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INFORMACIÓN PRESUPUESTAL
TE. A CT. DISTANCIA 2013
Capitán Willian Eduardo Bernal Ariza13/04/2023
Bogotá D.C., diciembre de 2011
Ejecución Presupuestal PONAL 2012
POLICÍA NACIONAL
www.policia.gov.co
Ejecución presupuestal Policía NacionalVigencias 2007 - 2012
2007 2008 2009 2010 2011 201297.50%
98.00%
98.50%
99.00%
99.50%
100.00%
97.68%
99.77%
99.53%
99.92% 99.95% 99.98%
Ejecución presupuestal vigencia fiscal 2012
Con respecto a la vigencia inmediatamente anterior el presupuesto asignado a la Policía Nacional se incremento en 9.63%; situación que sumada al logro el mejor indicador de los últimos cinco (5) años (99.98%) en ejecución de compromisos; evidencia la magnitud de optimización de recursos en la ejecución de las Sub-unidades ejecutoras a nivel país y la DIRAF año tras año, contribuyendo de manera efectiva al logro de los resultados misionales de la institución.
La DIRAF logró la ejecución eficiente de recursos adicionales asignados por Colombia Humanitaria por un valor de $9.011. millones de pesos, fortaleciendo el mantenimiento a algunas Estacones de Policía a nivel País y al programa de operaciones especiales en emergencias y desastres “PONALSAR”
Igualmente es importante destacar los resultados de la unidad ejecutora 16-01-02 “Salud” a cargo de la Dirección de Sanidad y sus seccionales, toda vez que en 2012 alcanzó el mejor indicador de los últimos cinco (5) años (99.79%) en ejecución de compromisos, contribuyendo de manera significativa al resultado global de la sección presupuestal 16-01 Policía Nacional.
Ejecución presupuestal Policía NacionalVigencias 2007 - 2012
2007 2008 2009 2010 2011 201297.50%
98.00%
98.50%
99.00%
99.50%
100.00%
98.33%
99.77%
99.97%
99.97% 99.99% 99.99%
2007 2008 2009 2010 2011 20120.955000000000011
0.960000000000011
0.965000000000011
0.970000000000011
0.975000000000011
0.980000000000011
0.985000000000011
0.990000000000011
0.995000000000011
1.00000000000001 99.79%
95.64%
99.42% 99.65%99.79%
Gestión General Salud
Ejecución presupuestal vigencia fiscal 2012
6,823,500
6,825,500
6,827,500
6,829,500
6,831,500
6,833,500
6,835,500
99.98%
Valor no ejecutado 1.445 millones de pesos 0.02% de apropiación asignada
Ejecución presupuestal vigencia fiscal 2012
De las 71 unidades ejecutoras del presupuesto a nivel país, solo diez (10) unidades dejaron algunos saldos sin ejecutar, así:
Unidad Apropiación Asignada
Saldos sin ejecutar
DISAN 637.494.955.392,00 1.315.627.890,81MEBAR 8.317.567.843,57 19.917.844,85
DIJIN 25.069.711.990,91 6.341.075,61DESAP 1.827.303.558,50 5.402.854,00DITRA 20.729.064.770,09 4.019.104,67ESECU 2.659.597.488,77 2.265.108,00MEVIL 3.160.775.339,22 2.000.000,14DIASE 8.819.312.498,30 1.341.475,00
MEVAL 8.080.431.059,05 1.088.736,20DEVIC 2.543.273.658,36 912.157,34 0.04%
0.01%
0.02%
0.06%
0.09%
0.02%
0.30%
0.03%
0.24%
0.21%
%
Ejecución presupuestal vigencia fiscal 2012
Las unidades ejecutoras del presupuesto, mostraron gran compromiso con el nuevo parámetro de evaluación a la ejecución presupuestal por parte de la Presidencia de la República, al realizarse ya no sobre los compromisos (contratos) sino sobre las obligaciones (recibo de bienes y servicios), logrando que de las 71 unidades, 42 llegaran a un porcentaje del 100% y 13 llegaran al 99% en obligaciones. Para el 2013 el compromiso institucional es disminuir aún más la brecha entre obligaciones y compromisos y optimizar los recursos asignados para cada vigencia en particular.
2007 2008 2009 2010 2011 201295.50%
96.00%
96.50%
97.00%
97.50%
98.00%
98.50%
99.00%
99.50%
100.00%
96.07%
98.24%98.34%
98.57%98.55%
97.68%
99.77% 99.53%99.92% 99.95% 99.98%
COMPROMISOS OBLIGACIONES*A partir del 20 de enero de 2013, fecha del término del periodo de transición establecido por la Ley 1485/11, se tendrá el resultado consolidado de obligaciones para la vigencia 2012; toda vez que en este periodo se realizan los ajustes necesarios, para la constitución de reservas presupuestales y cuentas por pagar.
Incremento Presupuesto PONAL 2013
2012 2013 2012 2013
44,10%
10,14%
(MILLONES DE PESOS) FUNCIONAMIENTO INVERSIÓN2012 6.364.439 299.854 2013 6.908.123 432.087
VARIACION 543.684 132.233
Aspectos a tener cuenta para la vigencia presupuestal 2013
POLICÍA NACIONAL
www.policia.gov.co
Aspectos a tener cuenta para la vigencia presupuestal 2013
Las entidades que hacen parte del Presupuesto General de la Nación deberán planear su ejecución presupuestal de tal manera que las apropiaciones puedan ejecutarse en su totalidad durante la vigencia fiscal correspondiente.
Nota: Los compromisos presupuestales legalmente adquiridos, se cumplen o ejecutan, tratándose de contratos o convenios, con la recepción de los bienes y servicios, y en los demás eventos, con el cumplimiento de los requisitos que hagan exigible su pago. (Decreto 4836 de 2011).
Los órganos que hacen parte del Presupuesto General de la Nación solo podrán adquirir compromisos cuya ejecución entendida como entrega de bienes y prestación de servicios, se realice en la respectiva vigencia fiscal; si se requiere exceder la anualidad las obligaciones deberían ser atendidas con cargo a las autorizaciones de vigencias futuras.
De acuerdo con la Ley 819 de 2003, las reservas presupuestales solo proceden en casos excepcionales de fuerza mayor, caso fortuito o culpa de un tercero y deberán ser justificadas por el ordenador del gasto, resaltando que no se podrán utilizar para resolver deficiencias generadas en la falta de planeación por parte de las unidades ejecutoras.
Aspectos a tener cuenta para la vigencia presupuestal 2013
De acuerdo con lo establecido en el artículo 2 del Decreto 1957 del 30/06/2007 las reservas presupuestales constituidas no pueden exceder el 2% de las apropiaciones de funcionamiento y el 15% de las apropiaciones de inversión.
Nota: la evaluación de estos porcentajes los realiza la Contraloría General de la República por Sub-unidad ejecutora.
Se debe preservar el principio de anualidad y evitar que en los últimos meses del año se consuman apropiaciones, con el único propósito de mostrar eficacia en la gestión, pero que no responden a procesos contractuales debidamente planificados.
El Decreto 4836 de 2011 no solo establece el procedimiento para adquirir los compromisos, sino que prevé la posibilidad de sustituir autorizaciones de compromisos de la vigencia por vigencias futuras, cuando se establece que el objeto contratado superará la vigencia, previa autorización del CONFIS.
Aspectos a tener cuenta para la vigencia presupuestal 2013
Para las sub-unidades ejecutoras que constituyan cajas menores se debe tener en cuenta que su respectiva legalización se debe hacer con fecha 30 de noviembre de 2013.
Se debe priorizar al inicio de la vigencia fiscal los procesos contractuales que demandan mayor tiempo en sus respectivas etapas de acuerdo con lo establecido con la normatividad legal vigente para la materia, así como los que impacten en valor de manera significativa la apropiación asignada a la unidad ejecutora.
Se deben ejecutar en compromisos a 30 de septiembre de 2013 el 95% en de los recursos asignados para la vigencia 2013, con el propósito de utilizar el último trimestre del año para recepción de bienes y/o servicios y el registro de la obligaciones.
Se debe realizar análisis permanente y seguimiento a los diferentes reportes que genera el SIIF Nación II, así como establecer controles permanentes y revisiones periódicas para confirmar el estado y procesamiento de la información en las diferentes etapas de la cadena presupuestal.
Aspectos a tener cuenta para la vigencia presupuestal 2013
Se deben realizar reuniones periódicas de coordinación para revisar la programación contractual, evaluar el cumplimiento a los indicadores de ejecución presupuestal y cruzar saldos entre presupuesto, planeación y contratos.
Se debe realizar un análisis permanente a la ejecución presupuestal solicitando modificaciones a la Oficina de Planeación PONAL (reducción – adición – traslados), de acuerdo a sus necesidades, con el fin de ejecutar la apropiación asignada en su totalidad.
Se debe realizar seguimiento a los ingresos recaudados vs apropiación asignada, con el fin de generar un control que permita establecer la apropiación sobrante que puede ser reasignada a otra unidad a través de la oficina de planeación. Para solicitar apropiación por recurso 16, se debe anexar la certificación de la tesorería correspondiente indicando la disponibilidad de ingresos recaudados.
Los cinco primeros días de cada mes se debe enviar a la Tesorería General de la DIRAF el comportamiento de los ingresos vs apropiación por recurso 16.
Aspectos a tener cuenta para la vigencia presupuestal 2013
Los señores Jefes Administrativos deben implementar estrategias para evitar el pago de intereses de mora, sanciones, multas entre otros de obligaciones por concepto de servicios públicos, impuestos y contribuciones.
Se deben hacer las coordinaciones correspondientes con el Grupo Logístico, Vehículos y Bienes Raíces el trámite oportuno de los formularios, facturas y/o liquidaciones según corresponda para el pago de impuesto predial, valorizaciones, impuesto de rodamiento y servicios públicos en las unidades garantizando el pago sin recargos y obteniendo los mayores descuentos por pronto pago.
Es importante verificar que todas las obligaciones y/o compromisos adquiridos estén debidamente soportados y archivados de acuerdo con las normas legales vigentes, en especial la normatividad de contratación Estatal.
Unidades con delegación del gasto
11 Direcciones
DIRAF, DIASE, DIRAN, DIBIE, DICAR, DIPOL, DIJIN, DIJIN (GASRE), DIPRO, DITRA, DINAE, DISAN
31
1
33
39
65
7015
27
22 45-62
297
2
2168
6 23
30
8
38
37
14
5
66
26
4
16
40
1211
68
24
13
41
42 10
18
32
20
67
43
17
34
35
36
28
71
364 9
42
33 Departamentos
DEAMA, DEANT, DEARA, DEATA, DEBOL, DEBOY, DECAL, DECAQ, DECAS, DECAU, DECES, DECHO, DECOR, DECUN, DEGUN, DEGUA, DEGUV, DEUIL, DEMAG, DEMAM, DEMET, DENAR, DENOR, DEPUY, DEQUI, DERIS, DESAP, DESAN, DESUC, DETOL, DEURA, DEVAL, DEVIC
12 Metropolitanas
MEBAR, MEBUC, MECUC, MECAL, MEPER, MEVAL, MEBOG, MECAR, METIB, MEVIL, MEPOY , MESAN
17 Escuelas
ESAGU, ESCAR, ESANA, ESCER, ESAVI, ESVEL, ESEVI, ESECU, ESGON, ESSUM, ESRAN, ESREY, ESPOL, ESINC, ESJIM, ESBOL, ECSAN
TOTAL UNIDADES 72
UNIDADES9%
DIRAF81%
DISAN10% DIRAF 5.499.530.778.309
DISAN 637.494.955.392
UNIDADES 697.749.294.198
TOTAL 6.834.775.027.900
Presupuesto vigencia 2012
APROPIACIÓN
GASTOS DE PERSONAL 4.189.167
6.834.775
GASTOS GENERALES
TRANSFERENCIAS
TOTAL
1.462.818
879.134
COMPROMISOS
4.188.621(99.99%)
6.833.329(99.98%)
1.461.996(99.94%)
879.094 (99.99%)
INVERSIÓN 303.654 303.616(99.99%)
Ejecución presupuestal Policía Nacional(Indicador de caracterización)
META 201299.54%
Ejecución Proyectos de inversión 2012
Cifras en millones de pesos
Ejecución99.99%
Apropiación Compromiso
303,654 303,616
Incremento presupuesto PONAL 2013
Cifras en millones de pesos
2012 2013
6,834,7757,340,210
7.39%
Incremento Inversión PONAL 2013
Cifras en millones de pesos
2012 2013
303,654
432,087
42%
CONSTITUCIÓN RESERVA PRESUPUESTAL 2012
VIGENCIA 2011 - POLICÍA NACIONAL A 30/06/2011
POLICÍA NACIONALCONCEPTO
AÑO 2011 AÑO 2012 RESERVA % RESERVA %
FUNCIONAMIENTO 56.395.153.585,04 0,94% 48.618.248.947,44 0,74%
INVERSION 31.053.674.338,18 14,66% 43.287.072.844,25 14,26%
TOTAL 87.448.827.923,22 1,40% 91.905.321.791,69 1,34%
GESTIÓN GENERALCONCEPTO
AÑO 2011 AÑO 2012 RESERVA % RESERVA %
FUNCIONAMIENTO 24.373.458.157,81 0,45% 19.522.069.435,69 0,33%
INVERSION 27.271.238.796,54 13,56% 37.821.945.221,25 14,35%
TOTAL 51.644.696.954,35 0,92% 57.344.014.656,94 0,93%
SALUDCONCEPTO
AÑO 2011 AÑO 2012 RESERVA % RESERVA %
FUNCIONAMIENTO 32.021.695.427,23 5,40% 29.096.179.511,75 4,87%
INVERSION 3.782.435.541,64 35,37% 5.465.127.623,00 13,66%
TOTAL 35.804.130.968,87 5,94% 34.561.307.134,75 5,42%
Ejecución reserva presupuestal 2011
Gestión General
RESERVA 2011$ 48.764.664.721,10
OBLIGACIONES$ 46.589.180.858,05
% EJECUCIÓN95.54%
Salud
RESERVA 2011$ 33.971.340.350,31
OBLIGACIONES$ 33.971.340.350,31
% EJECUCIÓN100%
Policía Nacional
RESERVA 2011$ 82.736.005.071,41
OBLIGACIONES$ 80.560.521.208,36
% EJECUCIÓN97.37%
MODULO a Distancia: Duración 4 días.
Presentación.
Aspectos Normativos
Sistema de Evaluación: * Taller 50% y Evaluación 50%.
1
2
3
ACTIVIDADESECONÓMICASFINANCIERASY SOCIALES
-CONSTRUCCIONES-TALENTO HUMANO-PRESUPUESTO SIIF – SAP R-6-CENTRAL DE CUENTAS SIIF – SAP R-6-NÓMINA-TESORERÍA SIIF – SAP R-6-ALMACENES SIIF – SAP R-6-CONTRATOS-DISCIPLINA-PRESTACIONES SOCIALES-SECRETARIA GENERAL-UNIDADES A NIVEL PAÌS.-OTRAS-SERVICIOS GENERAL SIIF
REVISIÓNVERIFICACIÓN YCLASIFICACIÓN
DE LOS REGISTRO
S EN LOS DOS APLICATIVOS
IMPUTACIÓNSOPORTESCONTABLES
UTILIZACIÓNPLAN DECUENTAS
ELABORACIÓNCOMPROBANTESDIARIO
LIBROSAUXILIARES
DIARIO
ELABORACIÓNCOMPROBANTESDE CIERRE
LIBROSAUXILIARES
LIBRODIARIO
IDE
NT
IFIC
AC
IÓN
DE
LO
S R
EG
IST
RO
S
EN
SII
F Y
SA
P R
-6
CL
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AC
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DIC
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CIÓ
N
PRODUCTO FINAL
ELABORACIÓNESTADO EINFORMES
CONTABLES
GE
NE
RA
CIO
N
AU
TO
MA
TIC
A Y
VA
LU
AC
IÓN
MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL
GRACIAS
www.policia.gov.co