PRESENTACIÓN - SEFIN

1

PRESENTACIÓN La Constitución Política de Honduras contenida en el Decreto No. 131 del 11 de Enero de 1982, en su Artículo 266 establece: la obligación de las Instituciones Descentralizadas de someter al Gobierno Central el Plan Operativo, juntamente con un presupuesto para la ejecución del referido plan. Toda la documentación fue preparada por las Unidades Ejecutoras, utilizando el marco legal, administrativo, técnico y operativo disponible, que entre otros se refiere al Plan Estratégico Institucional, planes de acción y resultados esperados. Asimismo, se tomó en consideración la información contenida en el Sistema de Administración Financiera Integrada (SIAFI). Lo anterior ha permitido a la Secretaría de Estado en el Despacho de Finanzas realizar el estudio y análisis de la situación física y presupuestaria de las instituciones del Sector Descentralizado, prevista para el Ejercicio Fiscal 2015. Por tanto y en atención a lo estipulado en el Decreto Legislativo No. 83-2004, Capitulo III De la Presentación y Promulgación del Presupuesto General de Ingresos y Egresos, Artículo 25: El Poder Ejecutivo a través de la Secretaría de Estado en el Despacho de Finanzas somete a consideración de la Honorable Asamblea del Congreso Nacional de la República: El DICTAMEN del Proyecto del Plan Operativo Anual y Presupuesto de Ingresos y Egresos de la Universidad Pedagógica Nacional Francisco Morazán (UPNFM), correspondiente al Ejercicio Fiscal del 2015.

El presente Dictamen contiene el análisis realizado al Plan Operativo Anual, como una expresión de la planificación estratégica y coherente con lo establecido en la Ley para el Establecimiento de una Visión de País y Adopción de un Plan Estratégico de Gobierno para Honduras. Asimismo, se han determinado objetivos específicos, actividades y proyectos a ejecutar según las metas, resultados y la estimación de recursos requeridos. De igual forma, las asignaciones del Presupuesto que se presenta fueron analizadas utilizando las diferentes clasificaciones presupuestarias existentes con el propósito de facilitar el acceso de la información por parte de la ciudadanía en general y ejercer las correspondientes labores de control interno y externo. Lo anterior con el propósito de: a) Asegurar la coherencia entre los bienes y servicios ofrecidos por el Estado con los resultados e impactos trazados en los programas de desarrollo; b) Brindar una mejor legitimidad, representatividad y equidad en la asignación de recursos; y, c) Garantizar la transparencia y una mejor gestión pública. El Informe está compuesto por cuatro (4) apartados: 1) Análisis del Plan Operativo Anual; 2) Análisis del Presupuesto; 3) Dictamen. Complementado lo anterior con la presentación de los Anexos correspondientes (4).

2

1. ANALISIS DEL PLAN OPERATIVO ANUAL El Plan Operativo Anual POA, es una herramienta para formular y ejecutar el presupuesto a

partir de insumos que en procesos de transformación por cada Unidad Ejecutora, permitan la

formación y perfeccionamiento de docentes a nivel superior, que entregan al ciudadano

hondureño los programas y proyectos definidos en el POA, de la Universidad Pedagógica

Nacional Francisco Morazán.

1.1 Misión “Somos la Institución Estatal de Educación Superior responsable de la Formación de Docentes con competencias Científicas, Humanísticas y Tecnológicas innovadoras, en respuesta al Sistema Educativo Nacional”. La Misión de la UPNFM, es compatible con su quehacer fundamental, en este contexto los objetivos y resultados institucionales se encuentran vinculados a los objetivos y resultados globales de la Visión de País y el Plan Estratégico de Gobierno, según el detalle siguiente: 1.2 Objetivos Estratégicos

La Universidad Pedagógica Nacional Francisco Morazán ha definido para el Ejercicio Fiscal 2015 tres Objetivos Instituciones, los cuales se detallan a continuación:

1. Incrementar el número de Profesionales de la Docencia generadores de conocimiento científico; con espíritu crítico, emprendedor e innovador y, formados con compromiso ético, moral y social.

2. Mejorar la calidad del Sistema Educativo a partir de los resultados de la Investigación Científica aplicada al Fenómeno Educativo.

3. Aportar al desarrollo socioeducativo, cultural y deportivo de la sociedad en general a

través del fortalecimiento de los vínculos de la UPNFM con instituciones nacionales, regionales e internacionales, públicas o privadas.

1.3 Resultados de Gestión Para el ejercicio fiscal 2015 la UPNFM ha definido tres Resultados de Gestión; se detallan a continuación:

1. Incrementado el Número de los Profesionales del Nivel Superior Formados para el Sistema Educativo Nacional (Docentes, Técnicos y Administrativos).

Este Resultado de Gestión persigue el quehacer real de la Universidad de formar profesionales con conocimientos científicos, emprendedores e innovadores que contribuyan al Sistema Educativo Nacional. La población objetivo corresponde a estudiantes con un 90% de asignaturas aprobadas.

3

2. Incrementado el número de Investigaciones Educativas orientadas al Análisis y Solución

de la Problemática Educativa Nacional. Con el fin de mejorar la calidad del Sistema Educativo se pretende incrementar el número de investigaciones, orientadas a dar respuestas a las demandas reales y prioritarias de la Educación Nacional. La población objetivo serán los usuarios de investigaciones.

3. Incrementadas las Alianzas Estratégicas de la UPNFM con Instituciones Locales, Nacionales, Regionales e Internacionales.

Este resultado pretende fortalecer las relaciones con instituciones a fin de aportar al desarrollo socioeconómico, cultural y deportivo de la sociedad en general.

Cuadro No. 1 Resultados de Gestión (Valores en Lempiras)

Ver Anexo No. 1 Objetivos y Resultados de Gestión

1.4 Estructura Programática La Estructura Programática definida por la UPNFM muestre 4 programas; Programa 01 “Actividad Central” donde se desarrollan las actividades de gestión administrativa como apoyo a la operatividad de la Universidad (sin producción), Programa 11 “Formación Superior en Docencia” donde se desarrolla todo el proceso de formación docente, lo que constituye el quehacer fundamental de la Universidad, Programa 12 “Investigación Educativa” encargado de realizar las investigaciones que contribuyan al Sistema Educativo Nacional y el Programa 13 “Vinculación Social, Extensión” donde se realizan las alianzas estratégicas de la UPNFM con instituciones nacionales o internacionales.

Obj. Res. Pob. Cantidad Porcentaje Costo

1

1Incrementado el Número de los Profesionales del Nivel Superior Formados para

el Sistema Educativo Nacional (Docentes, Técnicos y Administrativos).Egresado(a) 5,058 0.0 391,463,886

1 Estudiantes con un 90% de asignaturas aprobadas. Alumno(a) 6,350

2

1Incrementado el Número de Investigaciones Educativas orientadas al Análisis y

Solución de la Problemática Educativa Nacional.Investigacion 15 0.0 29,235,000

1 Usuarios de Investigaciones en formato Impreso o Digital. Persona 16,000

3

1Incrementadas las Alianzas Estratégicas de la UPNFM con Instituciones Locales,

Nacionales, Regionales e Internacionales.Convenio 7 0.0 6,085,117

1Instituciones Locales, Nacionales, Regionales e Internacionales, Públicas o

PrivadasInstitucion 7

Unida de

Medida Descripción

Aportar al Desarrollo Socioeducativo, Cultural y Deportivo de la Sociedad en General a través del Fortalecimiento de los

Vínculos de la UPNFM con Instituciones Nacionales, Regionales e Internacionales, Públicas o Privadas.

Mejorar la Calidad del Sistema Educativo a partir de los Resultados de la Investigación Científica aplicada al Fenómeno

Educativo

Incrementar el Número de Profesionales de la Docencia Generadores de Conocimiento Científico; con Espíritu Crítico,

Emprendedor e Innovador y Formados con Compromiso Ético, Moral y Social.

Programación Anual Código

4

Dentro del Programa 11 “Formación Superior en Docencia” se desarrollan cuatro Proyectos que corresponden a construcciones de infraestructura en distintos Centros Regionales con los que cuenta la Universidad. 1.5 Productos por Categoría Programática Para el Programa 11 se ha definido un solo Producto: Graduados Estudiantes en Pregrado y Postgrado; dicho producto entrega a la sociedad profesionales docentes de las diferentes modalidades y centros de estudio en los niveles de pregrado y postgrado. Los Proyectos presentan un Producto para cada uno de ellos, definiéndolo en términos de Concluir con las Construcciones en ejecución, las cuales darán a la población estudiantil mejores condiciones de aprendizaje. Para el Programa 12 se ha definido un Producto: Investigaciones Educativas Realizadas; las cuales se entregan a la sociedad en general, conteniendo información precisa como resultado de las investigaciones realizadas, a fin de contribuir al mejoramiento del Sistema Educativo Nacional. Para el Programa 13 se definieron dos Productos: Vinculación Sociedad, Extensión y Desarrolladas actividades culturales, artísticas y deportivas; estos con el fin de realizar proyectos y eventos que contribuyan en el desarrollo profesional de los estudiantes y sociedad en general.

Cuadro No. 2 Productos

(Valores en Lempiras)

Ver Anexo No. 2 Resultados de Producción por Institución y Programa

Unidad de Medida

Pr Spr Py Descripción Cantidad % Costo

11 0 0

1 Graduados Estudiantes en Pregrado y Postgrado Graduado(a) 5,058 0.0 289,255,717

11 0 1

1 Edificio de Aulas No. 14 Construido Metro 166 0.0 2,555,000

11 0 3

1 Edificio de Talleres del CURSPS Construido Metro 300 0.0 2,555,000

11 0 5

1 Edificio de la Sede CURSRC Construido Metro 323 0.0 7,055,000

11 0 6

1 Edificio Administrativo del CURCeiba Construido Metro 714 0.0 11,055,000

12 0 0

1 Investigaciones Educativas Realizadas Investigación 14 0.0 29,235,000

13 0 0

1 Vinculacion Social, Extensión Proyecto 29 0.0 4,535,117

2 Desarrolladas Actividades Culturales, Artísticas y Deportivas Evento 110 0.0 1,550,000

Vinculacion Social, Extensión

Investigación Educativa

Formación Superior en Docencia

CategoriaNo. Descripción

Programación Anual

Construcción del Edificio de Aulas No. 14 de la UPNFM, Campus Central

Construcción del Edificio de Talleres de la Universidad Pedagogica Nacional Francisco Morazan en el

CURSPS

Conversión de la Sede de educación a distancia de Santa Rosa de Copan de la UPNFM, a un Centro

Universitario Regional (CURSRC)

Construcción del Edificio Administrativo en el Centro Universitario Regional de la Ceiba UPNFM

5

Coherente a su mandato legal la UPNFM pretende dar a la sociedad Profesionales Docentes calificados y formados para incursionar en el Sistema Educativo Nacional, realizar Investigaciones Científicas relacionadas a la Educación y crear Vínculos de Extensión con instituciones nacionales e internacionales; por lo que se hace necesario realizar un constante seguimiento en la operatividad de la Universidad a fin de potencializar la formación docente, realizando una gestión eficiente y eficaz de los recursos otorgados. 2. ANALISIS DEL PRESUPUESTO

El Presupuesto es un instrumento de gestión por resultados que propone la administración de los recursos públicos centrada en el cumplimiento de las acciones estratégicas definidas en el Plan Nacional de Desarrollo, para un período determinado. Permite realizar y evaluar la acción de las Instituciones del Estado con relación a las políticas públicas definidas para atender las demandas de la sociedad.

Las instituciones responsables de una determinada producción pública utilizan insumos financieros, humanos y materiales asignados a través del presupuesto, para la producción de bienes y prestación de servicios (productos al interior de la organización) destinados a la consecución de objetivos de política pública (resultados que trascienden el ámbito institucional), definidos para atender las demandas de la sociedad. A continuación la relación Ingresos - Egresos:

Cuadro No. 3

Relación Ingresos – Egresos (Valores en Lempiras)

Los egresos corrientes (403,564,003 Lempiras) fueron proyectados de acuerdo a los ingresos corrientes (403,564,003 Lempiras) que captara la Universidad, mediante la Transferencia que otorga Administración Central y los ingresos propios generados a través de su Plan de Arbitrios; por esta razón no se genera ahorro ni desahorro en cuenta corriente, manteniendo un equilibrio económico, ya que el ingreso cubren en su totalidad el gasto.

Aprobado

2013

Aprobado

2014

Recomendado

2015Absoluta %

I Ingresos 498,276,827 525,088,191 426,784,003 -98,304,188 -18.7

Ingresos Corrientes 471,276,827 498,088,191 403,564,003 -94,524,188 -19.0

Ingresos de Capital 27,000,000 27,000,000 23,220,000 -3,780,000 -14.0

II Egresos 498,276,827 525,088,191 426,784,003 -98,304,188 -18.7

Egresos Corrientes 471,276,827 498,088,191 403,564,003 -94,524,188 -19.0

Egresos de Capital 27,000,000 27,000,000 23,220,000 -3,780,000 -14.0

Descripción

Variaciones

No.

Presupuesto

6

Los ingresos de capital cubren en su totalidad los egresos de capital, que incluyen asignaciones para los proyectos de arrastre como parte del Programa de Inversión Institucional, y financiados con la Transferencia de Capital de la Administración Central. 2.1 Situación de los Ingresos

El total de Ingresos recomendado asciende a 426,784,003 Lempiras, inferior en un 18.7%

(98,304,188 Lempiras) al monto aprobado 2014; producto de la reducción en la Transferencia

Corriente y de Capital que realiza la Administración Central en favor de la UPNFM.

Cuadro No. 4

Presupuesto de Ingresos por Tipo y Rubro (Valores en Lempiras)

Ver Anexo No. 3 Presupuesto de Ingresos por Fuente de Financiamiento y Organismo Financiador

Los Ingresos Corrientes recomendados ascienden a 403,564,003 Lempiras, representando el 94.6% del presupuesto de ingresos total recomendado; mostrando un reducción de 94,524,188 Lempiras respecto al presupuesto de ingresos aprobado 2014. Los Ingresos por Venta de Servicios correspondiente a la aplicación del Plan de Arbitrios de la Universidad ascienden a 25,700,000 Lempiras sin presentar variaciones respecto al monto aprobado 2014. El monto recomendado de Transferencia Corriente que otorga la Administración Central asciende a 377,864,003 Lempiras, presentando una reducción del 20% respecto a lo aprobado 2014 producto de la situación precaria por la que atraviesan las finanzas públicas del país. Los Ingresos de Capital se recomiendan en 23,220,000 Lempiras, mostrando una reducción del 14.0% respecto al monto aprobado 2014, estos recursos destinados a la ejecución de los proyectos de infraestructura que realiza la Universidad. 2.2 Situación de los Egresos

El presupuesto recomendado 2015 para la UPNFM se divide en cuatro programas, Programa 1 “Actividad Central” con un presupuesto recomendado de 102,208,169 Lempiras; Programa 11 “Formación Superior en Docencia” con un presupuesto recomendado de 289,255,717

Aprobado

2013

Aprobado

2014

Recomendado

2015Absoluta %

Ingresos Corrientes 471,276,827 498,088,191 403,564,003 -94,524,188 -19.0

15000Venta de Bienes y Servicios del Gobierno

General25,700,000 25,700,000 25,700,000 0 0.0

18000 Transferencias y Donaciones Corrientes 445,576,827 472,388,191 377,864,003 -94,524,188 -20.0

Ingresos de Capital 27,000,000 27,000,000 23,220,000 -3,780,000 -14.0

22000 Transferencias y Donaciones de Capital 27,000,000 27,000,000 23,220,000 -3,780,000 -14.0

Total 498,276,827 525,088,191 426,784,003 -98,304,188 -18.7

Descripción

Variaciones

Código

Presupuesto

7

Lempiras; Programa 12 “Investigación Educativa” con un presupuesto recomendado de 29,235,000 Lempiras y el Programa 13 “Vinculación Social, Extensión” con un presupuesto recomendado de 6,085,117 Lempiras.

Cuadro No. 5

Presupuesto de Egresos por Programa (Valores en Lempiras)

Como se ha mencionado, de acuerdo a la reducción en la transferencia de la Administración Central, todos los programas de la UPNFM muestran una reducción en su presupuesto recomendado respecto al aprobado 2014; el Programa 01 Actividad Central donde se realizan las actividades administrativas de apoyo en la gestión de formación docente muestra una reducción en su presupuesto recomendado de 16,178,649 Lempiras respecto al aprobado 2014; el Programa 11 Formación Superior en Docencia con una reducción de 65,568,830 Lempiras respecto al presupuesto 2014, en este programa se realiza el fin primordial para lo que se creó la Universidad de formar profesionales docentes de calidad, en beneficio del Sistema Educativo Nacional; el Programa 12 Investigación Educativa con una reducción de 11,632,732 Lempiras y el Programa 13 Vinculación Social, Extensión con una reducción de 4,923,977 Lempiras, siendo este último, el programa que más variación presentan respecto a su presupuesto aprobado 2014 con una reducción del 44.7%.

Cuadro No. 6 Presupuesto de Egresos por Tipo y Grupo


Ver Anexo No. 4 Presupuesto de Egresos por Grupo, Objeto Detallado y Fuente de Financiamiento

Aprobado

2013

Aprobado

2014

Recomendado

2015Absoluta %

1 Actividad Central 119,421,846 118,386,818 102,208,169 -16,178,649 -13.7

11 Formación Superior en Docencia 319,730,519 354,824,547 289,255,717 -65,568,830 -18.5

12 Investigación Educativa 39,315,368 40,867,732 29,235,000 -11,632,732 -28.5

13 Vinculación Social, Extension 19,809,094 11,009,094 6,085,117 -4,923,977 -44.7

Total 498,276,827 525,088,191 426,784,003 -98,304,188 -18.7

Código Programas

Variaciones Presupuesto

Aprobado

2013

Aprobado

2014

Recomendado

2015Absoluta %

Egresos Corrientes 471,276,827 498,088,191 403,564,003 -94,524,188 -19.0

100000 Servicios Personales 381,051,174 393,051,174 337,104,424 -55,946,750 -14.2

200000 Servicios no Personales 60,339,900 86,151,264 49,552,826 -36,598,438 -42.5

300000 Materiales y Suministros 24,644,900 13,644,900 11,665,900 -1,979,000 -14.5

500000 Transferencias y Donaciones 5,240,853 5,240,853 5,240,853 0 0.0

Egresos de Capital 27,000,000 27,000,000 23,220,000 -3,780,000 -14.0

400000 Bienes Capitalizables 27,000,000 27,000,000 23,220,000 -3,780,000 -14.0

498,276,827 525,088,191 426,784,003 -98,304,188 -18.7

Código Descripción

Variaciones

Total

Presupuesto

8

Egresos Corrientes. Se recomiendan 403,564,003 Lempiras de egresos corrientes, los cuales muestran una reducción del 19.0% (94,524,188 Lempiras) respecto al presupuesto aprobado 2014 para esta clase de gasto. El 83.5% de los egresos corrientes corresponden al grupo Servicios Personales, 12.3% al grupo Servicios No Personales, 2.9% a Materiales y Suministros y el 1.3% al grupo Transferencias y Donaciones Corrientes. Servicios Personales con un presupuesto recomendado de 337,104,424 Lempiras, financiado en su totalidad por recursos del Tesoro Nacional (fuente 11), contempla recursos para el pago de sueldos y salarios del personal permanente y por contrato, colaterales y contribuciones patronales. La UPNFM operara el ejercicio fiscal 2015 con una planilla de 709 empleados permanentes, los cuales se mantienen igual a la planilla aprobada 2014. No se contemplan ajustes salariales por costo de vida. Servicios No Personales con un presupuesto recomendado de 49,552,826 Lempiras, financiado en un 48.1% (23,852,826 Lempiras) con recursos del Tesoro Nacional (Fuente 11) y el 51.9% (25,700,000 Lempiras) con Recursos Propios (fuente 12). Se contemplan recursos para el pago de Servicios Básicos, Alquileres, Mantenimiento, Reparaciones y Limpieza, Servicios Personales, Comerciales y Financieros, Pasajes y Viáticos, entre otros. Materiales y Suministros con un presupuesto recomendado de 11,665,900 Lempiras, financiado en su totalidad por recursos del Tesoro Nacional (fuente 11); este grupo presenta una reducción de 1,979,000 Lempiras respecto al presupuesto aprobado 2014. Se contemplan recursos para la compra de Alimentos y Bebidas para Personas, Textiles y Vestuario, Productos de Papel y Cartón, Cueros, Productos Químicos, Metálicos y Minerales, entre otros materiales y suministros. Transferencias y Donaciones Corrientes con un presupuesto recomendado de 5,240,853 Lempiras, los cuales son financiados en su totalidad por recursos del Tesoro Nacional. Se contemplan 4,274,853 Lempiras para el otorgamiento de Becas a los estudiantes, 120,000 Lempiras como transferencias y donaciones a Asociaciones Civiles sin Fines de Lucro, 321,000 a Instituciones de la Administración Central (75,000 Lempiras a la nueva Dirección de la Juventud y 246,000 Lempiras a los Centros Educativos Colaboradores del Centro Universitario de Educación a Distancia), 75,000 Lempiras a Instituciones Descentralizadas (IHADFA) y 450,000 Lempiras a Organismos Internacionales al ser miembros del Consejo Superior Universitario de Centroamérica (SUCA).

9

Egresos de Capital Bienes Capitalizables con un presupuesto recomendado de 23,220,000 Lempiras financiados en su totalidad por recursos de fuente 11 (Tesoro Nacional), estos recursos destinados a la consecución de los proyectos de arrastre de la Universidad. 2.3 Proyectos de Inversión

Cuadro No. 7 Presupuesto de Proyectos


Ver Anexo No. 5 Programa de Inversión Pública Sectorial por Fuente Sector Subsector Institución y Código BIP.

Se recomiendan 23,220,000 Lempiras para la ejecución de los proyectos de arrastre de la UPNFM, monto inferior en 3,780,000 Lempiras respecto al presupuesto aprobado 2014; financiados en su totalidad por recursos de la Transferencias de Capital de la Administración Central, Tesoro Nacional (fuente11). Se considera la Construcción del Edificio Administrativo del Centro Universitario de La Ceiba, Edificio de Talleres del Centro Universitario Regional de San Pedro Sula, Edificio de Aulas No. 14 del Campus Central y la Conversión de la sede de Educación a Distancia de Santa Rosa de Copan a un Centro Universitario. Todos estos proyectos según las necesidades reales que ha identificado la Universidad en función de la población estudiantil en general, a fin de otorgar espacios adecuados para su formación superior.

Aprobado

2013

Aprobado

2014

Recomendado

2015Absoluta %

004600002300Construcción del Polideportivo del Centro

Universitario Regional de San Pedro Sula UPNFM8,000,000 0 0 0 0.0

004600002400Construcción del Edificio Administrativo en el

Centro Universitario Regional de la Ceiba UPNFM6,900,000 12,000,000 11,055,000 -945,000 -7.9

004600002500

Construcción del Edificio de Talleres de la

Universidad Pedagógica Nacional Francisco Morazán

en el CURSPS

100,000 3,500,000 2,555,000 -945,000 -27.0

004600002600Construcción del Edificio de Aulas No. 14 de la

UPNFM, Campus Central4,000,000 3,500,000 2,555,000 -945,000 -27.0

004600002800

Conversión de la Sede de Educación a Distancia de

Santa Rosa de Copan de la UPNFM, a un Centro

Universitario Regional (CURSRC)

8,000,000 8,000,000 7,055,000 -945,000 -11.8

Total 27,000,000 27,000,000 23,220,000 -3,780,000 -14.0

Código Descripción

Variaciones Presupuesto

10

3. DICTAMEN DEL PROYECTO DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS

La Secretaría de Estado en el Despacho de Finanzas, en cumplimiento del Artículo 266 de la

Constitución de la República, Artículo 29 del Decreto Legislativo No. 218-96 que reforma la Ley

General de la Administración Pública y el Artículo 57 Numeral 8 del Decreto Ejecutivo PCM-

008-97 “Reglamento de Organización, Funcionamiento y Competencia del Poder Ejecutivo”, ha

analizado y evaluado el Ante-proyecto de Presupuesto de Ingresos y Egresos de la

UNIVERSIDAD PEDAGÓGICA NACIONAL FRANCISCO MORAZAN (UPNFM) para el

Ejercicio Fiscal 2015, y emite DICTAMEN FAVORABLE por la cantidad de CUATROCIENTOS

VEINTISEIS MILLONES, SETECIENTOS OCHENTA Y CUATRO MIL, TRES LEMPIRAS

EXACTOS (L.426,784,003.00) según el detalle contenido en el siguiente cuadro:

Carlos Manuel Borjas Castejón Subsecretario de Finanzas y Presupuesto

I. Ingresos por Transacciones Corriente 403,564,003 I. Egresos por Transacciones Corriente 403,564,003

Venta de Bienes y Servicios 25,700,000 Servicios Personales 337,104,424

Rentas de la Propiedad - Servicios No Personales 49,552,826

Transferencias Corrientes 377,864,003 Materiales y Suministros 11,665,900

Transferencias Corrientes 5,240,853

II. Ingresos por Transacciones de Capital 23,220,000 II. Egresos por Transacciones de Capital 23,220,000

Transferencias de Capital 23,220,000 Construcciones 23,220,000

III. Fuentes Financieras - III. Aplicaciones Financieras -

TOTAL 426,784,003 TOTAL 426,784,003

INGRESOS EGRESOS

Presupuesto de Ingresos y Egresos 2015


11

4. ANEXOS

Número Correlativo

Nombre

Reportes de Objetivos y Resultados de Gestión (FP-02)

1. Objetivos y Resultados de Gestión

Reportes de Categorías Programáticas (FP-03)

2. Resultados de Producción por Institución y Programa

Reportes de Ingresos

3. Presupuesto de Ingresos por Fuente de Financiamiento y Organismo Financiador

Reportes de Egresos

4. Presupuesto de Egresos por Grupo, Objeto Detallado y Fuente de Financiamiento

Reporte de Inversión Pública

5. Programa de Inversión Pública Sectorial por Fuente, Sector, Subsector, Institución y Código BIP

República de Honduras

04/09/2014 09:05:052015Gestión:

r_fpr_objres_ges

Objetivos y Resultados por Gestión Institución : 702 Universidad Pedagógica Nacional Francisco Morazán

GESTION: 2015

Página 1 de 1

SOMOS LA INSTITUCIÓN ESTATAL DE EDUCACIÓN SUPERIOR RESPONSABLE DE LA FORMACIÓN DE DOCENTES CON COMPETENCIAS CIENTÍFICAS, HUMANÍSTICAS Y TECNOLÓGICAS INNOVADORAS, EN RESPUESTA AL SISTEMA EDUCATIVO NACIONAL.

Misión

03

02

01

APORTAR AL DESARROLLO SOCIOEDUCATIVO, CULTURAL Y DEPORTIVO DE LA SOCIEDAD EN GENERAL A TRAVÉS DEL FORTALECIMIENTO DE LOS VÍNCULOS DE LA UPNFM CON INSTITUCIONES NACIONALES, REGIONALES E INTERNACIONALES, PÚBLICASO PRIVADAS.

MEJORAR LA CALIDAD DEL SISTEMA EDUCATIVO A PARTIR DE LOS RESULTADOS DE LA INVESTIGACIÓN CIENTÍFICA APLICADA AL FENÓMENO EDUCATIVO

INCREMENTAR EL NÚMERO DE PROFESIONALES DE LA DOCENCIA GENERADORES DE CONOCIMIENTO CIENTÍFICO; CON ESPÍRITU CRÍTICO, EMPRENDEDOR E INNOVADOR Y FORMADOS CON COMPROMISO ÉTICO, MORAL Y SOCIAL.

01

01

01

INSTITUCIONES LOCALES, NACIONALES, REGIONALES E INTERNACIONA

USUARIOS DE INVESTIGACIONES EN FORMATO IMPRESO O DIGITAL.

ESTUDIANTES CON UN 90% DE ASIGNATURAS APROBADAS.

0150

0074

0003

7.00

16,000.00

6,350.00

INSTITUCION

PERSONA

ALUMNO (A)

Cantidad % CostoMedida Descripción

01

01

01

INCREMENTADAS LAS ALIANZAS ESTRATÉGICAS DE LA UPNFM CON INST

INCREMENTADO EL NÚMERO DE INVESTIGACIONES EDUCATIVAS ORIENTA

INCREMENTADO EL NÚMERO DE LOS PROFESIONALES DEL NIVEL SUPERI

0026

0051

0035

7.00

15.00

5,058.00

.00

.00

.00

6,085,117

29,235,000

391,463,886

CONVENIO

INVESTIGACION

EGRESADO (A)

OBJETIVO:

OBJETIVO:

OBJETIVO:

Población Objetivo:



Resultado:

Resultado:

Resultado:

702 UNIVERSIDAD PEDAGÓGICA NACIONAL FRANCISCO MORAZÁNRESULTADOS DE PRODUCCION POR INSTITUCION Y PROGRAMAS

EJERCICIO: 2015República de Honduras

04/09/2014 09:06:272015Gestión:

r_fpr_prog_res

Página 1 de 1

Programa - Resultado 11 - FORMACION SUPERIOR EN DOCENCIA

12 - INVESTIGACION EDUCATIVA

13 - VINCULACION SOCIAL, EXTENSION

01 - Graduados Estudiantes En Pregrado Y Posgrado.

01 - Investigaciones Educativas Realizadas

01 - Proyectos De Vinculación Ejecutados. 02 - Desarrolladas Actividades Culturales, Artísticas Y Deportivas

0003 Alumno (A)

0051 Investigacion

0305 Proyecto 0039 Evento

5,058.00

14.00

29.00 110.00

0.00

0.00

0.00 0.00

289,255,717

29,235,000

4,535,117 1,550,000

Cantidad % CostoCodigo Unidad de Medida

PRESUPUESTO DE INGRESOS POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO Y ORGANISMO FINANCIADOR

República de Honduras EJERCICIO: 2015

UNIVERSIDAD PEDAGÓGICA NACIONAL FRANCISCO MORAZÁN

04/09/2014 09:08:152015Gestión:

r_fpr_ftorubPágina 1 de 1

426,784,003TOTAL GENERAL:

1 0 FUENTES DE FINANCIAMIENTO INTERNAS 426,784,0031 1

1 2

Tesoro Nacional

Recursos Propios

401,084,003

25,700,000

0 0 1

0 9 9

Tesorería General de la República - Efectivo

Misma Institución

401,084,003

25,700,000

FTE. FIN. ORG. FIN. TIPO REC. NOMBRE IMPORTE

TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES DEL GOBIERNO GENERAL Transferencias y Donaciones Corrientes de la Administración CentralTRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL DEL GOBIERNO GENERAL Transferencias y Donaciones de Capital de la Administración Central

VENTAS DE BIENES Y SERVICIOS DEL GOBIERNO GENERAL VENTA DE SERVICIOS Venta de Servicios Varios

377,864,003 377,864,003 377,864,003

23,220,000 23,220,000 23,220,000

25,700,000 25,700,000 25,700,000

181818222222

151515

011011

022

000001000001

000099

APROBADO MINISTROSETAPA:CODIGO


04/09/2014 09:09:322015Gestión:

r_fpr_objgas_gfte


PRESUPUESTO DE EGRESOS POR GRUPO, OBJETO DETALLADO Y FUENTE DE FINANCIAMIENTOESTRUCTURAS: TODAS

EJERCICIO: 2015Página 1 de 4

1

2

1

1

2

2

2

2

2

1

2

1

2

3

4

5

0

0

0

0

0

0

0

00

00

00

00

00

00

00

PERSONAL PERMANENTE

PERSONAL NO PERMANENTE

SERVICIOS BASICOS

ALQUILERES Y DERECHOS SOBRE BIENES

MANTENIMIENTO, REPARACIONES Y LIMPIEZA

SERVICIOS PROFESIONALES

SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS

0

0

0

0

00

00

SERVICIOS PERSONALES

SERVICIOS NO PERSONALES

OBJETO DEL GASTO NOMBRE TOTAL

Etapa: APROBADO MINISTROS

Tesoro Nacional Recursos Propios

FUENTES DE FINANCIAMIENTO

INTERNAS

1111111

1111

2222

2222

222222222

2

2

1111111

2222

1111

2222

333333333

4

5

1 5 5 6 7 7 7

1 4 4 5

1 2 4 4

1 2 2 4

1 2 3 3 3 3 3 4 5

9

1

00 10 20 00 10 20 50

00 10 20 50

00 00 20 90

00 20 60 00

00 00 10 20 40 60 70 00 00

00

00

Sueldos Básicos

Decimotercer Mes

Decimocuarto Mes

Complementos

Contribuciones al Instituto Nacional de Jubilaciones y

Contribuciones al Instituto Nacional de Previsión del

Contribuciones para Seguro Social

Sueldos Básicos

Decimotercer Mes

Decimocuarto Mes

Contribuciones para Seguro Social

Energía Eléctrica

Agua

Telefonía Fija

Otros Servicios Básicos

Alquiler de Edificios, Viviendas y Locales

Alquiler de Equipos de Transporte, Tracción y Elevación

Alquiler de Equipo de Oficina y Muebles

Derechos sobre Bienes Intangibles

Mantenimiento y Reparación de Edificios y Locales

Mantenimiento y Reparación de Equipos y Medios de

Mantenimiento y Reparación de Equipos y Maquinarias de

Mantenimiento y Reparación de Equipos de Tracción y

Mantenimiento y Reparación de Equipo Educacional

Mantenimiento y Reparación de Equipo de Oficina y

Mantenimiento y Reparación de Equipos de Comunicación

Mantenimiento y Reparación de Obras Civiles e

Limpieza, Aseo y Fumigación

Otros Servicios Técnicos Profesionales

Servicio de Transporte

335,453,758 0

1,650,666 0

10,204,282 0

2,112,023 0

4,118,039 12,150,000

780,000 0

2,479,914 1,155,000

335,453,758

1,650,666

10,204,282

2,112,023

16,268,039

780,000

3,634,914

337,104,424 0

23,852,826 25,700,000

337,104,424

49,552,826

244,353,384 0 20,362,785 0 20,362,785 0 17,308,362 0 5,529,965 0

23,294,522 0 4,241,955 0

362,154 0 508,428 0 508,428 0 271,656 0

6,644,238 0 2,515,038 0

534,004 0 511,002 0

597,002 0 100,001 0 15,001 0

1,400,019 0

1,220,004 0 480,001 0 92,501 0

160,000 0 210,000 0 865,528 0 190,003 0 900,002 0

0 12,150,000

780,000 0

69,900 0

244,353,384 20,362,785 20,362,785 17,308,362 5,529,965

23,294,522 4,241,955

362,154 508,428 508,428 271,656

6,644,238 2,515,038

534,004 511,002

597,002 100,001

15,001 1,400,019

1,220,004 480,001

92,501 160,000 210,000 865,528 190,003 900,002

12,150,000

780,000

69,900

FUENTES DE FINANCIAMIENTO INTERNAS


04/09/2014 09:09:322015Gestión:

r_fpr_objgas_gfte




2

3

2

2

2

2

3

3

3

3

5

6

7

9

1

2

3

4

0

0

0

0

0

0

0

0

00

00

00

00

00

00

00

00

SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS

PASAJES Y VIATICOS

IMPUESTOS, DERECHOS, TASAS Y GASTOS

OTROS SERVICIOS NO PERSONALES

ALIMENTOS, PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y

TEXTILES Y VESTUARIO

PRODUCTOS DE PAPEL Y CARTON

CUEROS, PIELES Y SUS PRODUCTOS

0

0

0

0

00

00

SERVICIOS NO PERSONALES

MATERIALES Y SUMINISTROS





INTERNAS

22222

2222

22

2222

333

333

3333333

3

55555

6666

77

9999

111

222

3333333

4

3 4 6 7 9

1 1 2 2

2 2

1 2 3 4

1 4 5

2 3 4

1 2 3 4 5 6 7

3

00 00 00 00 00

10 20 10 20

10 20

00 00 00 00

00 20 00

00 10 00

00 00 00 00 00 00 00

00

Servicio de Imprenta, Publicaciones y Reproducciones

Primas y Gastos de Seguro

Publicidad y Propaganda

Servicio de Internet

Otros Servicios Comerciales y Financieros

Pasajes Nacionales

Pasajes al Exterior

Viáticos Nacionales

Viáticos al Exterior

Tasas

Derechos

Ceremonial y Protocolo

Servicios de Vigilancia

Actuaciones Deportivas

Actuaciones Artísticas

Alimentos y Bebidas para Personas

Productos Forestales

Madera, Corcho y sus Manufacturas

Confecciones Textiles

Prendas de Vestir

Calzados

Papel de Escritorio

Papel para Computación

Productos de Artes Gráficas

Productos de Papel y Cartón

Libros, Revistas y Periódicos

Textos de Enseñanza

Especies Timbradas y Valores

Artículos de Caucho

2,479,914 1,155,000

3,793,563 0

235,001 0

130,004 12,395,000

495,508 0

863,331 0

3,053,330 0

413,130 0

3,634,914

3,793,563

235,001

12,525,004

495,508

863,331

3,053,330

413,130

23,852,826 25,700,000

11,665,900 0

49,552,826

11,665,900

1,022,507 0 360,002 0 942,504 0

0 1,155,000 85,001 0

1,023,533 0 300,000 0

2,170,030 0 300,000 0

85,001 0 150,000 0

0 1,045,000 0 11,350,000

65,002 0 65,002 0

195,508 0 100,000 0 200,000 0

118,405 0 489,419 0 255,507 0

902,072 0 237,087 0 385,657 0

1,085,166 0 251,304 0 107,841 0 84,203 0

10,000 0

1,022,507 360,002 942,504

1,155,000 85,001

1,023,533 300,000

2,170,030 300,000

85,001 150,000

1,045,000 11,350,000

65,002 65,002

195,508 100,000 200,000

118,405 489,419 255,507

902,072 237,087 385,657

1,085,166 251,304 107,841

84,203

10,000



04/09/2014 09:09:322015Gestión:

r_fpr_objgas_gfte




3

4

3

3

3

3

3

3

4

4

5

6

7

8

9

7

0

0

0

0

0

0

0

00

00

00

00

00

00

00

CUEROS, PIELES Y SUS PRODUCTOS

PRODUCTOS QUIMICOS, FARMACEUTICOS,

PRODUCTOS METALICOS

PRODUCTOS MINERALES NO METALICOS

MINERALES VARIOS

OTROS MATERIALES Y SUMINISTROS

CONSTRUCCIONES

0

0

0

0

00

00

MATERIALES Y SUMINISTROS

BIENES CAPITALIZABLES





INTERNAS

3

333333333

333333

33333

33

333333

4

4

555555555

666666

77777

88

999999

7

4

1 4 5 6 6 6 6 8 9

1 2 3 4 9 9

1 2 3 4 5

1 4

1 2 3 4 6 8

1

00

00 00 00 10 20 40 50 00 30

00 00 00 00 20 30

00 00 00 00 00

00 00

00 00 00 00 00 00

10

Llantas y Cámaras de Aire

Productos Químicos

Insecticidas, Fumigantes y Otros

Tintas, Pinturas y Colorantes

Gasolina

Diesel

Gas LPG

Aceites y Grasas Lubricantes

Productos de Material Plástico

Productos Químicos de Uso Personal

Productos Ferrosos

Productos no Ferrosos

Estructuras Metálicas Acabadas

Herramientas Menores

Accesorios de Metal

Elementos de Ferretería

Productos de Arcilla y Cerámica

Productos de Vidrio

Productos de Loza y Porcelana

Productos de Cemento, Asbesto y Yeso

Cemento, Cal y Yeso

Minerales Metalíferos

Piedra, Arcilla y Arena

Elementos de Limpieza y Aseo Personal

Utiles de Escritorio, Oficina y Enseñanza

Utiles y Materiales Eléctricos

Utensilios de Cocina y Comedor

Repuestos y Accesorios

Utiles Deportivos, Recreativos y de Rescate

Construcciones y Mejoras de Bienes en Dominio Privado

413,130 0

1,376,595 0

1,150,998 0

568,398 0

207,884 0

3,536,726 0

23,220,000 0

413,130

1,376,595

1,150,998

568,398

207,884

3,536,726

23,220,000

11,665,900 0

23,220,000 0

11,665,900

23,220,000

403,130 0

68,420 0 10,000 0

159,255 0 100,000 0 634,718 0 20,000 0

212,101 0 167,101 0

5,000 0

227,884 0 202,362 0 20,000 0

233,405 0 237,623 0 229,724 0

30,000 0 33,812 0

145,261 0 211,043 0 148,282 0

37,362 0 170,522 0

66,043 0 1,211,275 0

854,449 0 73,310 0

1,301,649 0 30,000 0

23,220,000 0

403,130

68,420 10,000

159,255 100,000 634,718

20,000 212,101 167,101

5,000

227,884 202,362

20,000 233,405 237,623 229,724

30,000 33,812

145,261 211,043 148,282

37,362 170,522

66,043 1,211,275

854,449 73,310

1,301,649 30,000

23,220,000



04/09/2014 09:09:322015Gestión:

r_fpr_objgas_gfte




55

5

5

1

2

3

0

0

0

00

00

00

TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES AL

TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES

TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES AL

0 0 00 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES

OBJETO DEL GASTO NOMBRE

426,784,003

TOTAL

Total General




INTERNAS

55

55

5

11

22

3

2 3

1 1

2

10 00

10 20

10

Becas

Transferencias y Donaciones a Asociaciones Civiles sin

Transferencias y Donaciones a Instituciones de la

Transferencias y Donaciones a Instituciones

Transferencias y Donaciones a Organismos Internacionales

401,084,003 25,700,000

4,394,853 0

396,000 0

450,000 0

4,394,853

396,000

450,000

5,240,853 0 5,240,853

4,274,853 0 120,000 0

321,000 0 75,000 0

450,000 0

4,274,853 120,000

321,000 75,000

450,000



04/09/2014 09:11:23

2015Gestión:

PROGRAMA DE INVERSION PUBLICA SECTORIAL

POR FUENTE SECTOR SUBSECTOR INSTITUCION Y CODIGO BIP

r_fpr_fte_ssub_ins_bipETAPA: APROBADO MINISTROS

EJERCICIO: 2015

0702 - UNIVERSIDAD PEDAGÓGICA NACIONAL FRANCISCO MORAZÁN

Página 1 de 1

23,220,000 0 0 0 0 0 0 23,220,000

004600002400

004600002800

004600002500

004600002600

CONSTRUCCION DEL EDIFICIO ADMINISTRATIVO EN EL CENTRO UNIVERSITARIO REGIONAL DE LA CEIBA UPNFMCONVERSION DE LA SEDE DE EDUCACION A DISTANCIA DE SANTA ROSA DE COPAN DE LA UPNFM, A UN CENTRO UNIVERSITARIO REGIONAL (CURSRC)CONSTRUCCION DEL EDIFICIO DE TALLERES DE LA UNIVERSIDAD PEDAGOGICA NACIONAL FRANCISCO MORAZAN EN EL CURSPSCONSTRUCCION DEL EDIFICIO DE AULAS NO.14 DE LA UPNFM, CAMPUS CENTRAL

11,055,000

7,055,000

2,555,000

2,555,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

11,055,000

7,055,000

2,555,000

2,555,000

DESCRIPCION FONDOS NACIONALES

(11,13,14,15 y 16)

RECURSOS PROPIOS

(12)

CREDITOEXTERNO(21 y 25)

DONACIONES(22)

CLUB DEPARIS

(26 y 27)

CUENTA DELMILENIO

(28)

ALIVIO DEUDA - HIPC(29) TOTAL

PRESUPUESTO

TOTAL GENERAL:

1 PROMOCION Y PROTECCION HUMANA 23,220,000 0 0 0 0 0 0 23,220,000

1 2 23,220,000 0 0 0 0 0 0 23,220,000

0702Insti Universidad Pedagógica Nacional Francisco Morazán 23,220,000 0 0 0 0 0 0 23,220,000

EDUCACION Y CULTURA

0

0

0

0

0

APOYOPRESUPUESTARIO

(23)

0

0

0

Documents

PRESENTACIÓN - SEFIN