Póliza de Seguros de
Perjuicios por Paralización(Pérdida de Beneficios)
Pérdida y/o Daños
Origen en riesgosNATURALEZA
Originados en laOPERACION
Origen en erroresHUMANOS
PérdidasCONSECUENCIALES
Daños/LesionesEMPLEADOS
Daños a laPROPIEDAD
Daños a TERCEROS
CAUSAS RIESGOS EFECTOS
Un problema de sobrevivencia
Fuente: La Asociación Nacional de Protección Contra incendios (National Fire Protection Association), 1998.
CONSECUENCIAS
Pérdida de mercado
Pérdida de producción
Pérdida de ventas
Aumento de costos
¿ Destrucción de valor ?
¿Como nos protegemos, adecuadamente?
¿Que hay en el mercado?
Póliza de Perjuicios por Paralización POL 1 93 026 - POL 1 05 021
Debemos buscar un recurso (póliza) que garantice, que el resultado final (“botom line”) permanezca igual, como si el siniestro no hubiera ocurrido.
OBJETO
Accesoria y Complementariapóliza de bienes físicos
Proteger de la pérdida de utilidad por explotación
Proteger de un mayor costode operación (explotación)
Proteger de la carga fija
SIMULTANEOS
SegurosSegurosQue los bienes del activo en que se desarrolla el negocio estén asegurados
Ubicación Ubicación
Que la dirección del siniestro se
encuentra asegurada con PxP
CoberturaCoberturaQue el siniestro
encuentre cobertura
Los bienes e instalaciones que provocan la paralización deben encontrarse debidamente Asegurados.
En cuanto a la identificación y ubicación de los bienes.En cuanto a sus causas.En cuanto a sus montos.
Lo accesorio, sigue la suerte de lo principal
ARTÍCULO 1: COBERTURA
Sujeto a los términos y condiciones aquí establecidos, la compañía indemnizará los perjuicios por la paralización que el asegurado sufra durante el período definido por esta póliza, como consecuencia de la ocurrencia de un incendio u otro riesgo adicional cubierto por la póliza de incendio sobre bienes físicos individualizada en las Condiciones Particulares de este contrato, a la cual se asocia.Es condición para que exista un perjuicio indemnizable con cargo a la presente póliza, que haya ocurrido un siniestro cubierto por dicha póliza de incendio
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ARTÍCULO 2: PERJUICIOS CUBIERTOS
Si se constataren perjuicios cubiertos por la presente póliza, éstos se ajustarán sobre la base de la pérdida efectivamente sufrida por el asegurado, la que comprenderá:a)
El margen de contribución que se deja de percibir;b)
Los gastos extraordinarios en que el asegurado deba incurrir.Todo lo cual se calculará conforme a lo dispuesto en el artículo 11 del presente condicionado.
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ARTÍCULO 3: SUMA ASEGURADA
La suma asegurada corresponde al margen de contribución que se prevee generará el negocio asegurado, en el período de un año que comienza el día primero del mes de inicio de vigencia de la presente póliza, aún cuando el período indemnizable sea menor.
Si la suma asegurada resulta inferior al margen de contribución asegurable, la compañía sólo contribuirá a la indemnización de los perjuicios, establecidos conforme al artículo 11, en el porcentaje que represente la suma asegurada respecto del margen de contribución asegurable.
La responsabilidad de la compañía no excederá la suma asegurada por esta póliza, cualquiera sea el número de siniestros que se produzcan durante su vigencia.
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FACTORES
Período de Interrupción Máximo
Margen de Contribución previsto
Proyecciones de la empresa
Situación inflacionaria /Moneda usada
Cambios de mercado /Ampliaciones Capacidad
TIEMPO DE REPOSICIÓN DE ACTIVOS
PERIODICIDAD DE VENTA DEL PRODUCTO
CARACTERÍSTICAS DEL NEGOCIO
ESTACIONALIDAD
PROPIEDAD / ORIGEN DE LOS BIENES DONDE SE DESARROLLA EL NEGOCIO
Determinación de Ruta Crítica/Período de Interrupción
Volumen del Negocio
= GP (Fijos / Permanentes)
+ GV (variables)
+ Beneficio
SUMA ASEGURADA
Margen de Contribución
¿ QUE ASEGURAR?
(-) Costos Fijos de Operación (CF)
= Resultado de la Operación (RO)
Ingresos de Explotación (Ventas)
(-) Costos Variables de la Operación (CV)
= Margen de Contribución (MgC)
Ingresos de Explotación - CV = MgC = CF + RO
ARTÍCULO 5: CONTABILIDAD EXIGIDA
Es condición para la indemnización que el asegurado esté acogido al régimen de contabilidad completa, excluyéndose por tanto, a quienes no la llevan, tales como, los contribuyentes acogidos a renta presunta, los que llevan contabilidad simplificada o los que no llevan contabilidad.
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Estado de Resultados (EERR) EERR PxP Ventas del Giro Ventas del Giro(-) Costos Ventas/Explotación (F/V) (-) Costos Variables/Semi Variables(=) Resultado Explotación (=) Margen de Contribución (-) Costos Ventas (F/V) (+) Costos Fijos(-) Costos Administración (F/V) (+) Costos Semi Fijos(-) Costos de Operación (F/V) (=) Resultado Operacional (=) Resultado Operacional
ARTÍCULO 11: DETERMINACION DE LA PERDIDA
Ocurrido un siniestro, la pérdida se calculará de la siguiente manera:
a)
DETERMINACIÓN DEL PERÍODO DE PARALIZACIÓN TOTAL O PARCIAL
El período de paralización es aquel lapso por el cual el asegurado tendrá derecho a reclamar indemnización y es el tiempo transcurrido desde el momento en que ocurre el siniestro hasta la fecha en que, procediendo con la debida diligencia y celeridad, el asegurado pueda restablecer la capacidad de generación de ingresos de su negocio al nivel que hubiera existido de no haber ocurrido el siniestro. Este período no podrá exceder del período máximo de indemnización estipulado en las Condiciones Particulares de la póliza.
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Periodo Indemnizable$
t
FFDP r
Et0
caída recuperaciónt0 t1
VentasProyectadas
Curva realmercado
E. Viollier & Asociados Ajustadores S.A.
Efecto de una paralización(en utilidades y gastos)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6
Gastos
Beneficio
VolumenDe Negocio
Daño Material
Pérdida
Rehabilitación Física
Beneficio
Gastos
Efecto del daño sobre el volumen de negocio y los ingresos
Recuperación Económica
Recuperación Económica
Variables Críticas
Disminución de los ingresos
Costos semi variables NO incurridos
Costos fijos NO incurridos
Gastos extraordinarios incurridos
g) CÁLCULO DE LA PÉRDIDA DETERMINADA
La pérdida determinada corresponde a la cifra calculada según la letra d), a la que se le deducirán los costos fijos no incurridos según de la letra e) y se le adicionarán los gastos extraordinarios según la letra f).
Esta se calculará sobre la base de la siguiente ecuación:PD = (INP – CV) – CF + GEDonde:PD = Pérdida Determinada.INP = Ingresos no Percibidos.CV = Costos Variables.CF = Costos Fijos no Incurridos.GE = Gastos Extraordinarios
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h) APLICACIÓN DE LA REGLA PROPORCIONALSi el monto asegurado es inferior a lo definido en el artículo tercero, el asegurador será responsable de aquella proporción de la Pérdida Determinada que se encuentre asegurada.
i) APLICACIÓN DEL DEDUCIBLE Es la suma de cargo del asegurado de la cantidad que se establezca como pérdida determinada conforme a lo establecido en el artículo 13 del presente condicionado.
j) CÁLCULO DE LA SUMA A INDEMNIZAREs la cantidad que resulta de restar el Deducible a la Pérdida
Determinada en virtud de la letra g) anterior, prorrateada de acuerdo a lo dispuesto en la letra h), si correspondiera.
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ARTÍCULO 13:
APLICACION DE DEDUCIBLE
Si la interrupción total o parcial de la operación asegurada es inferior a los días del deducible estipulado en las Condiciones Particulares de esta póliza, el asegurado no tendrá derecho a indemnización. Si es superior, se rebajará de la pérdida determinada la cantidad que resulte de multiplicar el número de días del deducible por el promedio del margen de contribución diario asegurado correspondiente.Para la aplicación del deducible estipulado, el cómputo de tiempo se hará considerando sólo los días corridos, contados desde la ocurrencia del siniestro ya sea que se trate de una paralización parcial o total.
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Honorarios profesionales
Pérdida de valor de productos
PxP Contingente:Daños en las vías de acceso al negocio
PxP Contingente:Cláusula de Proveedores / Clientes
Adicionales
PxP por Avería de Maquinaria
PxP por Orden de Autoridad Civil
Fluctuación Monto asegurado o Leeway
SustentabilidadReclamo PxP
- EERR mensuales (abiertos) – 1 a 2 años
CONTABILIDAD REAL = PAGO DE IMPUESTOS
- Pptos. de Ventas y Producción mensuales v/sDatos reales.
- Gastos efectivos período paralización
- Estándares de la industria / sector
-Análisis de la composición de los costos y cuentas contables que generan los ingresos.
1.- Si no hay daños a los bienes asegurados, pero si existe paralización, existe cobertura ??
2.- Si solo se destruye el stock asegurado, la póliza de PxP paga toda lautilidad no generada en dicho stock??- Stock a 3 meses-- Stock a 12 meses- Stock de guarda a 2 años, período asegurado e indemnizable de 6 meses
3.- Cual es el límite indemnizable diario, en un evento que no tenga pérdidade venta, debido a la generación de gastos de mitigación. ??
Preguntas Frecuentes
2 Ejemplos
1.- AJUSTE FINAL.xls
2.- Análisis PxP final cap.xls