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MANUAL DE LA CALIDAD
CARACTERIZACION DEL PROCESO DE GESTIÓN FINANCIERA
Anexo: 10 Versión: 1 Fecha: 21-09-2007
Elaboro: Reviso: Aprobó: Víctor Agudelo Ríos Roberto Calderón Cujia Comité de Calidad, Mejoramiento y MECI
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Proceso (Titulo) GESTIÓN FINANCIERA
Objetivo Garantizar el cumplimiento de los derechos económicos que estipulan la Ley mediante la facturación y recaudo oportuno
Responsable (Líder) Gerente Financiero.
Proceso Proveedor Entradas Actividades Responsable Salidas Proceso
Cliente
Solicitud de CDP
Elaboración de CDP Profesional especializado de Presupuesto
Orden de Pago Tesorería
Facturas
Plan
ear
Elaboración de Registros Presupuéstales
Profesional especializado de Presupuesto
Conceptos técnicos valorados
Elaboración de Orden de Pago
Profesional Universitario de Contabilidad
Procesos del Sistema de Gestión de la Calidad
Cuentas por Cobrar
Hac
er
Elaboración de Cheque
Profesional Universitario de tesorería
Cheque Proveedores de bienes y servicio
y funcionarios
MANUAL DE LA CALIDAD
CARACTERIZACION DEL PROCESO DE GESTIÓN FINANCIERA
Anexo: 10 Versión: 1 Fecha: 21-09-2007
Elaboro: Reviso: Aprobó: Víctor Agudelo Ríos Roberto Calderón Cujia Comité de Calidad, Mejoramiento y MECI
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Proceso Proveedor Entradas Actividades Responsable Salidas Proceso
Cliente
Certificados Recaudo
Facturación
Profesional Universitario de ingresos
Cuentas de cobro Usuarios
Hac
er
Gestión de recaudos de ingresos
Profesional Universitario de Ingresos Actos
administrativos
Verif
icar
Elaboración de Estados Financieros
Profesional Especializado y Universitario de contabilidad
Procesos del Sistema de
Gestión de la Calidad
Certificados Generación de
energía.
Act
uar Definir y adoptar las
acciones (correctiva y preventiva) sobre los procesos.
Gerente Financiero
Estados Financieros
Entes de control y comunidad en
general
MANUAL DE LA CALIDAD
CARACTERIZACION DEL PROCESO DE GESTIÓN FINANCIERA
Anexo: 10 Versión: 1 Fecha: 21-09-2007
Elaboro: Reviso: Aprobó: Víctor Agudelo Ríos Roberto Calderón Cujia Comité de Calidad, Mejoramiento y MECI
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Documentos Parámetros de Control Recursos Requisitos
Procedimiento de
Facturación Procedimiento de Ingresos
- Numero de Cheques
elaborados correctamente
- Numero de cuentas de cobro expedidas vs número de cuentas de cobro pagadas.
- Frecuencia de actualización de presupuesto
- Entrega oportuna de los Estados Financieros
- Elaboración correcta de los estados financiero
Software PCT Capital humano calificado: 4 contadores, 2 administradores, dos técnicos contables
Ley General de Presupuesto Régimen Contable Colombiano Régimen de Contabilidad Pública Plan Único de Cuentas