramites para inscribir la empresaQ803.57Q803.57Q1,578.57 Suma del activoQ586,915.00PasivocorrienteProvedoresSe adeuda a: Distribuidora La Curacao S.A todas las estufasQ21,428.57AcreeadoresDel equo de computacion se adeuda a: H&M S,AQ3,000.00documentos por pagar a corto plazo7letras pendientes de pago A: Muebleria La Cuchilla cada unoQ500.00Q3,500.00ISR Retenido803.57 * 7%Q56.25IVA Retenido sobre factura especial803.57*12%Q96.43NO corriente HIpotecas a largo plazoEl inmueble esta hipotecado en el banco la Luna que se pagara en18 meses,por la cantidad de Q90,000.00suma del pasivoQ118,081.25Patrimonio NetocapitalQ468,833.75Suma del pasivo y capitalQ586,915.00RESUMENCajaQ45,270.00BancosQ12,720.00IVA por cobrarQ29,828.57MercaderiaQ237,803.57InmueblesQ250,000.00Mobilario Y EquipoQ5,312.50Equipo de computacionQ4,401.79Gastos de OrganizacionQ1,578.57ProvedoresQ21,428.57AcreeadoresQ3,000.00Documentos por pagar a corto plazoQ3,500.00ISR RetenidoQ56.25IVA Retenido sobre factura especialQ96.43HIpotecas a largo plazoQ90,000.00CapitalQ468,833.75Sumas igualesQ586,915.00Q586,915.00

De conformidad con los datos anterires el capital del negocio denominado "Cocina" propiedad delseor Doroteo Mala, asiende a la cantidad de cuatrocientos sesenta y ocho mil ochocientos treinta y tres quetzales con setenta y cinco sentavos (468833.75)

(f)____________________Doroteo Mala CaraPropietario(f)____________________P.A.E. Darwin TemajElaboro

DIARIOLibro Diario del negio denominado "Cocina super exelente", propiedad del seor Doroteo Mala Cara,correspondiente al mes de octubre de 2014, (cifras expresadsas en quetzales)P # 1 10/1/141CajaQ45,270.002BancosQ12,720.003IVA por cobrarQ29,828.574MercaderiaQ237,803.575InmueblesQ250,000.006Mobilario Y EquipoQ5,312.507Equipo de computacionQ4,401.798Gastos de OrganizacionQ1,578.579a)ProvedoresQ21,428.5710AcreeadoresQ3,000.0011Documentos por pagar a corto plazoQ3,500.0012ISR RetenidoQ56.2513IVA Retenido sobre factura especialQ96.4314HIpotecas a largo plazoQ90,000.0015CapitalQ468,833.75V/ resumen del InventarioQ586,915.00Q586,915.00P # 210/1/1416ClientesQ12,000.0017 a)VentasQ10,714.2918Iva por pagarQ1,285.71V/ por venta de mercaderia al crdito al seor Romilio PerezQ12,000.00Q12,000.00segn factura de la No. 1 a la No. 2P # 310/4/049ProveedoresQ11,000.002BancosQ11,000.00V/se abono a Distribuidora La Curacao, con cheque No. 0001Q11,000.00Q11,000.00 del Banco la Tranquilidad, segn recibo de caja No. 560P # 410/19/201419Documentos por cobrarQ12,000.002BancosQ6,850.0017a)VentasQ16,830.3618Iva por pagarQ2,019.64V/ por venta de mercaderias a Gumerciana Telava, y nosQ18,850.00Q18,850.00 firmo tres letras de cambio y el resto con cheque No 411del banco del SOL segn factura No. 003P # 510/12/1420ComprasQ14,285.713IVA por cobrarQ1,714.2911a)Documentos por pagar Q15,000.002BancosQ1,000.00V/ por compras a Distribuidora la Curacao y la forma de pago Q16,000.00Q16,000.00 fue que les firmamos tres letras de cambio y el resto concheque No. 0002 del Banco la Tranquilidad segn factura No 41P # 610/15/1420ComprasQ8,928.573IVA por cobrarQ1,071.439 a)ProvedoresQ10,000.00V/ por compras de mercaderia al crdito a la CURACAOQ10,000.00Q10,000.00Segn factura No. 41500.P # 717/010/201416ClientesQ25,525.0017 a)VentasQ22,790.1818Iva por pagarQ2,734.82V/ por venta de mercaderia al crdito al seora Anastacia Q25,525.00Q25,525.00Jeaneth Bautista segn factura No. Oo4 y 005P # 810/24/0411Documentos por pagarQ15,000.002 a)BancosQ15,000.00V/ se pago con cheque No. 003 del Banco la Tranquilidad, a Q15,000.00Q15,000.00Distribuidora la Curacao, segn recibo de caja No. 0222.P # 9 9/30/1421Sueldos de AdministracinQ24,811.5622Bonificacin Incentivo de AdmnistracinQ1,750.0023Sueldos sala de ventasQ6,814.2424Bonificacin Incentivo sala de ventasQ750.0025Cuota patronal de administracinQ3,143.6226Cuota patronal sala de ventasQ1,034.4127ComisionesQ1,350.0028 a)Cuota laboral y patronal por pagarQ5,770.7712ISR RetenidoQ229.3329Anticipo sobre sueldosQ1,250.0030Descuentos JudicialesQ1,800.002BancosQ30,603.74V/ pago y registro de los sueldo del presente mes, segn Q39,653.83Q39,653.83planilla No. 9; cheques del No. 5 al No. 14 del banco panajachel S.AP # 109/30/141CajaQ12,000.0019 a)Documentos por cobrarQ12,000.00V/Por los ingresos del mes, segn resumen de cajaQ12,000.00Q12,000.00P # 119/30/0429Anticipo sobre sueldosQ1,250.002BancosQ55,770.001a)cajaQ57,020.00V/Por los egresos del mes, segn resumen de cajaQ57,020.00Q57,020.00P#129/30/0418IVA por pagarQ6,040.183 a)IVA por cobrarQ6,040.18V/ regularizacin de las cuentas del IVAQ6,040.18Q6,040.18

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MAYORLIBRO MAYOR del negocio denominado "Cocina super exelente", propiedad del seor Doroteo Mala Cara ,correspondiente al mes de octubre de 2014, (cifras expresadsas en quetzales)1CAJA1Da 1a) Varias cuentas P# 1Q45,270.00Da 30Por) Varias cuentas P# 11Q57,020.00Q57,020.00Da 30a) documentos por cobrar P# 10Q12,000.00Q57,270.0022BANCOSDa 1a) Varias cuenta p#1Q12,720.00Da 4Por) Proveedores P# 3Q11,000.00Da 10a) Varias cuenta p# 4Q6,850.00Da 12Por) Varias cuentas P# 5Q1,000.00Da 30A) Caja P#11Q55,770.00Q75,340.00Da 24Por) Documentos por pagar P# 8Q15,000.00Dia 30Por: varias cuentas p# 10Q30,603.74Q57,603.74

3IVA POR COBRAR3Dia 1A: Varias cuentas p# 1Q29,828.57Dia 30 Por: IVA por pagar p# 12Q6,040.18Q6,040.18Dia 12A: Varias cuentas p# 5Q1,714.29Dia 15A: Proveedores p# 6Q1,071.43Q32,614.29

MERCADERIAS44Dia 1A: Varias cuentas p# 1Q237,803.57Q237,803.57

INMUEBLES55Dia 1A: Varias cuentas p# 1Q250,000.00Q250,000.00

6MOBILIARIO Y EQUIPO6Dia 1A: Varias cuentas p# 1Q5,312.50Q5,312.50

7EQUIPO DE COMPUTACION7Dia 1A: Varias cuentas p# 1Q4,401.79Q4,401.79

8GASTOS DE ORGANIZACIN8Dia 1A: Varias cuentas p# 1Q1,578.57Q1,578.57

9PROVEEDORES9Dia 4A: Bancos p# 3Q11,000.00Q11,000.00Dia 1Por: varias cuentas p# 1Q21,428.57Dia 15Por: varias cuentas p# 6Q10,000.00Q31,428.57

10ACREEDORES10Dia 1Por: Varias cuentas p# 1Q3,000.00Q3,000.00

11DOCUMENTOS POR PAGAR11Dia 24A: Bancos p# 8Q15,000.00Q15,000.00Dia 1Por: varias cuentas p# 1Q3,500.00Dia 12po: varias cuentasQ15,000.00Q18,500.00

12ISR RETENIDO12Dia 1Por: varias cuentas p# 1Q56.25Dia 30Por: varias cuentas p# 9Q229.33Q285.58

13IVA RETENIDO S/FACTURA ESPECIAL13Dia 1Por: varias cuentas p# 1Q96.43Q96.431414HIPOTECAS A LARGO PLAZODia 1Por: varias cuentas p# 1Q90,000.00Q90,000.001515CAPITALDia 1Por: varias cuentas p# 1Q468,833.75Q468,833.751616CLIENTESDia 1A: varias cuntas p# 2Q12,000.00Dia 17A: varias cuntas p# 7Q25,525.00Q37,525.001717VENTASDia 1Por: clientes p# 2Q10,714.29Dia 10Por: varias cuentas p# 3Q16,830.36Dia 17Por: clientes p# 7Q22,790.18Q50,334.821818IVA POR PAGARDia 30A: IVA por cobrar p# 12Q6,040.18Q6,040.18Dia 1Por: clientes p# 2Q1,285.71Dia 10Por: varias cuentas p# 4Q2,019.64Dia 17Por: clientes p# 7Q2,734.82Q6,040.181919DOCUMENTOS POR COBRARDia 10A: varias cuentas p# 4Q12,000.00Q12,000.00Dia 30Por: caja p# 10Q12,000.00Q12,000.002020COMPRASDia 12A: varias cuentas p# 5Q14,285.71Dia 15A: Peoveedores p# 6Q8,928.57Q23,214.29

2121SUELDOS DE ADMONDia 30A: varias cuentas p# 9Q24,811.56Q24,811.562222BONIFICACION INCENTIVO DE ADMONDia 30A: varias cuentas p# 9Q1,750.00Q1,750.002323SUELDOS SALA DE VENTASDia 30A: varias cuentas p# 9Q6,814.24Q6,814.242424BONIFICACION INCENTIVO SALA DE VENTASDiia 30A: varias cuentas p# 9Q750.00Q750.00

2525CUOTA PATRONONAL DE ADMONDia 30A: Varias cunetas p# 9Q3,143.62Q3,143.622626CUOTA SALA DE VENTASDia 30A: varias ceuntas p# 9Q1,034.41Q1,034.412727COMISIONESDia 30A. Varias cuentasQ1,350.00Q1,350.002828CUOTA LAB Y PATR POR PAGARDia 30Por: varuas cientas p# 9Q5,770.77Q5,770.77

29ANTICIPO SOBRE SUELDOS29Dia 30 A: Caja p# 11Q1,250.00Q1,250.00Dia 30Por: varias ceuntas p# 9Q1,250.00Q1,250.00

30DESCUENTOS JUDICIALES30Dia 30 Por: varias cuentas p# 9Q1,800.00Q1,800.00

BALANCE SALDOBALANCE DE SALDOS del negocio denominado "Cocina super exelente", propiedad del seor Doroteo Mala Cara, correspondiente al mes de octubre de 2014, (cifras expresadsas en quetzales)1CAJAQ250.002BANCOSQ17,736.263IVA POR COBRARQ26,574.114MERCADERIASQ237,803.575INMUEBLESQ250,000.006MOBILIARIO Y EQUIPOQ5,312.507EQUIPO DE COMPUTACIONQ4,401.798GASTOS DE ORGANIZACINQ1,578.579PROVEEDORESQ20,428.5710ACREEDORESQ3,000.0011DOCUMENTOS POR PAGARQ3,500.0012ISR RETENIDOQ285.5813IVA RETENIDO S/FACTURA ESPECIALQ96.4314HIPOTECAS A LARGO PLAZOQ90,000.0015CAPITALQ468,833.7516CLIENTESQ37,525.0017VENTASQ50,334.8218IVA POR PAGARQ0.0019DOCUMENTOS POR COBRARQ0.0020COMPRASQ23,214.2921SUELDOS DE ADMINISTRACIONQ24,811.5622BONIFICACION INCENTIVO DE ADMONQ1,750.0023SUELDO SALA DE VENTASQ6,814.2424BONIFICACION INCENTIVO SALA DE VENTASQ750.0025CUOTA PATRONAL DE ADMONQ3,143.6226CUOTA SALA DE VENTASQ1,034.4127COMISIONESQ1,350.0028CUOTA LAB Y PATR POR PAGARQ5,770.7730ANTICIPO SOBRE SUELDOSQ0.0031DESCUENTOS JUDICIALESQ1,800.00SUMAS IGUALESQ644,049.91Q644,049.91

SAN MARCOS 10 DE OCTUBRE DE 2014

(F)_____________________ P.A.E Darwin Temaj Elaboro

CAJALibro Caja del negocio denominado "Cocina super exelente" propiedad de seor Doroteo Mala Cara ,correspondiente al mes de octubre de 2014, (cifras expresadsas en quetzales)Da 1Existencia Inical Segn ArqueoQ45,270.00Dia13Anticipos sobre sueldosDia 20Documentos por cobrarSegn recibo de caja no. 001 y 002Q1,250.00segn recibo de caja No. 00255Q12,000.00Dia19BancosSuman los ingresos del mes.Q12,000.00Segn comprobante No. 0001130Q17,000.00Da 30Bancossegn comprobante No. 0011351Q38,770.00Suman los egresos del mesQ57,020.00Saldo proximo mes..Q250.00

TOTALQ57,270.00TOTAL.Q57,270.00RESUMENExistencia inicialQ45,270.00Anticipos sobre sueldosQ1,250.00Documentos po cobrarQ12,000.00BancosQ55,770.00Suman los ingresos del mes.Q12,000.00SUman los egresos del mesQ57,020.00Saldo proximo mes..Q500.00

TOTALQ57,270.00TOTALQ57,520.00

SAN MARCOS 9 DE OCTUBRE

(F)_______________________ P.A.E Darwin Temaj elaboro

COMPRASNombre o razon social "Cocina super exelente" Nit: 2244598-9Regristro de comprar y servicios, correspondiente al mes de octubre del ao 2014DiaDescuentoprestador/proveedorprecio netoIVA creditototalesFacturaotronumeronitnombrecompra servicioimportacion1facturaMercaderiasQ237,803.57Q28,536.43Q266,340.001facturamobiliario y equipoQ5,312.50Q637.50Q5,950.001FacturaEquipo de computacionQ4,401.79Q528.21Q4,930.001Facturalibros de contabilidadQ250.00Q30.00Q280.001Facturafactura especialQ803.57Q96.43Q900.0012Factura41000885230-LDistribuidora la CuracaoQ14,285.71Q1,714.29Q16,000.0015Factura415000Distribuidora la CuracaoQ8,928.57Q1,071.43Q10,000.00totalesQ270,982.14Q803.57Q32,614.29Q304,400.00

VENTASNombre o razon social "Cocina super exelente" Nit 2244598-7Registro de ventas y servicios, Mes de octubre de 2014DiaDescuentocompradorprecio netoIVA debitototalTipodelalNitNombreventaservicioExportacion1Factura12478920-kRomilio PerezQ10,714.29Q1,285.71Q12,000.0010Factura38874466-3Gumerciana TevalanQ16,830.36Q2,019.64Q18,850.0017Factura45221489-6Anastacia Jeaneth BautisataQ22,790.18Q2,734.82Q25,525.00totalesQ50,334.82Q6,040.18Q56,375.00

PLANILLASPlanilla de Sueldos No. 9. Correspondiente al mes de octubre de 2014 (cifras expresadas en quetzales)Negocio "Cocina super exelente"No.NombrePuestoSueldo OrdinarioSueldo ExtraordinarioComisionesBonificacionesTotal DevengadoDescuentosTotal descuentos Total LquidoFirmasIGSSISRAnticiposJudicialesOtros1Marco PablitoGerente GeneralQ7,900.00Q250.00Q8,150.00Q381.57Q188.42Q569.99Q7,580.012Micael Torres Gemelascontador generalQ4,800.00Q250.00Q5,050.00Q231.84Q40.91Q272.75Q4,777.253Osielin Morenocontador auxiliarQ3,000.00Q75.00Q250.00Q3,325.00Q148.52Q900.00Q1,048.52Q2,276.484Zoila Federica FeaSecretariaQ2,142.00Q120.49Q250.00Q2,512.49Q109.28Q750.00Q859.28Q1,653.215Maclovio del PinabeteMensajeroQ2,142.00Q93.71Q250.00Q2,485.71Q107.98Q107.98Q2,377.736Nacaranda NacaEncargada de mantenimientoQ2,142.00Q66.94Q250.00Q2,458.94Q106.69Q500.00Q606.69Q1,852.257Sergio Rodriguez TzulChoferQ2,142.00Q187.43Q250.00Q2,579.43Q112.51Q900.00Q1,012.51Q1,566.918Anacleta Cara ChancletaVendedorQ2,142.00Q120.49Q450.00Q250.00Q2,962.49Q131.01Q131.01Q2,831.479Pedro Pablo MarmolVendedorQ2,142.00Q160.65Q450.00Q250.00Q3,002.65Q132.95Q132.95Q2,869.7010Pirulais Pulgas LocasVendedoraQ2,142.00Q107.10Q450.00Q250.00Q2,949.10Q130.37Q130.37Q2,818.73TOTALESQ30,694.00Q931.80Q1,350.00Q2,500.00Q35,475.80Q1,592.73Q229.33Q1,250.00Q1,800.000.0Q4,872.06Q30,603.74Certificacin: de conformidad con los datos anteriores el total devengado del presente planilla asiende la cantidad de treinta y cinco mil cuatrocientos setenta y cinco con ochenta centavos (Q.35475.80) Y el total liquido asiende a la cantidad de treinta mil seisientos tres con setenta y cuatrocentavos (Q.30603.74)San Marcos 26/09/2014(F)_____________________P.A.E Darwin Temajelaboro