Póliza de Seguros de

Perjuicios por Paralización(Pérdida de Beneficios)

Pérdida y/o Daños

Origen en riesgosNATURALEZA

Originados en laOPERACION

Origen en erroresHUMANOS

PérdidasCONSECUENCIALES

Daños/LesionesEMPLEADOS

Daños a laPROPIEDAD

Daños a TERCEROS

CAUSAS RIESGOS EFECTOS

Un problema de sobrevivencia

Fuente: La Asociación Nacional de Protección Contra incendios (National Fire Protection Association), 1998.

CONSECUENCIAS

Pérdida de mercado

Pérdida de producción

Pérdida de ventas

Aumento de costos

¿ Destrucción de valor ?

¿Como nos protegemos, adecuadamente?

¿Que hay en el mercado?

Póliza de Perjuicios por Paralización POL 1 93 026 - POL 1 05 021

Debemos buscar un recurso (póliza) que garantice, que el resultado final (“botom line”) permanezca igual, como si el siniestro no hubiera ocurrido.

OBJETO

Accesoria y Complementariapóliza de bienes físicos

Proteger de la pérdida de utilidad por explotación

Proteger de un mayor costode operación (explotación)

Proteger de la carga fija

SIMULTANEOS

SegurosSegurosQue los bienes del activo en que se desarrolla el negocio estén asegurados

Ubicación Ubicación

Que la dirección del siniestro se

encuentra asegurada con PxP

CoberturaCoberturaQue el siniestro

encuentre cobertura

Los bienes e instalaciones que provocan la paralización deben encontrarse debidamente Asegurados.

En cuanto a la identificación y ubicación de los bienes.En cuanto a sus causas.En cuanto a sus montos.

Lo accesorio, sigue la suerte de lo principal

ARTÍCULO 1: COBERTURA

Sujeto a los términos y condiciones aquí establecidos, la compañía indemnizará los perjuicios por la paralización que el asegurado sufra durante el período definido por esta póliza, como consecuencia de la ocurrencia de un incendio u otro riesgo adicional cubierto por la póliza de incendio sobre bienes físicos individualizada en las Condiciones Particulares de este contrato, a la cual se asocia.Es condición para que exista un perjuicio indemnizable con cargo a la presente póliza, que haya ocurrido un siniestro cubierto por dicha póliza de incendio

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ARTÍCULO 2: PERJUICIOS CUBIERTOS

Si se constataren perjuicios cubiertos por la presente póliza, éstos se ajustarán sobre la base de la pérdida efectivamente sufrida por el asegurado, la que comprenderá:a)

El margen de contribución que se deja de percibir;b)

Los gastos extraordinarios en que el asegurado deba incurrir.Todo lo cual se calculará conforme a lo dispuesto en el artículo 11 del presente condicionado.

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ARTÍCULO 3: SUMA ASEGURADA

La suma asegurada corresponde al margen de contribución que se prevee generará el negocio asegurado, en el período de un año que comienza el día primero del mes de inicio de vigencia de la presente póliza, aún cuando el período indemnizable sea menor.

Si la suma asegurada resulta inferior al margen de contribución asegurable, la compañía sólo contribuirá a la indemnización de los perjuicios, establecidos conforme al artículo 11, en el porcentaje que represente la suma asegurada respecto del margen de contribución asegurable.

La responsabilidad de la compañía no excederá la suma asegurada por esta póliza, cualquiera sea el número de siniestros que se produzcan durante su vigencia.

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FACTORES

Período de Interrupción Máximo

Margen de Contribución previsto

Proyecciones de la empresa

Situación inflacionaria /Moneda usada

Cambios de mercado /Ampliaciones Capacidad

TIEMPO DE REPOSICIÓN DE ACTIVOS

PERIODICIDAD DE VENTA DEL PRODUCTO

CARACTERÍSTICAS DEL NEGOCIO

ESTACIONALIDAD

PROPIEDAD / ORIGEN DE LOS BIENES DONDE SE DESARROLLA EL NEGOCIO

Determinación de Ruta Crítica/Período de Interrupción

Volumen del Negocio

= GP (Fijos / Permanentes)

+ GV (variables)

+ Beneficio

SUMA ASEGURADA

Margen de Contribución

¿ QUE ASEGURAR?

(-) Costos Fijos de Operación (CF)

= Resultado de la Operación (RO)

Ingresos de Explotación (Ventas)

(-) Costos Variables de la Operación (CV)

= Margen de Contribución (MgC)

Ingresos de Explotación - CV = MgC = CF + RO

ARTÍCULO 5: CONTABILIDAD EXIGIDA

Es condición para la indemnización que el asegurado esté acogido al régimen de contabilidad completa, excluyéndose por tanto, a quienes no la llevan, tales como, los contribuyentes acogidos a renta presunta, los que llevan contabilidad simplificada o los que no llevan contabilidad.

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           Estado de Resultados (EERR)   EERR PxP       Ventas del Giro   Ventas del Giro(-) Costos Ventas/Explotación (F/V)   (-) Costos Variables/Semi Variables(=) Resultado Explotación   (=) Margen de Contribución       (-) Costos Ventas (F/V)   (+) Costos Fijos(-) Costos Administración (F/V)   (+) Costos Semi Fijos(-) Costos de Operación (F/V)      (=) Resultado Operacional   (=) Resultado Operacional         

ARTÍCULO 11: DETERMINACION DE LA PERDIDA

Ocurrido un siniestro, la pérdida se calculará de la siguiente manera:

a)

DETERMINACIÓN DEL PERÍODO DE PARALIZACIÓN TOTAL O PARCIAL

El período de paralización es aquel lapso por el cual el asegurado tendrá derecho a reclamar indemnización y es el tiempo transcurrido desde el momento en que ocurre el siniestro hasta la fecha en que, procediendo con la debida diligencia y celeridad, el asegurado pueda restablecer la capacidad de generación de ingresos de su negocio al nivel que hubiera existido de no haber ocurrido el siniestro. Este período no podrá exceder del período máximo de indemnización estipulado en las Condiciones Particulares de la póliza.

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Periodo Indemnizable$

t

FFDP r

Et0

caída recuperaciónt0 t1

VentasProyectadas

Curva realmercado

E. Viollier & Asociados Ajustadores S.A.

Efecto de una paralización(en utilidades y gastos)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6

Gastos

Beneficio

VolumenDe Negocio

Daño Material

Pérdida

Rehabilitación Física

Beneficio

Gastos

Efecto del daño sobre el volumen de negocio y los ingresos

Recuperación Económica

Recuperación Económica

Variables Críticas

Disminución de los ingresos

Costos semi variables NO incurridos

Costos fijos NO incurridos

Gastos extraordinarios incurridos

g) CÁLCULO DE LA PÉRDIDA DETERMINADA

La pérdida determinada corresponde a la cifra calculada según la letra d), a la que se le deducirán los costos fijos no incurridos según de la letra e) y se le adicionarán los gastos extraordinarios según la letra f).

Esta se calculará sobre la base de la siguiente ecuación:PD = (INP – CV) – CF + GEDonde:PD = Pérdida Determinada.INP = Ingresos no Percibidos.CV = Costos Variables.CF = Costos Fijos no Incurridos.GE = Gastos Extraordinarios

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h) APLICACIÓN DE LA REGLA PROPORCIONALSi el monto asegurado es inferior a lo definido en el artículo tercero, el asegurador será responsable de aquella proporción de la Pérdida Determinada que se encuentre asegurada.

i) APLICACIÓN DEL DEDUCIBLE Es la suma de cargo del asegurado de la cantidad que se establezca como pérdida determinada conforme a lo establecido en el artículo 13 del presente condicionado.

j) CÁLCULO DE LA SUMA A INDEMNIZAREs la cantidad que resulta de restar el Deducible a la Pérdida

Determinada en virtud de la letra g) anterior, prorrateada de acuerdo a lo dispuesto en la letra h), si correspondiera.

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ARTÍCULO 13:

APLICACION DE DEDUCIBLE

Si la interrupción total o parcial de la operación asegurada es inferior a los días del deducible estipulado en las Condiciones Particulares de esta póliza, el asegurado no tendrá derecho a indemnización. Si es superior, se rebajará de la pérdida determinada la cantidad que resulte de multiplicar el número de días del deducible por el promedio del margen de contribución diario asegurado correspondiente.Para la aplicación del deducible estipulado, el cómputo de tiempo se hará considerando sólo los días corridos, contados desde la ocurrencia del siniestro ya sea que se trate de una paralización parcial o total.

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Honorarios profesionales

Pérdida de valor de productos

PxP Contingente:Daños en las vías de acceso al negocio

PxP Contingente:Cláusula de Proveedores / Clientes

Adicionales

PxP por Avería de Maquinaria

PxP por Orden de Autoridad Civil

Fluctuación Monto asegurado o Leeway

SustentabilidadReclamo PxP

- EERR mensuales (abiertos) – 1 a 2 años

CONTABILIDAD REAL = PAGO DE IMPUESTOS

- Pptos. de Ventas y Producción mensuales v/sDatos reales.

- Gastos efectivos período paralización

- Estándares de la industria / sector

-Análisis de la composición de los costos y cuentas contables que generan los ingresos.

1.- Si no hay daños a los bienes asegurados, pero si existe paralización, existe cobertura ??

2.- Si solo se destruye el stock asegurado, la póliza de PxP paga toda lautilidad no generada en dicho stock??- Stock a 3 meses-- Stock a 12 meses- Stock de guarda a 2 años, período asegurado e indemnizable de 6 meses

3.- Cual es el límite indemnizable diario, en un evento que no tenga pérdidade venta, debido a la generación de gastos de mitigación. ??

Preguntas Frecuentes

2 Ejemplos

1.- AJUSTE FINAL.xls

2.- Análisis PxP final cap.xls