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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
MEMORIA
INFORME ECONÓMICO-FINANCIERO ESTADO DE CONSOLIDACIÓN
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
ÍNDICE Página
LÍNEAS FUNDAMENTALES DEL PRESUPUESTO 2015...................................................................................................... 7
I. INTRODUCCIÓN...................................................................................................................................................................... 29
1. DOCUMENTACIÓN PRESUPUESTARIA.......................................................................................................................... 31
2. PROYECTO DE PRESUPUESTO GENERAL DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID 2015................................................ 38
2.1. ÁMBITO DEL PRESUPUESTO GENERAL DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID.................................................. 38
2.2. ESTRUCTURA PRESUPUESTARIA...................................................................................................................... 38
II. MEMORIA................................................................................................................................................................................ 79
III. INFORME ECONÓMICO FINANCIERO................................................................................................................................. 83
1. INTRODUCCIÓN.............................................................................................................................................................. 85
1.1. ESTADO DE INGRESOS........................................................................................................................................ 87
1.2. ESTADO DE GASTOS............................................................................................................................................ 94
1.3 SUFICIENCIA DE LOS CRÉDITOS PARA ATENDER AL CUMPLIMIENTO DE LAS
OBLIGACIONES EXIGIBLES Y GASTOS DE FUNCIONAMIENTO DE LOS SERVICIOS.................................... 96
1.4. EFECTIVA NIVELACIÓN DEL PRESUPUESTO.................................................................................................... 97
1.5. CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVA DE ESTABILIDAD PRESUPUESTARIA................................................... 98
1.6. CUMPLIMIENTO PLAN DE AJUSTE 2012 – 2022 REVISIÓN 2014..................................................................... 101
1.7. CUMPLIMIENTO DEL PLAN PRESUPUESTARIO A MEDIO PLAZO 2015 – 2017................................................ 103
1.8. CUMPLIMIENTO DE LA LEY DEL SUELO.. ........................................................................................................... 103
2. ANÁLISIS DEL ESTADO DE GASTOS............................................................................................................................. 105
2.1. ANÁLISIS POR CAPÍTULOS................................................................................................................................... 105
2.2. ANÁLISIS POR SECCIONES Y ÁREAS DE GOBIERNO....................................................................................... 129
3. ANÁLISIS DEL ESTADO DE INGRESOS......................................................................................................................... 233
IV. PRESUPUESTO CONSOLIDADO DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID.............................................................................. 275
1. PRESUPUESTO CONSOLIDADO POR CAPÍTULOS Y DESGLOSE DE OPERACIONES
INTERNAS OBJETO DE ELIMINACIÓN........................................................................................................................... 277
2. CONSOLIDADO POR ÁREA DE GASTO Y CAPÍTULOS.................................................................................................. 277
V. PRESUPUESTO DE LAS SOCIEDADES MERCANTILES LOCALES................................................................................. 293
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015 VI. PRESUPUESTO CONSOLIDADO CON LAS EMPRESAS PÚBLICAS QUE CONFORMAN
LA DELIMITACIÓN SEC........................................................................................................................................................ 307
VII. AVANCE DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO GENERAL DEL AYUNTAMIENTO DE
MADRID 2014......................................................................................................................................................................... 311
VIII. ESTADO DE PREVISIÓN DE MOVIMIENTOS Y SITUACIÓN DE LA DEUDA.................................................................... 315
IX. PLAN CUATRIENAL DE INVERSIONES............................................................................................................................... 327
X. RELACIÓN DE UNIDADES TRAMITADORAS DE FACTURAS Y CÓDIGOS DIR3............................................................. 347
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
LINEAS FUNDAMENTALES DEL PRESUPUESTO 2015
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
LINEAS FUNDAMENTALES DEL PRESUPUESTO 2015
1. INTRODUCCIÓN.
La Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad
Financiera, establece en su artículo 27 que las Comunidades Autónomas y
Corporaciones Locales remitirán al Ministerio de Hacienda y Administraciones Públicas
información sobre las líneas fundamentales que contendrán sus Presupuestos, a efectos
de dar cumplimiento a los requerimientos de la normativa europea.
Por su parte, el artículo 13 de la Orden HAP/2105/2012, de 1 de octubre, por la que
se desarrollan las obligaciones de suministro de información previstas en la Ley
Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad
Financiera, establece que las Administraciones Locales remitirán al Ministerio de
Hacienda y Administraciones Públicas, con carácter anual, las líneas fundamentales de
los Presupuestos para el ejercicio siguiente, conteniendo toda la información necesaria
conforme a la normativa europea y al menos la siguiente información:
a) Definición de las principales políticas que inspiran el presupuesto con
indicación de las medidas de ingresos y gastos en las que se basan.
b) Saldos presupuestarios y explicación de su adecuación al objetivo de
estabilidad fijado. Toda la información complementaria que permita relacionar
el saldo resultante de los ingresos y gastos del presupuesto con la capacidad y
necesidad de financiación calculada conforme a normas del sistema europeo de
cuentas.
c) Información sobre los ingresos previstos en el proyecto de presupuestos,
tanto en lo relativo a los recursos del sistema de financiación sujetos a entregas
a cuenta y posterior liquidación como al resto de ingresos en sus principales
rúbricas.
d) Información sobre las dotaciones de gastos contenidas en el proyecto de
presupuesto y sus evoluciones respecto al ejercicio precedente.
e) Modificaciones significativas en los criterios de presupuestación que permitan
una comparativa homogénea con el ejercicio precedente.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
De conformidad con lo prescrito, el artículo 61.1 de las Bases de Ejecución del
Presupuesto General del Ayuntamiento de Madrid para 2014 prevé que la Junta de
Gobierno de la Ciudad de Madrid, previo informe de la Intervención General, aprobará
antes del 1 de octubre las líneas fundamentales del Presupuesto para 2015 que serán
acordes a la programación contenida en el marco presupuestario a medio plazo 2015-
2018 que se aprobará en 2014 y contendrán, como mínimo, la siguiente
documentación:
a) Importes por capítulos de ingresos y gastos de los presupuestos o de los
estados previsionales y supuestos en los que se basan.
b) Diferencias con el Plan de Ajuste aprobado, como consecuencia de cambios
normativos que supongan aumentos o disminuciones permanentes de la
recaudación.
c) Estado de previsión de movimiento y situación de la deuda.
d) Estados consolidados en términos de contabilidad nacional.
A efectos de enmarcar las líneas fundamentales del presupuesto 2015, el Pleno del
Ayuntamiento de Madrid mediante Acuerdo de 12 de junio de 2014 aprobó el Plan de
Ajuste 2012-2022 revisión 2014, conforme a lo dispuesto en el Acuerdo de la
Comisión Delegada del Gobierno para Asuntos Económicos de 24 de abril de 2014
para la modificación de determinadas condiciones financieras de las operaciones de
endeudamiento suscritas con cargo al mecanismo de financiación para el pago a los
proveedores de las Entidades Locales, regulado en Real Decreto-ley 4/2012, de 24 de
febrero. El citado Plan de Ajuste obtuvo la valoración favorable del Ministerio de
Hacienda y Administraciones Públicas con fecha 14 de julio de 2014. Desde el punto de
vista material el Plan aprobado ha supuesto una revisión del Plan de Ajuste 2012-2022
Revisado en septiembre de 2013, al mismo tiempo que una actualización del Plan
Presupuestario a Medio Plazo 2015-2017, aprobado por la Junta de Gobierno de la
Ciudad de Madrid el 10 de abril de 2014.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
2. LÍNEAS FUNDAMENTALES DEL PRESUPUESTO 2015
2.1. Líneas fundamentales de las previsiones de ingresos para 2015
Por lo que se refiere a las líneas fundamentales de las previsiones de ingresos
corrientes para 2015, debe reseñarse que pese al relativo escaso tiempo transcurrido
desde la elaboración del Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014, la mejora de las
expectativas macroeconómicas para 2014 y 2015, así como el grado más avanzado de
ejecución del presupuesto 2014 (que permite estimar una previsión de liquidación de
ingresos corrientes por importe de 4.712,3 millones de euros, calculada con datos al
31 de agosto, superior en 51,5 millones a la indicada en Plan de Ajuste 2012-2022
revisión 2014), hacen contemplar un escenario de ingresos corrientes para 2015 más
favorable que el estimado entonces, fundamentado en dos importantes rubricas de
ingresos:
Por una parte, en cuanto a la financiación procedente del Estado (PIE), porque
dicha financiación no disminuye en 2015 en cuanto a las entregas a cuenta en el 0,6
por ciento estimado en el Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014, sino que con
los actuales datos estas aumentan un 6,7 por ciento. Esta diferencia, unida a la
nueva distribución de las devoluciones de las liquidaciones negativas de 2008, 2009
y 2013, determinan una PIE neta de 1.521,5 millones de euros en 2015 (2,9 por
ciento superior a 2014), que supone una desviación positiva de 116,1 millones
frente a la prevista en el Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014.
Por otra, en cuanto a los ingresos tributarios municipales previstos al cierre de
2014, y en particular por los derivados del IIVTNU se estima una liquidación en
derechos reconocidos de 564,6 millones de euros, superior en 53,8 millones a la
prevista en el Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014. En todo caso, esta
previsión de liquidación del IIVTNU se basa en criterios de prudencia (extensibles
al total de los ingresos corrientes, que en conjunto se estiman superiores en 68,2
millones), que se ven asimismo reforzados al consignar las futuras previsiones
presupuestarias para 2015 en los términos de caja ya utilizados en 2013 y 2014, así
como previstos en el Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014. En este sentido,
cabe apuntar que la recaudación del IIVTNU presenta al mes de agosto de 2014
una variación interanual positiva de 2,6 puntos y 80,7 millones de euros.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Dadas estas perspectivas y la mejora que para las previsiones macroeconómicas del
ejercicio 2015 reflejan tanto el proyecto de Ley de Presupuestos Generales del Estado,
como los análisis de distintos organismos nacionales e internacionales, el Ayuntamiento
de Madrid ha optado por acometer un impulso adicional a las medidas de ingresos
reflejadas en el Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014, y respecto a ellas, acentuar en
2015 las rebajas tributarias con el objetivo fundamental de atenuar la carga fiscal de los
ciudadanos y empresas de Madrid, así como de impulsar decididamente la actividad
económica de la ciudad.
Este impulso se traduce en las siguientes líneas fundamentales de ingresos de 2015,
adicionales a las medidas de ingresos previstas en el Plan de Ajuste 2012-2022 revisión
2014:
Congelación de las cuotas del conjunto del IBI en 2015, al rebajar los tipos de
gravamen para neutralizar la incorporación de la adaptación anual de las bases
liquidables a los valores catastrales establecidos en las correspondientes Ponencias
aprobadas. Frente a lo previsto en el Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014, ello
supone adelantar la medida fiscal del IBI para los inmuebles urbanos, prevista para
2016, así como extender esta medida del IBI a los inmuebles de naturaleza rustica y
especiales (BICES). Adicionalmente, en el IBI se modifica la bonificación a aplicar
por familia numerosa, incrementándose el importe de los tramos de valor catastral
determinantes del porcentaje a aplicar a esta bonificación, medida ya contenida en
la Revisión del Plan de Ajuste.
Congelación de tarifas del IAE en 2015, de modo que, respecto a lo previsto en el
Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014, no se actualizan en un 2 por ciento los
coeficientes de situación del impuesto.
Una rebaja adicional del IIVTNU en 2015, que se concreta tanto en la reducción de
los porcentajes de incremento de valor que determinan la base imponible para
periodos impositivos de 1 a 15 años, como en la del tipo de gravamen al 29 por
ciento para el periodo impositivo de 1 a 5 años, modificación necesaria para
adecuar dicho tributo a la realidad del mercado inmobiliario.
Por otra parte, se contempla la permanencia para 2015 del resto de medidas previstas
en el Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014 y no alteradas por las nuevas medidas
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
fiscales, en concreto: la reducción de las tarifas del IVTM en un 10 por ciento, así
como la supresión de la Tasa por la prestación del Servicio de Gestión de Residuos
Urbanos.
En cuanto a los ingresos de capital el importe total de los ingresos previstos por
operaciones de capital del presupuesto para 2015 de las entidades que integran la
Corporación asciende a 81,6 millones de euros lo que representa una reducción del
6,25 por ciento respecto a la previsión de cierre de 2014, debido, fundamentalmente a
una previsión prudente de la evolución del mercado inmobiliario.
2.2. Líneas fundamentales de las previsiones de gastos para 2015
Por lo que respecta a las líneas fundamentales del presupuesto 2015 en materia de
gastos, este se enmarca en líneas generales en el Plan de Ajuste 2012-2022 revisión
2014, aprobado por el Pleno de Ayuntamiento de Madrid en su sesión de de 12 de
junio de 2014 cuyo objetivo es el cumplimiento de los objetivos de estabilidad
presupuestaria y sostenibilidad financiera sin menoscabo en la prestación de los
servicios a los ciudadanos madrileños.
El Presupuesto consolidado de gastos del Ayuntamiento y Organismos Autónomos
para 2015 alcanza los 4.388,2 millones de euros, con un decremento del 1,3 por ciento
con respecto al presupuesto inicial de 2014 (lo que supone en términos absolutos un
importe de 59,1 millones de euros de minoración con respecto al año anterior).
Los gastos de personal suponen una dotación de 1.297,4 millones de euros, con un
incremento del 2,9 por ciento respecto a 2014 (36,9 millones de euros en términos
absolutos).
Se prevén nuevos créditos para el abono del 24,04 por ciento de la paga
extraordinaria de diciembre de 2012.
Se presupuesta en el ejercicio de 2015 la Acción Social que en el Plan de Ajuste
estaba prevista su recuperación para el ejercicio 2016. El importe previsto en el
referido subconcepto contará con total de 13,7 millones de euros.
El gasto en bienes corrientes y servicios (capítulo 2) cuenta con un total en el
Presupuesto Consolidado de 1.609,5 millones de euros, con un incremento respecto al
presupuesto homogéneo de 2014 del 2,9 por ciento lo que supone un aumento de
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
45,7 millones de euros. El Presupuesto de 2015 ya recoge en el capítulo 5 el Fondo de
Contingencia con una dotaciones de 19,4 millones de euros, Fondo que se ubicaba en
el inicial de 2014 en una sección especial de Créditos Globales y Fondo de
Contingencia en el capítulo 2.
El capítulo 3 de gastos financieros alcanza los 206,9 millones de euros con un
decremento del 33,8 por ciento respecto a los créditos iniciales del ejercicio pasado.
Para 2015 supone un ahorro de más de 105,8 millones de euros.
Las transferencias corrientes ascienden a 274 millones de euros en el presupuesto
consolidado con un incremento del 12,8 por ciento respecto a 2014, esto es 31
millones de euros cuya causa radica en el aumento de las aportaciones a empresas
municipales. Respecto a la subida del Presupuesto Consolidado se aprecia en el
incremento de subvenciones a la EMT en el programa de Promoción, Control y
Desarrollo del Transporte de la sección de Medio Ambiente y Movilidad (6,6 millones
de euros) y del incremento de 22,8 millones de euros de las subvenciones a la EMVS.
En el nuevo capítulo 5 Fondo de Contingencia y Otros Imprevistos, se dotan 19,4
millones de euros con una reducción de 41,4 millones de euros con respecto al
Presupuesto homogéneo del ejercicio de 2014.
En el Programa relativo al Fondo de Contingencia los créditos para 2015 ascienden
a 18,5 millones de euros.
Por lo que se refiere a los créditos dentro del Programa de Imprevistos la dotación
prevista alcanza un total de 925.681 euros.
El capítulo 6 presenta créditos por un total de 220,9 millones de euros y experimenta
un aumento con respecto al presupuesto homogéneo de 2014 del 21 por ciento lo que
supone un incremento de 38,3 millones de euros.
El capítulo 7 del presupuesto consolidado arroja un importe de 25,5 millones de euros.
El incremento respecto del año anterior es del 24,8 por ciento (5,1 millones de euros
de crecimiento). Por lo que respecta a la subida del Presupuesto Consolidado se
aprecia fundamentalmente en las subvenciones a la Empresa Madrid Destino (5,4
millones de euros) como consecuencia del incremento de sus inversiones.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Finalmente, el capítulo 9 de pasivos financieros disminuye en 69 millones de euros lo
que supone en términos porcentuales un 8,6 por ciento sobre el año precedente.
El Presupuesto no Financiero (es decir los capítulos 1 a 7) ascienden en 2015 a 3.653,6
millones de euros, sin variación respecto al no financiero del año precedente (apenas
el 0,27 por ciento). No obstante, dentro de este apartado, es decir del Presupuesto no
Financiero, se aprecia que todos los capítulos de gasto se incrementan respecto a 2014
excepto el capítulo 3 que experimenta un decremento de 105,8 millones de en
términos absolutos, y el capítulo 5 por los motivos que ya se han descrito.
Las operaciones corrientes suponen una variación negativa de 33,5 millones de
euros, fundamentalmente por la bajada en capítulo 3 de 105,8 millones de euros y
la minoración del nuevo capítulo 5 (Fondo de Contingencia) en otros 41,4 millones
de euros. El resto de los capítulos se incrementan tanto en términos relativos
como absolutos respecto al ejercicio de 2014.
Las operaciones de capital se incrementan en un 21,4 por ciento en el Presupuesto
Consolidado con un importe neto de crecimiento de 43,4 millones de euros.
El Presupuesto Financiero (es decir el capítulo 9) en 2015 está dotado con 734,6
millones de euros, con una minoración del 8,6 por ciento menos sobre el año anterior
que en valores absolutos suponen 69 millones de euros menos que el ejercicio de
2014. La carga financiera, esto es la suma de los capítulos 3 y 9 de gastos de 2015
desciende respecto al año anterior en 174,8 millones de euros, pasando su peso
específico del 25 por ciento sobre el total del presupuesto de 2014 al 21,5 por ciento
sobre el total del presupuesto de 2015.
Respecto al conjunto de administraciones públicas que conforman la Corporación en el
ámbito SEC 2010, y tomando como punto de comparación la previsión de cierre del
ejercicio 2014, el Presupuesto para 2015 presenta una reducción del 24,5 por ciento.
Esta previsión de cierre se ha estimado en base a porcentajes de ejecución muy
similares a los obtenidos en el cierre del ejercicio 2013, así como teniendo en cuenta
el efecto de la incorporación del remanente de tesorería de 2013.
El gasto corriente apenas presenta variación, de modo que los ahorros en el capítulo 3
de gastos financieros se compensan con los incrementos en los capítulos de personal y
gasto corriente en bienes y servicios. Paralelamente se produce una disminución de
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
gastos de capital, donde el Presupuesto 2015 es un 18,2 por ciento inferior a la
previsión de cierre de 2014.
No obstante, la mayor desviación de produce en los capítulos de operaciones
financieras, en el que se plasma el efecto de la refinanciación de las operaciones de
crédito, de forma que la previsión de cierre de 2014 recoge un gasto de 2.123,2
millones de euros, cifra en la que, además del calendario de amortizaciones previsto
inicialmente, se engloba también la amortización anticipada de deuda con cargo al
remanente de tesorería positivo de 2013, así como la mencionada operación de
refinanciación. Por su parte, en 2015 se presupuestan en este capítulo 766,8 millones
de euros, un 63,8 por ciento menos, que sin embargo serían amortización neta de
pasivos.
Como corolario de este apartado podemos concluir:
Considerando el ámbito SEC 2010, el gasto total se reduce en 2015 con respecto
al Presupuesto inicial de 2014 en más de 171,3 millones de euros, aunque el gasto
no financiero sólo se reduce en 11,9 millones de euros.
Por otra parte, en relación al Plan de Ajuste revisión 2014 que fue aprobado por el
Ministerio de Hacienda en julio de 2014, el gasto no financiero se mantiene estable
en el Presupuesto para 2015, con una diferencia de apenas el 0,1 por ciento.
Se mantiene el fuerte ritmo de amortización de la deuda contemplado en el Plan de
Reducción de Deuda 2013-2018 aprobado por el Pleno de Ayuntamiento de
Madrid.
Se continuará manteniendo el Período Medio de Pago por debajo del nivel marcado
por la normativa estatal.
Se prevé la obtención de un remanente de tesorería para gastos generales de signo
positivo.
Se asegura la obtención de una capacidad de financiación, después de los ajustes de
contabilidad nacional, de 1.008,4 millones de euros.
En definitiva, el Ayuntamiento de Madrid, en el contexto económico y financiero en
que se enmarcan los presupuestos para 2015 en las distintas Administraciones Públicas,
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
ha elaborado un Presupuesto para Gastos que garantiza la disciplina presupuestaria, el
logro de resultados y la adecuada prestación de los servicios públicos municipales.
3. DIFERENCIAS CON EL PLAN DE AJUSTE APROBADO, COMO
CONSECUENCIA DE CAMBIOS NORMATIVOS QUE SUPONGAN
AUMENTOS O DISMINUCIONES PERMANENTES DE LA
RECAUDACIÓN.
Las previsiones de ingresos 2015 del sector público Ayuntamiento de Madrid, según
delimitación de la Contabilidad Nacional, por capítulos, que resultan tanto de actualizar
la ejecución de ingresos de 2014 hasta el 31 de agosto, como de incluir para 2015 las
nuevas medidas fiscales indicadas y los recursos previstos por el actual sistema de
financiación, se reflejan en el cuadro siguiente en términos de caja, comparándolas
asimismo con las previsiones del Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014:
P. A. (Revisión 2014) aprobada J.G. 9/6/14
Ingresos (en euros)P. Ajuste 2015 peso esp. Presupuesto peso esp.
Cap. Denominación (Revisión 2014) P.A. 2015 2015 2015 (%) Importe
1 Impuestos directos 2.193.507.063 49,75% 2.159.555.508 48,91% -1,55 -33.951.5552 Impuestos indirectos 116.864.260 2,65% 134.188.497 3,04% 14,82 17.324.2373 Tasas y otros ingresos 514.778.023 11,68% 498.690.211 11,30% -3,13 -16.087.8124 Transferencias corrientes 1.332.981.026 30,24% 1.429.750.677 32,38% 7,26 96.769.6515 Ingresos patrimoniales 153.242.968 3,48% 108.196.437 2,45% -29,40 -45.046.531
Operaciones corrientes 4.311.373.340 97,79% 4.330.381.330 98,08% 0,44 19.007.9906 Enaj. inversiones reales 75.000.000 1,70% 53.467.497 1,21% -28,71 -21.532.5037 Transferencias capital 21.891.372 0,50% 28.185.509 0,64% 28,75 6.294.137
Operaciones de capital 96.891.372 2,20% 81.653.006 1,85% -15,73 -15.238.3668 Activos financieros 466.944 0,01% 2.865.656 0,06% 513,70 2.398.7129 Pasivos financieros 0 0,00% 200.000 0,00% 200.000
Operaciones Financieras 466.944 0,01% 3.065.656 0,07% 556,54 2.598.712
TOTAL INGRESOS 4.408.731.656 100% 4.415.099.992 100% 0,14 6.368.336
COMPARATIVO PLAN AJUSTE 2015 (REVISIÓN 2014) CON PRESUPUESTO 2015
Consolidado DELIMITACIÓN SEC 2010
VARIACIÓN PTO 15 s/ P.A. 15
Pese a las nuevas medidas fiscales indicadas se prevén unos mayores recursos de 6,4
millones de euros en los términos de caja previstos en el Plan de Ajuste 2012-2022
revisión 2014.
Dado que las nuevas medidas de rebaja fiscal se centran en los impuestos directos
municipales, las previsiones del capítulo 1 reflejan una diferencia negativa de 33,9
millones. Esta desviación respecto al Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014 se ve
ampliamente compensada por los mayores ingresos de la PIE para 2015, y en particular
por los correspondientes al Fondo Complementario de Financiación, de forma que el
- 17 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
capítulo 4 de transferencias corrientes presenta una desviación positiva de 96,8
millones.
El resto de diferencias son de menor cuantía: en el caso de los impuestos indirectos
(capítulo 2), con una desviación positiva de 17,3 millones, obedece básicamente a los
mayores ingresos por IVA. En el caso de los ingresos del capítulo 3, la desviación
negativa de 16 millones se reparte en distintos ingresos, y se corresponde con una
peor evolución de la ejecución prevista en 2014, de la cual se parte para realizar las
previsiones de 2015.
Las previsiones de Medidas de Ingresos en 2015 se reflejan en el cuadro siguiente en
términos de devengo o liquidación (DRN), comparándolas asimismo con las
previsiones del PAR 2014 (apartado 7.1), y teniendo en cuenta que las respectivas
cuantificaciones están realizadas respecto a la liquidación de 2013:
B.1 Descripción medida de ingresosPREVISIONES 2015
PAR 2014
LINEAS FUNDAMENTALES
PPTO 2015DIFERENCIAS
Medida 1: Subidas tributarias, supresión de exenciones y bonificacionesvoluntarias
11.791.557 ‐29.677.137 ‐41.468.694
Medida 1.1: IBI URBANA Incremento Base LiquidableNUEVA: Reducción tipos desde 2015 para congelación cuotas
147.528.621 75.698.495 ‐71.830.126
Medida 1.2: IVTM Actualización en el 2% (IPC previsto) con reduccción del tipo impositivo en 2015
‐18.968.513 ‐18.968.513 0
Medida 1.3: IIVTNUNUEVA: Modif. OOFF 2015 para reducción % incremento y tipos de 30.060.947 61.912.222 31.851.275
Medida 1.4: IAE Actualización en el 2% (IPC previsto) y congelación en 2015 2.807.762 640.176 ‐2.167.586
Medida 1.5: Tasa Gestión Residuos ‐149.637.259 ‐149.973.073 ‐335.814
NUEVA MEDIDA: BICESReducción tipos desde 2015 para congelación cuotas
0 1.013.556 1.013.556
Medida 2: Refuerzo de la eficacia de la recaudación ejecutiva y voluntaria(firma de convenios de colaboración con Estado y/o CCAA)
0 0 0
Medida 3: Potenciar la inspección tributaria para descubrir hechosimponibles no gravados
0 0 0
Medida 4: Correcta financiación de tasas y precios públicos 0 0 0
Medida 5: Otras medidas por el lado de los ingresos 0 0 0
AHORRO TOTAL GENERADO POR LAS MEDIDAS relativas a ingresos 11.791.557 ‐29.677.137 ‐41.468.694
De este ahorro, cuantificar el que afectaría a ingresos corrientes 11.791.557 ‐29.677.137 ‐41.468.694
Cuantificación: Ahorro generado respecto a la liquidación del ejercicio 2013
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Considerando el sector público Ayuntamiento de Madrid, según delimitación de la
Contabilidad Nacional, las previsiones de ingresos del proyecto de Presupuesto para
2015 en términos consolidados superan por tanto a las del Plan en 6,4 millones euros,
y por otra parte, y en los mismos términos, el total de gastos es superior en idéntico
importe, pero los créditos destinados a la amortización de la deuda son superiores en
16,3 millones de euros, de lo que se concluye que el proyecto de presupuesto 2015
cumple y mejora las previsiones del Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014,
garantizando la sostenibilidad de todas las operaciones financieras suscritas y
asegurando cifras de ahorro bruto y neto positivas.
El siguiente cuadro recoge las diferencias, por capítulos de gasto, entre lo recogido en
el Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014 y el Presupuesto para 2015:
Gastos (en euros)P. Ajuste 2015 peso esp. Presupuesto peso esp.
Cap. Denominación (Revisión 2014) P.A. 2015 2015 2015 (%) Importe
1 Gastos de personal 1.308.171.338 29,67% 1.330.993.392 30,15% 1,74 22.822.0542 Gto. Bienes Corr. y Serv. 1.613.237.082 36,59% 1.617.168.508 36,63% 0,24 3.931.4263 Gastos financieros 251.828.921 5,71% 232.413.657 5,26% -7,71 -19.415.2644 Transferencias corrientes 175.356.105 3,98% 182.973.712 4,14% 4,34 7.617.6075 Fondo de Contingencia y Otros Imprevistos 60.000.000 1,36% 19.425.681 0,44% -67,62 -40.574.319
Operaciones corrientes 3.408.593.446 77,31% 3.382.974.950 76,62% -0,75 -25.618.4966 Inversiones reales 213.245.392 4,84% 235.292.750 5,33% 10,34 22.047.3587 Transferencias capital 20.195.314 0,46% 19.459.492 0,44% -3,64 -735.822
Operaciones de capital 233.440.706 5,29% 254.752.242 5,77% 9,13 21.311.5368 Activos financieros 16.207.550 0,37% 10.581.093 0,24% -34,72 -5.626.4579 Pasivos financieros 750.489.953 17,02% 766.791.707 17,37% 2,17 16.301.754
Operaciones Financieras 766.697.503 17,39% 777.372.800 17,61% 1,39 10.675.297
TOTAL GASTOS 4.408.731.655 100,00% 4.415.099.992 100,00% 0,14 6.368.337
Consolidado DELIMITACIÓN SEC 2010COMPARATIVO PLAN AJUSTE 2015 (REVISIÓN 2014) CON PRESUPUESTO 2015
VARIACIÓN PTO 15 s/ P.A. 15
Si atendemos exclusivamente al Presupuesto del Ayuntamiento de Madrid, la diferencia
con respecto a lo previsto en el Plan de Ajuste revisado es de 47,9 millones de euros.
De este importe, 42,3 millones tienen causa en la amortización anticipada de pasivos
financieros, consecuencia de una previsión de ingresos superior a la recogida en el Plan
de Ajuste. Por otra parte, la diferencia adicional de 5,6 millones de euros viene
motivada por los mayores ingresos derivados del Acuerdo de Colaboración entre el
Ayuntamiento de Madrid y ECOEMBES para el fomento de la eficiencia en materia de
reciclaje de residuos ligeros y de cartón, que no se incluyeron en su momento en el
Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014, y que llevará consigo la consiguiente
generación de crédito.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Por lo que respecta al consolidado Ayuntamiento de Madrid con Organismos
Autónomos, el Presupuesto para 2015 prevé mayores ingresos en dichos Organismos
en comparación con la anualidad 2015 del Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014.
Dicho incremento se justifica en el aumento de 0,5 millones de euros en el capítulo 3
de Madrid Salud como consecuencia de una mayor previsión de ingresos por el
concepto de otras multas y sanciones.
No obstante, debe reseñarse que si bien la cifra total coincide prácticamente con lo
recogido en el Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014 con una ligera desviación de 6,4
millones de euros, el Presupuesto 2015 se aparta en su distribución por capítulos de la
prevista en el Plan para ese ejercicio. Este hecho es debido a que en el Plan de Ajuste
aprobado se recogían, para el ejercicio 2015, en el capítulo 5 de gastos “Fondo de
Contingencia y Otros Imprevistos” por una parte, las consignaciones previstas para los
gastos recogidos en el artículo 31 de la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de
Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera; por otra, las necesarias para
otros imprevistos, y finalmente una cantidad que se incorporó para su posterior
asignación en función de las necesidades a la hora de elaborar el Presupuesto para
2015. De esta forma en el Presupuesto 2015 cuyas líneas fundamentales se presentan,
se asignan en el capítulo 5 de gastos, 19,4 millones de euros, cuantía que cumple con lo
establecido en el artículo 18.4 del Real Decreto-ley 8/2013, de 28 de junio, de medidas
urgentes contra la morosidad de las Administraciones Públicas y de apoyo a Entidades
Locales con problemas financieros, que establece una dotación mínima de 0,5 por
ciento del importe de los gastos no financieros de la entidad local. Los 40,6 millones de
euros restantes- hasta los 60 millones de euros previstos en el Plan de Ajuste 2012-
2022 revisión 2014- se han distribuido en el resto de capítulos función de las
necesidades puestas de manifiesto en fase de elaboración del Presupuesto para 2015.
Finalmente, por lo que respecta al sector público empresarial del Ayuntamiento de
Madrid, si se comparan las previsiones de gastos recogidas en el Plan de Ajuste 2012-
2022 revisión 2014 de las tres empresas y los dos consorcios que se integran en el
Presupuesto de 2015 y que están clasificados en el sector de administraciones públicas
con las previsiones recogidas en sus proyectos de presupuestos para 2015, se observa
una reducción de los gastos en 50,2 millones de euros. Los gastos de las tres empresas
se reducen en 50,5 millones de euros y los gastos de los dos consorcios se
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
incrementan 0,3 millones de euros. A continuación se explican estas diferencias:
Por lo que respecta a Madrid Calle 30, S.A. el proyecto de presupuesto para 2015 de
esta sociedad prevé 34,4 millones de euros menos de gastos de lo que se recogieron
en la del Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014.
Los dos principales hechos que provocan la reducción de gastos son, por un lado, la
disminución de las inversiones previstas en 27,1 millones de euros que se debe a la
reducción en 32,7 millones de euros como consecuencia del reajuste de anualidades
del contrato relativo a los servicios de gestión integral de la M30 y al incremento en
5,6 millones de euros en inversiones que financia directamente la sociedad; por otro, la
reducción de los gastos corrientes (que recogen principalmente los importes
facturados por EMESA, el suministro eléctrico y el pago por Impuesto de Sociedades)
respecto a los previstos en el Plan de Ajuste en 6,4 millones de euros.
En la Empresa Municipal de la Vivienda y Suelo, S.A. el proyecto de presupuesto para
2015 de esta sociedad prevé 21,1 millones de euros menos de gastos de lo que se
recogieron en el Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014. Esta disminución se concreta
en el capítulo 9 de gastos y se debe, principalmente, al descenso de ventas de viviendas
lo que provoca una disminución de las subrogaciones de los préstamos. En el Plan de
Ajuste 2012-2022 revisión 2014 la Empresa Municipal de la Vivienda y Suelo, S.A.
preveía 31,4 millones de subrogaciones en 2015, que finalmente se van a reducir hasta
los 2,8 millones. El capítulo 8 de gastos, por su parte, recoge el ajuste que se realiza
para equilibrar el presupuesto inicial con las variaciones del capital circulante. El
incremento en capítulo 2 de gastos se debe principalmente al aumento del gasto en
tributos por plusvalías. Por otra parte, el crecimiento de gastos financieros es
consecuencia también de la reducción de la venta de viviendas y, por lo tanto, el
mantenimiento del endeudamiento en la sociedad.
Por lo que respecta a Madrid Destino, Cultura, Turismo y Negocio, S.A. el proyecto
de presupuesto para 2015 de esta sociedad prevé 4,9 millones más de gastos de lo que
se recogieron en la del Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014. El incremento de
gastos se debe al aumento de las inversiones en sus instalaciones que prevé esta
sociedad para 2015. Parte importante de estas inversiones van a ser financiadas
mediante una mayor aportación del Ayuntamiento de Madrid por importe de 5,4
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
millones de euros no incluida en el Plan de Ajuste citado. Finalmente, las diferencias en
el capítulo 8 se deben al ajuste que se realiza con el capital circulante para cuadrar los
presupuestos iniciales.
4. ESTADO DE PREVISIÓN DE MOVIMIENTO Y SITUACIÓN DE LA
DEUDA.
En el Cuadro que se adjunta se observa la previsión de Deuda viva del Ayuntamiento
de Madrid, medida dentro del perímetro de consolidación SEC 2010, en los años 2014
y 2015, y su variación.
A 31 de diciembre de 2014, el saldo total previsto es de 5.993.498.343 euros, que
incluye el endeudamiento a largo plazo (5.659.035.788 euros) y a corto plazo
(115.579.500 euros) del propio Ayuntamiento, el de sus Organismos Autónomos (0
euros) y el de las Sociedades Mercantiles SEC 2010 (218.883.055 euros,
correspondiente a la Empresa Municipal de la Vivienda y Suelo S.A.).
A 31 de diciembre de 2015, el capital vivo previsto es de 5.111.327.136 euros. En este
importe se incluyen la deuda a largo plazo del propio Ayuntamiento (4.924.418.136
euros), la de sus Organismos Autónomos (0 euros) y la de la Empresa Municipal de la
Vivienda y Suelo S.A. (186.909.000 euros). No se prevé disposición de operaciones a
corto plazo.
En el año 2015 no existe previsión de nuevo endeudamiento en el Ayuntamiento de
Madrid y sus Organismos Autónomos y tan solo se prevén 200.000 euros de nueva
deuda a largo plazo en las Sociedades Mercantiles SEC 2010, en concreto en la
Empresa Municipal de la Vivienda y Suelo.
Año 2014 % tasa Año 2015
(en euros) variación (en euros)2015/2014
Deuda viva a 31/12 5.993.498.343 -14,72% 5.111.327.136
A corto plazo 115.579.500 -100,00% -
A largo plazo 5.877.918.843 -13,04% 5.111.327.136
DEUDA SEC 2010
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
5. SALDOS Y OTRAS MAGNITUDES.
Por lo que respecta a los distintos saldos que presenta el Presupuesto para 2015,
consolidado delimitación SEC 2010, las operaciones corrientes tienen un saldo positivo
de 947,4 millones de euros. De estos, 1.137,3 millones de euros derivan de la
evolución tendencial, viéndose minorados en 158,3 millones de euros derivados de las
medidas de carácter político que se han reseñado anteriormente.
Por operaciones de capital, el saldo es de carácter inverso, presentándose un saldo
negativo de 173,1 millones de euros, derivado en su totalidad de la evolución
tendencial del Presupuesto.
De esta forma, el Presupuesto por Operaciones no financieras presenta un saldo de
774,3 millones positivos, que tienen por contrapartida el saldo de Operaciones
financieras por el mismo importe, acelerándose, tal y como ya se ha explicado el ritmo
de amortización de deuda, de forma que el Resultado Presupuestario es equilibrado.
De este modo, realizados los pertinentes ajustes de Contabilidad Nacional, por
importe de 234,1 millones de euros positivos, la capacidad de financiación que plantea
el Presupuesto para 2015 se eleva a 1.008,4 millones de euros.
Esta capacidad de financiación va a posibilitar que la deuda viva del Corporación
disminuya desde los 5.993,5 millones de euros a 31 de diciembre de 2014 a 5.111,3
millones de euros a 31 de diciembre de 2015, situándose la deuda viva con un ratio del
118 por ciento sobre los ingresos corrientes, mejorando en tres puntos el ratio
previsto para el cierre de 2014.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
6. ANEXOS NUMÉRICOS
LÍNEAS FUNDAMENTALES DEL PRESUPUESTO 2015CONSOLIDADO DELIMITACIÓN SEC-2010
F.2.1.1 Entidades que integran la Corporación (AA.PP.). Datos Económicos consolidados. Ingresos (en euros).
Estimación Derechos reconocidos netos. Datos en euros
INGRESOS Prev. Cierre 2014. DRN
% Var. s/Cierre-14 2015
Ingresos corrientes 4.882.435.592 -11,31% 4.330.381.330- Derivados de la evolución tendencial (no afectados por modificaciones políticas) 4.800.681.313 -6,50% 4.488.729.324
- Derivados de modificaciones de políticas (*) 81.754.279 -293,69% -158.347.994
Medida 1: Subidas tributarias, supresión de exenciones y bonificaciones voluntarias 81.754.279 -293,69% -158.347.994 Medida 2: Potencias la inspección tributaria para descubrir hechos imponibles no gravados Medida 3: Correcta financiación de tasas y precios públicos (detallado más adelante) Medida 4: Otras medidas por el lado de los ingresos
Ingresos de Capital 87.096.121 -6,25% 81.653.006- Derivados de la evolución tendencial (no afectados por modificaciones políticas) 87.096.121 -6,25% 81.653.006- Derivados de modificaciones de políticas (*) 0 0
Ingresos no financieros 4.969.531.713 -11,22% 4.412.034.336- Derivados de la evolución tendencial (no afectados por modificaciones políticas) 4.887.777.434 -6,49% 4.570.382.330
- Derivados de modificaciones de políticas (*) 81.754.279 -293,69% -158.347.994
Ingresos financieros 1.015.318.095 -99,70% 3.065.656- Derivados de la evolución tendencial (no afectados por modificaciones políticas) 1.015.318.095 -99,70% 3.065.656
- Derivados de modificaciones de políticas (*) 0 0
Ingresos totales 5.984.849.808 -26,23% 4.415.099.992
- Derivados de la evolución tendencial (no afectados por modificaciones políticas) 5.903.095.529 -22,52% 4.573.447.986
- Derivados de modificaciones de políticas (*) 81.754.279 -293,69% -158.347.994
(*) Únicamente cuantificar el impacto cuando exista variación ( + ó - ) respecto al año anterior.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
LÍNEAS FUNDAMENTALES DEL PRESUPUESTO 2015CONSOLIDADO DELIMITACIÓN SEC-2010
A) DETALLE DE INGRESOS CORRIENTES
Estimación Derechos Reconocidos Netos Datos en euros
INGRESOS CORRIENTES Prev. Cierre 2014. DRN
% Var. s/Cierre-14 2015
Cap. 1 y 2 Impuestos directos e indirectos 2.432.581.103 -5,71% 2.293.744.005 (*)Impuesto sobre Bienes Inmuebles 1.325.124.468 -3,51% 1.278.618.740 (*)Impuesto sobre Actividades Económicas 134.535.553 -9,78% 121.377.809 (*)Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica 170.889.782 -21,31% 134.468.240 (*)Impuesto sobre Incremento del Valor de los Terrenos de Naturaleza Ur 564.617.525 -8,87% 514.512.550 (*)Impuesto sobre Construcciones Instalaciones y Obras 66.646.714 -15,29% 56.453.717 (*)Cesión de impuestos del Estado 170.749.492 10,28% 188.309.554 (*)Ingresos de capítulos 1 y 2 no incluidos anteriormente 17.570 -80,68% 3.395 (*)
Cap. 3 Tasas y otros ingresos 798.543.042 -37,55% 498.690.211 (*)Cap. 4 Transferencias corrientes 1.393.985.218 2,57% 1.429.750.677 (*)
Participación en tributos del Estado 1.307.250.170 1,98% 1.333.156.077 (*)Resto de Transferencias corrientes (resto Cap.4 ) 86.735.048 11,37% 96.594.600 (*)
Cap. 5 Ingresos patrimoniales 257.326.229 -57,95% 108.196.437 (*)
4.882.435.592 -11,31% 4.330.381.330 (*)
B) DETALLE DE INGRESOS CAPITAL
Estimación Derechos Reconocidos Netos Datos en euros
INGRESOS DE CAPITAL Prev. Cierre 2014. DRN
% Var. s/Cierre-14 2015
6 Enajenación inversiones reales 53.850.813 -0,71% 53.467.497 (*)7 Transferencias de capital 33.245.308 -15,22% 28.185.509 (*)
87.096.121 -6,25% 81.653.006 (*)
C) DETALLE DE INGRESOS FINANCIEROS
Estimación Derechos Reconocidos Netos Datos en euros
INGRESOS FINANCIEROS Prev. Cierre 2014. DRN
% Var. s/Cierre-14 2015
8 Activos financieros 1.597.272 79,41% 2.865.6569 Pasivos financieros 1.013.720.823 -99,98% 200.000
1.015.318.095 -99,70% 3.065.656
4.969.531.713 -11,22% 4.412.034.336
5.984.849.808 -26,23% 4.415.099.992
Total ingresos financieros
TOTAL INGRESOS
Total ingresos corrientes
Total ingresos de capital
TOTAL OPERACIONES NO FINANCIERAS
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
LÍNEAS FUNDAMENTALES DEL PRESUPUESTO 2015CONSOLIDADO DELIMITACIÓN SEC-2010
F.2.1.2 Entidades que integran la Corporación (AA.PP.) Datos económicos consolidados. Gastos
Datos en euros
GASTOS Prev. Cierre 2014 O.R. Tasa Var. 2015/2014 2015
Gastos Corrientes 3.411.573.296 -0,84% 3.382.974.950- Derivados de la evolución tendencial (no afectados por modificaciones políticas) 3.411.573.296 -0,84% 3.382.974.950- Derivados de modificaciones de políticas (*) 0 0
Medida 1 Medida 2Medida 3Medida 4Medida 5Medida 6Medida 7Medida 8Medida 9Medida 10Medida 11Medida 12Medida 13 Reducción de la estructura organizativa de las EE.LL.Medida 14Medida 15 Otras medidas por el lado de los gastos corrientes
Gastos de Capital 311.437.266 -18,20% 254.752.242- Derivados de la evolución tendencial (no afectados por modificaciones políticas) 311.437.266 -18,20% 254.752.242- Derivados de modificaciones de políticas (*) 0 0
Medida 16 No ejecución de inversión prevista inicialmente Medida 17 Otras medidas por el lado de los gastos de capital
Gastos no financieros 3.723.010.562 -2,29% 3.637.727.192- Derivados de la evolución tendencial (no afectados por modificaciones políticas) 3.723.010.562 -2,29% 3.637.727.192- Derivados de modificaciones de políticas (*) 0 0
Gastos financieros 2.123.213.958 -63,39% 777.372.800- Derivados de la evolución tendencial (no afectados por modificaciones políticas) 2.123.213.958 -63,39% 777.372.800- Derivados de modificaciones de políticas (*)
Gastos totales 5.846.224.520 -24,48% 4.415.099.992
- Derivados de la evolución tendencial (no afectados por modificaciones políticas) 5.846.224.520 -24,48% 4.415.099.992
- Derivados de modificaciones de políticas (*) 0 0
(*) Únicamente cuantificar el impacto cuando exista variación (+ ó -) respecto al año anterior
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
LÍNEAS FUNDAMENTALES DEL PRESUPUESTO 2015CONSOLIDADO DELIMITACIÓN SEC-2010
A) DETALLE DE GASTOS CORRIENTES
Estimación Obligaciones Reconocidas Netas Datos en euros
GASTOS CORRIENTES Prev. Cierre 2014 O.R. Tasa Var. 2015/2014 2015
1 Gastos de personal 1.250.194.111 6,46% 1.330.993.3922 Gastos bienes corrientes y servicios 1.568.057.027 3,13% 1.617.168.5083 Gastos financieros 392.633.182 -40,81% 232.413.6574 Transferencias corrientes 200.688.977 -8,83% 182.973.7125 Fondo de Contingencia y Otros Imprevistos 0 19.425.681
3.411.573.296 -0,84% 3.382.974.950
B) DETALLE DE GASTOS DE CAPITAL
Estimación Obligaciones Reconocidas Netas Datos en euros
GASTOS DE CAPITAL Prev. Cierre 2014 O.R. Tasa Var. 2015/2014 2015
6 Inversiones reales 299.072.909 -21,33% 235.292.7507 Transferencias de capital 12.364.357 57,38% 19.459.492
311.437.266 -18,20% 254.752.242
B) DETALLE DE GASTOS FINANCIEROS
Estimación Obligaciones Reconocidas Netas Datos en euros
GASTOS FINANCIEROS Prev. Cierre 2014 O.R. Tasa Var. 2015/2014 2015
8 Activos financieros 2.631.052 302,16% 10.581.093Aportaciones patrimoniales 0 0
Otros gastos en activos financieros 2.631.052 302% 10.581.0939 Pasivos financieros 2.120.582.906 -63,84% 766.791.707
2.123.213.958 -63,39% 777.372.800
3.723.010.562 -2,29% 3.637.727.192
5.846.224.520 -24,48% 4.415.099.992
Total Gastos Financieros
TOTAL GASTOS
Total Gastos de Capital
Total Gastos corrientes
TOTAL OPERACIONES NO FINANCIERAS
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
LÍNEAS FUNDAMENTALES DEL PRESUPUESTO 2015CONSOLIDADO DELIMITACIÓN SEC-2010
Datos en euros
SALDOS Y OTRAS MAGNITUDES Prev. Cierre 2014 Tasa Var. 2015/2014 2015
Saldo de Operaciones Corrientes 1.470.862.296 -35,59% 947.406.380- Derivados de la evolución tendencial (no afectados por modificaciones políticas) 1.389.108.017 -20,40% 1.105.754.374- Derivados de modificaciones políticas 81.754.279 -293,69% -158.347.994
Saldo de Operaciones Capital -224.341.144 -22,84% -173.099.236- Derivados de la evolución tendencial (no afectados por modificaciones políticas) -224.341.144 -22,84% -173.099.236- Derivados de modificaciones políticas 0 0
Saldo de Operaciones no financieras 1.246.521.151 -37,88% 774.307.144- Derivados de la evolución tendencial (no afectados por modificaciones políticas) 1.164.766.872 -19,93% 932.655.138- Derivados de modificaciones políticas 81.754.279 -293,69% -158.347.994
Saldo de Operaciones financieras -1.107.895.863 -30,11% -774.307.144- Derivados de la evolución tendencial (no afectados por modificaciones políticas) -1.107.895.863 -30,11% -774.307.144
- Derivados de modificaciones políticas 0 0
Saldo de Operaciones no financieras 1.246.521.151 774.307.144(+/-) Ajustes para el cáculo de cap. o necesidad Financ. SEC 2010 -76.155.406 192.128.722
Capacidad o necesidad de financiación 1.170.365.745 966.435.866
Deuda Viva a 31 / 12 5.993.498.343 -14,72% 5.111.327.136A corto plazo 115.579.500 -100,00% 0A largo plazo 5.877.918.843 -13,04% 5.111.327.136
Ratio Deuda Viva / Ingresos corrientes 122,76% -3,85% 118,03%
Deuda Viva SEC a 31 / 12
F.2.1.3 Consolidado de todas las Entidades que ingregran la Corporación (AA.PP.) Saldos y Otras Magnitudes
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
I. INTRODUCCIÓN
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
I. INTRODUCCIÓN
1. DOCUMENTACIÓN PRESUPUESTARIA
El Real Decreto Legislativo 2/2004, por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley
Reguladora de las Haciendas Locales, en su artículo 164.1 establece que las Entidades
Locales elaborarán y aprobarán anualmente un Presupuesto General en el que se
integrarán: el Presupuesto de la propia Entidad, los de los Organismos Autónomos
dependientes de la misma y los estados de previsión de gastos e ingresos de las
Sociedades Mercantiles cuyo capital social pertenezca íntegramente a la Entidad Local.
Al Presupuesto General se unirá la documentación anexa que se especifica en el
artículo 166. La totalidad de los documentos especificados proporciona una visión
global de las previsiones de gastos e ingresos anuales de todos los Servicios del
Ayuntamiento, cualquiera que sea su forma de gestión.
En consonancia con los dictados de dicha norma, el Proyecto de Presupuesto General
del Ayuntamiento de Madrid 2015 se compone de diez libros, cuyo contenido es el
siguiente:
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Libro 1
Bases de Ejecución.
Contienen la adaptación de las disposiciones generales en materia presupuestaria a la
organización y circunstancias del Ayuntamiento de Madrid, así como aquellas otras
necesarias para su gestión, estableciendo cuantas prevenciones se han considerado
necesarias para garantizar la correcta ejecución y realización del Presupuesto de gastos
e ingresos. Constará de un único documento que será de aplicación al Presupuesto del
Ayuntamiento de Madrid, al de sus Organismos Autónomos y al de las Sociedades
Mercantiles cuyo capital social pertenezca íntegramente a aquel, en los términos que se
indican en las mismas.
Libro 2
Presupuesto de Ingresos y Gastos
Incluye, en primer lugar, las tablas correspondientes a la estructura del Presupuesto. A
continuación se detallan los Ingresos por Centro Presupuestario y por subconceptos.
Finalmente se incluyen las fichas de programas y los estados de gastos que integran el
Proyecto de Presupuesto General del Ayuntamiento de Madrid 2015, clasificados por
Secciones y Centros Presupuestarios.
Volumen 2.1 Secciones Áreas de Gobierno.
Volumen 2.2 Secciones Distritos I.
Volumen 2.3 Secciones Distritos II.
Libro 3
Organismos Autónomos
Incluye la memoria de los Presupuestos de los Organismos Autónomos, la
desagregación del Presupuesto de Ingresos y Gastos, las fichas de programas, así como
el anexo de inversiones y el anexo de personal correspondiente a cada uno de ellos.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Libro 4
Sociedades Mercantiles y Entes Dependientes
La documentación relativa a cada una de las Sociedades Mercantiles que se incluye en
este tomo, es la siguiente:
Memoria.
Presupuesto de Explotación.
Presupuesto de Capital, Programa Anual de Actuaciones, Inversiones y
Financiación (PAIF).
Balance de Situación.
Estado de Flujos de Efectivo.
Personal al servicio de la empresa.
Presupuesto estructurado desde una visión administrativa, conforme a los
diferentes Capítulos de la clasificación económica de gastos e ingresos.
En relación a los Consorcios “Escuela de Tauromaquia de Madrid” y “Plan de
Rehabilitación y Equipamiento de Teatros de Madrid” se incluyen los Estados de
Ingresos y de Gastos de los mismos en formato administrativo, siendo el primer año
que presentan sus previsiones presupuestarias en este formato en atención al nuevo
régimen al que quedarán sometidos ambos Consorcios a partir del 1 de enero de 2015
de conformidad con lo previsto en la disposición adicional 20ª de la Ley 30/1992,
disposición incorporada por la Ley 27/2013.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Libro 4
Sociedades Mercantiles y Entes Dependientes (Continuación)
La Intervención General de la Administración del Estado (IGAE), en el ejercicio de sus
competencias en el ámbito de la clasificación de las entidades públicas en términos de
contabilidad nacional, ha comunicado a este Ayuntamiento de Madrid la consideración
del Consorcio Institución Ferial de Madrid (en adelante IFEMA) como unidad
institucional pública dependiente de este Ayuntamiento y clasificada dentro del sector
de sociedades no financieras.
La disposición adicional decimocuarta de la Ley 27/2013 excepciona de la aplicación del
nuevo régimen jurídico establecido en la citada disposición adicional 20ª de la Ley
30/1992 a aquellos Consorcios constituidos antes de la entrada en vigor de la Ley que
cumplan los requisitos que en dicha disposición se contemplan. En este sentido, IFEMA
ha manifestado a través de su Órgano competente el cumplimiento de todos y cada
uno de los requisitos contemplados en la mencionada disposición adicional
decimocuarta, por lo que podría considerarse que IFEMA no está sometida al régimen
general regulado para los consorcios en la Ley 30/1992. En la actualidad, desde el Área
de Economía, Hacienda y Administración Pública se está concretando el alcance del
régimen específico aplicable a IFEMA, razón por la cual en este momento no se ha
incorporado información alguna de esta Entidad.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Libro 5
Memoria del Proyecto de Presupuesto General e Informe económico-
financiero
En este tomo se incluye la siguiente documentación:
Memoria explicativa del contenido del Proyecto de Presupuesto y de las principales
modificaciones que presenta en relación con el Presupuesto vigente.
Informe Económico-Financiero en el que se exponen las bases utilizadas para la
evaluación de los ingresos y de las operaciones de crédito previstas, la suficiencia
de los créditos para atender el cumplimiento de las obligaciones exigibles y los
gastos de funcionamiento de los servicios y en consecuencia, la efectiva nivelación
del Presupuesto.
Estado de consolidación del Proyecto de Presupuesto del Ayuntamiento de Madrid
con el de los Presupuestos de sus Organismos Autónomos y estados de previsión
de las Sociedades Mercantiles y desglose de las operaciones internas objeto de
eliminación en el proceso de consolidación.
Estados de previsión de gastos e ingresos de las Sociedades Mercantiles cuyo
capital social pertenece íntegramente al Ayuntamiento de Madrid.
Presupuesto Consolidado con la Empresas Públicas que conforman la delimitación
SEC.
Avance de Liquidación del Presupuesto General del Ayuntamiento de Madrid para
2014.
Estado de previsión de movimientos y situación de la deuda comprensiva del
detalle de operaciones de crédito o de endeudamiento pendientes de reembolso al
principio del ejercicio 2015, de las nuevas operaciones previstas a realizar a lo largo
del mismo y del volumen de endeudamiento al cierre del ejercicio económico, así
como de las amortizaciones que se prevén realizar durante el mismo ejercicio.
Plan Cuatrienal de Inversiones.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Libro 6
Anexo de Inversiones
De acuerdo con la clasificación orgánica y por programas, en este tomo aparecen
todas las inversiones ordenadas por Sección, Centro y programa con todas las
especificaciones que recoge el artículo 13 del Real Decreto 500/1990, de 20 de abril.
Libro 7
Anexo de Personal del Ayuntamiento
Recoge la Plantilla Presupuestaria del Ayuntamiento de Madrid con la totalidad de los
Puestos de Trabajo dotados así como su valoración económica por programas.
Libro 8
Estados de Ejecución de 2014 a 30 de Septiembre
Recoge los Estados de Ejecución del Presupuesto 2014, de acuerdo con lo establecido
en el artículo 168, apartado b) del Texto Refundido de la Ley Reguladora de las
Haciendas Locales. Incluye los Estados de Ejecución del Ayuntamiento de Madrid y de
sus Organismos Autónomos.
Libro 9
Liquidación del Presupuesto de 2013
Incluye la Liquidación del Presupuesto de 2013, tanto del Ayuntamiento de Madrid
como de sus Organismos Autónomos, según dispone el artículo 168, apartado b) del
Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, el artículo 18 del Real
Decreto 500/1990 y la Instrucción del modelo Normal de Contabilidad Local.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Libro 10
Memoria económica
Este informe hace referencia a la actividad económica, el empleo y los precios y
salarios en la ciudad de Madrid, relacionando todo ello con el entorno nacional e
internacional.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
2. PROYECTO DE PRESUPUESTO GENERAL DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID 2015.
2.1. ÁMBITO DEL PROYECTO DE PRESUPUESTO GENERAL DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID
El Presupuesto General del Ayuntamiento de Madrid, de carácter anual, está integrado
por:
El Presupuesto del propio Ayuntamiento.
El Presupuesto de los Organismos Autónomos Locales de él dependientes. Dichos
Organismos son los siguientes: Informática del Ayuntamiento de Madrid, Agencia
para el Empleo de Madrid, Agencia Tributaria Madrid, Madrid Salud y Agencia de
Gestión de Licencias de Actividades.
Los estados de previsión de gastos e ingresos de las Sociedades Mercantiles
Locales cuyo capital social pertenezca íntegramente a la Entidad local. Comprende
a la Empresa Municipal de Transportes de Madrid S.A., Empresa Municipal de la
Vivienda y Suelo de Madrid S.A., y Madrid Destino, Cultura, Turismo y Negocio,
S.A.
Para facilitar la elaboración del estado de consolidación del Presupuesto, se incluye la
presentación de los estados de previsión de ingresos y gastos de las Sociedades
Municipales desde el punto de vista administrativo; es decir, distribuidos por Capítulos
de ingresos y gastos, conforme a los criterios de elaboración presupuestaria.
2.2. ESTRUCTURA PRESUPUESTARIA
El Proyecto de Presupuesto General del Ayuntamiento de Madrid se elabora teniendo
como centro de referencia el programa presupuestario de gastos. Para cada uno de
ellos se definen los objetivos que se esperan conseguir, así como las actividades a
realizar para alcanzarlos, teniendo en cuenta los medios personales, materiales y
financieros que les han sido asignados. Asimismo, se establecen indicadores que
permitirán apreciar el grado de consecución en el momento de la liquidación de cada
uno de los objetivos.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
a) Clasificación orgánica:
Por Centros Presupuestarios, en función de la personalidad jurídica de los
mismos.
Por Secciones Presupuestarias, en función de la organización administrativa del
Ayuntamiento de Madrid.
b) Clasificación por Programas, agrupando los créditos según la naturaleza de las
actividades a realizar y ordenando los gastos en función de los objetivos a alcanzar,
indicando las actividades necesarias para ello.
c) Clasificación económica, ordenando los créditos de acuerdo con una
estructura contable, según la naturaleza económica, en Capítulos, artículos,
conceptos y subconceptos.
CLASIFICACIÓN POR CENTROS
En función de la personalidad jurídica con que cuenta tanto la Entidad Local, como cada
uno de los Organismos Autónomos Locales dependientes de la misma y de las
Sociedades Mercantiles Locales, se define el Centro presupuestario. Esta clasificación
facilita la elaboración de un estado de consolidación que como anexo al Presupuesto
General impone el Real Decreto Legislativo 2/2004, Texto Refundido de La Ley
Reguladora de las Haciendas Locales, en su artículo 166.
El Proyecto de Presupuesto General para 2015 que recoge la organización del
Ayuntamiento de Madrid, distingue 15 Centros presupuestarios correspondientes al
Ayuntamiento de Madrid, los Organismos Autónomos Locales, las Sociedades
Mercantiles Locales de titularidad cien por cien Municipales y el resto de Sociedades
de economía mixta, según el siguiente detalle.
Respecto del Presupuesto General 2014, desaparece el centro presupuestario 705
correspondiente a la empresa Madrid Movilidad S.A por haberse fusionado con la
Empresa Municipal de Transportes S.A (centro presupuestario 700). Respecto a los
consorcios, al Consorcio Escuela de Tauromaquia de Madrid “Marcial Lalanda” y al
Consorcio de Rehabilitación y Equipamiento de los Teatros de Madrid, se les asignan
los códigos de centro presupuestario 901 y 902 respectivamente.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Centro Administración General
001 Ayuntamiento de Madrid
Centro Organismos Autónomos Locales
501 Informática del Ayuntamiento de Madrid
503 Agencia para el Empleo de Madrid
506 Agencia Tributaria Madrid
508 Madrid Salud
509 Agencia de Gestión de Licencias de Actividades
Centro Sociedades Mercantiles Locales cien por cien municipales
700 Empresa Municipal de Transportes de Madrid, S.A.
701 Empresa Municipal de la Vivienda y Suelo de Madrid, S.A.
706 Madrid Destino, Cultura, Turismo y Negocio, S.A.
Centro Sociedades Mercantiles con participación mayoritaria
800 Empresa Mixta de Servicios Funerarios de Madrid, S.A.
801 Mercamadrid, S.A.
802 Club de Campo Villa de Madrid, S.A.
803 Madrid Calle 30, S.A.
Centro Consorcios
901 Consorcio Escuela de Tauromaquia de Madrid “Marcial Lalanda”
902 Consorcio de Rehabilitación y Equipamiento de los Teatros de Madrid
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
CLASIFICACIÓN POR SECCIONES
Las Secciones coinciden con las grandes áreas de gestión del Ayuntamiento de Madrid.
Se trata de unidades orgánicas con responsabilidad de gestión sobre los créditos
asignados, constituyendo el segundo de los criterios de la clasificación orgánica. Cada
Sección recoge todos los programas adscritos a la misma con independencia del
Centro presupuestario al que pertenezcan.
El número de Secciones que se han definido y codificado para 2015 es de 33,
correspondientes a la Presidencia del Pleno, Alcaldía, Coordinación General de la
Alcaldía, 6 Áreas de Gobierno, Endeudamiento, Créditos Globales y Fondo de
Contingencia, Tribunal Económico-Administrativo y Distritos.
Respecto del Presupuesto General para 2014 aprobado mediante Acuerdo del Pleno
de 20 de diciembre de 2013, el Presupuesto 2015 no incorpora ninguna modificación
en cuanto a su estructura en Secciones.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
CÓDIGO SECCIÓN
002 Presidencia del Pleno
010 Alcaldía
012 Coordinación General de la Alcaldía
015 Medio Ambiente y Movilidad
025 Economía, Hacienda y Administración Pública
032 Seguridad y Emergencias
035 Urbanismo y Vivienda
065 Las Artes, Deportes y Turismo
085 Familia, Servicios Sociales y Participación Ciudadana
100 Endeudamiento
110 Créditos Globales y Fondo de Contingencia
120 Tribunal Económico-Administrativo
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
CÓDIGO SECCIÓN
201 Distrito de Centro
202 Distrito de Arganzuela
203 Distrito de Retiro
204 Distrito de Salamanca
205 Distrito de Chamartín
206 Distrito de Tetuán
207 Distrito de Chamberí
208 Distrito de Fuencarral - El Pardo
209 Distrito de Moncloa - Aravaca
210 Distrito de Latina
211 Distrito de Carabanchel
212 Distrito de Usera
213 Distrito de Puente de Vallecas
214 Distrito de Moratalaz
215 Distrito de Ciudad Lineal
216 Distrito de Hortaleza
217 Distrito de Villaverde
218 Distrito de Villa de Vallecas
219 Distrito de Vicálvaro
220 Distrito de San Blas - Canillejas
221 Distrito de Barajas
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Consoc. Esc. Tauromaquia Marcial Lalanda
Centro 901
Empresa Municipal de Transportes, SACentro 700Centro 700
Madrid Calle 30, SA
Centro 803
Informática del Ayuntamiento de MadridCentro 501
Agencia para el Empleo de MadridCentro 503
Agencia Tributaria MadridCentro 506
Mercamadrid, SACentro 801
Madrid Salud
Centro 508
Agencia de Gestión de Licencias de Actividades
Centro 509
Empresa Mixta de Servicios Funerarios de Madrid, SA
Centro 800
Empresa Municipal de la Vivienda y Suelo de Madrid, S.A.Centro 701
Madrid Destino, Cultura, Turismo y Negocio, SACentro 706
Club de Campo Villa de Madrid, S.A
Centro 802Consorc. Plan Rehab. Y Equip. de Teatros
Centro 902
ESTRUCTURA POR CENTROS Y SECCIONES EN EL AYUNTAMIENTO DE MADRID
AYUNTAMIENTO DE MADRID
LAS ARTES, DEPORTES Y TURISMO
Sección 065
ECONOMÍA, HACIENDA Y ADMINISTRACIÓN PÚBLICA
Sección 025
Sección 012
Y MOVILIDAD
Sección 035
Secciones 201 a 221
Sección 100
DISTRITOS
FONDO DE CONTINGENCIA
Sección 120
ENDEUDAMIENTO
Sección 110
Centro 001
ALCALDÍA
Sección 010
COORDINACIÓN GENERAL
PRESIDENCIA PLENO
Sección 002
DE LA ALCALDIA
Sección 015
MEDIO AMBIENTE
SEGURIDAD Y EMERGENCIAS
Sección 032
CREDITOS GLOBALES Y
TRIBUNAL ECONÓMICO - ADMINISTRATIVO
Y PARTICIPACIÓN CIUDADANASección 085
FAMILIA, SERVICIOS SOCIALES
URBANISMO Y VIVIENDA
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
CLASIFICACIÓN POR PROGRAMAS
La clasificación por programas viene definida en la Orden Ministerial de 3 de diciembre
de 2008, modificada por la Orden HAP/419/2014, de 14 de marzo, por la que se
establece la estructura de los Presupuestos de las Entidades Locales de aplicación en la
elaboración del presupuesto 2015, y refleja la agrupación de los créditos según su
finalidad. La desagregación por “Áreas de Gasto” y “Políticas de Gasto” es la siguiente:
0. Deuda pública
0.1. Deuda pública
1. Servicios públicos básicos
1.3. Seguridad y movilidad ciudadana
1.5. Vivienda y urbanismo
1.6. Bienestar comunitario
1.7. Medio ambiente
2. Actuaciones de protección y promoción social
2.2. Otras prestaciones económicas a favor de empleados
2.3. Servicios sociales y promoción social
2.4. Fomento del empleo
3. Producción de bienes públicos de carácter preferente
3.1. Sanidad
3.2. Educación
3.3. Cultura
3.4. Deporte
4. Actuaciones de carácter económico
4.3. Comercio, turismo y pequeñas y medianas empresas
4.4. Transporte público
4.9. Otras actuaciones de carácter económico
9. Actuaciones de carácter general
9.1. Órganos de gobierno
9.2. Servicios de carácter general
9.3. Administración financiera y tributaria
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Política de gasto Grupo de programas Programa
13 SEGURIDAD Y MOVILIDAD CIUDADANA
130 ADMÓN. GENERAL DE LA SEGURIDAD Y PROTECCIÓN CIVIL
13000 DIREC.Y GEST. ADMTVA. DE SEGURIDAD Y EMERGENCIAS
700.951.320 29.355.792 23.391.002
13001 RECURSOS HUMANOS. SEGURIDAD
5.964.790
132 SEGURIDAD Y ORDEN PÚBLICO 13201 SEGURIDAD
357.736.968 357.736.968
133 ORDENACIÓN DEL TRÁFICO Y DEL ESTACIONAMIENTO
13301 TRÁFICO
36.682.393 33.746.719
13302 GESTIÓN DE APARCAMIENTOS
2.935.674
134 MOVILIDAD URBANA 13402 PLANIFICACIÓN DE LA MOVILIDAD
109.895.002 94.149.537
13403 INSTALACIONES DE GESTIÓN DE LA MOVILIDAD
15.745.465
135 PROTECCIÓN CIVIL 13510 SAMUR-PROTECCIÓN CIVIL
50.032.114 50.032.114
136 SERVICIO DE PREVENCIÓN Y EXTINCIÓN DE INCENDIOS
13610 BOMBEROS
117.249.051 117.249.051
15 VIVIENDA Y URBANISMO150 ADMINISTRACIÓN GENERAL DE VIVIENDA Y URBANISMO
15000 DIREC. Y GESTIÓN ADMTVA. DE URBANISMO Y VIVIENDA
392.981.147 14.303.744 14.303.744
151 URBANISMO: PLANEAMIENTO,GEST., EJEC. Y DISCIPLINA
15101 PLANIFICACIÓN URBANÍSTICA
91.797.436 6.663.368
15102 GESTIÓN URBANÍSTICA
45.425.310
15103 EJECUCIÓN Y CONTROL DE LA EDIFICACIÓN
20.474.628
15108 REVISIÓN DEL PLAN GENERAL ORDENACIÓN URBANA MADRID
4.829.835
15109 GESTIÓN DE LICENCIAS DE ACTIVIDADES
14.404.295
152 VIVIENDA 15210 PROMOCIÓN Y GESTIÓN DE VIVIENDA
64.727.866 51.688.957
15220 CONSERVACIÓN Y REHABILITACIÓN VIVIENDA
13.038.909
153 VÍAS PÚBLICAS 15321 VÍAS PÚBLICAS
222.152.101 201.547.537
15322 OTRAS ACTUACIONES EN VÍAS PÚBLICAS
584.677
15340 INFRAESTRUCTURAS URBANAS
13.345.262
15341 INFRAESTRUCTURAS ELÉCTRICAS
6.674.625
SERVICIOS PÚBLICOS BÁSICOS
Consolidado Ayuntamiento de Madrid y Organismos Autónomos- 46 -
Política de gasto Grupo de programas Programa
SERVICIOS PÚBLICOS BÁSICOS
16 BIENESTAR COMUNITARIO 160 ALCANTARILLADO 16001 INGENIERÍA DEL AGUA
583.586.397 39.911.443 39.911.443
161 ABASTECIMIENTO DOMICILIARIO DE AGUA POTABLE
16102 SUMINISTRO HÍDRICO
27.972.133 27.972.133
162 RECOGIDA, GESTION Y TRATAMIENTO DE RESIDUOS
16210 GESTIÓN AMBIENTAL URBANA
239.124.823 153.954.300
16230 PARQUE TECNOLÓGICO DE VALDEMINGÓMEZ
85.170.523
163 LIMPIEZA VIARIA 16301 LIMPIEZA VIARIA
205.201.724 205.201.724
165 ALUMBRADO PÚBLICO 16501 EQUIPAMIENTOS URBANOS
71.376.274 71.376.274
17 MEDIO AMBIENTE170 ADMINISTRACIÓN GENERAL DE MEDIO AMBIENTE
17000 DIR.Y GEST. ADV. M.AMBIENTE Y MOVILIDAD
162.635.326 21.366.797 21.366.797
171 PARQUES Y JARDINES 17101 PATRIMONIO VERDE
126.628.830 61.854.225
17102 ZONAS VERDES
64.774.605
172 PROTECCIÓN Y MEJORA DEL MEDIO AMBIENTE
17211 SOSTENIBILIDAD
14.639.699 6.240.638
17212 CONTROL AMBIENTAL
8.399.061
Consolidado Ayuntamiento de Madrid y Organismos Autónomos- 47 -
Política de gasto Grupo de programas Programa
22 OTRAS PRESTACIONES ECONÓMICAS A FAVOR DE
221 OTRAS PRESTACIONES ECONÓMICAS A FAVOR DE
22101 ACCIÓN SOCIAL PARA EMPLEADOS
32.999.397 32.999.397 32.999.397
23 SERVICIOS SOCIALES Y PROMOCIÓN SOCIAL
231 ASISTENCIA SOCIAL PRIMARIA23100 DIREC.Y GEST.ADMTVA FAMILIA, SERV.SOC.Y PART.CIUD.
370.466.038 370.466.038 9.668.928
23101 IGUALDAD DE OPORTUNIDADES
15.446.272
23102 FAMILIA E INFANCIA
44.750.010
23103 PERSONAS MAYORES Y ATENCIÓN SOCIAL
221.868.723
23104 PLANES DE BARRIO
6.110.897
23105 ATENCIÓN CONVIVENCIAL A PERSONAS CON ADICCIONES
3.118.702
23106 INCLUSIÓN SOCIAL Y EMERGENCIAS
69.502.506
24 FOMENTO DEL EMPLEO 241 FOMENTO DEL EMPLEO24100 DIREC. Y GESTIÓN ADMTVA. AG. EMPLEO DE MADRID
27.446.217 27.446.217 12.071.962
24101 EMPLEO Y DESARROLLO ECONÓMICO
451.276
24102 FORMACIÓN PROFESIONAL PARA EL EMPLEO
3.180.968
24103 POLÍTICAS ACTIVAS DE EMPLEO MUNICIPALES
9.004.156
24105 GESTIÓN FONDOS EUROPEOS
302.779
24109 INTERMEDIACIÓN LABORAL
2.435.076
ACTUACIONES DE PROTECCIÓN Y PROMOCIÓN SOCIAL
Consolidado Ayuntamiento de Madrid y Organismos Autónomos - 48 -
Política de gasto Grupo de programas Programa
31 SANIDAD311 PROTECCIÓN DE LA SALUBRIDAD PÚBLICA
31100 DIREC. Y GESTIÓN ADMTVA. MADRID SALUD
88.293.617 88.293.617 15.970.510
31101 SALUBRIDAD PÚBLICA
57.134.175
31102 ADICCIONES
15.188.932
32 EDUCACIÓN323 FUNC. CENTROS ENS. PREESCOLAR, PRIMARIA Y ESPECIAL
32301 CENTROS DOCENTES ENSEÑANZA INFANTIL Y PRIMARIA
89.484.205 76.837.859 76.837.859
325 VIGILANCIA CUMPLIMIENTO ESCOLARIDAD OBLIGATORIA
32501 ABSENTISMO
1.737.579 1.737.579
326 SERVICIOS COMPLEMENTARIOS DE EDUCACIÓN
32601 SERVICIOS COMPLEMENTARIOS EDUCACIÓN
10.908.767 10.908.767
33 CULTURA330 ADMINISTRACIÓN GENERAL DE CULTURA
33000 DIR.Y GEST. ADV. DE LAS ARTES, DEPORTES Y TURISMO
138.075.088 58.476.346 58.476.346
332 BIBLIOTECAS Y ARCHIVOS33210 BIBLIOTECAS PÚBLICAS Y PATRIMONIO BIBLIOGRÁFICO
22.840.133 21.731.783
33220 ARCHIVOS
1.108.350
333 EQUIPAMIENTO CULTURALES Y MUSEOS
33301 MUSEOS
6.038.435 6.038.435
334 PROMOCIÓN CULTURAL 33401 ACTIVIDADES CULTURALES
41.596.543 34.782.400
33404 PARTICIPACIÓN EMPRESARIAL
1.791.369
33405 BANDA SINFÓNICA MUNICIPAL
5.022.774
336 PROTECCIÓN Y GEST. PATRIMONIO HISTÓRICO ARTÍSTICO
33601 PATRIMONIO CULTURAL Y PAISAJE URBANO
9.123.631 9.123.631
34 DEPORTE341 PROMOCIÓN Y FOMENTO DEL DEPORTE
34101 ACTUACIONES DEPORTIVAS EN DISTRITOS
120.006.576 20.009.846 1.376.358
34102 COORDINACIÓN Y FOMENTO DEL DEPORTE
18.633.488
342 INSTALACIONES DEPORTIVAS 34201 INSTALACIONES DEPORTIVAS
99.996.730 99.996.730
PRODUCCIÓN DE BIENES PÚBLICOS DE CARÁCTER PREFERENTE
Consolidado Ayuntamiento de Madrid y Organismos Autónomos - 49 -
Política de gasto Grupo de programas Programa
43 COMERCIO, TURISMO Y PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS
433 DESARROLLO EMPRESARIAL43301 DESARROLLO EMPRESARIAL Y PROMOCIÓN COMERCIAL
14.133.430 14.133.430 14.133.430
44 TRANSPORTE PÚBLICO 441 TRANSPORTE DE VIAJEROS44110 PROMOCIÓN, CONTROL Y DESARROLLO DEL TRANSPORTE
147.827.511 147.827.511 147.827.511
49 OTRAS ACTUACIONES DE CARÁCTER ECONÓMICO
491 SOCIEDAD DE LA INFORMACIÓN
49101 SERVICIOS INFORMÁTICOS Y COMUNICACIONES
99.959.326 92.556.594 92.556.594
493 PROTECCIÓN DE CONSUMIDORES Y USUARIOS
49300 CONSUMO
7.402.732 7.402.732
ACTUACIONES DE CARÁCTER ECONÓMICO
Consolidado Ayuntamiento de Madrid y Organismos Autónomos- 50 -
Política de gasto Grupo de programas Programa
91 ÓRGANOS DE GOBIERNO 912 ÓRGANOS DE GOBIERNO91200 OFICINA DEL SECRETARIO DE LA JUNTA DE GOBIERNO
28.160.503 28.160.503 1.196.617
91201 ALCALDÍA
633.581
91202 OFICINA DE LA ALCALDÍA
1.774.287
91206 ÁREA DE GOBIERNO DE URBANISMO Y VIVIENDA
974.342
91208 ÁREA DE GOB. DE FAMILIA, SERV.SOC.Y PARTIC.CIUDAD.
599.408
91209 ÁREA DE GOB. DE ECONOMÍA,HACIENDA Y ADMÓN. PÚBLICA
968.579
91212 ÁREA DE GOB. DE M. AMBIENTE Y MOVILIDAD
920.988
91213 ÁREA DE GOB. DE LAS ARTES, DEPORTES Y TURISMO
879.865
91216 PRESIDENCIA DEL PLENO
390.972
91218 ÁREA DE GOB. DE SEGURIDAD Y EMERGENCIAS
919.351
91219 ÁREA DELEGADA DE DEPORTES
512.572
91220 CONCEJALÍA-PRESIDENCIA DEL DISTRITO
6.992.669
91230 SECRETARÍA GENERAL DEL PLENO
1.994.277
91240 GRUPOS POLÍTICOS MUNICIPALES
9.402.995
ACTUACIONES DE CARÁCTER GENERAL
Consolidado Ayuntamiento de Madrid y Organismos Autónomos- 51 -
Política de gasto Grupo de programas Programa
ACTUACIONES DE CARÁCTER GENERAL
92 SERVICIOS DE CARÁCTER GENERAL
920 ADMINISTRACIÓN GENERAL92000 DIR.Y GEST. ADV. COORDINACIÓN GRAL DE LA ALCALDÍA
271.065.817 207.348.899 7.695.858
92001 DIREC. Y GESTIÓN ADMTVA. DEL DISTRITO
75.519.575
92002 ORGANIZACIÓN Y RÉGIMEN JURÍDICO
10.166.134
92003 CONTRATACIÓN Y SERVICIOS
61.751.468
92004 FORMACIÓN DE PERSONAL
2.972.114
92005 RELACIONES LABORALES
22.584.744
92006 CALIDAD Y MEJORA DE LA GESTIÓN
3.449.947
92007 GESTIÓN DE PERSONAL
14.762.559
92008 INSPECCIÓN GENERAL DE SERVICIOS
701.209
92009 ASESORÍA JURÍDICA
4.480.354
92010 OFICINA DE LA PRESIDENCIA DEL PLENO
3.264.937
922 COORD. Y ORGANIZACIÓN INST. ENTIDADES LOCALES
92201 RELACIONES CON EL PLENO Y LOS DISTRITOS
8.950.435 1.596.848
92202 MEDIOS DE COMUNICACIÓN
4.316.888
92206 COORDINACIÓN GENERAL DE LA ALCALDÍA
918.938
92207 PROMOCIÓN EXTERIOR
2.117.761
923 INFORMACIÓN BÁSICA Y ESTADÍSTICA
92310 ESTADÍSTICA
2.784.358 2.784.358
924 PARTICIPACIÓN CIUDADANA92401 PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y VOLUNTARIADO
4.301.379 4.301.379
925 ATENCIÓN A LOS CIUDADANOS92501 ATENCIÓN A LA CIUDADANÍA Y SUGERENCIAS Y RECLAM.
28.255.065 28.255.065
929 IMPREV.,SIT.TRANSITORIAS Y CONTINGENCIAS EJECUCIÓN
92901 CRÉDITOS GLOBALES
19.425.681 925.681
92902 FONDO DE CONTINGENCIA
18.500.000
Consolidado Ayuntamiento de Madrid y Organismos Autónomos- 52 -
Política de gasto Grupo de programas Programa
ACTUACIONES DE CARÁCTER GENERAL
93 ADMINISTRACIÓN FINANCIERA Y TRIBUTARIA
931 POLÍTICA ECONÓMICA Y FISCAL93100 DIREC.Y GEST ADMTVA. ECONOM, HDA. Y ADMÓN. PÚBLICA
179.919.820 44.855.518 23.997.129
93101 PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTACIÓN
2.629.008
93102 CONTROL INTERNO Y CONTABILIDAD
16.780.865
93104 COLABORACIÓN PÚBLICO PRIVADA
508.207
93105 SECTOR PÚBLICO
940.309
932 GESTIÓN DEL SISTEMA TRIBUTARIO
93200 GESTIÓN TRIBUTARIA
55.279.041 51.907.582
93201 RECLAMACIONES ECONÓMICO-ADMINISTRATIVAS
3.371.459
933 GESTIÓN DEL PATRIMONIO 93301 GESTIÓN Y DEFENSA DEL PATRIMONIO
76.549.141 38.332.013
93302 EDIFICIOS
38.217.128
934 GESTIÓN DE LA DEUDA Y LA TESORERÍA
93401 POLÍTICA FINANCIERA
3.236.120 1.032.116
93405 TESORERÍA
2.204.004
Consolidado Ayuntamiento de Madrid y Organismos Autónomos- 53 -
Política de gasto Grupo de programas Programa
01 DEUDA PÚBLICA 011 DEUDA PÚBLICA 01111 ENDEUDAMIENTO
940.225.385 940.225.385 940.225.385
DEUDA PÚBLICA
Consolidado Ayuntamiento de Madrid y Organismos Autónomos - 54 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
La siguiente fase de desarrollo en la clasificación por programas consiste en definir los
programas presupuestarios que agrupan la asignación de créditos en función de los
objetivos y prioridades del gobierno municipal. El Proyecto de Presupuesto 2015
incorpora la estructura por programas recogida en la Orden HAP/419/2014, de 14 de
marzo, citada que reforma ésta con la finalidad disponer de una información
presupuestaria más detallada y con una mejor correspondencia con los servicios que se
prestan por las entidades locales, y más específicamente, los servicios previstos en los
artículos 25 y 26 de la Ley Reguladora de las Bases de Régimen Local.
Fuera de las modificaciones de codificación requeridas por la aplicación de la normativa
estatal, el proyecto incorpora tres novedades: el nuevo programa presupuestario
231.04 “Planes de Barrio”, que recoge con los créditos destinados a Planes de Barrio
con el fin de facilitar su gestión y control, y el mantenimiento para 2015 de los 2
nuevos programas creados en 2014 para a adaptar la estructura presupuestaria 2014 a
la administrativa recogida en los Acuerdos de la Junta de Gobierno de la Ciudad de
Madrid de fecha 6 de febrero de 2014 por los que se modifica parcialmente dicha
estructura municipal y que afectaron a la estructura administrativa de la Coordinación
General de la Alcaldía, y a la organización y estructura del Área de Gobierno de las
Artes, Deportes y Turismo. Tales modificaciones precisaron, entre otros, la creación
de dos nuevos programas presupuestarios: el 912.02 Oficina de la Alcaldía, adscrito al
centro 001 sección 010 y el 334.05 Banda Sinfónica Municipal en la sección 065. Así
mismo se crea el programa 325.01 “Absentismo” con créditos asignados tanto en el
Área de Gobierno de Familia, Servicios Sociales y Participación Ciudadana como en los
21 Distritos.
El programa 153.40 “Infraestructuras urbanas” ha sido adscrito a la sección 015
“Medio Ambiente y Movilidad”. y comprende las inversiones que se llevan a cabo en
materias varias, que son competencia de la Dirección General de Ingeniería Urbana y
Gestión del Agua, como son las relacionadas con la urbanización, remodelación,
rehabilitación y acondicionamiento de zonas verdes, accesos, etc.
El resto de modificaciones, algunas consistentes en cambios de denominación, otras
que varían determinados responsables de programa, devienen de la necesidad de la
traslación de la estructura administrativa a la presupuestaria.
- 55 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Seguidamente se recoge el detalle de los programas del ejercicio 2015 que aparecen
clasificados por áreas de gasto. Los correspondientes importes están referidos al
Presupuesto consolidado del Ayuntamiento de Madrid y sus Organismos Autónomos.
- 56 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
CLASIFICACIÓN ECONÓMICA
INGRESOS
La clasificación económica de los Ingresos del Proyecto de Presupuesto General del
Ayuntamiento de Madrid viene determinada por la Orden del Ministerio de Economía
y Hacienda de 3 de diciembre de 2008. Las previsiones de ingresos se clasifican de
acuerdo con la distribución que se detalla en el Anexo IV de la misma, teniendo en
cuenta que la estructura por conceptos y subconceptos es abierta, por lo que pueden
crearse los que se consideren necesarios cuando no figuren en la estructura que la
Orden establece.
Capítulo 1. Impuestos Directos
Se incluirán en este capítulo todo tipo de recursos exigidos sin contraprestación cuyo
hecho imponible esté constituido por negocios, actos o hechos de naturaleza jurídica o
económica, que pongan de manifiesto la capacidad contributiva del sujeto pasivo, como
consecuencia de la posesión de un patrimonio o de la obtención de renta.
Se estructura en los siguientes artículos:
10. Impuestos sobre la renta.
Recoge los ingresos derivados de los impuestos que gravan la obtención de renta por
las personas físicas o jurídicas.
En este Artículo se recogen los ingresos derivados de la cesión del 1,6875 por ciento
de las cuotas líquidas recaudadas en Madrid del Impuesto de la Renta de las Personas
Físicas, excluidas las cedidas a la Comunidad Autónoma de Madrid.
11. Impuestos sobre el capital.
Recoge los ingresos derivados de los impuestos que gravan la titularidad de un
patrimonio o los incrementos de valor puestos de manifiesto por la transmisión de
elementos integrantes del mismo.
Incluye los siguientes impuestos:
- 57 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Impuesto sobre Bienes Inmuebles de naturaleza urbana.
Este impuesto es un tributo directo de carácter real que grava el valor de los
bienes inmuebles de naturaleza urbana radicados en el término municipal de
Madrid.
Impuesto sobre Bienes Inmuebles de naturaleza rústica.
Este impuesto es un tributo directo de carácter real que grava el valor de los
bienes inmuebles de naturaleza rústica radicados en el término municipal de
Madrid.
Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica.
Este impuesto, también de carácter directo, grava la titularidad de los vehículos de
esta naturaleza, aptos para circular por las vías públicas cualesquiera que sean su
clase y categoría.
Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza
Urbana.
Este Impuesto es un tributo directo que grava el incremento de valor que
experimenten los terrenos de naturaleza urbana y se ponga de manifiesto a
consecuencia de la transmisión de la propiedad de los mismos, por cualquier título,
o de la constitución o transmisión de cualquier derecho real de goce, limitativo del
dominio, sobre los referidos terrenos.
13. Impuesto sobre actividades económicas.
Recoge los ingresos derivados del impuesto cuyo hecho imponible está constituido por
el ejercicio en territorio nacional de actividades empresariales, profesionales o
artísticas, se ejerzan o no en local determinado y se hallen o no especificadas en las
tarifas del impuesto.
16. Recargos sobre impuestos directos del Estado y de la Comunidad de Madrid.
Incluye los recargos que resulten exigibles sobre los impuestos directos del Estado y
de la Comunidad de Madrid.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
18. Impuestos directos extinguidos.
Este artículo comprende el rendimiento de aquellos impuestos locales directos que
fueron suprimidos por la Ley 39/1988, de 28 de diciembre, hoy Real Decreto
Legislativo 2/2004 de 5 de marzo, por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley
Reguladora de las Hacienda Locales(1).
Capítulo 2. Impuestos Indirectos
Se incluirán en este capítulo recursos exigidos sin contraprestación cuyo hecho
imponible esté constituido por negocios, actos o hechos de naturaleza jurídica o
económica, que pongan de manifiesto la capacidad contributiva del sujeto pasivo, como
consecuencia de la circulación de los bienes o el gasto de la renta.
Incluye los siguientes impuestos:
21. Impuesto sobre el Valor Añadido.
Recoge los ingresos derivados del impuesto que recae sobre el consumo y grava las
operaciones de entregas de bienes y prestaciones de servicios efectuadas por
empresarios o profesionales, las adquisiciones intracomunitarias de bienes y las
importaciones de bienes.
En este subconcepto se incluirán los rendimientos de la cesión del 1,7897 por ciento
de la recaudación líquida imputable a Madrid del Impuesto sobre el Valor Añadido,
excluida la cedida a la Comunidad Autónoma de Madrid.
22. Impuestos sobre Consumos Específicos.
Los impuestos especiales son tributos de naturaleza indirecta que recaen sobre
consumos específicos y gravan, en fase única, la fabricación, importación y, en su caso,
introducción en el ámbito territorial interno de determinados bienes, así como la
matriculación de determinados medios de transporte.
En este concepto se incluirán los rendimientos de la cesión del 2,0454 por ciento de la
recaudación líquida imputable a Madrid de los Impuestos Especiales sobre el alcohol y
(1) En concreto recoge el producto de cada uno de los siguientes tributos extinguidos: Contribución Territorial Rústica y Pecuaria. Contribución Territorial Urbana, Impuesto Municipal sobre Solares, Impuesto Municipal sobre Incremento de Valor de los Terrenos, Licencia Fiscal de Actividades Comerciales e Industriales, Licencia Fiscal de Actividades Profesionales y de Artistas e Impuesto Municipal sobre Radicación.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
bebidas derivadas, sobre la cerveza, sobre las labores del tabaco, sobre hidrocarburos
y sobre productos intermedios, excluida la cedida a la Comunidad Autónoma de
Madrid.
26. Recargos sobre impuestos indirectos del Estado y de la Comunidad Autónoma.
Incluye los recargos sobre impuestos indirectos del Estado y de la Comunidad
Autónoma.
27. Recargos sobre impuestos indirectos de otros entes locales.
Incluye los recargos sobre impuestos indirectos cuya exacción corresponde a otras
entidades locales.
28. Impuestos indirectos extinguidos.
Este artículo recoge los impuestos indirectos locales suprimidos por la Ley 39/1988, de
28 de diciembre, hoy Real Decreto Legislativo 2/2004 de 5 de marzo, por el que se
aprueba el Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Hacienda Locales y los
recargos sobre impuestos indirectos municipales, autonómicos o estatales
extinguidos(2).
29. Otros impuestos indirectos.
Recoge otros ingresos derivados de los siguientes impuestos:
Impuesto sobre construcciones, instalaciones y obras. Este concepto comprende
los ingresos derivados del impuesto que grava la realización de cualquier
construcción, instalación u obra para la que se exija obtención de la
correspondiente licencia de obras o urbanística, siempre que su expedición
corresponda al Ayuntamiento de Madrid.
Impuesto municipal sobre gastos suntuarios en su modalidad de aprovechamiento
de cotos de caza y pesca. Se incluyen en este concepto los ingresos derivados
impuesto que grava el aprovechamiento sobre los cotos privados de caza y pesca,
cualquiera que sea la forma de explotación o disfrute de dicho aprovechamiento(3).
(2) Impuesto Municipal sobre Gastos Suntuarios, Impuesto Municipal sobre la Publicidad e Impuesto sobre Circulación de Vehículos. (3) Este Impuesto municipal indirecto de carácter potestativo para los municipios, continúa en vigor en función de lo dispuesto en la Disposición Transitoria Sexta del Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo.
- 60 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Capítulo 3. Tasas, precios públicos y otros Ingresos
En este capítulo se recogen los ingresos procedentes de la utilización privativa o del
aprovechamiento especial del dominio público, de la prestación de servicios o la
realización de actividades en régimen de derecho público o privado, de la venta de
bienes, las contribuciones especiales, sanciones y recargos, reintegros por operaciones
corrientes y otros ingresos no recogidos en estos conceptos.
Los artículos en que se divide este capítulo son los siguientes:
30. Tasas por la prestación de servicios públicos básicos.
Comprende los ingresos derivados de la prestación de servicios públicos básicos,
entendiendo por tales los incluidos en el área de gasto 1 de las clasificación por
programas, de competencia local que afecten o beneficien de modo particular al sujeto
pasivo, cuando no sean de solicitud o recepción voluntaria para los administrados o no
se presten o realicen por el sector privado, esté o no establecida su reserva a favor del
sector público.
En este artículo podemos distinguir conceptos de ingresos, por Prestación de Servicios
Generales de higiene y salud pública tales como abastecimiento de aguas y
alcantarillado, así como recogida de basuras y tratamiento de residuos.
31. Tasas por la prestación de servicios públicos de carácter social y preferente.
Comprende los ingresos derivados de la prestación de un servicio público de carácter
social y preferente, entendiendo por tales los incluidos en el área 2 y 3 de la
clasificación por programas, de competencia local, afecten o beneficien de modo
particular al sujeto pasivo, cuando se produzca cualquiera de las circunstancias
descritas en el artículo anterior.
En este artículo podemos distinguir conceptos de ingresos por la prestación de
servicios de carácter asistencial, deportivo y cultural.
32. Tasas por la realización de actividades de competencia local.
Comprende los ingresos derivados de la realización de actividades administrativas en
régimen de derecho público de competencia local que se refiera, afecte o beneficie de
modo particular al sujeto pasivo, cuando no sean de solicitud o recepción voluntaria
- 61 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
para los administrados o no se presten o realicen por el sector privado, esté o no
establecida su reserva a favor del sector público.
En este artículo se incluyen los ingresos por actividades administrativas de autorización
relativas a actuaciones urbanísticas así como la expedición de documentos
administrativos.
33. Tasas por la utilización privativa o el aprovechamiento especial del dominio público
local.
En este artículo figuran los ingresos percibidos como contraprestación por la
utilización privativa o el aprovechamiento especial del dominio público local. En él se
distinguen los conceptos de Utilización Privativa de Servicios Generales, de Actividades
Económicas, de la Propiedad Inmobiliaria y el relativo a las Tasas suprimidas.
34. Precios públicos.
Ingresos percibidos como contraprestación de los servicios prestados por el
Ayuntamiento o por la realización de actividades de su competencia, siempre que no
concurran las circunstancias exigidas para su inclusión en el artículo 31.
35. Contribuciones especiales.
Ingresos percibidos como contraprestación a la obtención de un beneficio especial o
de un aumento de valor de determinados bienes como consecuencia de la realización
de obras públicas o del establecimiento o ampliación de servicios públicos de carácter
local.
En Madrid, se exige la Contribución Especial por la Instalación, Ampliación o Mejora
del Servicio de extinción de incendios que se distribuye entre las Entidades o
Sociedades que cubran el riesgo en bienes sitos en Madrid.
36. Ventas.
Corresponde a los ingresos percibidos en transacciones con salida o entrega material
de bienes, excepto de aquellos que formen parte del inmovilizado, y no tengan la
consideración de material desechable.
- 62 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
38. Reintegros de operaciones corrientes.
Ingresos realizados para reintegrar cantidades indebidamente satisfechas en ejercicios
anteriores.
39. Otros ingresos.
Recoge los ingresos que, siendo propios de este capítulo, no se han incluido en los
artículos anteriores.
Capítulo 4. Transferencias corrientes
Este capítulo contiene los ingresos de naturaleza no tributaria, percibidos por el
Ayuntamiento o sus Organismos Autónomos sin contraprestación directa por parte de
los mismos, destinados a financiar operaciones corrientes.
En los distintos artículos, conceptos y subconceptos que componen este capítulo, se
diferencian las transferencias en función de los agentes que las conceden.
40. De la Administración General de la Entidad local.
41. De Organismos Autónomos de la Entidad local.
42. De la Administración del Estado.
Recoge, entre otros, los ingresos derivados de la Participación General en los Tributos
del Estado a través del Fondo Complementario de Financiación.
43. De la Seguridad Social.
44. De Entes Públicos y Sociedades Mercantiles de la Entidad local.
45. De Comunidades Autónomas.
46. De Entidades locales.
47. De Empresas privadas.
48. De Familias e Instituciones sin fines de lucro.
49. Del Exterior.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Capítulo 5. Ingresos Patrimoniales
Este capítulo recoge los ingresos de naturaleza no tributaria procedentes de rentas de
la propiedad o del patrimonio del Ayuntamiento o sus Organismos Autónomos, así
como los derivados de actividades realizadas en régimen de derecho privado.
50. Intereses de títulos valores.
Comprende los ingresos por intereses derivados de las inversiones financieras en
títulos valores. Por conceptos, se diferencian los intereses percibidos en función de los
grupos de entidades o sujetos emisores de los títulos valores.
51. Intereses de anticipos y préstamos concedidos.
Comprende los intereses de deuda no documentada en títulos valores, préstamos de
todo tipo, anticipos o pólizas de crédito. Por conceptos se diferenciarán los intereses
percibidos en función de los grupos de Entidades o sujetos deudores.
52. Intereses de depósitos.
Este artículo recoge los intereses que devenguen los depósitos monetarios en bancos y
cajas de ahorro efectuados por el Ayuntamiento o sus Organismos Autónomos. Por
conceptos, se diferencian los intereses percibidos en función de lo Entidades o sujetos
depositarios.
53. Dividendos y participaciones en beneficios.
El artículo recoge los recursos procedentes de dividendos y participaciones en
beneficios derivados de inversiones financieras o de derechos legalmente establecidos.
Por conceptos, se diferencian los ingresos percibidos en función de las Entidades y
sujetos participados.
54. Rentas de bienes inmuebles.
Incluye los ingresos derivados del aprovechamiento, uso o disfrute por terceros de los
bienes inmuebles patrimoniales.
55. Producto de concesiones y aprovechamientos especiales.
Este artículo comprende los ingresos obtenidos de derechos de investigación o
explotación otorgados por el Ayuntamiento y, en general, los derivados de todo tipo
de concesiones y aprovechamientos especiales que éste pueda percibir, distinguiéndose
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
los que consisten en una suma a tanto alzado de los que consistan en un canon
periódico u otra modalidad.
59. Otros ingresos patrimoniales.
En este artículo se recogen todos aquellos ingresos de esta naturaleza no
comprendidos en los artículos anteriores.
Capítulo 6. Enajenación de Inversiones Reales
Ingresos provenientes de transacciones con salida o entrega de bienes de capital
propiedad del Ayuntamiento o de sus Organismos Autónomos.
60. De terrenos.
Comprende los ingresos derivados de la venta de solares, fincas rústicas y otros
terrenos.
El concepto 603 recoge los ingresos percibidos por la enajenación de las parcelas
integrantes del Patrimonio Municipal del Suelo.
61. De las demás inversiones reales.
Comprende los ingresos derivados de la venta de las inversiones reales no
comprendidas en el artículo anterior.
Capítulo 7. Transferencias de Capital
Comprende los ingresos de naturaleza no tributaria, percibidos por el Ayuntamiento o
sus Organismos Autónomos, sin contraprestación directa por parte del mismo,
destinados a financiar operaciones de capital.
La estructura de los artículos comprendidos en este capítulo es análoga a la del
Capítulo 4, salvando las diferencias de numeración y contenido. Por conceptos, se
diferenciarán las transferencias en función de los agentes que las conceden.
70. De la Administración General de la Entidad local.
71. De Organismos Autónomos de la Entidad local.
72. De la Administración del Estado.
73. De la Seguridad Social.
74. De Entes Públicos y Sociedades Mercantiles de la Entidad Local.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
75. De Comunidades Autónomas.
76. De Entidades locales.
77. De Empresas privadas.
78. De Familias e Instituciones sin fines de lucro.
79. Del Exterior.
Capítulo 8. Activos Financieros
Recoge los ingresos obtenidos por la enajenación de activos financieros, tanto del
interior como del exterior, cualquiera que sea la forma de instrumentación y su
vencimiento.
80. Enajenación de deuda del sector público.
Comprende los ingresos procedentes de la venta de todo tipo de deuda, emitida por el
sector público y documentada en títulos valores, anotaciones en cuenta, o cualquier
otro documento, excepto contrato de préstamo.
81. Enajenación de obligaciones y bonos de fuera del sector público.
Comprende los ingresos procedentes de la venta de toda clase de títulos-valores
representativos de empréstitos, emitidos por agentes de fuera del sector público.
82. Reintegro de préstamos y anticipos concedidos al sector público.
Comprende los ingresos obtenidos por reintegros de préstamos y anticipos
concedidos al sector público, con o sin interés.
83. Reintegro de préstamos de fuera del sector público.
Comprende los recursos obtenidos por reintegros de préstamos o anticipos
concedidos a agentes externos al sector público, con o sin interés.
84. Devolución de depósitos y fianzas constituidos.
Recoge los ingresos procedentes del reintegro de depósitos y fianzas constituidas por
el Ayuntamiento o sus Organismos Autónomos.
85. Enajenación de acciones y participaciones del sector público.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Recoge los ingresos procedentes de la venta de títulos representativos de la propiedad
del capital de entes encuadradas dentro del sector público.
86. Enajenación de acciones y participaciones fuera del sector público.
Recoge los ingresos procedentes de la venta de títulos representativos de la propiedad
del capital de entidades no pertenecientes al sector público.
87. Remanente de tesorería.
Se incluirá la parte del remanente de tesorería que se utilice como medio de
financiación de modificaciones de crédito. Se diferenciarán por subconceptos la aparte
destinada a gastos con financiación afectada de la destinada a gastos generales.
Capítulo 9. Pasivos Financieros
En este capítulo se recoge la financiación del Ayuntamiento y sus Organismos
Autónomos procedente de la emisión de deuda pública y de préstamos recibidos
cualquiera que sea la moneda en la que estén nominados, su naturaleza y plazo de
reembolso.
90. Emisión de deuda pública en euros.
Recoge los ingresos obtenidos por la emisión de deuda en euros.
91. Préstamos recibidos en euros.
Recoge los ingresos derivados de préstamos recibidos en euros, concedidos tanto por
entes del sector público como los concedidos por agentes de fuera del sector público.
Por conceptos, se diferenciarán en función de la naturaleza pública o privada del
prestamista, y del plazo de amortización.
92. Emisión de deuda pública en moneda distinta del euro.
Recoge los ingresos obtenidos por la emisión de deuda en moneda distinta del euro.
93. Préstamos recibidos en moneda distinta del euro.
Recoge los ingresos derivados de préstamos nominados en moneda distinta del euro,
cualquiera que sea el plazo de reembolso de los mismos.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
94. Depósitos y fianzas recibidos.
Recoge los depósitos constituidos y las fianzas ingresadas en metálico en las cajas del
Ayuntamiento o de sus Organismos Autónomos.
A continuación se enumeran los nuevos subconceptos de ingresos que aparecen en la
clasificación económica para el ejercicio 2014.
349.00 - Servicio telefónico 010.
360.05 - Venta de biogás.
450.51 - C. de Madrid, Formación Profesional para el empleo.
514.00 - De préstamos a Sociedades Locales.
GASTOS
La clasificación económica del gasto aparece regulada en la Orden del Ministerio de
Economía y Hacienda de 3 de diciembre de 2008, por la que se establece la estructura
de los Presupuestos de las entidades locales. Los créditos se ordenarán según su
naturaleza económica con arreglo a la clasificación por capítulos, artículos, conceptos y
subconceptos que se detallan en el anexo IIl de dicha Orden.
Esta norma ha sido objeto de modificación mediante la Orden HAP/419/2014, de 14
de marzo, cuya principal innovación, es la creación del Capítulo 5 de gastos para dar
cabida de forma individualizada al Fondo de Contingencia y otros imprevistos,
anteriormente consignados en el Capítulo 2.
A continuación se específica el contenido de cada capítulo descendiendo hasta el nivel
de artículo.
Capítulo 1. Gastos de Personal
Se aplicarán a este capítulo los gastos siguientes:
Todo tipo de retribuciones fijas y variables e indemnizaciones, en dinero y en
especie, a satisfacer por las entidades locales y por sus Organismos Autónomos al
personal que preste sus servicios en las mismas.
Cotizaciones obligatorias de las entidades locales y de sus organismos autónomos a
los distintos regímenes de Seguridad Social del personal a su servicio.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Prestaciones sociales, que comprenden toda clase de pensiones y las
remuneraciones a conceder en razón de las cargas familiares.
Gastos de naturaleza social realizados, en cumplimiento de acuerdos y
disposiciones vigentes, por las entidades locales y sus organismos autónomos para
su personal.
Los artículos en los que se divide este capítulo son:
10. Órganos de gobierno y personal directivo.
11. Personal Eventual.
12. Personal Funcionario
13. Personal Laboral.
14. Otro personal.
15. Incentivos al rendimiento.
16. Cuotas, prestaciones y gasto sociales a cargo del empleador.
Capítulo 2 Gastos en Bienes Corrientes y Servicios
Este capítulo comprende los gastos en bienes y servicios necesarios para el ejercicio de
las actividades de las entidades locales y sus organismos autónomos que no produzcan
un incremento del capital o del patrimonio público.
Serán imputables a los créditos de este capítulo los gastos originados para la
adquisición de bienes que reúnan alguna de las siguientes características:
a) Ser bienes fungibles.
b) Tener una duración previsiblemente inferior al ejercicio presupuestario.
c) No ser susceptibles de inclusión en inventario.
d) Ser gastos que previsiblemente sean reiterativos.
Además se aplicarán en este capítulo los gastos de carácter inmaterial que puedan
tener carácter reiterativo, no sean susceptibles de amortización y no estén
directamente relacionados con la realización de las inversiones.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Los artículos en que se desglosa este capítulo son:
20. Arrendamientos y cánones.
21. Reparaciones, mantenimiento y conservación.
22. Material, suministros y otros.
23. Indemnizaciones por razón del servicio.
24. Gastos de publicaciones.
25. Trabajos realizados por administraciones públicas y otras entidades públicas.
26. Trabajos realizados por Instituciones sin fines de lucro.
Dentro del artículo 22 se incluye el subconcepto 228.01 “Convenios Servicios
Educativos” donde se incluyen los créditos para atender los gastos derivados de los
convenios con entidades privadas para la cobertura de los servicios educativos a niños
y niñas de cero a tres años. El importe de estos créditos a efectos de la información a
remitir al Ministerio de Hacienda y Administraciones Públicas se agregará a los del
subconcepto 227.99 “Otros trabajos realizados por otras empresas y profesionales”.
Capítulo 3. Gastos Financieros
Este capítulo comprende los intereses, incluidos los implícitos, y demás gastos
derivados de todo tipo de operaciones financieras contraídas por la Entidad local o sus
Organismos Autónomos, así como los gastos de emisión o formalización, modificación
y cancelación de las mismas, diferencias de cambio y otros rendimientos implícitos.
Los gastos de esta naturaleza se especifican en los siguientes artículos:
30. De Deuda Pública en euros.
31. De Préstamos y otras operaciones financieras en euros.
32. De Deuda Pública en moneda distinta del euro.
33. De Préstamos y otras operaciones financieras en moneda distinta del euro.
34. De Depósitos, fianzas y otros.
35. Intereses de demora y otros gastos financieros.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Capítulo 4. Transferencias Corrientes
Comprende los créditos para aportaciones por parte de la entidad local o de sus
organismos autónomos, sin contrapartida directa de los agentes perceptores y con
destino a financiar operaciones corrientes. Se incluyen también las “subvenciones en
especie” de carácter corriente, referidas a bienes o servicios que adquiera la Entidad
local o sus organismos autónomos para su entrega a los beneficiarios en concepto de
una subvención previamente concedida.
Se imputará atendiendo a su destinatario.
Por subconceptos se distinguen las transferencias de acuerdo con la Administración
Pública o con el ente destinatario de las mismas.
Este capítulo se desglosa en los siguientes artículos:
40. A la Administración General de la Entidad local.
41. A Organismos autónomos de la Entidad local.
42. Al Administración del Estado.
43. A la Seguridad Social.
44. A Entes Públicos y Sociedades Mercantiles de la Entidad Local.
45. A Comunidades Autónomas.
46. A Entidades locales.
47. A Empresas privadas.
48. A Familias e instituciones in fines de lucro.
49. Al Exterior.
Capítulo 5. Fondo de Contingencia y otros Imprevistos
Comprende este capítulo la dotación al Fondo de Contingencia al que se refiere el
artículo 31 de la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y
Sostenibilidad Financiera, que obligatoriamente han de incluir en sus presupuestos las
Entidades Locales del ámbito subjetivo de los artículos 111 y 135 del texto refundido
de la Ley reguladora de las Haciendas Locales, para la atención de necesidades
imprevistas, inaplazables y no discrecionales, para las que no exista crédito
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
presupuestario o el previsto resulte insuficiente. Las entidades locales no incluidas en
aquel ámbito subjetivo aplicarán este mismo criterio en el caso de que aprueben la
dotación de un Fondo de contingencia con la misma finalidad citada.
Este capítulo incorpora, además, las dotaciones precisas para la atención de otros
imprevistos y consta del siguiente artículo:
50. Dotación al Fondo de Contingencia y Otros Imprevistos
Capítulo 6. Inversiones Reales
Este capítulo comprende los gastos en los que incurran o prevean incurrir las
entidades locales o sus organismos autónomos destinados a la creación de
infraestructuras y a la creación o adquisición de bienes de naturaleza inventariable
necesarios para el funcionamiento de los servicios y aquellos otros gastos que tengan
carácter amortizable.
Serán imputables a los créditos de este capítulo los gastos originados por la adquisición
de bienes a que se refiere el párrafo anterior que reúnan alguna de las siguientes
características:
a) Que no sean bienes fungibles.
b) Que tengan una duración previsiblemente superior al ejercicio presupuestario.
c) Que sean susceptibles de inclusión en inventario.
d) Ser gastos que previsiblemente no sean reiterativos.
En general serán imputables a este capítulo los gastos previstos en los anexos de
inversiones reales que se unan a los Presupuestos Generales de las entidades locales.
Los siguientes artículos forman parte de este capítulo:
60. Inversión nueva en infraestructuras y bienes destinados al uso general.
61. Inversiones de reposición en infraestructuras y bienes destinados al uso general.
62. Inversión nueva asociada al funcionamiento operativo de los servicios.
63. Inversión de reposición asociada al funcionamiento operativo de los servicios.
64. Gastos en inversiones de carácter inmaterial.
65. Inversiones gestionadas para otros entes públicos.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
68. Gastos en inversiones de bienes patrimoniales.
69. Inversiones en bienes comunales.
Capítulo 7. Transferencias de Capital
Comprende los créditos para aportaciones por parte de la entidad local o de sus
organismos autónomos sin contrapartida directa de los agentes perceptores y con
destino a financiar operaciones de capital. Se incluyen también las “subvenciones en
especie” de capital, referidas a bienes que adquiera la Entidad Local o sus Organismos
Autónomos para su entrega a los beneficiarios en concepto de una subvención
previamente concedida.
Por subconceptos se podrán distinguir las transferencias de acuerdo con el ente
perceptor.
La estructura de los artículos comprendidos en este capítulo es análoga a la del
Capítulo 4, salvando las diferencias de numeración y contenido.
Capítulo 8. Activos financieros
Este capítulo recoge el gasto que realizan las Entidades locales y sus Organismos
autónomos en la adquisición de activos financieros, tanto del interior como del
exterior, cualquiera que sea la forma de instrumentación y su vencimiento.
Igualmente, este capítulo es el destinado para recoger la constitución de depósitos y
fianzas que les sean exigidas a las Entidades locales.
La clasificación de los activos financieros podrá desarrollarse por sectores, haciendo
uso de los subconceptos que procedan.
El presente capítulo se desglosa en los siguientes artículos:
80. Adquisición de deuda del sector público.
81. Adquisición de obligaciones y bonos de fuera del sector público.
82. Concesión de préstamos al sector público.
83. Concesión de préstamos fuera del sector público.
84. Constitución de depósitos y fianzas.
85. Adquisición de acciones y participaciones del sector público.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
86. Adquisición de acciones y participaciones fuera del sector público.
87. Aportaciones patrimoniales.
Capítulo 9. Pasivos Financieros
Este capítulo recoge el gasto que realizan las entidades locales y sus organismos
autónomos destinado a la amortización de pasivos financieros, tanto en euros como en
moneda distinta del euro, cualquiera que sea la forma en que se hubieran
instrumentado y con independencia de cual sea su vencimiento.
Asimismo, este capítulo es el destinado para recoger las previsiones para la devolución
de los depósitos y fianzas que se hubieran constituido a favor de la entidad local y sus
organismos autónomos.
La clasificación de los conceptos de estos pasivos financieros podrá desarrollarse a
nivel de subconceptos, atendiendo a los sectores que procedan.
Este capítulo se desglosa en los siguientes artículos:
90. Amortización de deuda pública en euros.
91. Amortización de préstamos y operaciones en euros.
92. Amortización de deuda pública en moneda distinta del euro.
93. Amortización de préstamos en moneda distinta del euro.
94. Devolución de depósitos y fianzas.
A continuación describimos los cambios producidos en la clasificación económica de
gastos para el ejercicio 2015.
Desaparecen los siguientes subconceptos:
227.20 “Trabajos y Servicios Madrid Movilidad, S.A.”.
270.00 “Otros imprevistos”.
270.01 “Regularización de intereses”.
271.00 “Fondo de Contingencia”.
445.04 “A Madrid Movilidad, S.A.”.
453.02 “Al Instituto de Realojamiento e Integración Social”.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
480.00 “A Fundación Madrid 2020”.
601.00 “Viales”.
601.01 “Pasos a distinto nivel”.
601.02 “Señalización vial”.
602.00 “Mobiliario urbano”.
603.00 “Alcantarillado y colectores”.
603.01 “Hidrantes”.
603.02 “Fuentes y estanques”.
604.00 “Alumbrado Público”.
605.00 “Parques”.
605.01 “Zonas ajardinadas”.
605.02 “Árboles y jardineras en calles”.
606.00 “Urbanización a cargo del Ayuntamiento”.
606.01 “Sistemas de compensación”.
606.02 “Señalización vial (remodelación)”.
606.03 “Urbanización a cargo de particulares”.
611.00 “Viales (remodelación)”.
611.01 “Pasos a distinto nivel (remodelación)”.
611.02 “Señalización vial (remodelación)”.
612.00 “Mobiliario urbano (reforma)”.
613.00 “Alcantarillado y colectores (reforma)”.
613.01 “Hidrantes (reforma)”.
613.02 “Fuentes y estanques (reforma)”.
614.00 “Alumbrado público (reforma)”.
615.00 “Parques (remodelación)”.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
615.01 “Zonas ajardinadas (remodelación)”.
615.02 “Árboles y jardineras en calles (remodelación)”.
616.00 “Urbanización a cargo del Ayuntamiento (remodelación)”.
616.01 “Urbanización a cargo de particulares (remodelación)”.
745.04 “A Madrid Movilidad”.
850.11 “De Empresas Locales para compensar pérdidas”.
850.21 “De Empresas Locales para inversiones no rentables”.
850.91 “De Empresas Locales para otros fines”.
Además se crean los siguientes subconceptos:
445.93 “A Madrid Destino, Cultura, Turismo y Negocios, S.A. – FEDER”.
467.01 “Al Consorcio Escuela de Tauromaquia Marcial Lalanda”.
500.00 “Fondo de Contingencia”.
500.01 “Otros imprevistos”.
609.01 “Sistemas de compensación”.
609.02 “Sistemas de cooperación”.
609.03 “Urbanización a cargo de particulares”.
609.04 “Urbanización a cargo del Ayuntamiento”.
609.10 “Viales”.
609.11 “Pasos a distinto nivel”.
609.12 “Señalización vial”.
609.13 “Mobiliario urbano”.
609.14 “Alcantarillado y colectores”.
609.15 “Hidrantes”.
609.16 “Fuentes y estanques”.
609.17 “Alumbrado público”.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
609.20 “Parques”.
609.21 “Zonas ajardinadas”.
609.22 “Árboles y jardineras”.
619.03 “Urbanización a cargo de particulares (remodelación)”.
619.04 “Urbanización a cargo del Ayuntamiento (remodelación)”.
619.10 “Viales (remodelación)”.
619.11 “Pasos a distinto nivel”.
619.12 “Señalización vial (remodelación)”.
619.13 “Mobiliario urbano (reforma)”.
619.14 “Alcantarillado, colectores (reforma)”.
619.15 “Hidrantes” (reforma)”.
619.16 “Fuentes y estanques (reforma)”.
619.17 “Alumbrado público (reforma)”.
619.20 “Parques (remodelación)”.
619.21 “Zonas ajardinadas (remodelación)”.
619.22 “Árboles y jardines (remodelación)”.
745.93 “A Madrid Destino, Cultura, Turismo y Negocios, S.A.- FEDER”.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
II. MEMORIA
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
II. MEMORIA
El Presupuesto General del Ayuntamiento de Madrid para 2015, integrado por el
presupuesto del propio Ayuntamiento, los presupuestos de sus Organismos
Autónomos y los estados de previsión de ingresos y gastos de las sociedades
mercantiles cuyo capital le pertenece íntegramente, se enmarca en un contexto
económico en el que aún persistiendo la situación de crisis, se comienzan a vislumbrar
signos de estabilización incluso desde los primeros meses del año. Así, las previsiones
reflejan que ya desde el primer periodo de este año 2014 el crecimiento sería positivo,
mejorando en 2,6 puntos el registrado en 2013, lo que supondría una fuerte
recuperación respecto del pasado año y que, que según las previsiones, se consolidaría
en el tiempo hasta que en el cuarto trimestre de 2015 se frenaría esta aceleración,
coincidiendo con un crecimiento próximo al 3 por ciento.
Esta mejora del entorno económico favorecerá la evolución de los ingresos en el
próximo ejercicio 2015 y permitirá acometer la reducción y congelación de los
tributos municipales, abordando una rebaja impositiva de carácter global, que afecta
principalmente al Impuesto de Bienes Inmuebles (IBI), Tasa de Basuras, Plusvalía e
Impuesto de vehículos.
El Proyecto de Presupuesto General, en términos consolidados con Organismos
Autónomos, prevé unos ingresos no financieros que suponen un decremento del 1,3
por ciento respecto a los de 2014. Por lo que se refiere a los ingresos corrientes,
éstos decrecerán un 0,2 por ciento consecuencia de las rebajas tributarias antes
mencionadas.
Este proyecto de presupuesto para 2015 constituye la mejor prueba de que el
Ayuntamiento de Madrid se encuentra en una situación de sostenibilidad financiera,
habiendo superado los efectos de la crisis.
A los tres años de la aprobación del Plan de Ajuste 2012-2022 y después de un intenso
proceso de contención y racionalización del gasto desarrollado en 2012 y 2013,
consolidado en el ejercicio 2014, el presupuesto del año 2015 contempla, sin embargo,
un moderado decremento del gasto (consecuencia de la aplicación de la aplicación de
la normativa sobre estabilidad presupuestaria) que permite consolidar el proceso de
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
racionalización de las cuentas, dotándolas de la necesaria estabilidad y sostenibilidad en
el tiempo, como lo demuestra el hecho de haber superado el Plan de Ajuste.
Los gastos totales se minoran un 1,3 por ciento y en el caso de los no financieros, se
produce un incremento del 0,3 por ciento.
La prestación de forma eficiente de los servicios públicos municipales con la
consiguiente reducción del gasto y el comienzo de las medidas de disminución de la
imposición tributaria proporcionan un escenario propicio para el emprendimiento que
facilitará la reactivación económica y el inicio de una senda de recuperación del
empleo.
El presupuesto para 2015 marca así el comienzo de una senda de consolidación
sostenible del gasto. En este sentido, el importe total del gasto del Presupuesto
Consolidado del Ayuntamiento de Madrid con Organismos Autónomos para 2015
alcanza los 4.388,2 millones de euros, con un decremento del 1,3 por ciento con
respecto al presupuesto inicial de 2014 (una minoración de 59,1 millones de euros).
Este presupuesto sitúa a la ciudad de Madrid en las mejores condiciones para
aprovechar la salida de la crisis que apuntan los indicadores económicos favoreciendo
el crecimiento de la economía y la creación de empleo.
El Presupuesto no financiero, es decir, excluida la amortización de la deuda, asciende
en 2015 a 3.653,6 millones de euros con un decremento sobre el año anterior del 0,3
por ciento que en términos absolutos suponen 9,9 millones de euros.
Debe señalarse que el Presupuesto General de 2015 se sitúa en niveles de gasto
similares a los del año 2005 que en términos absolutos ascendió a 4.297,2 millones de
euros y, respecto al gasto no financiero, alcanza las cifras del ejercicio 2004 que
ascendió a 3.635,7 millones de euros.
Si bien las cifras totales muestran un decremento, hay que matizar que el mismo se
produce, principalmente, por la reducción en los capítulos de Gastos Financieros,
Fondo de Contingencia y Pasivos Financieros, que se minoran, en un 33,8, 68,1 y 8,5
por ciento respectivamente. El resto de capítulos, aquellos que tienen una incidencia
directa en la ciudadanía, son incrementados en porcentajes que oscilan entre el 2,9 por
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
ciento los capítulos de Gastos de Personal y Gastos en bienes corrientes y servicios y
el 20,9 por ciento que se incrementan las Inversiones reales.
Las grandes líneas del Presupuesto del Ayuntamiento de Madrid para 2015 se
concretan en los siguientes apartados:
Asegurar la estabilidad financiera mediante una presupuestación sólida de los ingresos.
Consolidar el proceso de racionalización del gasto y garantizar la prestación eficiente
de los servicios municipales esenciales.
Recuperar la senda de crecimiento de las inversiones tanto las realizadas directamente
por el Ayuntamiento de Madrid como las encomendadas a las empresas adjudicatarias
de los contratos integrales.
Intensificar la reducción de la deuda financiera.
Mantener el periodo medio de pago a proveedores por debajo de los plazos
establecidos por la normativa antimorosidad.
Obtención de un remanente de tesorería para gastos generales de signo positivo.
Asegurar la obtención de superávit en términos de contabilidad nacional.
Respecto a las grandes magnitudes del presupuesto para 2015, se puede reseñar lo
siguiente:
Los Ingresos corrientes ascienden a 4.306.764.114 euros, superando a los gastos de la
misma naturaleza, que se cifran en 3.407.162.246 euros, por lo que el ahorro bruto
resulta un importe de 899.601.868 euros
En cuanto a las operaciones de capital, la cifra de la Formación de Capital de 2015
(saldo de operaciones de capital) es de 164.984.216 euros.
No se presupuesta ningún importe de ingresos financieros y los gastos financieros
ascienden a 734.617.652 euros, de lo que resulta una Necesidad de Financiación (saldo
de operaciones financieras) por importe de 734.617.652 euros.
En consecuencia, el ahorro bruto presupuestario financia la Formación de Capital y la
Necesidad de Financiación.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
III. INFORME ECONÓMICO FINANCIERO
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
III. INFORME ECONÓMICO FINANCIERO 1. INTRODUCCIÓN
El Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, aprobado por el
Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, establece en su artículo 168.1.e) la
obligación de presentar, junto al resto de la documentación presupuestaria, un informe
económico financiero en el que se expongan las bases utilizadas para la evaluación de
los ingresos y de las operaciones de crédito previstas, la suficiencia de los créditos para
atender al cumplimiento de las obligaciones exigibles y los gastos de funcionamiento de
los servicios y, en consecuencia, la efectiva nivelación del presupuesto.
En cumplimiento de lo previsto en el artículo 59 de las Bases de Ejecución del
Presupuesto General del Ayuntamiento de Madrid para 2014, que desarrolla en este
aspecto las obligaciones establecidas por el artículo 29 de Ley Orgánica 2/2012, de 27
de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera, el presente informe
económico financiero del Proyecto de Presupuesto para 2015 se encuadra en el Plan
Presupuestario a medio plazo 2015-2017, aprobado por la Junta de Gobierno de la
Ciudad de Madrid en su sesión de 10 de abril de 2014.
El referido Plan Presupuestario a medio plazo 2015-2017 ha sido actualizado con la
revisión 2014 del Plan de Ajuste 2012-2022, aprobada por Acuerdo de 12 de junio de
2014 del Pleno del Ayuntamiento, al acogerse el Ayuntamiento de Madrid al Acuerdo
de la Comisión Delegada del Gobierno para Asuntos Económicos de 24 de abril de
2014, para la modificación de determinadas condiciones financieras de las operaciones
de endeudamiento suscritas con cargo al mecanismo de financiación para el pago a los
proveedores de las entidades locales. Este Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014 ha
sido valorado favorablemente por el Ministerio de Hacienda y Administraciones
Públicas el 14 de julio de 2014.
A este respecto, debe indicarse que pese al relativo escaso tiempo transcurrido desde
la elaboración del Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014, la mejora de las
expectativas macroeconómicas para 2014 y 2015, así como el grado más avanzado de
ejecución del presupuesto 2014 (que permite estimar una previsión de liquidación de
ingresos corrientes por importe de 4.712,3 millones de euros, calculada con datos al
31 de agosto, superior en 51,5 millones a la indicada en el Plan de Ajuste 2012-2022
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
revisión 20144), permiten contemplar un escenario de ingresos corrientes para 2015
más favorable que el estimado entonces, fundamentado en dos importantes rubricas de
ingresos:
• Por una parte, en cuanto a la financiación por participación en los ingresos del
Estado (PIE), porque dicha financiación no disminuye en 2015 en cuanto a las
entregas a cuenta en el estimado 0,6 por ciento estimado en el Plan de Ajuste
2012-2022 revisión 2014, sino que con los actuales datos estas entregas
aumentan un 6,7 por ciento. Esta diferencia, unida a la nueva distribución de las
devoluciones de las liquidaciones negativas de 2008, 2009 y 2013, determinan
una PIE neta de 1.521,5 millones de euros en 2015 (un 2,9 por ciento superior
a 2014), que supone una desviación positiva de 116,1 millones respecto a lo
previsto en dicho Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014.
• Por otra, en cuanto a los ingresos tributarios municipales previstos al cierre de
2014, y en particular por los derivados del IIVTNU se estima una liquidación
(DRN) de 564,6 millones de euros, superior en 53,8 millones a la prevista en el
Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014. En todo caso, esta previsión de
liquidación del IIVTNU se basa en criterios de prudencia (extensibles al total de
los ingresos corrientes, que en conjunto se estiman superiores en 68,2
millones), que se ven asimismo reforzados al consignar las futuras previsiones
presupuestarias para 2015 en los términos de caja ya utilizados para los
previsiones de ingresos corrientes de los presupuestos de 2013 y 2014, así
como previstos en el Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014 (en este sentido,
cabe apuntar que la recaudación corriente del IIVTNU presenta al mes de
septiembre de 2014 una variación interanual positiva de 94,8 millones de euros,
equivalente a 3,6 puntos porcentuales de recaudación).
Dadas estas perspectivas y la mejora que para las previsiones macroeconómicas del
ejercicio 2015 reflejan tanto el Proyecto de LPGE, como los análisis de distintos
organismos nacionales e internacionales, el Ayuntamiento de Madrid ha optado por
acometer un impulso adicional a las medidas de ingresos reflejadas en el Plan de Ajuste
2012-2022 revisión 2014, y respecto a ellas, acentuar en 2015 las rebajas tributarias 4 Conforme se indica en el apartado 3.1 del Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014, las previsiones de ingresos corrientes para el periodo 2014-2023 toman como referencia la proyección de los datos de ejecución hasta el 30 de abril.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
con el objetivo fundamental de atenuar la carga fiscal de los ciudadanos y empresas de
Madrid, así como de impulsar decididamente la actividad económica de la ciudad.
Este impulso se refleja en el Proyecto de Ordenanzas Fiscales para 2015 presentado
por el Ayuntamiento de Madrid, que contiene las siguientes medidas fiscales de
ingresos, adicionales a las previstas en el Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014:
o Congelación de las cuotas del conjunto del IBI en 2015, al rebajar los tipos
de gravamen para neutralizar la incorporación de la adaptación anual de las
bases liquidables a los valores catastrales establecidos en las
correspondientes Ponencias aprobadas. Frente a lo previsto en el Plan de
Ajuste 2012-2022 revisión 2014, ello supone adelantar la rebaja del IBI para
los inmuebles urbanos, prevista para 2016, así como extender esta medida
del IBI a los inmuebles de naturaleza rustica y especiales (BICES).
o Congelación de tarifas del IAE en 2015, de modo que, respecto a lo
previsto en el Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014, no se actualizaran en
un 2 por ciento los coeficientes de situación del impuesto.
o Una rebaja adicional del IIVTNU en 2015, que se concreta tanto en la
reducción de los porcentajes de incremento de valor que determinan la
base imponible para periodos de generación de 1 a 15 años, como en la del
tipo de gravamen al 29 por ciento para el periodo de generación de 1 a 5
años.
Por otra parte, se contempla la permanencia para 2015 del resto de medidas previstas
en Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014 y no alteradas por las nuevas medidas
fiscales, en concreto: la reducción de las tarifas del IVTM en un 10 por ciento, así
como la supresión de la Tasa por prestación del servicio de Gestión de Residuos
Urbanos.
1.1. Estado de Ingresos
Conforme a lo indicado anteriormente, y en lo relativo a ingresos corrientes, este
informe económico financiero del Proyecto de Presupuesto para 2015 actualiza y
desarrolla las bases utilizadas para la evaluación de dichos ingresos de 2015 tanto en el
Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014, como en el Proyecto de Ordenanzas Fiscales
para 2015 presentado.
- 87 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
En este sentido, y referido al Ayuntamiento de Madrid por ser esta la entidad
financiadora del grupo municipal, en el cuadro que se adjunta a continuación se
presentan las diferencias entre el Proyecto de Presupuesto de Ingresos 2015 y las
estimaciones que para 2015 se incluyeron en el Plan de Ajuste 2012-2022 revisión
2014:
IMPORTE %
1 IMP UE S TOS DIRE CTOS 2.193.507.063 2.159.555.508 -33.951.555 -1,55%
2 IMP UE S TOS INDIRE CTOS 116.864.260 134.188.497 17.324.237 14,82%
3 TAS AS , P RE CIOS P ÚBLICOS Y OTROS INGRE S OS 512.717.276 496.057.696 -16.659.580 -3,25%
4 TRANS F E RE NCIAS CORRIE NTE S 1.328.763.112 1.421.442.160 92.679.048 6,97%
5 INGRE S OS P ATRIMONIALE S 85.893.155 89.888.161 3.995.006 4,65%
INGRESOS CORRIENTES 4.237.744.865 4.301.132.022 63.387.157 1,50%
6 E NAJ E NACIÓN INVE RS IONE S RE ALE S 75.000.000 53.467.497 -21.532.503 -28,71%
7 TRANS F E RE NCIAS DE CAP ITAL 21.891.372 27.985.509 6.094.137 27,84%
INGRESOS DE CAPITAL 96.891.372 81.453.006 -15.438.366 -15,93%
INGRESOS NO FINANCIEROS 4.334.636.237 4.382.585.028 47.948.791 1,11%
8 ACTIVOS F INANCIE ROS 0 0 0
9 P AS IVOS F INANCIE ROS 0 0 0
INGRESOS FINANCIEROS 0 0 0
TOTAL INGRESOS 4.334.636.237 4.382.585.028 47.948.791 1,11%
DIFERENCIASPLAN DE AJ USTE
PROYECTO DE PRESUPUESTO
2015CAPÍTULOS
Como se observa, respecto a las previsiones del Plan de Ajuste 2012-2022 revisión
2014, en 2015 y pese a las nuevas medidas fiscales indicadas, se prevén unos mayores
ingresos corrientes de 63,4 millones.
Así, dado que las nuevas medidas de rebaja fiscal se centran en los impuestos directos
municipales, las previsiones del capítulo 1 reflejan una diferencia negativa de 33,9
millones. Esta desviación respecto al Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014 se ve
ampliamente compensada por los mayores ingresos de la PIE 2015, y en particular por
los correspondientes al Fondo Complementario de Financiación, de forma que el
capítulo 4 de transferencias corrientes presenta una diferencia positiva de 92,7
millones.
- 88 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
El resto de diferencias son más reducidas: en el caso de los impuestos indirectos
(capítulo 2), con una desviación positiva de 17,3 millones, obedece básicamente a los
mayores ingresos por IVA; y en el caso de los ingresos del capítulo 3, la desviación
negativa de 16,7 millones se reparte en distintos ingresos con una peor evolución de la
liquidación prevista para 2014, de la cual se parte para realizar las previsiones de 2015.
Tal y como consta en la indicada revisión del Plan de Ajuste y se detalla en el apartado
3, debe subrayarse una vez más que la presupuestación de los ingresos corrientes se ha
realizado en términos de caja o recaudación líquida, de manera que los importes
consignados en el presupuesto son los que se espera recaudar efectivamente, tanto en
el propio ejercicio 2015 como en los 5 ejercicios posteriores.
Por tanto, la presupuestación para 2015 continúa el criterio de caja ya empleado desde
el presupuesto 2013 (cambiando el criterio de devengo utilizado hasta el ejercicio
2012), lo que implica un importante refuerzo para el cumplimiento de los objetivos del
Plan de Ajuste, al suponer una aproximación al criterio de contabilidad nacional de
imputación de los ingresos fiscales y asimilados o directamente relacionados con ellos
por el importe total cobrado, y evita en buena medida que la capacidad o necesidad de
financiación de la administración pública se vea afectada por los importes de los
ingresos cuya recaudación sea incierta (Reglamento (CE) 2516/2000). La relevancia de
esta metodología presupuestaria de ingresos es que implica un ajuste en origen del
presupuesto de gastos (constituido por la diferencia entre los derechos reconocidos
netos previstos y los que se prevén recaudar), ascendiendo el mismo a 241,9 millones
de euros para el ejercicio 2015, en tanto que para los anteriores presupuestos de 2013
y 2014 se elevó a 341,2 y 336,9 millones, respectivamente.
El Proyecto de Presupuesto General para 2015, que comprende el del Ayuntamiento
de Madrid y sus Organismos Autónomos asciende a 4.388.217.120 euros, con una
disminución del 1,3 por ciento respecto al ejercicio 2014, que coincide con el
presupuesto no financiero habida cuenta de que no se presupuestan operaciones
financieras.
Este Proyecto de Presupuesto Consolidado de Ingresos del Ayuntamiento y
Organismos Autónomos para 2015, así como sus variaciones por capítulos respecto al
de 2014, se refleja en el siguiente cuadro:
- 89 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
PROYECTO DE PRESUPUESTO CONSOLIDADO DE INGRESOS DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID
Y ORGANISMOS AUTÓNOMOS (DISTRIBUCIÓN POR CAPÍTULOS)
CAPÍTULOS PRESUPUESTO
2014 PROYECTO DE PRESUPUESTO
2015
Variación 15 / 14 %
1 IMPUESTOS DIRECTOS 2.032.844.260 2.159.555.508 6,23
2 IMPUESTOS INDIRECTOS 110.876.069 134.188.497 21,03
3 TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS INGRESOS
664.345.932 498.686.760 -24,94
4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.401.721.145 1.424.381.294 1,62
5 INGRESOS PATRIMONIALES 106.104.904 89.952.055 -15,22
OPERACIONES CORRIENTES 4.315.892.310 4.306.764.114 -0,21
6 ENAJENACIÓN INVERSIONES REALES 99.687.551 53.467.497 -46,36
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 31.779.375 27.985.509 -11,94
OPERACIONES DE CAPITAL 131.466.926 81.453.006 -38,04
INGRESOS NO FINANCIEROS 4.447.359.236 4.388.217.120 -1,33
8 ACTIVOS FINANCIEROS 0 0 -
9 PASIVOS FINANCIEROS 0 0 -
OPERACIONES FINANCIERAS 0 0 -
TOTAL INGRESOS 4.447.359.236 4.388.217.118 -1,33
Por lo que se refiere a la estructura del Proyecto de Presupuesto de Ingresos 2015, los
ingresos corrientes suponen el 98,1 por ciento del total y los de capital el 1,9 por
ciento. Respecto a 2014, y a consecuencia de la disminución de los ingresos de capital,
el peso específico de los ingresos corrientes aumenta en 1,1 puntos.
- 90 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
ESTRUCTURA DE LOS INGRESOS MUNICIPALES
PRESUPUESTO2014
% S/Total
PROYECTO DE PRESUPUESTO
2015
% S/Total
INGRESOS TRIBUTARIOS 2.526.722.649 56,81% 2.548.889.699 58,08% OTROS INGRESOS DE DERECHO PÚBLICO 281.343.612 6,33% 243.541.066 5,55%
TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.401.721.145 31,52% 1.424.381.294 32,46%
INGRESOS PATRIMONIALES 106.104.904 2,39% 89.952.055 2,05%
INGRESOS CORRIENTES 4.315.892.310 97,04% 4.306.764.114 98,14%
ENAJENACIÓN INVERSIONES REALES 99.687.551 2,24% 53.467.497 1,22%
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 31.779.375 0,71% 27.985.509 0,64%
INGRESOS DE CAPITAL 131.466.926 2,96% 81.453.006 1,86%
INGRESOS NO FINANCIEROS 4.447.359.236 100,00% 4.388.217.120 100,00%
ACTIVOS FINANCIEROS 0 0,00% 0 0,00%
PASIVOS FINANCIEROS 0 0,00% 0 0,00%
INGRESOS FINANCIEROS 0 0,00% 0 0,00%
TOTAL INGRESOS 4.447.359.236 100,00% 4.388.217.120 100,00%
97,04%
2,96% 0,00%
ESTRUCTURA INGRESOS 2014
INGRESOS CORRIENTES INGRESOS DE CAPITAL INGRESOS FINANCIEROS
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
98,14%
1,86% 0,00%
ESTRUCTURA INGRESOS 2015
INGRESOS CORRIENTES INGRESOS DE CAPITAL INGRESOS FINANCIEROS
Considerando los Ingresos no Financieros, destaca el mayor peso relativo de los
ingresos tributarios y de las transferencias corrientes, así como el menor de otros
ingresos de derecho público y de la enajenación de inversiones reales.
Los Ingresos Tributarios (Capítulos 1 y 2 y artículos 30, 31, 32, 33 y 35 del Capítulo 3)
son los recursos más importantes, ya que suponen el 58,1 por ciento de los ingresos
totales. Dentro de estos ingresos tributarios, los impuestos directos representan el
84,7 por ciento de los mismos, los indirectos el 5,3 por ciento y las tasas el 10 por
ciento restante.
ESTRUCTURA DE LA FISCALIDAD MUNICIPAL 2014-2015
PRESUPUESTO2014
% S/Total
PROYECTO DE PRESUPUESTO
2015
% S/Total
TOTAL TRIBUTACIÓN 2.526.722.649 100,00% 2.548.889.699 100,00%
1 IMPUESTOS DIRECTOS 2.032.844.260 80,45% 2.159.555.508 84,73%
2 IMPUESTOS INDIRECTOS 110.876.069 4,39% 134.188.497 5,26%
3 TASAS Y CONTRIBUCIONES 383.002.320 15,16% 255.145.694 10,01%
- 92 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
0%
20%
40%
60%
80%
100%
Impuestos Directos Impuestos Indirectos Tasas y Contribuciones
80,45%
4,39%15,16%
84,73%
5,26% 10,01%
FISCALIDAD 2014-2015
2014 2015
Además de la metodología de presupuestación en términos de caja, con carácter
general, el cálculo de los recursos de cada una de las figuras tributarias municipales se
ha realizado cuantificando las posibilidades financieras de las Ordenanzas fiscales para
2015, en particular considerando un escenario de crecimiento económico para el
próximo ejercicio en coherencia con el contemplado en la Actualización del Programa
de Estabilidad 2014-2017 aprobado por el Gobierno con fecha 30 de abril de 2014 (1,8
por ciento PIB), por debajo del crecimiento considerado en el proyecto de LPGE (que
contempla un 2 por ciento del PIB), y por tanto, ligeramente más conservador en sus
expectativas.
A este respecto, debe señalarse que el importe estimado de las medidas normativas
contempladas para 2015, tanto las previstas en el Plan de Ajuste 2012-2022 revisión
2014 como las nuevas que se adoptan para dicho ejercicio (apartado III.1), supone una
disminución de 158.347.994 euros a efectos de lo dispuesto en el apartado 4 del
artículo 12 de la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y
Sostenibilidad Financiera.
En lo relativo a los beneficios fiscales aplicables en 2015 alcanzan los 197.870.300
euros, considerando únicamente los beneficios de impuestos municipales soportados
sin compensación efectiva.
Los siguientes ingresos en importancia relativa son las transferencias corrientes que
suponen el 32,5 por ciento de los ingresos totales. De éstas, las correspondientes al
Fondo Complementario de Financiación proveniente del Estado, constituyen el recurso
- 93 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
más significativo con una previsión de 1.333.156.077 euros, que representa el 93,6 por
ciento del total del capítulo.
Finalmente en cuanto a ingresos corrientes, los ingresos patrimoniales representan el 2
por ciento de los ingresos totales.
En cuanto a los ingresos de capital, los del Capítulo 6 “Enajenación de Inversiones”,
suponen el 1,2 por ciento de los totales y los del Capítulo 7, “Transferencias de
Capital”, suponen únicamente el 0,6 por ciento del total de ingresos.
1.2. Estado de Gastos
Este apartado está dedicado al estudio específico del Presupuesto del Ayuntamiento de
Madrid y sus Organismos Autónomos, en términos consolidados. Para este proceso no
es preceptiva la fase de armonización de la información, como ocurre en el caso de las
Sociedades Mercantiles, dada la homogeneidad en los criterios de presupuestación que
existen entre todos ellos. Tan solo se realizan las eliminaciones correspondientes a las
operaciones internas. Todas ellas suponen flujos de transferencias desde el
Ayuntamiento de Madrid hacia sus Organismos Autónomos.
Al objeto de comparar los créditos del presupuesto 2015 con los del ejercicio
anterior, se realizan las homogeneizaciones precisas conforme a las modificaciones de
estructuras administrativas o presupuestarias operadas en el presupuesto de 2014.
En la asignación de los créditos de gasto del Proyecto de Presupuesto 2015, se han
tenido en cuenta, las medidas de contención del gasto contenidas en el Plan de Ajuste
2012-2022 revisión 2014. Este Plan de Ajuste 2012-2022 fue elaborado sobre la base
de consecución de los siguientes objetivos. En primer lugar, garantizar la sostenibilidad
de las operaciones financieras concertadas, en 2012 y 2013, con el Fondo para la
Financiación de los Pagos a Proveedores, en virtud de lo establecido en el Real
Decreto-ley 4/2012, de 24 de febrero, el Real Decreto-ley 7/2012, de 9 de marzo y el
Real Decreto-ley 8/2013, de 28 de junio, así como la de aquellas otras operaciones de
endeudamiento que ya tenía el Ayuntamiento de Madrid. En segundo lugar, asegurar
que los presupuestos liquidados en dicho período arrojen cifras de ahorro bruto y
neto positivo. Y en tercer lugar cumplir con el objetivo de estabilidad presupuestaria.
En el marco de tales criterios de contención del gasto se elaboró tanto el Plan
- 94 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Presupuestario a medio plazo 2015-2017 como el presente proyecto de Presupuesto
General del Ayuntamiento de Madrid para el ejercicio 2015.
El Proyecto de Presupuesto General presenta unos créditos de 4.388.217.120 euros, lo
que supone un decremento del 1,3 por ciento respecto al presupuesto inicial del
ejercicio anterior, o lo que es lo mismo 59.142.116 euros menos que en 2014. Si el
análisis comparativo lo hacemos respecto al Presupuesto No Financiero la variación
entre ambos ejercicios es positiva y supone un total de 9.886.758 euros de incremento
en 2015 sobre 2014, es decir un 0,3 por ciento más, en términos porcentuales.
La distribución del Presupuesto General del Ayuntamiento de Madrid y Organismos
Autónomos por operaciones es la siguiente:
Por lo que respecta a los gastos corrientes suponen en el proyecto 2015 un total
de 3.407.162.246 euros lo que implica un incremento del 1 por ciento sobre 2014.
Las operaciones de capital experimentan una aumento del 21,4 por ciento o lo que
es lo mismo 43.386.535 euros de incremento sobre 2014.
Por lo que respecta a las operaciones financieras, estas disminuyen un 8,6 por
ciento sobre 2014 con un total de 734.617.652 euros asignado para 2015.
En grandes líneas, y por capítulos de gasto, el Presupuesto General del Ayuntamiento
de Madrid y Organismos autónomos, se cifra en los siguientes importes:
El Capítulo 1 “Gastos de Personal” para 2015 asciende a 1.297.386.356 euros,
de los cuales, 1.130.922.240 euros corresponden al Ayuntamiento de Madrid y
166.464.116 al conjunto del capitulo 1 de los Organismos Autónomos. El
Presupuesto total consolidado de este capítulo supone una incremento del 2,9
por ciento respecto al de 2014.
Por lo que respecta a la Plantilla del Ayuntamiento de Madrid y sus Organismos
Autónomos para 2015 contempla un total de 28.776 puestos de trabajo que
comparada con la del año 2014 supone un decremento de 96 puestos.
El Capítulo 2 “Gastos en Bienes Corrientes y Servicios” para 2015 presenta un
importe de 1.609.480.748 euros con un incremento respecto al homogéneo del
año anterior del 2,9 por ciento. De ello se deduce la continuidad de la política
- 95 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
de contención del gasto, iniciada en ejercicios anteriores y en concordancia con
el Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014.
El Capítulo 3 “Gastos Financieros” para 2015 asciende a 206.883.088 euros que
están destinados básicamente al pago de intereses de la deuda. Respecto al
ejercicio anterior estos gastos comportan en 2015 una importante disminución,
que en términos porcentuales es del 33,8 por ciento. Y en cuanto su peso
relativo en el gasto total del Ayuntamiento, pasan del 7 por ciento en 2014 al
4,7 por ciento en 2015.
Respecto a las Transferencias Corrientes recogidas en el Capítulo 4, los
créditos ascienden a 273.986.373 euros, con un incremento del 12,8 por ciento
sobre el homogéneo del año anterior.
El Capítulo 6 “Inversiones Reales” asciende a 220.927.730 euros, con un
incremento del 21 por ciento sobre el presupuesto homogéneo del ejercicio
anterior.
El presupuesto consolidado del Capítulo 7 “Transferencias de Capital” para
2015 contiene créditos por un importe de 25.509.492 euros, con un
incremento respecto al mismo capítulo del ejercicio anterior de un 24,8 por
ciento.
Y respecto al Capítulo 9 “Pasivos Financieros” el presupuesto consolidado
supone un total de 734.617.652 euros con una disminución del 8,6 por ciento
sobre las dotaciones de 2014. Y en cuanto a su peso relativo en el gasto total,
pasan de representar el 18,1 por ciento en 2014 al 16,7 por ciento en 2015.
1.3. Suficiencia de los créditos para atender al cumplimiento de las
obligaciones exigibles y gastos de funcionamiento de los servicios
El estado de gastos consolidado del Presupuesto General del Ayuntamiento de Madrid
recoge los créditos necesarios para hacer frente a las obligaciones exigibles relativas al
personal, seguridad social, seguros, contratos, gastos financieros y amortización de
préstamos y demás obligaciones y gastos de funcionamiento, tanto del Ayuntamiento
de Madrid como de sus Organismos Autónomos.
- 96 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
En el capítulo I “Gastos de Personal” se incluyen los créditos necesarios para la acción
social, que estaba prevista su recuperación para el ejercicio 2016 en el Plan de Ajuste.
Y para satisfacer el pago de la cuarta parte de la paga extraordinaria no abonada en
2012, tal y como se recoge en el proyecto de Ley de Presupuestos Generales del
Estado para 2015.
Por otra parte, debe señalarse que, en 2015 tampoco se consignan créditos para
atender los gastos por aportaciones a los planes de pensiones del personal
dependiente del Ayuntamiento de Madrid y sus Organismos Autónomos, de
conformidad con lo previsto en el artículo 20 del proyecto de Ley de Presupuestos
Generales del Estado para 2015.
No obstante en el supuesto de que dicho proyecto de Ley de Presupuestos Generales
del Estado no fuera aprobado en los términos descritos, en el capítulo 5 “Fondo de
Contingencia y otros imprevistos” existen créditos para hacer frente a gastos
inesperados.
1.4. Efectiva nivelación del Presupuesto
El importe total del Estado de Gastos del Presupuesto General para 2015 es de
4.388.217.120 euros, y el del Estado de Ingresos es de 4.388.217.120 euros.
Por lo tanto, el Presupuesto se presenta nivelado.
Los Ingresos corrientes ascienden a 4.306.764.114 euros, superando a los gastos de la
misma naturaleza en 899.601.868 euros.
El ahorro bruto es, por tanto, de 899.601.868 euros.
En cuanto a las operaciones de capital, la cifra de la Formación de Capital en 2015
(saldo de operaciones de capital) es de 164.984.216 euros.
En 2015 no se prevén ingresos financieros, mientras que los gastos, de esta misma
naturaleza, importan un total de 734.617.652 euros, de lo que resulta una Necesidad
de Financiación (saldo de operaciones financieras) por importe de 734.617.652 euros.
En consecuencia, el ahorro bruto presupuestario financia la Formación de Capital y la
Necesidad de Financiación.
- 97 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015 1.5 Cumplimiento de la Normativa de Estabilidad Presupuestaria
A efectos de verificar el cumplimiento de lo establecido en la Ley Orgánica 2/2012, de
27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera, en adelante Ley
Orgánica 2/2012, debe tenerse en cuenta que las entidades que integran el
Presupuesto Consolidado del Ayuntamiento de Madrid son el propio Ayuntamiento,
sus Organismos Autónomos, las sociedades Madrid Destino, Cultura, Turismo y
Negocio S.A., Empresa Municipal de la Vivienda y Suelo S.A. y Madrid Calle 30, S.A., el
Consorcio de Rehabilitación de Teatros de Madrid y el Consorcio de la Escuela de
Tauromaquia “Marcial Lalanda” .
El Presupuesto consolidado del Ayuntamiento de Madrid para 2015 se ajusta al
principio de estabilidad presupuestaria, de conformidad con lo determinado en el
artículo 3 de la Ley Orgánica 2/2012 y en relación con lo previsto en el artículo 11 de
dicha Ley, así como al objetivo de estabilidad fijado para el ejercicio 2015 por el
Gobierno de España, mediante Acuerdo del Consejo de Ministros del 27 de junio de
2014.
Asimismo el Presupuesto General del Ayuntamiento de Madrid para 2015 se ajusta a
los restantes principios generales declarados en la Ley Orgánica 2/2012.
En relación con el principio de plurianualidad, enunciado en el artículo 5 de la ley, es
preciso señalar que la elaboración del Proyecto de Presupuesto para 2015 se ha
encuadrado en el plan presupuestario a medio plazo 2015-2017 aprobado el 10 de
abril de 2014 por la Junta de Gobierno de la Ciudad de Madrid, cuyas proyecciones
de ingresos y gastos fueron actualizadas en la revisión 2014 del Plan de Ajuste 2012-
2022 aprobado por el Pleno del Ayuntamiento de Madrid el 12 de junio de 2014.
El Presupuesto de Gastos para 2015 que asciende 4.415.099.992 euros es ligeramente
superior a las previsiones de gasto incluidas en la anualidad 2015 del Plan de Ajuste
2012-2022 revisión 2014. Esta desviación se debe por una parte a un mayor gasto (5,6
millones de euros) en el Área de Medio Ambiente que se financiará con mayores
ingresos a realizar por ECOEMBES y, por otra, a un aumento en el gasto del capítulo 9,
si bien, en este caso mejora el escenario del Plan de Ajuste, ya que supone aumentar el
ritmo de amortización del endeudamiento.
- 98 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015 El Presupuesto de Ingresos, cuyo importe total asciende a 4.415.099.992 euros, está
también por encima de las previsiones 2015 del mencionado Plan de Ajuste, lo que
permite aumentar el importe destinado a la amortización del endeudamiento.
En consecuencia, el Proyecto de Presupuesto para 2015 presenta unas cifras iniciales
que mejoran las previsiones incluidas en el Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014 que
fue informado favorablemente por el Ministerio de Hacienda y Administraciones
Públicas.
El total del gasto no financiero del Presupuesto del Ayuntamiento de Madrid para
2015, en términos de contabilidad nacional, es de 3.588.259.695 euros, y es inferior
en un 1,1 por ciento al del Presupuesto 2014.
Además, el Presupuesto del Ayuntamiento de Madrid para 2015 mejora las previsiones
y objetivos del Plan de Ajuste 2012-2022 aprobado por el Pleno del Ayuntamiento e
informado favorablemente por el Ministerio de Hacienda y Administraciones Públicas,
el total de los gastos es inferior al de 2014, las previsiones de ingresos cubren todos
los gastos y permiten aumentar el ritmo de amortización de la deuda y, a su vez, se
ajusta tanto al principio de estabilidad presupuestaria como a los restantes principios
establecidos en la Ley Orgánica 2/2012.
Por otra parte, el artículo 12 ‘Regla de Gasto’ de la Ley Orgánica 2/2012, establece
que la variación del gasto computable de las Administración Central, de las
Comunidades Autónomas y de las Corporaciones Locales, no podrá superar la tasa de
referencia de crecimiento del PIB de medio plazo. Esta tasa fue fijada, para 2015, por
el Gobierno de España, en un 1,3 por ciento.
A efectos de que las Corporaciones Locales dieran cumplimiento a lo establecido en el
citado artículo 12 de la Ley Orgánica 2/2012 la Intervención General del Estado
elaboró una Guía para la determinación de la regla de gasto.
En relación con esta Guía, tanto la Federación Española de Municipios y Provincias –
FEMP- como el Ayuntamiento de Madrid, se han dirigido al Ministerio de Hacienda y
Administraciones Públicas solicitando la modificación de la misma ya que alguno de los
criterios utilizados para el cálculo del gasto computable son estimaciones difícilmente
constatables.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015 El Área de Economía Hacienda y Administración Pública en línea con los
planteamientos formulados por la Federación Española de Municipios y Provincias y
conociendo la intención del Ministerio de proceder a la modificación de los criterios
recogidos en la Guía, se ha dirigido al Ministerio de Hacienda y Administración Pública
al objeto de conocer el alcance de la reforma planteada y respecto a la posibilidad de
que la verificación del cumplimiento de la regla de gasto se efectúe en la ejecución y
liquidación del Presupuesto 2015 y no con ocasión de su aprobación.
En tanto en cuanto no se reciba respuesta por la Secretaría General de Coordinación
Autonómica y Local del Ministerio de Hacienda y Administraciones Públicas, autoridad
encargada de la tutela financiera de este Ayuntamiento, el examen de la regla de gasto
del ejercicio de 2015 que puede efectuarse en el momento actual, está basado
exclusivamente en previsiones de cierre del ejercicio 2014 y de ejecución del propio
presupuesto de 2015, y por tanto tiene un carácter muy provisional ya que el
resultado final deberá acomodarse en función de la ejecución real que surja de las
liquidaciones de ambos ejercicios presupuestarios.
Por todo ello, la concreción definitiva del cumplimiento o incumplimiento de la Regla
de Gasto, en todo caso se realizará en dichos momentos y no en el actual.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
1.6. Cumplimiento Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014
El Real Decreto-Ley 4/2012, de 24 de febrero, por el que se determinan obligaciones
de información y procedimientos necesarios para establecer un mecanismo de
financiación para el pago a los proveedores de las entidades locales, fijó que este
mecanismo de financiación llevara aparejada una operación de endeudamiento a largo
plazo y la obligación por parte de las entidades de aprobar un plan de ajuste que
garantizase la sostenibilidad de la operación.
El Ayuntamiento de Madrid se acogió a la financiación prevista y, en consecuencia,
aprobó un Plan de Ajuste para el periodo 2012-2022.
El 28 de junio de 2013 se aprobó el Real Decreto-Ley 8/2013 de medidas urgentes
contra la morosidad de las administraciones públicas y de apoyo a entidades locales
con problemas financieros. Esta norma dispuso la puesta en marcha de una nueva fase
del mecanismo de financiación para el pago de proveedores.
El Ayuntamiento de Madrid se acogió, nuevamente, a la financiación prevista en el
mencionado mecanismo, por lo que aprobó, con fecha 25 de septiembre de 2013, una
revisión del Plan de Ajuste 2012-2022 extendiendo su vigencia hasta 2023.
Con fecha 24 de abril de 2014, la Comisión Delegada del Gobierno para Asuntos
Económicos acordó la modificación de determinadas condiciones financieras de las
operaciones de endeudamiento suscritas con cargo al mecanismo de financiación para
el pago a los proveedores de las entidades locales y estableció tres grupos de medidas
a las que se podían acoger las entidades locales que hubieran formalizado préstamos de
acuerdo con lo regulado en el Real Decreto-ley 4/2012, de 24 de febrero.
El Ayuntamiento de Madrid, que como se ha señalado tenía formalizados préstamos en
el marco del citado Real-Decreto ley, se acogió exclusivamente a la medida consistente
en una reducción del diferencial de los tipos de interés aplicables a dichos préstamos,
sin solicitar ampliación del periodo de amortización ni de carencia de las operaciones.
En consecuencia, además de asumir los compromisos correspondientes al
cumplimiento de las condiciones generales exigidas por el Acuerdo de 24 de abril de
2014, el Ayuntamiento de Madrid aprobó una nueva revisión de su Plan de Ajuste
2012-2022.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Este Plan revisado en 2014 incluye las previsiones de ingresos y gastos para el periodo
2013 a 2023, en términos consolidados, del Ayuntamiento de Madrid y de las entidades
consideradas por la Contabilidad Nacional dependientes del mismo. En él las
previsiones para cada ejercicio del período se presentan por capítulos.
El Proyecto de Presupuesto para 2015 cumple holgadamente con las previsiones de la
anualidad 2015 del Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014, tanto en lo que se refiere
al total gastos como al de ingresos, aunque la distribución entre capítulos no sea la
misma. En el Proyecto de Presupuesto, los ingresos totales superan a los previstos en
el Plan de Ajuste lo cual permite incrementar los gastos de amortización de la deuda
por encima de las previsiones del mencionado Plan.
Considerando el sector público Ayuntamiento de Madrid, según delimitación de la
Contabilidad Nacional, las previsiones de ingresos del proyecto de Presupuesto para
2015 en términos consolidados superan a las del Plan en 6.368.336 euros, y por otra
parte, y en los mismos términos, el total de gastos es superior en idéntico importe,
pero los créditos destinados a la amortización de la deuda son superiores en
16.301.754 euros, de lo que se concluye que el proyecto de presupuesto 2015 cumple
y mejora las previsiones del Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014, garantizando la
sostenibilidad de todas las operaciones financieras suscritas y asegurando cifras de
ahorro bruto y neto positivas.
En relación con este Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014, es preciso señalar que, la
Junta de Gobierno de la Ciudad de Madrid, con fecha de 16 de octubre, aprobó elevar
al Pleno del Ayuntamiento de Madrid una modificación del Presupuesto 2014 por
importe de 992.333.741,92 euros, con la finalidad de refinanciar las operaciones de
endeudamiento a largo plazo, cancelando los préstamos concertados con el Fondo
para la Financiación de los Pagos a Proveedores, en 2012 y 2013, en virtud del Real
Decreto-ley 4/2012, de 24 de febrero, Real Decreto-ley 7/2012, de 9 de marzo y del
Real Decreto-ley 8/2013, de 28 de junio, que obligaron a la aprobación del Plan de
Ajuste 2012-2022 y a sus posteriores revisiones.
Una vez aprobada por el Pleno del Ayuntamiento la referida modificación del
presupuesto 2014 para la cancelación de los préstamos con el Fondo para la
Financiación de los Pagos a Proveedores, la Junta de Gobierno de la Ciudad de Madrid
propondrá dejar sin efecto el Plan de Ajuste 2012-2022.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
1.7. Cumplimiento del Plan Presupuestario a Medio Plazo 2015-2017
El 10 de abril de 2014 la Junta de Gobierno de la Ciudad de Madrid aprobó el Plan
Presupuestario a medio plazo 2015-2017 del Ayuntamiento de Madrid, según lo
establecido en el artículo 29 de la Ley Orgánica 2/2012 de Estabilidad Presupuestaria y
Sostenibilidad Financiera.
En este Plan se incluyeron las proyecciones de los capítulos presupuestarios de
ingresos y gastos para el periodo 2015-2017 en las que se deberían enmarcar los
presupuestos anuales.
Tal y como se ha señalado en el apartado 1.6, con fecha 24 de abril de 2014, la
Comisión Delegada del Gobierno para Asuntos Económicos acordó la modificación de
determinadas condiciones financieras de las operaciones de endeudamiento suscritas
con cargo al mecanismo de financiación para el pago a los proveedores.
El Ayuntamiento de Madrid se acogió a esta modificación y, en consecuencia, en junio
de 2014 se aprobó una revisión del Plan de Ajuste 2012-2022.
Las proyecciones de ingresos y gastos del Plan a Medio Plazo 2015-2017 fueron
corregidas como consecuencia del nuevo escenario presupuestario que se derivó de la
modificación de las condiciones financieras del endeudamiento y sustituidas por las
previsiones del Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014, para esos mismos ejercicios.
1.8. Cumplimiento de la Ley del Suelo
La Ley 9/2001, de 17 de julio, del Suelo de la Comunidad de Madrid, establece la
regulación de los Patrimonios Públicos de Suelo en la Sección 1ª, Capitulo V
“Instrumento de incidencia en el mercado inmobiliario” del Título IV “Intervención en
el uso del suelo, en la edificación y en el mercado inmobiliario”.
En el artículo 173.2 dispone que: “el patrimonio público de suelo tendrá carácter de
patrimonio separado del restante patrimonio de la Administración titular, quedando
vinculado a sus fines específicos”.
Los fines específicos que tienen estos bienes los establece el artículo 176 que, regula
el destino de los bienes integrantes de los patrimonios de suelo, señalando que “los
bienes integrantes de los patrimonios públicos de suelo, una vez incorporados al
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
proceso urbanizador o edificatorio, se destinarán, de conformidad con las técnicas y
los procedimientos establecidos en la presente Ley, a cualquiera de los siguientes fines:
a) Construcción, rehabilitación o mejora de viviendas sujetas a algún régimen de
protección pública o de integración social, en el marco de las políticas o programas
establecidos por las Administraciones públicas. b) Conservación o mejora del medio
ambiente, o la protección del patrimonio histórico-artístico. c) Actuaciones públicas
para la obtención de terrenos y ejecución, en su caso, de las redes de infraestructuras,
equipamientos y servicios públicos. d) Actuaciones declaradas de interés social. e)
Conservación y ampliación de los patrimonios públicos de suelo. f) A la propia gestión
urbanística, con cualquiera de las siguientes finalidades: 1º Incidir en el mercado
inmobiliario, preparando y enajenando suelo edificable. 2º Pagar en especie, mediante
permuta, suelo destinado a redes públicas. 3º Compensar, cuando proceda, a quienes
resulten con defecto de aprovechamiento, como consecuencia de operaciones de
equidistribución, o de la imposición de limitaciones singulares”.
En el Proyecto de Presupuesto General para 2015, en el Estado de Ingresos se prevé
un importe total de 47.436.500 euros como ingresos del Patrimonio Municipal del
Suelo.
En el Estado de Gastos, hay proyectos de inversión incluidos en el Capítulo 6
“Inversiones reales” por un importe total de 58.410.430 euros que tienen como
finalidad actuaciones que coinciden con las enumeradas en el artículo 176 trascrito en
el párrafo anterior. Para estas mismas finalidades, en el Capítulo 7 “Transferencias de
capital” se incluyen créditos por importe de 16.033.285 euros, cuyo detalle es el
siguiente:
6.674.625 euros destinados a las empresas de suministro de energía eléctrica para
el desmontaje de líneas aéreas y el soterramiento y/o blindaje de subestaciones
eléctricas.
8.508.660 euros destinados a las familias para financiar las obras que realicen en los
edificios y viviendas incluidos en las áreas de rehabilitación declaradas de la ciudad
de Madrid, para las que realicen para subsanar las deficiencias manifestadas en la
Inspección Técnica de Edificios y para mejorar la sostenibilidad y eficiencia de las
viviendas.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
850.000 euros que corresponden a la transferencia de capital a la Empresa
Municipal de la Vivienda y Suelo de Madrid, S.A..
En conclusión, en el Proyecto de Presupuesto para 2015, el importe de los ingresos
procedentes del Patrimonio Municipal del Suelo asciende a 47.436.500 euros y el de
los créditos para gastos que cumplen los fines legalmente establecidos como destino
de esos ingresos alcanza un total de 74.443.715 euros, lo que pone de manifiesto el
cumplimiento de las exigencias de la Ley del Suelo de la Comunidad de Madrid.
2. ANÁLISIS DEL ESTADO DE GASTOS
2.1. Análisis por Capítulos
El Capítulo 1 “Gastos de Personal” del Presupuesto General del Ayuntamiento de
Madrid y Organismos autónomos para el año 2015 asciende a 1.297.386.356 euros, de
los cuales, 1.130.922.240 euros corresponden al Ayuntamiento de Madrid y
166.464.116 euros al conjunto del capitulo 1 de los Organismos Autónomos. Estas
cifras suponen un incremento del 2,9 por ciento respecto al capítulo de personal del
ejercicio anterior lo que en términos absolutos arroja un total de 36.976.694 euros.
Las cifras del capítulo 1 contienen el abono del 24,04 por ciento de la paga
extraordinaria que dejó de abonarse en diciembre de 2012 y que está presupuestada
en el subconcepto 143.03 “Ajustes Técnicos” por un importe total de 16.664.826
euros, correspondiendo 14.500.253 euros al Ayuntamiento y 2.164.573 euros a los
Organismos Autónomos. Así mismo tal y como se recoge en la revisión de 2014 del
Plan de Ajuste 2012/2022, a partir de 2015 se recuperan en el Ayuntamiento de
Madrid y sus Organismos Autónomos, los créditos suspendidos en 2012 en el ámbito
de las prestaciones derivadas de la acción social a favor de empleados, jubilados y
pensionistas.
Por otra parte se produce un incremento en las partidas correspondientes a
Productividad, Productividad de Policía Municipal y Gratificación por Servicios
Extraordinarios solicitados por el Área de Gobierno de Seguridad y Emergencias y el
Área de Gobierno de Medio Ambiente y Movilidad.
El aumento en los subconceptos de Productividad y Productividad especial de Policía
Municipal tiene un doble motivo, por un lado, se está negociando un acuerdo que
permita la mejora del servicio del cuerpo de Agentes de Movilidad y que prevé un
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CONSOLIDADO AYUNTAMIENTO DE MADRID Y OO.AA. (En Euros)
CAPÍTULOS
1 GASTOS DE PERSONAL 1.297.386.356 29,57
2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 1.609.480.748 36,69
3 GASTOS FINANCIEROS 206.883.088 4,71
4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 273.986.373 6,24
5 FONDO DE CONTINGENCIA Y OTROS IMPREVISTOS 19.425.681 0,44
OPERACIONES CORRIENTES 3.407.162.246 77,64
6 INVERSIONES REALES 220.927.730 5,03
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 25.509.492 0,58
OPERACIONES DE CAPITAL 246.437.222 5,62
8 ACTIVOS FINANCIEROS 0 0,00
9 PASIVOS FINANCIEROS 734.617.652 16,74
OPERACIONES FINANCIERAS 734.617.652 16,74
TOTAL 4.388.217.120 100,00
2015 %
Distribución EconómicaGastos
PRESUPUESTO DE GASTOS 2015
G. PERSONAL29,57%
G. CORR. B. Y SERV.36,69%
TRANSF. CORR.6,24%
FONDO DE CONTINGENCIA Y OTROS
IMPREVISTOS0,44%
INVERS. REALES5,03%
PASIVOS FINANC.16,74%
TRANSF. CAPITAL0,58%
G. FINANCIEROS4,71%
SECCIÓN CON MÁS PESO EN EL CAPÍTULO
0
200
400
600
800
1.000
1.200
1.400
1.600
1.800
Cap. 1
Seg
urida
d y Em
erge
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Cap. 2
M. A
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ovilid
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Cap. 4
M. A
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e y M
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Cap. 5
Cap. 6
M. A
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e y M
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ismo
y Viv.
Cap. 8
Cap
. 9 E
ndeu
dam.
mill
ones
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euro
s
Consolidado_1
Sección con más peso en el capítulo
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
aumento de la cuantía destinada a dicho servicio, y por otro, se espera una mejora en
la consecución de objetivos y disminución del absentismo en el Área de Seguridad que
suponen un mayor importe por efectivo, además del aumento de perceptores
motivado por la finalización de procesos selectivos.
En cuanto a las Gratificaciones por Servicios Extraordinarios, por un lado, en el
programa de 13200 Seguridad, se produce un aumento para atender las ineludibles
necesidades del servicio que demanda una ciudad como Madrid en los que tienen lugar
múltiples actos y eventos deportivos y culturales, concentraciones, manifestaciones
etc., el aumento coincide con la estimación de gasto a realizar durante el ejercicio
2014. Por otra parte, en el programa 136.10 Bomberos, la renovación de los
equipamientos y flota de vehículos que se está produciendo y culminará en 2015 hace
imprescindible la formación del colectivo en el uso de dichos equipamientos y
vehículos.
Por lo que se refiere a la plantilla presupuestaria, el Ayuntamiento de Madrid recoge
en el Presupuesto presentado un total de 25.475 puestos de trabajo, es decir, que
comparada con la presentada en el ejercicio anterior que ascendía a 25.577 puestos
supone una disminución de 102 puestos entre ambos ejercicios. El análisis de la
plantilla de Organismos Autónomos supone la existencia para 2015 de 3.301 puestos
de trabajo lo que supone un aumento de 6 puestos respecto al anterior ejercicio.
La plantilla consolidada del Ayuntamiento de Madrid y sus Organismos Autónomos
para 2015 contempla un total de 28.776 puestos que en su comparación con la del
ejercicio de 2014 supone un decremento 96 puestos entre ambos ejercicios.
En la elaboración de la plantilla presupuestaria del ejercicio 2015 han tenido reflejo las
distintas modificaciones de la relación de puestos de trabajo y plantilla presupuestaria
realizadas a lo largo de 2014, dentro de las cuales, destacan, entre otras:
La modificación de la relación de puestos de trabajo y plantilla presupuestaria, con
la creación, amortización y modificación de puestos de trabajo y unidades
organizativas para su adaptación a los diferentes Acuerdos de estructura aprobados
por la Junta de Gobierno a lo largo del año 2014.
La amortización para el año 2015 de 98 puestos de trabajo de las Áreas de
Gobierno y Distritos, que se encontraban vacantes y sin compromiso de cobertura
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
futura, como compromiso de continuar en la senda de la eficiencia en el gasto de
Capítulo 1.
La adecuación de diferentes puestos de trabajo para posibilitar la incorporación del
personal participante en los procesos de consolidación de empleo temporal,
desarrollados en 2014.
La reducción, conforme a la normativa básica estatal, de los puestos de trabajo de
personal eventual, de los 216 que se contemplaban en la plantilla presupuestaria
2014, a los 207 puestos incluidos para 2015, cifra ésta que sitúa al Ayuntamiento de
Madrid dentro del límite del 0,7 por ciento previsto en el artículo 104 bis de la Ley
7/1985, de 2 de abril, reguladora de las Bases de Régimen Local, introducido por la Ley
27/2013, de 27 de diciembre, de Racionalización y Sostenibilidad de la Administración
Local.
Asimismo, la progresiva adaptación de las distintas denominaciones y tipologías de
puestos de trabajo de personal eventual, de conformidad con el Decreto de 28 de
febrero de 2014, de la Delegada del Área de Gobierno de Economía, Hacienda y
Administración Pública.
La adecuación, conforme al Acuerdo de 27 de marzo de 2014, del Pleno del
Ayuntamiento de Madrid, de las retribuciones de alcalde, los concejales y los
titulares de los órganos directivos del Ayuntamiento de Madrid, que han quedado
fijadas, en un máximo de 100.000 euros para el alcalde, y se han establecido para
los restantes órganos en función de un porcentaje de reducción respecto de dicha
cantidad, lo que ha supuesto la modificación de la plantilla presupuestaria en 2014
para adecuar dichas retribuciones.
Todo ello, dando cumplimiento a la Ley de racionalización y sostenibilidad de la
Administración Local, que ha introducido un nuevo artículo 75 bis en la Ley de Bases
de Régimen Local, relativo al régimen retributivo de los miembros de las
Corporaciones Locales y del personal al servicio de las Entidades Locales.
Además, el nuevo artículo 75 Teri de la Ley 7/1985, de 2 de abril, Reguladora de las
Bases del Régimen Local establece que el número de cargos públicos con
dedicación exclusiva del Ayuntamiento de Madrid no podrá exceder de cuarenta y
cinco.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Por otra parte, el artículo 104 bis de la Ley 7/1985, de 2 de abril, establece que el
número de los puestos de trabajo del personal eventual no podrá exceder del 0,7
por ciento del total de puestos de la plantilla.
No obstante, conforme a lo establecido en la Disposición transitoria décima de la
Ley 27/2013, de 27 de diciembre, de racionalización y sostenibilidad de la
Administración Local, al Ayuntamiento de Madrid no le son de aplicación los
límites previstos en los citados artículos 75 Teri. Y 104 bis de la Ley 7/1985, de 2
de abril, hasta el 30 de junio de 2015.
Dado que no es posible determinar con exactitud el número de cargos públicos
con dedicación exclusiva , así como, el número de puestos del personal eventual,
con el fin de atender las retribuciones que efectivamente les correspondan, en el
presupuesto 2015 se han consignado créditos por el mismo importe total que en
2014, por un criterio de máxima prudencia.
En definitiva, el Ayuntamiento de Madrid, en el contexto económico y financiero en
que se enmarcan los presupuestos para 2015 en las distintas Administraciones Públicas,
ha elaborado un Presupuesto para Gastos de Personal que garantiza la disciplina
presupuestaria, el logro de resultados y la adecuada prestación de los servicios
públicos municipales.
El Capítulo 2 del Presupuesto Consolidado del Ayuntamiento de Madrid y sus
Organismos Autónomos para 2015 presenta un importe de 1.609.480.748 euros con
un incremento respecto al homogéneo del año anterior del 2,9 por ciento que en
términos absolutos supone un importe de 45.647.900 euros.
A continuación se van a analizar los principales subconceptos de este capítulo.
En el subconcepto de Limpieza se recogen unas dotaciones para el presente ejercicio
de 439.539.754 euros. En este importe se prevén créditos para limpieza viaria dentro
del contrato integral número 5 en el programa 163.01 “Limpieza Viaria” por un total
de 180.794.871 euros así como 17.111.130 euros en el programa de Zonas Verdes. En
el programa 162.10 “Gestión Ambiental Urbana” los créditos destinados para la
recogida y tratamiento de residuos suponen créditos por importe de 140.065.553
euros. Así mismo en el programa relativo al Parque Tecnológico de Valdemingómez el
importe referido a la partida de limpieza y aseo supone un importe para este ejercicio
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
de 82.087.300 euros. Por último la referida partida cuenta con unas dotaciones en el
programa 171.01 “Patrimonio Verde” de 6.643.093 euros.
Otro subconcepto económico con gran peso en el capítulo es el que se refiere a
Trabajos realizados por empresas, (subconcepto 227.99) que con un importe de
438.921.827 euros recoge gastos tales como la Gestión Integral y Energética de
Instalaciones Urbanas, la Gestión Integral de la Movilidad, los Centros de Día para
Mayores, Teleasistencia, Atención a Personas sin Hogar, Servicios a Discapacitados,
etc.
El importe de los créditos relativos al Servicio de Asistencia Domiciliaria,
presupuestados en los Distritos, se mantiene en el importe de 136.748.858 euros, sin
variación alguna respecto del año anterior.
Por lo que se refiere al subconcepto relativo a los servicios prestados por Madrid
Calle 30, S.A. el importe recogido en el proyecto de 2015 supone un total de
140.180.535 euros.
Por lo que se refiere a los gastos de reparación, mantenimiento y conservación de
bienes destinados a uso general el crédito consignado en 2015 asciende a 113.591.661
euros.
El subconcepto de arrendamiento de edificios y otras construcciones supone un
montante de 40.941.088 euros con un decremento del 11,1 por ciento respecto al año
anterior.
El subconcepto 204.00 arrendamientos de material de transporte se dota con
16.623.525 euros con un incremento del 49,2 por ciento respecto del año anterior.
Para el pago de suministros tales como Energía Eléctrica, Agua y Gas se han
presupuestado créditos por un total de 29.868.237 euros, 23.299.655 euros y
11.239.108 euros, respectivamente.
Por lo que se refiere a los créditos en Seguridad la dotación del presupuesto
consolidado con Organismos asciende a 16.540.310 euros.
Por último, destacar que un año más, el presupuesto municipal sigue aplicando
criterios de austeridad en las partidas relativas a los gastos consuntivos vinculadas al
funcionamiento de los servicios. En 2015 el conjunto de los créditos relativos a
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
material de oficina, publicidad, reuniones y conferencias, dietas, locomoción, etc.
contabilizan un total de 53.615.549 euros, con un pequeño incremento respecto a los
mismo créditos del año anterior pero muy lejos de los 153.881.929 euros que se
contabilizaron en el presupuesto de 2008.
El Capítulo 3 del Presupuesto Consolidado para 2015 asciende a 206.883.088 euros.
Este importe supone una disminución del 33,8 por ciento respecto a los créditos
consignados inicialmente el año anterior, o lo que es lo mismo una disminución en
términos absolutos de 105.795.069 euros. El peso ponderado del capítulo sobre el
total del Presupuesto pasa del 7 por ciento de 2014 al 4,8 por ciento de este año.
Respecto a las Transferencias Corrientes recogidas en el Capítulo 4, los créditos del
Presupuesto Consolidado ascienden a 273.986.373 euros, con un incremento del 12,8
por ciento sobre el homogéneo de 2014 (31.044.604 euros de aumento entre los dos
ejercicios).
El Presupuesto del Ayuntamiento de Madrid en este capítulo (incluyendo por tanto las
transferencias a Organismos Autónomos) asciende a 519.182.539 euros o lo que es lo
mismo un incremento del 8,1 por ciento respecto del año anterior. Por lo que
respecta a los créditos relativos a las aportaciones a Organismos Autónomos, éstas
experimentan un incremento del 3,3 por ciento respecto al inicial de 2014, destacando
los incrementos del IAM y de la Agencia de Gestión de Licencias. Los incrementos de
aportación al IAM se explican por el crecimiento del capítulo 2 y los de la Agencia de
Licencias por el aumento de la plantilla del Organismo.
Respecto a la subida del Presupuesto Consolidado se aprecia en el incremento de
subvenciones a la EMT en el programa de Promoción, Control y Desarrollo del
Transporte de la sección de Medio Ambiente y Movilidad (6,6 millones de euros) y del
incremento de 22,8 millones de euros de las subvenciones a la EMVS.
Por lo que se refiere al Presupuesto consolidado del Ayuntamiento y sus Organismos
Autónomos, en el Área de Gobierno de Economía, Hacienda y Administración Pública
el importe destinado a subvenciones corrientes asciende a 3.543.500 euros
destacando, en el programa de “Empleo y desarrollo económico” las transferencias a
Instituciones sin ánimo de lucro (Convenios con Sindicatos y Empresarios dentro del
Consejo Local) por un importe de 447.276 euros. Por lo que se refiere al Programa de
Desarrollo empresarial y Promoción Comercial las subvenciones a empresas privadas
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
para la incentivación de actividades económicas en Madrid ascienden a 1.445.000 euros
y las subvenciones para la dinamización y fomento del asociacionismo, etc. 499.703
euros.
El Área de Gobierno de Medio Ambiente y Movilidad cuenta con unos créditos por
importe de 149.406.521euros, destacando las aportaciones al Consorcio Regional de
Transportes de Madrid por un total de 111.688.944 euros (sin incremento respecto al
año anterior), a la Empresa Municipal de Transportes por 36.088.567 euros, y al Club
de Campo Villa de Madrid por un importe de 1.000.000 de euros.
En el Área de Gobierno de Seguridad y Emergencias el importe consignado asciende a
1.796.509 euros.
En el Área de Gobierno de Las Artes, Deportes y Turismo las dotaciones ascienden a
40.604.699 euros, destacando principalmente las transferencias a Madrid Destino,
Cultura, Turismo y Negocio por un importe de 39.262.504 euros. Además el
programa de Actividades Culturales tiene una dotación de 1.257.695 euros para
subvencionar a las salas de teatro de pequeño formato, a la fundación Teatro Real,
premio Lope de Vega de Teatro, etc.
El Área de Gobierno de Urbanismo y Vivienda consigna créditos en este capítulo por
un total de 51.688.957 euros para la E.M.V.S., S.A.
Por lo que se refiere a las dotaciones de este capítulo en el Área de Gobierno de
Familia, Servicios Sociales y Participación Ciudadana el importe previsto asciende a
18.273.925 euros.
En los Distritos municipales las dotaciones para transferencias corrientes suponen un
total de 6.974.224 euros.
El análisis del Capítulo 6 se realiza por líneas y sublíneas de inversión, referido al
Presupuesto Consolidado del Ayuntamiento y sus Organismos Autónomos. Su
dotación en el Proyecto de Presupuesto para 2015 asciende a 220.927.730 euros, con
un incremento del 21 por ciento sobre el presupuesto homogéneo del ejercicio
anterior.
Por Secciones y líneas de inversión las principales actuaciones de este Capítulo son:
El Área de Gobierno de Medio Ambiente y Movilidad cuenta en 2015 con 90.825.463
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
euros, lo que supone el 41,1 por ciento de los créditos relativos al Capítulo 6, con un
incremento del 81 por ciento respecto al presupuesto homogéneo del ejercicio
anterior, destinados a las inversiones que se recogen en las líneas que a continuación
se relacionan y por los siguientes importes:
En la línea de inversión 07 “Infraestructuras” destaca el Proyecto de Inversiones de
reposición en Madrid Calle 30, por un importe de 29.985.575 euros. Las obras de
remodelación del Anillo Verde Ciclista ascienden a 2.500.000 euros.
Las actuaciones de la línea de inversión 09 “Medio Ambiente” correspondientes
sobre todo a saneamiento, suponen el grueso de la inversión de esta Área, con un
importe de 45.188.001 euros. El importe previsto para el ejercicio 2015 en
Instalaciones para la Depuración del Agua asciende a 24.318.082 euros,
conteniendo las obras de la ampliación del Terciario Erar La Gavia, por 8.407.905
euros y la optimización del tratamiento de aguas residuales en Erar Sur Oriental
por 8.014.796 euros. Para Alcantarillado y Colectores se destinan 15.093.361
euros, correspondiendo 8.121.336 euros a la conexión de redes de agua
regenerada Valdebebas-Rejas y 6.447.025 euros a la construcción de un Colector
en la Subcuenca de los Pinos; actuaciones financiadas mayoritariamente con Fondos
de Cohesión. Por otra parte, las actuaciones destinadas a adecuación y
mantenimiento de parques y jardines ascienden a la cantidad de 5.076.558 euros,
entre las que se encuentran la remodelación del entorno de la Finca de Torre Arias
y la adecuación de los Jardines de la Plaza del Arquitecto Ribera y de Sabatini.
Dentro de la línea de inversión 06 “Urbanismo”, con un importe de 10.447.224
euros, destaca la sublínea 01 “Urbanización a cargo de particulares” con una
dotación de 10.157.224 euros en la que se incluye el proyecto de urbanización del
Entorno del Río Manzanares en el Parque Lineal de Villaverde, por 4.500.000
euros, el de ampliación de los usos recreativos del Río Manzanares por 1.605.424
euros (ambos financiados con Fondos FEDER) y las obras de remodelación del
Entorno del Barrio de Chueca por 1.500.000 euros.
La línea 02 “Tráfico, estacionamiento y transporte público” dispone de 636.722
euros para tráfico y movilidad.
Por lo que se refiere a la Sección de Economía, Hacienda y Administración Pública las
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
dotaciones del ejercicio de 2015 suponen créditos por importe de 43.882.629 euros,
esto es el 19,9 por ciento de la totalidad de este capítulo en el conjunto del
Ayuntamiento y los Organismos Autónomos, con un incremento del 72,2 por ciento
respecto a los créditos consignados en el presupuesto homogéneo del pasado ejercicio
2014. Dichos créditos se distribuyen entre el Ayuntamiento y los Organismos
Autónomos Informática del Ayuntamiento de Madrid, Agencia para el Empleo de
Madrid y Agencia Tributaria de Madrid.
Por lo que respecta al Ayuntamiento de Madrid, cuenta con 30.003.750 euros y un
incremento del 119 por ciento respecto al ejercicio anterior, distribuidos en las
siguientes líneas de inversión.
La línea de inversión 00 “Inversiones de Carácter General” tienen un montante
para 2015 de 20.586.500 euros, destacando las obras de adaptación del edificio del
Pº de la Chopera, 41 por 5.227.687 euros, la rehabilitación para Ciudad de la
Seguridad de los Pabellones 47, 49 y 29 de la Casa de Campo, por 4.650.000 euros,
los proyectos destinados a Conservación y Mantenimiento (3.202.377 euros) y a
obras derivadas de la Inspección Técnica de Edificios Municipales y Reglamento de
Baja Tensión (4.113.224 euros).
La línea de inversión 11 que recoge los créditos destinados a “Deportes, Juventud
y Esparcimiento”, tiene una dotación en esta misma Sección por un total de
5.082.877 euros, destinados a la construcción de un Pabellón Cubierto para Pista
de Atletismo en el Polideportivo de Latina por 3.807.877 euros y a la reparación de
la Piscina del Lago de la Casa de Campo por 1.275.000 euros.
La línea 01 “Protección Civil y Seguridad Ciudadana” contempla la construcción de
un Parque de Bomberos y SAMUR en la C/ San Bernardo, 68, con un importe de
2.519.373 euros.
Por último, la línea 03 “Protección y Promoción Social” recoge el proyecto de
construcción de un Centro de Mayores en la C/ Pez Austral, Barrio de la Estrella,
por un importe de 500.000 euros.
El Organismo Informática del Ayuntamiento de Madrid, cuenta con un total de
13.381385 euros para inversiones, con un incremento del 16,6 por ciento respecto al
ejercicio anterior.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
El Organismo Agencia para el Empleo de Madrid tiene una dotación en 2015 de
301.675 euros, incrementándose un 2 por ciento respecto al ejercicio presupuestario
anterior.
Por último, la Agencia Tributaria de Madrid cuenta con un importe de 195.819 euros.
La Sección de Seguridad y Emergencias tiene asignada para inversiones una cantidad de
16.464.599 euros, con un incremento del 90,2 por ciento respecto al presupuesto
homogéneo del ejercicio 2014. Supone el 7,2 por ciento del total del Capítulo 6, que
se distribuye entre el Ayuntamiento y los Organismos Autónomos Madrid Salud y
Agencia de Gestión de Licencias de Actividades.
En el Centro 001 (con 15.954.155 euros y un incremento del 88,2 por ciento respecto
a las dotaciones del ejercicio anterior) dentro de la línea 01 “Protección Civil y
Seguridad Ciudadana” se presupuestan inversiones para Bomberos por 7.718.893
euros, entre las que destacan 2.802.613 euros para útiles y herramientas y las obras
de reforma del Parque de Bomberos nº 10 de Villaverde (1.470.000 euros) y del nº 8
de Puente de Vallecas (1.415.000 euros) entre otras. Para Policía Municipal se destinan
6.667.542 euros, destinados entre otros proyectos de reforma y equipamiento, a la
segunda fase de rehabilitación para Ciudad de la Seguridad en Pabellones Casa de
Campo por 3 millones de euros y al traslado del Centro de Seguridad y Emergencias a
la Ciudad de la Seguridad por 1 millón de euros. Por último las inversiones para
equipamiento del SAMUR-Protección Civil ascienden a 1.062.720 euros.
El Organismo Madrid Salud cuenta con 487.948 euros para inversiones, con un
incremento del 210 por ciento respecto del año 2014.
Y por último, el Organismo Agencia de Gestión de Licencias de Actividades dispone de
22.496 euros, sin variación respecto al ejercicio anterior.
Para el ejercicio 2015, en el Área de Gobierno de Urbanismo y Vivienda se residencia
el 17,6 por ciento de la totalidad de los créditos relativos a inversiones, con un
importe de 38.957.629 euros.
La Línea de Urbanismo importa 35.901.027 euros, de los cuales 32.501.869 euros
corresponden a previsiones para dar cumplimiento a sentencias, fallos del Jurado
Territorial de Expropiación, intereses y hojas de valoración comunicados por el
Área de Urbanismo y Vivienda (22.082.783 euros en suelo demanial y
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
10.418.636 euros en suelo patrimonial). Las actuaciones de derribos en ámbitos de
expropiación en suelo de uso general y patrimonial ascienden a 3.268.521 euros.
Por último también se presupuestan 3.272.313 euros para urbanización de suelo a
través del sistema de compensación.
La Línea de Inversiones de carácter General importa 3.056.602 euros, de los cuales
3.003.036 euros se consignan para adopción de medidas de seguridad y
consolidaciones en edificios municipales.
El Área de Gobierno de Las Artes, Deportes y Turismo está dotada con 7.840.055
euros, un 3,6 por ciento de la totalidad de inversiones reales, que se corresponden
mayoritariamente a la línea 10 de “Cultura” (4.999.424 euros), distribuyéndose
principalmente entre:
“Otros Centros para manifestaciones culturales” y otros de similar naturaleza,
cuya dotación asciende a 1.877.845 euros, destacando la adecuación de la sala de
proyecciones del Planetario de Madrid por 930.000 euros.
“Museos y Colecciones” con 1.587.490 euros, siendo 700.000 euros para la
exposición permanente “Los orígenes de Madrid” en el Museo de San Isidro y
807.070 euros para la rehabilitación zona capilla y el equipamiento del Museo de
Historia de Madrid.
Restauración y reforma de “Estatuas y Monumentos” por 830.300 euros.
“Bibliotecas y Patrimonio Bibliográfico” por un total de 657.662 euros.
Del resto de actuaciones, se debe resaltar la restauración de la Iglesia de las Maravillas,
por 1.424.750 euros, dentro de la línea 00 “Inversiones de carácter general” y 800.000
euros en la línea 11 “Deportes, juventud y esparcimiento” para mejora de las
Instalaciones Deportivas Básicas de los Distritos de la Ciudad.
El Área de Gobierno de Familia, Servicios Sociales y Participación Ciudadana tiene unas
inversiones en 2015 por 693.178 euros, un 35,2 por ciento más que en el ejercicio
anterior, entre las que cabe destacar el equipamiento de Escuelas Infantiles por
395.090 euros y el de Centros de Atención a Personas sin Hogar, por 144.088 euros.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
El Tribunal Económico Administrativo cuenta en 2015 con 12.309 euros para
equipamiento.
A los Distritos se les dota con 22.251.868 euros, lo que supone un 10,1 por ciento del
total de Inversiones del Ayuntamiento y sus Organismos Autónomos y con un
incremento del 18,2 por ciento respecto del Presupuesto 2014.
En primer lugar, hay que destacar el proyecto de adecuación global de edificios y
superficies abiertas y cubiertas en la Plaza Mayor del Distrito de Centro, por un
importe de 2.308.927 euros, dentro de la línea 08 “Mantenimiento Urbano”.
El resto de los créditos están distribuidos principalmente:
Las inversiones de la línea 00 “Inversiones de Carácter General” ascienden a
5.451.746 euros, e incluyen la conservación de todos los edificios adscritos al
Distrito que no constituyan centros educativos ni deportivos, además de los
propios del edificio sede del Distrito de carácter administrativo.
Las inversiones en la línea 05 “Educación” son las más elevadas en los Distritos y
ascienden a la cantidad de 8.948.995 euros, destinadas fundamentalmente a obras
de remodelación y conservación de Colegios Públicos y Escuelas Infantiles.
En la línea 11 “Deportes, Juventud y Esparcimiento” se destinan para la totalidad de
los Distritos 5.189.204 euros. Dentro de esta línea se incluyen gastos para la
conservación y mantenimiento de Centros Deportivos Municipales y de
Instalaciones Deportivas Básicas.
El presupuesto consolidado del Capítulo 7 para 2015 contiene créditos por un
importe de 25.509.492 euros, con el menor peso específico de los capítulos de gasto
sobre el Presupuesto Consolidado del Ayuntamiento y Organismos Autónomos, el 0,6
por ciento. Se prevé un incremento de 5.075.053 euros respecto al año anterior. La
explicación de la referida subida se justifica por el incremento de subvenciones a la
Empresa Madrid Destino, Cultura, Turismo y Negocios (5,4 millones de euros) como
consecuencia del incremento de sus inversiones.
Por lo que respecta a los créditos relativos a las aportaciones a Organismos
Autónomos, estas experimentan un incremento del 20,3 por ciento respecto al inicial
de 2014, destacando los incrementos del IAM y del Organismo Autónomo Madrid
Salud. El IAM experimenta un crecimiento de 1,9 millones de euros consecuencia del
- 117 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
incremento de sus inversiones, del mismo modo, el incremento de inversiones de
Madrid Salud (donde se dotan créditos por 487.948 euros) implica el crecimiento de su
aportación.
En el Área de Gobierno de Urbanismo y Vivienda los créditos dotados ascienden a
16.033.285 euros, de los que 9.358.660 euros corresponden a subvenciones para
Conservación y Rehabilitación de Vivienda y 6.674.625 euros están ubicados en el
nuevo programa de Infraestructuras Eléctricas para llevar a cabo los convenios de
blindaje de subestaciones y desmontaje de líneas.
Por lo que se refiere a los créditos del capítulo 7 ubicados en el Área de Gobierno de
Economía, Hacienda y Administración Pública los importes previstos para 2015
suponen un total de 3.150.000 euros que están ubicados íntegramente en el programa
de Desarrollo Empresarial y Promoción Comercial para la reforma integral y
modernización de mercados municipales por 2.150.000 euros y las subvenciones a
empresas como “capital semilla” para creación de empleo por 1.000.000 de euros.
Se recogen créditos por importe de 5.500.000 euros en el Área de Las Artes,
Deportes y Turismo para financiar las inversiones de la Empresa Madrid Destino,
Cultura, Turismo y Negocios.
En el Área de Gobierno de Familia, Servicios Sociales y Participación Ciudadana se
dotan 32.000 euros para el convenio con Bomberos Unidos sin Fronteras.
Por último, los Distritos Municipales cuentan con unos créditos por importe de
685.207 euros, al objeto de subvencionar adaptaciones en domicilio, fundamentalmente
geriátricas y otras adaptaciones de supresión de barreras arquitectónicas.
Respecto al Capítulo 9 el presupuesto consolidado supone un total de 734.617.652
euros, con un decremento del 13,9 por ciento sobre las dotaciones de 2014. En
términos absolutos la minoración con respecto al año anterior es de 111.341.521
euros. Por lo que respecta al peso específico del capítulo sobre el total consolidado ha
pasado del 18,1 por ciento en 2014 al 15,9 por ciento en 2015.
La carga financiera del Presupuesto Consolidado con Organismos para 2015 ha
supuesto un ahorro de 217.136.590 euros sobre el año anterior y un peso (en el
conjunto de los capítulos 3 y 9) del 20,7 por ciento frente al de 2014 que representaba
- 118 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
el 25,1 por ciento. En otro apartado de esta memoria se recoge un comentario
específico de este capítulo.
A continuación se procede a hacer un análisis conjunto de los Capítulos 3 y 9 de
gastos.
INFORME ECONÓMICO FINANCIERO
GASTOS POR OPERACIONES FINANCIERAS
Capítulo 3. Gastos Financieros. Capítulo 9. Pasivos Financieros. Carga Financiera.
El Presupuesto para el año 2015 contiene, en su estado de gastos, los siguientes
importes en los Capítulos 3 (Gastos Financieros) y 9 (Pasivos Financieros), recogidos
en euros:
- 119 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
CAPÍTULO 3 Euros
Programa
011.11
Subconcepto
300.01 Intereses de deuda pública en euros a l/p
39.096.754
934.01 301.01 Gastos emisión, modificación y cancelación de deuda pública en euros a l/p
6.000
011.11 310.00 Intereses de préstamos y otras operaciones financieras en euros a c/p
15.981.814
011.11 310.01 Intereses de préstamos y otras operaciones financieras en euros a l/p
96.528.452
934.01 311.00 Gastos de formalización, modificación y cancelación de préstamos y otras operaciones en euros a c/p
1.500
934.01 311.01 Gastos de formalización, modificación y cancelación de préstamos y otras operaciones en euros a l/p
90.255
011.11 353.02 Intereses de operaciones de intercambio financiero de intereses.
54.000.713
934.01 359.00 Otros gastos financieros 100
934.05 359.00 Otros gastos financieros 820.000
TOTAL CAPÍTULO 3 DE GASTOS 206.525.588
Capítulo 9. Pasivos Financieros.
CAPÍTULO 9 Euros
Programa
011.11
Subconcepto
911.00 Amortización de préstamos y de operaciones en euros a l/p de entes del Sector Público
4.066.111
011.11 913.00 Amortización de préstamos y de operaciones en euros a l/p de entes de fuera del Sector Público(5)
730.551.541
TOTAL CAPÍTULO 9 DE GASTOS 734.617.652
(5) En dicho importe se incluyen 42.312.647 euros de previsión para amortizaciones anticipadas.
- 120 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
La previsión de gastos de capítulo 3 se realiza considerando un año de devengo, por lo
que una vez superado dicho período, los vencimientos, en su caso, se realizarán con
cargo al ejercicio siguiente.
Para el año 2015 se han presupuestado dentro de los intereses señalados, además de
los de la deuda ya formalizada hasta 31 de diciembre de 2014, los correspondientes a
los intereses de las operaciones de intercambio financiero de intereses que el
Ayuntamiento tiene concertadas. El incremento de 100.000 euros en la partida
“934.05/359.00. Otros gastos financieros” con relación al año 2014 es debido a la
previsión realizada con motivo del nuevo contrato de Servicios Financieros y Bancarios
que entrará en vigor a partir del 31 de julio de 2015.
En el año 2014 se ha procedido a la elaboración del “Plan de Ajuste 2012-2022.
revisión 2014”, con objeto de acogerse a la modificación de determinadas condiciones
financieras de las operaciones de endeudamiento suscritas con cargo al mecanismo de
financiación para el pago a proveedores recogido en el Real Decreto-ley 4/2012, de 24
de febrero. La modificación referida viene regulada en el Acuerdo de 24 de abril de
2014 de la Comisión Delegada del Gobierno para Asuntos Económicos, así como en la
Resolución de 13 de mayo de 2014, de la Secretaría General de Coordinación
Autonómica Local.
El Ayuntamiento de Madrid, que formalizó préstamos en el marco regulado en el Real
Decreto-ley 4/2012, de 24 de febrero, se ha acogido exclusivamente a la medida
consistente en una reducción del diferencial en los tipos de interés aplicable a dichos
préstamos (1,40 por cien), por lo que no se ha solicitado la ampliación del período de
amortización ni de carencia de las operaciones.
Dentro de las previsiones contenidas en el “Plan de Ajuste 2012-2022. revisión 2014”,
se consideró la amortización anticipada por importe de 296.959.433 euros, prevista a
efectuar por el Ayuntamiento de Madrid en el año 2014, dando cumplimiento a lo
establecido en el artículo 32 de la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad
Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera. Asimismo, en el presente año 2014 también
se producirán amortizaciones anticipadas, previstas para el mes de diciembre, por
importe de 9.029.150 euros (8.394.544 euros en aplicación del artículo 32 de la Ley
Orgánica 2/2012, de 27 de abril, adicionales a los 296.959.433 euros ya aludidos, y
- 121 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
634.606 euros correspondientes a los sobrantes presupuestados generados en dos
operaciones con sistema de amortización francés cuyos periodos de amortización se
han modificado de mensual a trimestral).
La Ley 18/2014, de 15 de octubre, de aprobación de medidas urgentes para el
crecimiento, la competitividad y la eficiencia, como excepción a lo dispuesto en la
disposición final trigésima primera de la Ley 17/2012, de 27 de diciembre de
Presupuestos Generales del Estado para el año 2013, en su artículo 3, contempla la
posibilidad de refinanciación, mediante la concertación de nuevas operaciones de
endeudamiento durante el año 2014, de las operaciones de crédito a largo plazo
formalizadas con el Fondo para la Financiación de los Pagos a Proveedores (FFPP). El
destino de estas nuevas operaciones será la cancelación parcial o total de las
operaciones de préstamo formalizadas por las entidades locales con el FFPP.
El Ayuntamiento de Madrid formalizó operaciones de préstamo con el FFPP en los
años 2012 y 2013 por un importe total de 1.350.764.813,93 euros.
Una vez atendidas las amortizaciones ordinarias de los préstamos formalizados con el
FFPP en 2012 así como las amortizaciones anticipadas voluntarias, por importe de
282.792.171,98 euros y 12.500.602,03 euros, a realizar en parte de las operaciones
formalizadas en mayo y en la totalidad de las formalizadas en julio de 2012 con el FFPP,
respectivamente, en aplicación del artículo 32 de la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de
abril, que hacen un total de 358.431.072,01 euros, quedarán vivos, a 30 de noviembre
de 2014, 992.333.744,68 euros. Esta cantidad se cancelará anticipadamente con los
992.333.741,92 euros procedentes de las nuevas operaciones a concertar y con 2,76
euros de redondeos presupuestados en los préstamos del FFPP a tipo variable.
La autorización para cancelar las operaciones formalizadas en los años 2012 y 2013
con el FFPP, ha sido concedida mediante Resolución de la Secretaría General de
Coordinación Autonómica y Local de fecha 22 de octubre de 2014.
El resto de las amortizaciones anticipadas (9.029.150 euros) como ya se ha señalado,
se llevaran a cabo en el mes de diciembre de 2014. No se ha tenido en cuenta el
posible impacto de estas amortizaciones anticipadas en los Capítulos 3 y 9 de Gastos
del Presupuesto para 2015, al no haberse materializado hasta la fecha y manteniendo
un criterio de prudencia presupuestaria.
- 122 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Por lo que respecta al Capítulo 9 de Gastos, como ya se ha indicado
pormenorizadamente, en 2014 se realizarán amortizaciones por un importe total de
2.087.004.407 euros, donde se incluyen tanto las amortizaciones ordinarias como las
anticipadas, dentro de las que se encuentran los 992.333.744,68 euros
correspondientes a la cancelación del saldo vivo a 30 de noviembre de 2014 de las
operaciones concertadas con el FFPP en los años 2012 y 2013.
En consecuencia, el volumen de las amortizaciones para el año 2015 (734.617.652
euros) que se recogen en el Capítulo 9 de Gastos, se corresponde con los siguientes
vencimientos:
200.000.000 de euros de un préstamo sindicado, formalizado con
BANKIA y otras entidades bancarias, en el año 2005, por importe de
200.000.000 de euros.
35.000.000 de euros de un préstamo bilateral (Schuldschein), formalizado
con DEUTSCHE PFANDBRIEFBANK AG, en el año 2007, por importe de
95.000.000 de euros.
12.900.000 euros de un préstamo bilateral, formalizado en el año 2008,
con HELABA, por un importe de 40.000.000 de euros.
14.000.000 de euros de un préstamo sindicado, formalizado con BANKIA
y otras entidades bancarias, en el año 2008, por importe de 43.282.970
euros.
8.100.000 euros de un préstamo bilateral, formalizado en el año 2008, con
IBERCAJA BANCO, por un importe de 25.000.000 de euros.
195.398.160 euros de un préstamo sindicado, formalizado con BANKIA y
otras entidades bancarias, en el año 2009, por importe de 981.592.639
euros.
30.876.524 euros de un préstamo sindicado, formalizado con BANKIA y
otras entidades bancarias, en el año 2009, por importe de 123.506.096
euros.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
67.750.000 euros, de los Préstamos A y B formalizados con DEXIA
SABADELL y otras entidades, en cuya posición deudora se subrogó el
Ayuntamiento de Madrid en el mes de octubre de 2011 y cuyos importes
son los siguientes:
11.000.000 de euros del préstamo A (tramo A), por importe de
996.000.000 de euros.
3.850.000 euros del préstamo A (tramo B), por importe de
348.600.000 euros.
52.900.000 euros del préstamo B, por importe de 881.717.500 euros.
87.764.459 euros, correspondientes a un total de cinco préstamos
bilaterales a formalizar con BBVA (200.000.000 euros), CAJA RURAL
CASTILLA LA MANCHA (3.000.000 euros), BANKIA (100.000.000 de
euros), BANCO SABADELL (98.000.000 de euros) y CAIXABANK
(257.233.415 euros) en diciembre de 2014, cuyo destino es la cancelación
de las operaciones vivas suscritas con el Fondo de Financiación para el
Pago a Proveedores en 2012.
37.834.415 euros, correspondientes a los préstamos formalizados por
MADRIDEC, en los que se subrogó el Ayuntamiento de Madrid en el año
2013, cuya deuda viva a 31 de diciembre de 2014 asciende a 216.357.409
euros. Dentro del importe señalado se recogen 1.384.664 euros que
corresponden a un préstamo bilateral formalizado con el ICO en 2006. El
resto corresponde a préstamos formalizados con entes de fuera del
Sector Público.
2.615.385 euros de la Ayuda Reintegrable, en la modalidad de préstamo,
otorgada en 2007 por el MINISTERIO DE INDUSTRIA TURISMO Y
COMERCIO, por importe de 34.000.000 de euros.
66.062 euros de la Ayuda Reintegrable, en la modalidad de préstamo,
otorgada en 2008 por el MINISTERIO DE INDUSTRIA TURISMO Y
COMERCIO, por importe de 792.744 euros.
42.312.647 euros de previsión para Amortizaciones Anticipadas en 2015.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
A la cifra de gastos financieros anteriormente indicada, que corresponde al
Ayuntamiento, habría que añadir los importes de capitulo 3 de gastos relativas a los
Organismos Autónomos que ascienden a 357.500 euros y que corresponden a la
Agencia para el Empleo (45.000 euros), a la Agencia Tributaria (310.000 euros) y a
Madrid Salud (2.500 euros), no existiendo gastos en el resto de Organismos
Autónomos (Informática Ayuntamiento de Madrid y Agencia de Gestión de Licencias
de Actividades). En consecuencia, el total consolidado de Ayuntamiento y Organismos
Autónomos de Capítulo 3 de Gastos será de 206.883.088 euros.
Carga Financiera Ayuntamiento
TOTAL CAPITULO 3 + CAPITULO 9 DE GASTOS
AYUNTAMIENTO 941.143.240 euros.
La carga financiera prevista en el Ayuntamiento de Madrid para 2015 representa un
21,5 sobre el total de ingresos del presupuesto y del 21,9 por cien sobre los ingresos
corrientes previstos, lo que supone una disminución en relación al año anterior, en el
que representaron un 25,1 por cien y un 25,9 por cien respectivamente. Dichas
bajadas son debidas, en parte, a la reducción de las amortizaciones presupuestadas
para 2015 (734.617.652 euros), frente a las previstas en el presupuesto para el año
2014 (803.646.526 euros). Además, también son debidas, a la caída que experimenta el
capítulo 3 de gastos como consecuencia de la reducción de la deuda motivada por las
amortizaciones ordinarias y por las amortizaciones anticipadas llevadas a cabo en el
año 2014, ya mencionadas, y a las reducciones en los márgenes, respecto a los
existentes en los préstamos formalizados con el FFPP en 2012, de las nuevas
operaciones concertadas, cuyo destino es la cancelación de los préstamos
formalizados con el FFPP.
- 125 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
El peso relativo de los gastos financieros en 2015 (4,7 por cien) baja
considerablemente respecto al porcentaje existente en 2014 (7,0 por cien), según se
puede apreciar en los gráficos que se presentan a continuación.
Teniendo en cuenta, la nueva deuda a concertar en 2014 (992.333.741,92 euros), que
se destinará a la cancelación de las operaciones vivas formalizadas con el FFPP en los
años 2012 y 2013 y por tanto no supondrá incremento del endeudamiento, así como
el volumen total de amortizaciones a realizar en el año 2014 (2.087.004.407 euros) ya
aludido, la deuda viva del Ayuntamiento a 31 de diciembre de 2014 a largo plazo, será
de 5.659.035.788 euros. El importe previsto dispuesto en operaciones de corto plazo a
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015% Carga Financiera s/ Ing.
Corrientes 8,35% 9,08% 9,49% 10,17% 23,62% 24,55% 25,89% 21,88%
% Carga Financiera s/ Ing. Totales 7,19% 7,98% 8,56% 9,98% 21,70% 24,09% 25,12% 21,47%
0,00%
5,00%
10,00%
15,00%
20,00%
25,00%
30,00%
RATIO CARGA FINANCIERA PRESUPUESTADA AYUNTAMIENTO (Porcentajes)
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015% Crédito Inicial sobre Total
Gastos Previstos 3,01% 3,41% 3,34% 3,55% 6,13% 7,03% 7,03% 4,71%
0,00%
2,00%
4,00%
6,00%
8,00%
10,00%
CAPÍTULO 3 DE GASTOS % Crédito Inicial sobre Total Gastos Previstos
- 126 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
31 de diciembre de 2014 es de 115.579.500 euros, con lo que la deuda viva, tanto a
corto como a largo plazo, prevista a 31 de diciembre de 2014 será 5.774.615.288
euros.
La deuda viva total a 31 de diciembre de 2014 de los entes que componen el sector
Administraciones Públicas dentro del perímetro de consolidación del SEC 2010,
ascenderá a 5.993.498.343 euros. En dicho perímetro sólo tienen endeudamiento, el
propio Ayuntamiento con 5.774.615.288 euros y la Empresa Municipal de la Vivienda y
Suelo de Madrid, S.A. (EMVS) con 218.883.055 euros.
A 31-12-2015, sin endeudamiento presupuestado para el citado ejercicio, con unas
amortizaciones previstas de 734.617.652 euros, el capital vivo a largo plazo a 31 de
diciembre de 2015 será de 4.924.418.136 euros. La previsión de saldo dispuesto a
corto plazo a 31 de diciembre de 2015 es de 0 euros.
Con el citado capital vivo a largo plazo a 31 de diciembre 2015 (4.924.418.136 euros),
la deuda viva a 31-12-15 se distribuirá en 3.084.233.588 euros a tipo de interés fijo
(62,6 por cien) y 1.840.184.548 euros a tipo de interés variable (37,4 por cien). En
emisiones estarán materializados 1.010.000.000 euros (20,5 por cien) y en préstamos
3.914.418.136 euros (79,5 por cien).
A 31 de diciembre de 2014 según el art. 53.2 del TRLRHL, la deuda viva consolidada
prevista asciende a 6.523.094.843 euros; teniendo en cuenta unos ingresos corrientes
liquidados consolidados neto de ingresos afectados en 2013 de 4.638.706.419 euros, el
porcentaje de deuda viva sobre los ingresos corrientes liquidados consolidados
ascenderá al 140,6 por 100.
Según lo contenido en el Plan de Reducción de Deuda 2013-2018, el Ayuntamiento de
Madrid cumple con el porcentaje de deuda sobre ingresos corrientes existente a 31 de
diciembre de 2014 al situarse en el 140,6 por cien, cuando el previsto en dicho Plan
era del 148,7 por cien. Para los años sucesivos se mantienen las previsiones contenidas
en el Plan de Reducción de Deuda 2013-2018, que lo sitúa por debajo del 110 por 100
requerido en la disposición adicional 73ª de la Ley 17/2012, de 27 de diciembre, de
Presupuestos Generales del Estado para el año 2013, dos años antes de los cinco años
permitidos, es decir, en 2016.
- 127 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Para el cálculo de este ratio de deuda viva consolidada sobre ingresos corrientes se ha
considerado un disponible de deuda a corto plazo en el Ayuntamiento de Madrid
(640.000.000 euros), puesto que de cara a la consecución de los términos establecidos
en el Plan de Reducción de Deuda 2013-2018, antes del 31de diciembre de 2014 se
cancelarán anticipadamente de forma total o parcial las operaciones de tesorería que
fueran necesarias para garantizar el cumplimiento de lo fijado en el mencionado Plan.
Se ha considerado asimismo, la deuda de las dos Ayudas Reintegrables formalizadas
con el Ministerio de Industria, Turismo y Comercio (20.923.077 euros y 594.558
euros); el capital vivo de la EMVS tanto el dispuesto como el disponible (218.883.055
euros y 5.176.000 euros) y de los prestamos formalizados entre la EMVS y el IVIMA
(1.436.913 euros y 1.380.865 euros).
Con los mismos supuestos, considerando que no existirá nuevo endeudamiento para
2015 en el Ayuntamiento de Madrid, aunque sí un disponible a 31 de diciembre de
2015 en la EMVS (2.568.000 euros) y una disposición de 200.000 euros de operaciones
existentes también en la EMVS; y teniendo en cuenta las amortizaciones a realizar en
ese ejercicio sobre las operaciones que se incluyen en la deuda viva señalada,
(734.617.652 euros), correspondientes al Ayuntamiento y 32.174.055 euros en la
EMVS), la deuda viva consolidada, a efectos del indicador, prevista a 31 de diciembre
de 2015, será de 5.753.895.136 euros.
En consecuencia, teniendo en cuenta todo lo anterior y con la previsión de ingresos
corrientes liquidados consolidados neto de ingresos afectados en 2014 que ascienden a
4.858.023.414 euros, el ratio establecido en el art. 53.2 del TRLHL, a 31 de diciembre
de 2015 se reducirá hasta el 118,4 por cien, situándose por debajo del valor
establecido en el Plan de Reducción de Deuda 2013-2018 que era del 128,1 por cien.
- 128 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
2.2 Análisis por Secciones y Áreas de Gobierno
Presidencia del Pleno
El Pleno es el órgano de máxima representación política de los ciudadanos en el
Gobierno Municipal y ejerce las atribuciones que le están asignadas expresamente.
El Reglamento Orgánico del Pleno del Ayuntamiento de Madrid establece que el
Presidente del Pleno, en su condición de órgano de dirección del mismo, asegura la
buena marcha de sus trabajos, convoca y preside las reuniones, dirige los debates y
mantiene el orden de los mismos.
La Presidencia del Pleno cuenta con una sección presupuestaria propia que es la 002
con un crédito presupuestado de 15.053.181 euros, consignándose un decremento de
un 0,97 por ciento respecto al presupuesto del ejercicio de 2014. De este
presupuesto, el peso fundamental recae en el capítulo 1 de gastos de personal, que con
un importe de 13.981.423 euros supone un 92,9 por ciento de las consignaciones de la
sección.
En dicha sección se han centralizado los créditos necesarios para el desarrollo de la
gestión de los servicios comunes del Pleno, las funciones de asistencia, apoyo y
asesoramiento jurídico, tanto al Presidente como al Pleno y sus Comisiones, las
funciones tendentes a la eficiente utilización de los medios y recursos materiales,
económicos y personales que tiene asignado el Pleno y, en especial, la gestión de los
medios económicos y materiales que se necesitan poner a disposición de los grupos
políticos municipales.
Como dato significativo destacar que el presupuesto que la Presidencia del Pleno
destina directamente a la actividad de los grupos políticos municipales es de 9.402.995
euros en el programa 912.40, de los cuales 495.134 se dedican a dotar a éstos de unas
cantidades para hacer frente a su acción política. Se señala que dicha dotación
económica tiene la misma cuantía que en el ejercicio 2014.
Los grupos políticos municipales deberán rendir cuentas ante el Pleno de la dotación
económica asignada. La información relativa a las cuentas anuales se publicará en la
página web del Ayuntamiento de Madrid, todo en ejecución del Acuerdo adoptado en
sesión plenaria de fecha 26 de junio de 2013.
- 129 -
AYUNTAMIENTO DE MADRID Y OO.AA. (En Euros)
CAPÍTULOS
1 GASTOS DE PERSONAL 13.981.423 92,88
2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 576.624 3,83
3 GASTOS FINANCIEROS 0 0,00
4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 495.134 3,29
5 FONDO DE CONTINGENCIA Y OTROS IMPREVISTOS 0 0,00
OPERACIONES CORRIENTES 15.053.181 100,00
6 INVERSIONES REALES 0 0,00
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0 0,00
OPERACIONES DE CAPITAL 0 0,00
8 ACTIVOS FINANCIEROS 0 0,00
9 PASIVOS FINANCIEROS 0 0,00
OPERACIONES FINANCIERAS 0 0,00
TOTAL 15.053.181 100,00
PRESUPUESTO DE LA SECCIÓN
Distribución del gasto
SECCIÓN: PRESIDENCIA DEL PLENO
PESO DEL CAPÍTULO DE LA SECCIÓN RESPECTO DEL TOTAL CONSOLIDADO PESO RELATIVO PRESUPUESTO SECCIÓN
2015 %
0
2.000.000
4.000.000
6.000.000
8.000.000
10.000.000
12.000.000
14.000.000
(En
Euro
s)
GASTOS DE
PERSONAL
GTOS. BIENES CORR.
Y SERV.
GASTOS
FINANCIEROS
TRANSFER.
CORRIENTES
FONDO CONTING Y
OTROS IMPR
INVERSIONES REALES TRANSFER. CAPITAL ACTIVOS
FINANCIEROS
0
200
400
600
800
1.000
1.200
1.400
1.600
1.800
mill
ones
de
euro
s
1 G
. PER
SONAL
2 G
. CORR. B
.SERV.
4 T
RANSF. C
ORR.
5 F.
CONTIN
G Y O
.. IMPR
6 IN
VER. R
EALE
S
7 T
RANS. CAPIT
AL
capítulos
GTOS. BIENES CORR. Y SERV.
3,83%
GASTOS DE PERSONAL
92,88%
TRANSFER. CORRIENTES
3,29%
- 130 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Asimismo se integran en la sección 002 los programas “Oficina de la Presidencia del
Pleno” con un importe de 3.264.937 euros, el programa “Secretaría General del Pleno”
con un importe de 1.994.277 euros y finalmente el de “Presidencia del Pleno” dotado
con 390.972 euros.
Por último, se debe destacar que se ha continuado con las medidas de ahorro y de
control del gasto, lo que ha supuesto el mantenimiento de la prestación de los
servicios precisos para cubrir las necesidades detectadas a un menor coste, lo que
implica una minoración en las partidas presupuestarias correspondientes del 1,7 por
ciento de los créditos destinados a gastos corrientes en bienes y servicios.
Alcaldía
A la sección 010 se le asignan para el Presupuesto 2015 unos créditos por importe de
2.407.868 euros, que son los necesarios para el desarrollo de las competencias y
recursos de la Alcaldía y su Oficina.
La sección 010 integra en este presupuesto de 2015 dos programas presupuestarios, el
912.01 “Alcaldía” y el 912.02 “Oficina de la Alcaldía” a los que corresponden unos
créditos de 633.581 euros, y 1.774.287 euros, respectivamente.
Los créditos de la Sección 010, se destinarán a gastos del personal adscritos
directamente a la Alcaldía y a gastos institucionales de representación.
Por su parte, los créditos del programa presupuestario 912.02, que se estableció en
2014 como consecuencia de la creación de la Oficina de la Alcaldía por Acuerdo de la
Junta de Gobierno de la Ciudad de Madrid, de 6 de febrero de 2014, y por el que se
asignaron las competencias de Gabinete de la Alcaldía y de Protocolo, que hasta la
fecha del Acuerdo correspondían a la Coordinación General de la Alcaldía, se
destinarán a las actividades para el desarrollo de las competencias anteriormente
citadas y que se concretan en: asistencia y asesoramiento inmediato y permanentes a la
Alcaldía, establecimiento de las líneas generales de protocolo, desarrollo de las
actuaciones de protocolo municipal y coordinación e interlocución en el ámbito de sus
competencias con los órganos municipales.
- 131 -
AYUNTAMIENTO DE MADRID Y OO.AA. (En Euros)
CAPÍTULOS
1 GASTOS DE PERSONAL 2.083.558 86,53
2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 324.310 13,47
3 GASTOS FINANCIEROS 0 0,00
4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0 0,00
5 FONDO DE CONTINGENCIA Y OTROS IMPREVISTOS 0 0,00
OPERACIONES CORRIENTES 2.407.868 100,00
6 INVERSIONES REALES 0 0,00
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0 0,00
OPERACIONES DE CAPITAL 0 0,00
8 ACTIVOS FINANCIEROS 0 0,00
9 PASIVOS FINANCIEROS 0 0,00
OPERACIONES FINANCIERAS 0 0,00
TOTAL 2.407.868 100,00
PRESUPUESTO DE LA SECCIÓN
Distribución del gasto
SECCIÓN: ALCALDÍA
PESO DEL CAPÍTULO DE LA SECCIÓN RESPECTO DEL TOTAL CONSOLIDADO PESO RELATIVO PRESUPUESTO SECCIÓN
2015 %
GASTOS DE PERSONAL
86,53%
GTOS. BIENES CORR. Y SERV.
13,47%
0
500.000
1.000.000
1.500.000
2.000.000
2.500.000
(En
Euro
s)
GASTOS DE
PERSONAL
GTOS. BIENES CORR.
Y SERV.
GASTOS
FINANCIEROS
TRANSFER.
CORRIENTES
FONDO CONTING Y
OTROS IMPR
INVERSIONES REALES TRANSFER. CAPITAL ACTIVOS
FINANCIEROS
0
200
400
600
800
1.000
1.200
1.400
1.600
1.800
mill
ones
de
euro
s
1 G
. PER
SONAL
2 G
. CORR. B
.SERV.
4 T
RANSF. C
ORR.
5 F.
CONTIN
G Y O
.. IMPR
6 IN
VER. R
EALE
S
7 T
RANS. CAPIT
AL
capítulos
- 132 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Coordinación General de la Alcaldía
A la Sección 012 se la asignan en el Presupuesto de 2015, unos créditos por importe
de 22.323.264 euros, que son los que resultan necesarios para el ejercicio y desarrollo
de las competencias atribuidas a la Coordinación General de la Alcaldía, según
Acuerdo de la Junta de Gobierno de la Ciudad de Madrid de 10 mayo de 2013, por el
que se crea este Órgano, con las modificaciones efectuadas por los Acuerdos de la
Junta de Gobierno de 16 de enero y 6 de febrero de 2014. Dichas competencias son
las siguientes: coordinación general de órganos y organismos municipales; coordinación
institucional; coordinación territorial, comunicación y coordinación de la información,
fondos europeos y relaciones y proyección internacional de la Ciudad de Madrid.
Durante la vigencia del Presupuesto de 2014, la estructura administrativa de la
Coordinación General de la Alcaldía sufrió dos modificaciones importantes con efectos
en la estructura presupuestaria. Estas modificaciones, derivadas de los Acuerdos de la
Junta de Gobierno de la Ciudad de Madrid, anteriormente citados, y se concretan en:
de una parte, la Dirección General de Promoción Exterior quedó integrada en la
Coordinación General de la Alcaldía, y por ello su programa presupuestario pasó a
integrarse en la Sección 012 y, por otra parte , se creó la Oficina de la Alcaldía,
asignándole las competencias de Gabinete de la Alcaldía y las de Protocolo, lo que en
términos presupuestarios supuso trasladar créditos de la Sección 012, programa
922.06 al programa 912.02, creado en la Sección 010. Estas modificaciones ya se
encuentran consolidadas en el Presupuesto de 2015.
Por otra parte el Consorcio Local Escuela de Tauromaquia de Madrid Marcial Lalanda
dependerá en 2015 de la Coordinación General de la Alcaldía, a cuyo efecto se ha
presupuestado la aportación correspondiente en el programa 922.06.
El marco presupuestario de la Sección 012 da cumplimiento a los Acuerdos de la Junta
de Gobierno de la Ciudad de Madrid y otras normas concordantes sobre contención
del gasto público, lo que no impide, con el esfuerzo y ordenación correspondiente, a
que se presten por la Coordinación General de la Alcaldía los servicios y competencias
asignados por la Junta de Gobierno de la Ciudad de Madrid en toda su extensión.
El Presupuesto de 2015, en relación con el Presupuesto homogéneo de 2014, se
mantiene prácticamente en los mismos términos cuantitativos.
- 133 -
AYUNTAMIENTO DE MADRID Y OO.AA. (En Euros)
CAPÍTULOS
1 GASTOS DE PERSONAL 17.298.372 77,49
2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 3.821.988 17,12
3 GASTOS FINANCIEROS 0 0,00
4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.202.904 5,39
5 FONDO DE CONTINGENCIA Y OTROS IMPREVISTOS 0 0,00
OPERACIONES CORRIENTES 22.323.264 100,00
6 INVERSIONES REALES 0 0,00
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0 0,00
OPERACIONES DE CAPITAL 0 0,00
8 ACTIVOS FINANCIEROS 0 0,00
9 PASIVOS FINANCIEROS 0 0,00
OPERACIONES FINANCIERAS 0 0,00
TOTAL 22.323.264 100,00
PRESUPUESTO DE LA SECCIÓN
PESO DEL CAPÍTULO DE LA SECCIÓN RESPECTO DEL TOTAL CONSOLIDADO PESO RELATIVO PRESUPUESTO SECCIÓN
Distribución del gasto
SECCIÓN: COORDINACIÓN GENERAL DE LA ALCALDÍA
2015 %
GTOS. BIENES CORR. Y SERV.
17,12%
TRANSFER. CORRIENTES
5,39%
GASTOS DE PERSONAL
77,49%0
200
400
600
800
1.000
1.200
1.400
1.600
1.800
mill
ones
de
euro
s
1 G
. PER
SONAL
2 G
. CO
RR. B.SE
RV.
4 T
RANSF. C
ORR.
5 F.
CONTIN
G Y O
.. IMPR
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S
7 T
RANS. CAPIT
AL
capítulos
0
2.000.000
4.000.000
6.000.000
8.000.000
10.000.000
12.000.000
14.000.000
16.000.000
18.000.000
(En
Euro
s)
GASTOS DE PERSONAL GTOS. BIENES CORR. Y
SERV.
GASTOS FINANCIEROS TRANSFER.
CORRIENTES
FONDO CONTING Y
OTROS IMPR
INVERSIONES REALES TRANSFER. CAPITAL ACTIVOS
FINANCIEROS
- 134 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
La Sección 012, se integra por siete programas que corresponden a otros tantos
Centros directivos.
El programa 912.00 “Oficina del Secretario de la Junta de Gobierno” se dota con unos
créditos de 1.196.617 euros, correspondientes a capítulo 1, gastos de personal. Estos
créditos se destinarán al ejercicio y desarrollo de las competencias y funciones que son
propias de este Centro directivo, entre otras: la asistencia al Presidente de la
Comisión Preparatoria de la Junta de Gobierno; preparación de las sesiones de la Junta
de Gobierno y la asistencia al Concejal Secretario de la misma; por otra parte asume la
gestión del Registro de Convenios, del Registro de Representación Municipal, del
Registro de Decretos y Resoluciones y del Tablón de Edictos Electrónico.
El programa 920.00 “Dirección y Gestión Administrativa Coordinación General de la
Alcaldía Secretaría”, que corresponde al centro directivo Secretaría de Servicios
Comunes y Fondos Europeos tiene asignados unos créditos por importe de 7.695.858
euros, distribuidos entre capitulo 1, gastos de personal y capitulo 2, gastos en bienes
corrientes y servicios. Con estos créditos, la Secretaría de Servicios Comunes y
Fondos Europeos ejercerá y desarrollará las competencias que le son propias, entre
otras: la asistencia jurídica y técnica al Coordinador General, la organización y gestión
de los servicios generales de la Alcaldía y de su Oficina y de la Coordinación General
de la Alcaldía, la tramitación administrativa de los contratos de los centros directivos
de los órganos anteriormente citados y asimismo la coordinación del presupuesto de
dichos órganos; la coordinación de las Direcciones Generales y las funciones tendentes
a la racionalización de los medios materiales, económicos y personales que tenga
asignada la Alcaldía, su Oficina y la Coordinación General de la Alcaldía. Asume, por
otra parte, las funciones de Registro de la Coordinación General de la Alcaldía.
La Secretaría de Servicios Comunes y Fondos Europeos, a partir de los créditos
asignados, asume la programación y control de los fondos de la Unión Europea cuyo
ámbito territorial sea la ciudad de Madrid y la búsqueda de nuevas fuentes de
financiación de la Unión Europea para proyectos que se consideren prioritarios por los
diferentes Centros Directivos del Ayuntamiento de Madrid. En relación con esta
competencia, esta Secretaría presupuesta y coordina ingresos para 2015 por importe
de 28.005.456 euros.
- 135 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
El programa 920.09 “Asesoría Jurídica”, tiene asignados unos créditos por importe de
4.480.354 euros, correspondiendo prácticamente todos ellos a capitulo 1. Con esta
asignación presupuestaria, la Asesoría Jurídica ejecutará las competencias y funciones
que le son propias, entre ellas: tiene a su cargo la representación y defensa en juicio,
ante cualesquiera jurisdicciones y ordenes jurisdiccionales del Ayuntamiento, del Pleno
y de los Concejales, autoridades y empleados municipales y de sus organismos
autónomos y entidades públicas empresariales de los intereses municipales; asimismo,
con los créditos asignados, dará cumplimiento a la importante competencia de
asesoramiento jurídico a los órganos y organismos que se integran en el Ayuntamiento
de Madrid.
El programa 922.01 “Relaciones con el Pleno y los Distritos”, tiene asignados unos
créditos por importe de 1.596.848 euros, correspondiendo casi en su totalidad a
capitulo 1. Estas dotaciones presupuestarias se destinarán para el ejercicio de las
competencias que son propias de la Dirección General de Relaciones con el Pleno y
los Distritos. Entre otras, la colaboración con la Presidencia del Pleno en la
programación y preparación de las sesiones del Pleno y sus Comisiones Permanentes y
Especiales y de la Junta de Portavoces; tramitación de las peticiones de información de
los Concejales según el artículo 18 del Reglamento Orgánico del Pleno; preparación de
los expedientes que deben ser dictaminados por el Consejo Consultivo de la
Comunidad de Madrid y la elaboración de observaciones que formule el Ayuntamiento
de Madrid en los procedimientos en materia de derecho comunitario abiertos por la
Comisión Europea. Asimismo, la coordinación general de la actuación de los Distritos,
a cuyo efecto determina los criterios básicos y dicta las instrucciones necesarias para la
gestión de los asuntos de competencia municipal.
Por otra parte, esta Dirección General gestiona la Biblioteca Técnica, destinándose los
créditos asignados al capitulo 2 del programa presupuestario 922.01 al desarrollo de la
misma.
El programa 922.02 “Medios de Comunicación”, se le asignan en el presupuesto de
2015 créditos por importe de 4.316.888 euros. Estos créditos se destinarán, por la
Dirección General de Medios de Comunicación para el ejercicio de las siguientes
competencias: diseño y dirección de la política informativa del Ayuntamiento de
Madrid; relaciones con los medios de comunicación social y con las direcciones de
- 136 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
medios de otras Administraciones y empresas privadas. Coordinación y supervisión de
los trabajos que, en materia de medios de comunicación, se realicen por distintos
órganos y organismos del Ayuntamiento de Madrid; asesoramiento de campañas
publicitarias institucionales; y establecimiento del diseño de la imagen corporativa del
Ayuntamiento de Madrid.
El programa 922.06 “Coordinación General de la Alcaldía”, está dotado con unos
créditos de 918.938 euros. Estos créditos se destinarán a la consecución de los
siguientes objetivos: coordinación de actuaciones entre los distintos órganos
municipales y con otras Administraciones Públicas y para la concesión de subvenciones
de carácter institucional. Precisamente para la consecución de este último objetivo se
ha presupuestado créditos en el capítulo 4 por importe de 541.762 euros.
El programa 922.07 “Promoción Exterior”, que ejecuta la Dirección General de
Promoción exterior tiene asignados unos créditos por importe de 2.117.761.euros.
Estos créditos se destinarán al ejercicio y desarrollo de las competencias asignadas a
este centro directivo, y que entre otras son: El impulso, coordinación y supervisión de
las relaciones internacionales del Ayuntamiento con otras ciudades del mundo; el
impulso, la coordinación y supervisión de las relaciones bilaterales o multilaterales con
las instituciones u organismo de ámbito internacional y las relaciones bilaterales o
multilaterales con las instituciones u organismo nacionales, regionales o locales, con
vocación de proyección internacional, y relación con las misiones diplomáticas
extranjeras acreditadas en España, en cuanto afecten al Ayuntamiento de Madrid.
Todas estas competencias tienen un objetivo común, el de una mayor presencia
internacional de la ciudad de Madrid, y muy especialmente en la Unión Europea.
Este programa presupuestario tiene asignado créditos de capitulo 1, gastos de
personal, créditos de capitulo 2, gastos en bienes corrientes y servicios y debe hacerse
una referencia especial a los créditos de capitulo 4, transferencias corrientes, por un
importe de 661.142 euros, que se destinarán al pago de cuotas de organismos
internacionales y a la concesión de subvenciones a la Unión de Ciudades Capitales
Iberoamericanas.
En materia de ingresos, la Sección 012, aparte de los citados procedentes de Fondos
Europeos, tiene presupuestados otros ingresos, que son los siguientes:
- 137 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Los procedentes del precio público por el uso de los servicios del Pabellón de
Cecilio Rodríguez, por importe de 25.000 euros
Los procedentes del canon del vending por importe de 10.000 euros
Los procedentes de Asesoría Jurídica por importe de 28.160 euros.
Área de Gobierno de Medio Ambiente y Movilidad
El Área de Gobierno de Medio Ambiente y Movilidad cuenta para 2015 con una
dotación presupuestaria de 1.256.440.416 euros que supone un incremento del 6,4 por
ciento respecto del presupuesto ya homogeneizado de 1.180.728.426 euros de 2014,
teniendo en cuenta los cambios en estructura realizados en relación con las cifras
inicialmente aprobadas.
La homogeneización del presupuesto de 2014 para hacer la comparativa con el año
2015 se realiza teniendo en cuenta de una parte el arrendamiento del edificio de la
calle Paraguay, que en 2014 estaba asignado en el presupuesto del Área de Urbanismo
y para 2015 se reparte entre las áreas de Medio Ambiente y Movilidad y Economía,
Hacienda y Administración Pública. También considera el gasto de Capitulo 1 de la
Dirección General de Infraestructuras que en el Presupuesto de 2015 se integra en el
Área de Medio Ambiente y Movilidad. Estos datos se tienen en cuenta para realizar
esta Memoria del Presupuesto del año 2015 y su comparativa con 2014.
Por Capítulos del Presupuesto podemos hacer las siguientes consideraciones:
En el Capítulo I “Gastos de Personal” el crédito presupuestado es de 104.080.259
euros, frente a 99.308.638 euros que contaba el presupuesto de 2014. Ello supone un
crecimiento del 4,8 por ciento.
En el Capítulo 2 “Gastos en bienes corrientes y servicios” la dotación presupuestaria
para el año 2015 es de 912.019.173 euros con un aumento del 2,8 por ciento
respecto a la cantidad presupuestada para 2014 que fue de 887.508.403 euros.
En el Capítulo 4 “Transferencias corrientes” se ha presupuestado para el año 2015 un
total de 149.406.521euros frente a 142.708.111 en 2014, con un incremento del 4,7
por ciento de su presupuesto.
El Capítulo 6 “Inversiones Reales” alcanza en el presupuesto de 2015 un importe de
90.825.463 euros con un crecimiento importante en su consignación presupuestaria
- 138 -
AYUNTAMIENTO DE MADRID Y OO.AA. (En Euros)
CAPÍTULOS
1 GASTOS DE PERSONAL 104.080.259 8,28
2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 912.019.173 72,59
3 GASTOS FINANCIEROS 0 0,00
4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 149.406.521 11,89
5 FONDO DE CONTINGENCIA Y OTROS IMPREVISTOS 0 0,00
OPERACIONES CORRIENTES 1.165.505.953 92,76
6 INVERSIONES REALES 90.825.463 7,23
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 109.000 0,01
OPERACIONES DE CAPITAL 90.934.463 7,24
8 ACTIVOS FINANCIEROS 0 0,00
9 PASIVOS FINANCIEROS 0 0,00
OPERACIONES FINANCIERAS 0 0,00
TOTAL 1.256.440.416 100,00
LÍNEAS DE INVERSIÓN
Distribución del gasto
SECCIÓN: MEDIO AMBIENTE Y MOVILIDAD
PESO DEL CAPÍTULO DE LA SECCIÓN RESPECTO DEL TOTAL CONSOLIDADO PESO RELATIVO PRESUPUESTO SECCIÓN
2015 %
GASTOS DE PERSONAL
8,28%
GTOS. BIENES CORR. Y SERV.
72,59%
INVERSIONES REALES7,23%
TRANSFER. CAPITAL
0,01%
TRANSFER. CORRIENTES
11,89%
0 5.000 10.000 15.000 20.000 25.000 30.000 35.000 40.000 45.000 50.000
(En miles Euros)
INVERSIONES DE CARÁCTER GENERAL
TRÁFICO, ESTACIONAMIENTO Y TRANSPORTE PÚBLICO
URBANISMO
INFRAESTRUCTURAS
MANTENIMIENTO URBANO
MEDIO AMBIENTE
0
200
400
600
800
1.000
1.200
1.400
1.600
1.800
mill
ones
de
euro
s
1 G
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AL
capítulos
- 139 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
respecto a los 50.166.059 euros que tuvo en el año 2014. Su crecimiento es del 81por
ciento.
Por último, el Capítulo 7 “Transferencias de Capital” tiene una reducción importante
en su presupuesto desde una dotación presupuestaria de 1.037.215 euros en 2014 a un
presupuesto para 2015 de 109.000 euros.
En lo que se refiere a ingresos correspondientes al Área de Gobierno de Medio
Ambiente y Movilidad, se han presupuestado 327.538.934, lo que supone un 6,8 por
ciento inferior a la cantidad presupuestada en el ejercicio 2014. En el cálculo del
presupuesto de ingresos se ha utilizado un criterio de caja. Es decir, en lugar de tener
en cuenta los derechos de cobro que se generan en el año, se ha considerado la
recaudación efectiva que se espera obtener.
A continuación se desglosan los aspectos fundamentales de las actuaciones previstas en
el Área de Gobierno de Medio Ambiente y Movilidad para 2015 y las consignaciones
asignadas en el Presupuesto de este año para cada uno de los programas del Área:
El Programa de Trafico 133.01, con una dotación de 33.746.719 euros presenta para el
ejercicio 2015 tres líneas de actuación.
La primera línea es la ordenación, control y vigilancia del tráfico en las vías urbanas de
la ciudad de Madrid. Sus actuaciones en este punto se realizan a través de los agentes
de movilidad dependientes de la Dirección General de Gestión y Vigilancia de la
Circulación, sin necesidad de recurrir a la contratación externa.
La segunda línea de actuación, ligada a la anterior, consiste en el fomento de la
disciplina viaria y, su ejecución, coadyuva al cumplimiento de los objetivos fijados en
materia de tráfico para todo el año. El fomento de la disciplina viaria se llevará a cabo
mediante la gestión eficaz de los procedimientos sancionadores por infracciones de
tráfico en las vías urbanas.
La tercera línea de actuación es la gestión del servicio de Taxi. Se plantea el diseño y
suministro de adhesivos, trípticos y carteles tarifarios. Se hará una convocatoria pública
para la concesión de subvenciones para la adquisición de vehículos con bajas emisiones
y la elaboración de un estudio sobre el sector del taxi.
- 140 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
En su conjunto la inversión en este programa 133.01 asciende a 636.722 euros. Una
parte de las inversiones está destinada a la mejora técnica de las funciones de los
agentes de movilidad. Está previsto la compra de bicicletas, reposición de motocicletas,
radar portátil, suministro de PDA (por finalización del contrato actual) y equipos
portátiles de transmisión para sustituir a los existentes.
Los ingresos presupuestados pasan de 122,1 millones en 2014 a 105,8 en 2015. Esta
disminución de ingresos se produce, básicamente, por una menos previsión de ingresos
de infracciones de la circulación (de 111,2 a 93,6 millones de euros).
El programa 133.02 “Gestión de aparcamientos” tiene presupuestado un gasto por un
importe de 2.935.674 euros y su objetivo es facilitar el estacionamiento fuera de la vía
pública, contribuyendo a la mejora de la movilidad urbana mediante la planificación,
conservación, mantenimiento e inspección de los 287 aparcamientos subterráneos de
concesión municipal que se distribuyen en 231 aparcamientos para uso de residentes,
21 aparcamientos de rotación y 35 de uso mixto.
Para el año 2015 el presupuesto del programa 134.02 “Planificación de la movilidad”
asciende a la cantidad de 94.149.537 euros. Durante el año 2015 se continuará
avanzando hacia un modelo urbano sostenible mediante el impulso de políticas y
medidas que permitan compatibilizar el desarrollo socioeconómico y la protección del
entorno para mejorar la calidad de vida de los ciudadanos desde un enfoque integral e
integrador.
En el ámbito de la gestión de los servicios públicos de estacionamiento regulado,
accesos a áreas y vías restringidas y la movilidad ciclista, las actuaciones previstas
tienen por objeto conseguir una mejor movilidad en la ciudad de Madrid mediante:
La consolidación de la implantación del servicio de Estacionamiento Inteligente.
La consolidación de las Áreas de prioridad residencial existentes (Barrios de
Cortes, Embajadores, las letras y Opera) y la creación de dos nuevas el APR del
Barrio de Justicia y el APR del barrio de Universidad.
La consolidación y ampliación del servicio de alquiler de bicicleta pública
(BICIMAD).
- 141 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Para el año que viene se incorporan 468 bicis, lo que va a suponer un incremento de
crédito para este servicio de 479.000 euros y una inversión de la empresa adjudicataria
de dicho contrato de 1.751.911 euros. Además dentro de este contrato se plantea la
reposición de parquímetros por 1.309.409 euros y la inversión de cámaras para el
control de acceso restringido por 677.880 euros.
Los ingresos previstos por estacionamiento se mantienen estables, con una ligera
disminución del 0,4 por ciento, se pasa de 87,2 millones de euros en 2014 a 86,8
millones en el año 2015.
El objetivo prioritario del programa 134.03 “Instalaciones de Gestión de la Movilidad”
es la realización de las actividades necesarias para la gestión integral de las instalaciones
urbanas de la ciudad que están relacionadas con la gestión del tráfico, donde se incluye
los semáforos y los sistemas de apoyo a la gestión de la movilidad.
Dentro del mismo Contrato integral que se desarrolla en este programa municipal se
incluyen inversiones como el acondicionamiento del centro de control de movilidad y
respaldo por un importe de 2.997.439 euros, rehabilitaciones del control del tráfico
por 3.980.636 euros, y otras inversiones de movilidad por 2.522.856 euros.
A través del Programa 153.21 “Vías Públicas” se pretende que los espacios y vías
públicas de la ciudad de Madrid reúnan las condiciones de calidad, conservación y
diseño adecuadas a las diferentes necesidades y utilidades que sobre ellos se
desarrollan.
Cuenta con un presupuesto anual para el año 2015 de 201.547.537 euros, frente a los
168.454.402 euros que se presupuestaron en 2014 en términos homogéneos, lo que
supone un incremento en 2015 del 19,6 por ciento. De esa cantidad corresponde al
Capítulo 2 un importe de 157.104.536 euros.
Se conservan aproximadamente 51 millones de metros cuadrados de pavimentos
(calzadas y aceras) así como 43 pasos elevados y 25 pasos inferiores para peatones y
76 pasos elevados y 74 inferiores para vehículos además de 16 de carácter mixto.
Todas estas infraestructuras constituyen la base sobre la que actúa este programa y las
actividades que a través de él se desarrollan tienen como finalidad la conservación,
mantenimiento, renovación, adaptación y mejora de las mismas así como el control de
su uso y aprovechamiento por otras entidades públicas o privadas.
- 142 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Este programa incluye el contrato de gestión integral de infraestructuras viarias que se
puso en marcha en 2014. Dentro de dicho contrato integral se incluyen una serie de
inversiones relacionadas con distintas obras de acondicionamiento y rehabilitación de
aceras, calzadas, carreteras y vías publicas por un importe total de 21.489.900 euros.
Además para el año 2015, la Dirección General de Vías Públicas y Publicidad exterior
asume en este programa distintas actividades: Servicio de comunicación de incidencias
en las Vías Públicas, coordinación de las obras para reducir las afecciones, supresión
de barreras arquitectónicas, control de calidad, adecuación medioambiental y seguridad
y salud en las obras.
Las inversiones previstas en este programa 153.21 ascienden a 36.359.036 euros. La
actuación más importante corresponde a trabajos de renovación en Calle 30. Su
importe es de 29.985.575 euros. Se realizarán obras de remodelación y puesta a punto
del anillo verde ciclista por importe de 2,5 millones en 2015 y se destinaran 1,5
millones para la remodelación de las calles del entorno de Chueca.
Los ingresos presupuestados por distintos conceptos (ICIO, licencias urbanísticas,
tasas, canon M-30) son 3,6 millones de euros ligeramente inferior a los 3,8 millones de
euros presupuestados el pasado ejercicio en el programa 155.01 “Vías Públicas”.
El programa 153.40 “Infraestructuras urbanas” es de nueva adscripción a esta sección
015, y comprende las inversiones que se llevan a cabo en materias varias, que son
competencia de la Dirección General de Ingeniería Urbana y Gestión del Agua, como
son las relacionadas con la urbanización, remodelación, rehabilitación y
acondicionamiento de zonas verdes, accesos, etc.
El importe de este programa para el año 2015 es de 13.345.262 euros. Todo su
importe está dedicado a inversiones que se consignan en el capitulo 6.
Destaca la realización de dos obras cofinanciadas con los Fondos FEDER que afectan al
entorno del rio Manzanares (adecuación margen derecha y Parque Lineal de Villaverde)
con un importe presupuestado conjunto de 6.105.424 euros.
Se acometen los estudios previos o la redacción de proyecto y primera anualidad de
Plaza España, Recintos Feriales de Casa de Campo y Jardines Arquitecto Ribera.
- 143 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Realización de distintas mejoras de acceso o remodelaciones de distintas vías por un
importe de 1.973.280 euros.
En lo que se refiere a remodelación de parques se incluye 4.586.558 euros para
acometer entre otros el proyecto y rehabilitación de los Jardines de Sabatini y de la
Finca Torre Arias.
El programa 160.01 “Ingeniería del Agua” tiene por objeto la realización de una serie
de actividades relacionadas con la ingeniería del agua como es la planificación de la red
de saneamiento para abordar nuevos proyectos en función del crecimiento y
necesidades de la ciudad.
El importe de este programa para el ejercicio 2015 es de 39.911.443 euros. Esta
cantidad se destina íntegramente a la realización de inversiones.
Se da especial relevancia en el capitulo 6 de Inversiones Reales a las actuaciones
cofinanciadas por Fondos de Cohesión y Feder de la Unión Europea, tanto en lo que
se refiere a las instalaciones para el transporte, depuración y regeneración del agua
residual, como a la posterior distribución del agua regenerada.
También dispone de una partida presupuestaria para la instalación de hidrantes en la
vía pública.
El subconcepto 609.14 “Alcantarillado y colectores” por un importe de 15.093.361
euros incluye distintas obras de alcantarillado y de colectores así como la conexión de
dos ERAR ubicadas en la Cuenca del Jarama para incrementar la producción de agua
regenerada.
Por otra parte, se incluyen distintas obras para la depuración del agua por un total de
24.318.082 euros, entre las que destacan la ERAR de la Villa y la ERAR suroriental.
El Programa 161.02 “Suministro Hídrico” incluye, entre otros, los gastos de contratos
y servicios como la conservación del Rio Manzanares, la explotación de los secados
térmicos de lodos de las ERAR de Butarque y Sur, el control de vertidos municipales,
el servicio de análisis de agua, la conservación de las bocas de riego, etc. El gasto
destinado en 2015 para hacer frente a dichas actuaciones alcanza un importe de
27.972.133 euros. Los ingresos previstos por varios conceptos ascienden a 11,1
- 144 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
millones de euros, lo que representa un incremento del 5,9 por ciento con respecto al
ejercicio 2014.
El objetivo del programa 162.10 “Gestión ambiental urbana” es garantizar la recogida
periódica de la totalidad de los residuos urbanos que se generan en la ciudad, tanto los
generados por los habitantes a nivel doméstico, como los generados por la actividad
económica y su transporte hasta los centros de tratamiento adecuados a cada tipo de
residuo.
Los servicios para conseguir dicho objetivo son: recogida selectiva domiciliaria,
recogida separada de las fracciones papel-cartón, vidrio y envases, recogida de otros
residuos urbanos, gestión de puntos limpios, control de actividades relacionadas con
los residuos, etc.
El importe total de este programa asciende en 2015 a 153.954.300 euros, frente a los
139.032.319 euros que se presupuestaron en el año 2014. El 91 por ciento de esa
cantidad se dedica a los contratos de recogida de residuos.
En cuanto a los ingresos relativos a la gestión ambiental urbana se establecen en 5,4
millones de euros. Un 3,6 por ciento inferior al previsto para el año 2014.
El programa 162.30 “Parque Tecnológico de Valdemingómez”, incluye las dotaciones
presupuestarias para la gestión del complejo de instalaciones de tratamientos de
residuos integrado por siete centros: La Paloma, Las Lomas, Las Dehesas y La Galiana,
dos plantas de biometanización: La Paloma y Las Dehesas y una Planta de tratamiento
de Biogás.
A través de este Programa el Ayuntamiento gestiona de forma sostenible el volumen y
la diversidad de los residuos urbanos que genera la ciudad, siguiendo los principios de
separación de materiales reciclables, valorización energética, digestión anaerobia y
compostaje de la materia orgánica y la eliminación en vertedero controlado de los
rechazos no valorizables de los procesos de tratamiento de residuos.
El presupuesto del programa para el año 2015 es de 85.170.523 euros frente a la
cantidad de 70.023.758 euros que se presupuestó en el ejercicio 2014.
- 145 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
De este presupuesto, se destinan 82.087.300 euros a mantener los compromisos
contractuales adquiridos con las empresas concesionarias de los servicios de gestión
de las instalaciones.
En materia de ingresos se prevé recaudar la cantidad de 27.881.879 euros, destacando
los 21.066.317 euros en el marco del convenio de colaboración suscrito entre el
Ayuntamiento de Madrid y Ecoembes para el sistema de gestión de envases.
El objetivo del programa 163.01 “Limpieza viaria” es conseguir hacer de Madrid una
ciudad limpia manteniendo unos servicios eficaces con un alto grado de eficiencia, así
como a realizar el mantenimiento del mobiliario urbano, áreas infantiles y áreas de
mayores instaladas en las vías y espacios públicos de la ciudad. Los procesos más
importantes para ello son la organización de la limpieza diaria y el mantenimiento de
los equipamientos urbanos, atender las demandas urgentes de limpieza a través del
SELUR y controlar, analizar y programar el conjunto de actividades en que se
descompone el servicio.
En 2015 esta previsto que se realicen 40.000 controles de todo tipo para el cálculo de
los índices de calidad de los servicios de limpieza urbana y 18.000 relativos al control
de calidad de los equipamientos.
El crédito de este programa para 2015 asciende a 205.201.724 euros frente a los
202.609.836 euros que se presupuestaron en el año 2014.
El presupuesto del programa 165.01 “Equipamientos Urbanos” para 2015 es de
71.376.274 euros.
Con cargo a este programa se propone para 2015 la realización de las actividades
necesarias para la gestión energética integral de las instalaciones urbanas de la ciudad:
instalaciones de seguridad en túneles y galerías de servicio, instalaciones hidráulicas
ornamentales y alumbrado público. Estas actividades están incluidas en el contrato de
gestión integral de las instalaciones urbanas que pretende conseguir la máxima
eficiencia energética.
Dentro de este contrato se prevé en 2015 la realización de inversiones, destacando los
sistemas de reducción del consumo en alumbrado exterior y otras de alumbrado
público por un importe global de 33.347.416 euros, inversiones relacionadas con
instalaciones hidráulicas ornamentales y estaciones de tratamiento por 4.018.461 euros
- 146 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
y la rehabilitación de instalaciones en túneles y galerías de servicio por 22.144.571
euros.
Dentro de este programa también se incluyen las actividades relativas a publicidad
exterior. Igualmente se realizará la planificación y ejecución de las actividades
necesarias para la iluminación ornamental de la ciudad durante la Navidad.
Los ingresos por diversos cánones se estiman en el Presupuesto de 2015 en
20.959.049 euros, destacando los importes del canon de columnas informativas y el
canon periódico por la concesión de publicidad de gran formato. Estos ingresos
estaban incluidos el año 2014 en el Programa de Coordinación, Educación Ambiental y
Bienes Urbanos y disminuye, desde los 28,9 millones de euros, debido a que el canon
de publicidad de marquesinas ha pasado a ser gestionado por la EMT.
El programa 170.00 corresponde a la Dirección y Gestión Administrativa del Área de
Medio Ambiente y Movilidad. Su importe para 2015 asciende a 21.366.797 euros. Este
importe es un 6,6 por ciento superior al presupuesto del ejercicio 2014.
El objetivo de este programa es garantizar el funcionamiento de los servicios
administrativos con el máximo nivel de eficacia y eficiencia, optimizando los recursos.
En lo que se refiere a los ingresos, se destaca la previsión de unos ingresos
patrimoniales correspondiente a la percepción de dividendos de las sociedades Madrid
Calle 30 y Canal Isabel II por un total de 50.304.162 euros, la previsión crece un 5,3
por ciento respecto a 2014.
El objetivo general del programa 171.01 “Patrimonio Verde” es la conservación,
mantenimiento y promoción de los Parques históricos, singulares y forestales y de los
viveros municipales, así como la explotación de la planta de Compostaje Migas
Calientes y el consumo de agua potable de todas las zonas verdes, parques y viveros
de Madrid.
Este programa se ha adaptado de forma que garantice el uso racional de los recursos
gestionados así como el compromiso de los ciudadanos del uso y disfrute de los
parques y jardines de la ciudad de Madrid. El mantenimiento se engloba básicamente en
el contrato de Gestión Integral del servicio público de Parques y Viveros municipales
que se inició en enero de 2014 que incluye tanto el mantenimiento y limpieza de todos
nuestros Parques, como la gestión de láminas de agua, fuentes, y los respectivos
- 147 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
consumos energéticos y de combustibles. Este contrato tiene como herramienta
principal de gestión los indicadores de calidad para mantener los estándares dentro de
unos parámetros adecuados. También incluye el consumo de agua de riego y otros
usos en las zonas verdes y los jardines municipales.
El Capítulo de gastos corrientes pasa de 55.445.764 euros a 48.679.672 euros. No
obstante lo anterior, la comparativa 2014/2015 debe realizarse en términos
homogéneos toda vez que el importe presupuestado en 2014 relativo al contrato de
gestión integral del servicio público de parques y viveros municipales, corresponde a la
fase de licitación (33.012.036 euros). Si tenemos en cuenta el importe de adjudicación
en los dos ejercicios presupuestarios, en 2014 es de 24.151.265 euros y el de 2015
asciende a 35.758.0143 euros. Por tanto el incremento experimentado en el citado
contrato integral asciende a 11.606.777 euros. Dicho incremento obedece,
básicamente, a la incorporación al mismo de los Parques Madrid Río y Parque Forestal
Valdebebas. Dentro de dicho contrato, se incluyen inversiones en parques por un
importe de 2.655.055 euros.
El programa tiene un presupuesto global de 61.854.225 euros. Las inversiones de este
programa ascienden a 490.000 euros, siendo la parte más importante la dedicada a la
compra de maquinaria con un importe de 450.000 euros.
El programa 171.02 “Zonas verdes” tiene como objetivo prioritario la realización de
las actividades necesarias para la gestión del mantenimiento y limpieza de todas las
zonas verdes y el arbolado viario de Madrid.
En este programa está consignado el crédito correspondiente a la conservación de
zonas verdes dentro del “contrato de gestión del servicio público de limpieza y
conservación de espacios públicos y zonas verdes”.
El montante total para 2015 es de 64.774.605 euros, con un incremento, por tanto,
respecto de 2014 de 1.650.006 euros, que supone el 2,6 por ciento. Este aumento
viene motivado por la ampliación del contrato con la incorporación de las zonas
verdes de Valdebebas.
El programa 172.11 “Sostenibilidad” se plantea la ejecución de diversas actuaciones:
Un uso racional de la energía y la eficiencia energética, mediante el desarrollo del
Plan de uso sostenible de la energía y prevención del cambio climático de la ciudad
- 148 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
de Madrid 2014-2020, estableciendo las pautas hacía un modelo energético más
eficiente en términos económicos y ambientales.
Protección de la atmósfera y lucha contra el cambio climático, mediante el
mantenimiento y mejora continuada de los sistemas de evaluación de la calidad del
aire a través de la red de vigilancia y los sistemas de predicción e información y el
desarrollo del Plan de Calidad del Aire.
Optimización energética en el Ayuntamiento de Madrid y promoción de criterios
ambientales en la contratación y gestión municipal.
El impulso de iniciativas y proyectos de sostenibilidad con entidades públicas y
privadas.
Actuaciones en materia de educación ambiental dando continuidad, entre otros, al
programa “educar hoy por un Madrid más sostenible”.
El importe total de este programa asciende a 6.240.638 euros, que supone un
incremento del 5,3 por ciento respecto del año anterior. Se incluyen subvenciones
nominativas a la asociación Subterra, para el desarrollo energético del subsuelo, por un
importe de 14.000 euros y a la Fundación para el Fomento de la Innovación Industrial
para el seguimiento y control de la contaminación atmosférica por 29.000 euros.
Las principales líneas de actuación contenidas en el programa 172.12 “Control
ambiental” son la evaluación e inspección de actividades, el control de la contaminación
acústica y los incumplimientos de las normas medioambientales, así como el régimen
disciplinario de acuerdo con las ordenanzas y disposiciones legales, mediante la
realización de una serie de actuaciones que permitan controlar aquellas actividades o
situaciones ambientales no adecuadas, requiriendo su pronta corrección o, en su caso,
procediendo a la tramitación de los correspondientes expedientes sancionadores.
Para 2015 cuenta con un presupuesto total de gastos de 8.399.061 euros, frente a
9.148.772 euros en el ejercicio 2014, con una disminución de casi un 8,2 por ciento
derivada de las bajas obtenidas en los contratos adjudicados.
El programa 441.10 “Promoción, control y desarrollo del transporte” pretende,
básicamente, promover un transporte público de viajeros de mayor calidad para que
- 149 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
sea cada vez más utilizado y mejor conocido por los ciudadanos y que al mismo tiempo
contribuya a la movilidad sostenible.
Las actuaciones que se llevarán a cabo durante el año 2015 son, entre otras: fomentar
el uso, la accesibilidad universal y la seguridad del transporte público colectivo
integrando los diferentes modos de transporte en áreas y zonas especialmente
acondicionadas para ello, instalación de nuevos andenes para las paradas, elaboración
de informes sobre los itinerarios y paradas del transporte escolar, iniciar instruir y
tramitar procedimientos sancionadores de la Ordenanza Reguladora del servicio de
Transporte Escolar y de Menores, proporcionar paradas a los servicios de transporte
discrecional y turístico e inspeccionar las instalaciones de la Estación Sur de
Autobuses desde el punto de vista de su integración como área de intercambio de
transporte público colectivo en las adecuadas condiciones de seguridad, señalización y
accesibilidad.
Se continuará con las aportaciones financieras al Consorcio Regional de Transportes
de Madrid y a la Empresa Municipal de Transportes para el correcto funcionamiento de
los mismos.
El presupuesto de este programa en 2015 alcanza un importe de 147.827.511 euros,
que supone un incremento del 4,7 por ciento respecto al importe de 141.144.031
euros del año 2014.
La parte más importante de este programa es la aportación al Consorcio Regional de
Transportes, consignándose en el Capítulo 4 un importe de 111.688.944 euros, cuya
cuantía no varía respecto del ejercicio anterior.
También en Capítulo 4 se ha presupuestado una aportación a la EMT, S.A, tras la
absorción de Madrid Movilidad, de 36.088.567 euros, lo que supone un incremento
respecto de 2014 de 6.633.480 euros.
Área de Gobierno de Economía, Hacienda y Administración Pública
El presupuesto del Área de Gobierno de Economía, Hacienda y Administración Pública
para 2015 se ha elaborado con el objeto de desarrollar el programa del equipo de
gobierno del Ayuntamiento de Madrid, en lo que respecta a tres ámbitos
fundamentales: la modernización de la administración pública, la hacienda municipal, y
la competitividad comercial, económica y empresarial.
- 150 -
AYUNTAMIENTO DE MADRID Y OO.AA. (En Euros)
CAPÍTULOS
1 GASTOS DE PERSONAL 237.395.307 52,25
2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 165.118.757 36,34
3 GASTOS FINANCIEROS 1.272.855 0,28
4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 3.543.500 0,78
5 FONDO DE CONTINGENCIA Y OTROS IMPREVISTOS 0 0,00
OPERACIONES CORRIENTES 407.330.419 89,65
6 INVERSIONES REALES 43.882.629 9,66
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 3.150.000 0,69
OPERACIONES DE CAPITAL 47.032.629 10,35
8 ACTIVOS FINANCIEROS 0 0,00
9 PASIVOS FINANCIEROS 0 0,00
OPERACIONES FINANCIERAS 0 0,00
TOTAL 454.363.048 100,00
LÍNEAS DE INVERSIÓN
Distribución del gasto
SECCIÓN: ECONOMÍA, HACIENDA Y ADMINISTRACIÓN PÚBLICA
PESO DEL CAPÍTULO DE LA SECCIÓN RESPECTO DEL TOTAL CONSOLIDADO PESO RELATIVO PRESUPUESTO SECCIÓN
2015 %
GASTOS DE PERSONAL
52,25%TOS. BIENES ORR. Y SERV.
36,34%
GASTOS FINANCIEROS
0,28%
TRANSFER. CORRIENTES
0,78%
INVERSIONES REALES9,66%
TRANSFER. CAPITAL
0,69%
0 5.000 10.000 15.000 20.000 25.000
(En miles de Euros)
INVERSIONES DE CARÁCTER GENERAL
PROTECCIÓN CIVIL Y SEGURIDAD CIUDADANA
PROTECCIÓN Y PROMOCIÓN SOCIAL
URBANISMO
DEPORTES, JUVENTUD Y ESPARCIMIENTO
OTROS BIENES PÚBLICOS DE CARÁCTER ECONÓMICO
SECTORES PRODUCTIVOS
0
200
400
600
800
1.000
1.200
1.400
1.600
1.800
mill
ones
de
euro
s
1 G
. PER
SONAL
2 G
. CO
RR. B.SE
RV.
3. G
ASTO
S FIN
AN.
4 T
RANSF. C
ORR.
5 F.
CONTIN
G Y O
.. IMPR
6 IN
VER. R
EALE
S
7 T
RANS. CAPIT
AL
capítulos
- 151 -
AYUNTAMIENTO DE MADRID Y OO.AA. (En Euros)
CAPÍTULOS
1 GASTOS DE PERSONAL 0 0,00
2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 0 0,00
3 GASTOS FINANCIEROS 205.607.733 21,87
4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0 0,00
5 FONDO DE CONTINGENCIA Y OTROS IMPREVISTOS 0 0,00
OPERACIONES CORRIENTES 205.607.733 21,87
6 INVERSIONES REALES 0 0,00
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0 0,00
OPERACIONES DE CAPITAL 0 0,00
8 ACTIVOS FINANCIEROS 0 0,00
9 PASIVOS FINANCIEROS 734.617.652 78,13
OPERACIONES FINANCIERAS 734.617.652 78,13
TOTAL 940.225.385 100,00
PRESUPUESTO DE LA SECCIÓN
Distribución del gasto
SECCIÓN: ENDEUDAMIENTO
PESO DEL CAPÍTULO DE LA SECCIÓN RESPECTO DEL TOTAL CONSOLIDADO PESO RELATIVO PRESUPUESTO SECCIÓN
2015 %
PASIVOS FINANCIEROS
78,13%
GASTOS FINANCIEROS
21,87%
0
200
400
600
800
1.000
1.200
1.400
1.600
1.800
mill
ones
de
euro
s
1 G
. PER
SONAL
2 G
. CORR. B
.SERV.
3. G
ASTOS F
INANCIER
OS
4 T
RANSF. C
ORR.
5 F.
CONTIN
G Y O
.. IMPR
6 IN
VER. R
EALE
S
7 T
RANS. CAPIT
AL
9. PA
SIVO
S FIN
ANCIERO
S
capítulos
0
100.000.000
200.000.000
300.000.000
400.000.000
500.000.000
600.000.000
700.000.000
800.000.000
(En
Euro
s)
GASTOS DE
PERSONAL
GTOS. BIENES CORR.
Y SERV.
GASTOS
FINANCIEROS
TRANSFER.
CORRIENTES
FONDO CONTING
Y OTROS IMPR
INVERSIONES
REALES
TRANSFER. CAPITAL ACTIVOS
FINANCIEROS
PASIVOS
FINANCIEROS
- 152 -
AYUNTAMIENTO DE MADRID Y OO.AA. (En Euros)
CAPÍTULOS
1 GASTOS DE PERSONAL 0 0,00
2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 0 0,00
3 GASTOS FINANCIEROS 0 0,00
4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0 0,00
5 FONDO DE CONTINGENCIA Y OTROS IMPREVISTOS 19.425.681 100,00
OPERACIONES CORRIENTES 19.425.681 100,00
6 INVERSIONES REALES 0 0,00
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0 0,00
OPERACIONES DE CAPITAL 0 0,00
8 ACTIVOS FINANCIEROS 0 0,00
9 PASIVOS FINANCIEROS 0 0,00
OPERACIONES FINANCIERAS 0 0,00
TOTAL 19.425.681 100,00
PRESUPUESTO DE LA SECCIÓN
Distribución del gasto
SECCIÓN: CRÉDITOS GLOBALES Y FONDO DE CONTINGENCIA
PESO DEL CAPÍTULO DE LA SECCIÓN RESPECTO DEL TOTAL CONSOLIDADO PESO RELATIVO PRESUPUESTO SECCIÓN
2015 %
GTOS. BIENES CORR. Y SERV.
100,00%
0
200
400
600
800
1.000
1.200
1.400
1.600
1.800
mill
ones
de
euro
s
1 G
. PER
SONAL
2 G
. CORR. B
.SERV.
3 G
.FINANCIER
OS
4 T
RANSF. C
ORR.
5 F.
CONTIN
G Y O
.. IMPR
6 IN
VER. R
EALE
S
7 T
RANS. CAPIT
AL
capítulos
0
5.000.000
10.000.000
15.000.000
20.000.000
(En
Euro
s)
GASTOS DE
PERSONAL
GTOS. BIENES
CORR. Y SERV.
GASTOS
FINANCIEROS
TRANSFER.
CORRIENTES
FONDO
CONTING Y
OTROS IMPR
INVERSIONES
REALES
TRANSFER.
CAPITAL
ACTIVOS
FINANCIEROS
- 153 -
AYUNTAMIENTO DE MADRID Y OO.AA. (En Euros)
CAPÍTULOS
1 GASTOS DE PERSONAL 3.210.524 95,22
2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 148.626 4,41
3 GASTOS FINANCIEROS 0 0,00
4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0 0,00
5 FONDO DE CONTINGENCIA Y OTROS IMPREVISTOS 0 0,00
OPERACIONES CORRIENTES 3.359.150 99,63
6 INVERSIONES REALES 12.309 0,37
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0 0,00
OPERACIONES DE CAPITAL 12.309 0,37
8 ACTIVOS FINANCIEROS 0 0,00
9 PASIVOS FINANCIEROS 0 0,00
OPERACIONES FINANCIERAS 0 0,00
TOTAL 3.371.459 100,00
LÍNEAS DE INVERSIÓN
PESO DEL CAPÍTULO DE LA SECCIÓN RESPECTO DEL TOTAL CONSOLIDADO
PESO RELATIVO PRESUPUESTO SECCIÓN
2015 %
Distribución del gasto
SECCIÓN: TRIBUNAL ECONÓMICO-ADMINISTRATIVO
GASTOS DE PERSONAL
95,23%
GTOS. BIENES CORR. Y SERV.
4,40%INVERSIONES
REALES0,37%
0
200
400
600
800
1.000
1.200
1.400
1.600
1.800
mill
ones
de
euro
s
1 G
. PER
SONAL
2 G
. CORR. B
.SERV.
4 T
RANSF. C
ORR.
5 F.
CONTIN
G Y O
.. IMPR
6 IN
VER. R
EALE
S
7 T
RANS. CAPIT
AL
capítulos
0 2 4 6 8 10 12 14
(En miles Euros)
INVERSIONES DE CARÁCTER GENERAL
- 154 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
El Presupuesto del Área de Gobierno de Economía, Hacienda y Administración Pública
para 2015, se dimensiona, en el marco de la actual situación de estabilidad de las
cuentas municipales, si bien las propuestas de gastos de la sección se formulan e
inspiran en la filosofía presupuestaria del Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014. Por
todo ello, se ha priorizado la asignación de los créditos presupuestarios en
concordancia con los recursos existentes. Así, el presupuesto de la sección
experimenta, en términos consolidados con los tres organismos autónomos
dependientes, un incremento del 13,1 por ciento respecto al crédito inicial de 2014
que se procede a analizar detalladamente y por capítulos a continuación.
El capítulo 1 “Gastos de Personal”, se incremente en un 14,5 por ciento como
consecuencia de la recuperación de las ayudas sociales para 2015 y del abono de la
cantidad correspondiente a la recuperación de los importes dejados de percibir como
consecuencia de la supresión de la paga extraordinaria del mes de diciembre de 2012
en la parte proporcional correspondiente a 44 días.
En cuanto al Capítulo 2 de “Gastos en Bienes Corrientes y Servicios”, se incrementa
en un 2,5 por ciento, básicamente como consecuencia de los créditos destinados a la
revisión de precios de todos los contratos tramitados por el Área de Gobierno, y los
destinados a la organización de los procesos electorales que se celebrarán en el año
2015, que son tanto las elecciones locales y autonómicas, como las elecciones
nacionales y además las elecciones sindicales en el Ayuntamiento de Madrid. Asimismo,
se han presupuestado distintos contratos a precios de licitación que se tramitarán en el
año 2015 por haber expirado la duración de su vigencia.
No obstante lo anterior, se destacan descensos significativos lo que se refleja en
importes absolutos en aplicaciones presupuestarias como arrendamiento de edificios y
otras construcciones; 706.025 euros (5,1 por ciento), energía eléctrica: 2.668.215
euros (8,6 por ciento) y combustible y carburantes: 718.114 euros (9,8 por ciento),
por las razones que se expondrán más tarde.
El Capítulo 6 de “Inversiones Reales” se presupuesta con un incremento del 72,2 por
ciento con el fin de continuar la ejecución de las inversiones que ya están iniciadas, así
como por el inicio de aquellas obras que se consideran prioritarias para el
Ayuntamiento de Madrid sobre todo aquellas que sirvan para optimizar la utilización de
los inmuebles de propiedad municipal lo que permite reducir el número de contratos
- 155 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
de arrendamientos vigentes, siguiendo de esta forma lo previsto en el Plan de Gestión
Patrimonial de Inmuebles del Ayuntamiento de Madrid.
Pasando a analizar globalmente los tres ámbitos diferenciados de la sección 025 “Área
de Gobierno de Economía, Hacienda y Administración Pública”, en lo que se refiere a
la modernización de la administración pública, ha de destacarse la profunda
transformación que la organización municipal ha experimentado en estos últimos años,
a lo que esta Área de Gobierno contribuye con la elaboración de las normas de
organización, funcionamiento y ordenación de las competencias precisas en el marco
de la Ley de Capitalidad y de Régimen Especial de Madrid. La modernización,
ordenación y racionalización de los procedimientos y de los sistemas de información
que sirven de base a la gestión municipal, con el fin de mejorar la calidad de la misma y,
en definitiva, de los servicios que se prestan al ciudadano, va a seguir siendo en 2015
una de las tareas básicas desarrolladas en esta Área de Gobierno. Se va a seguir
potenciando la administración electrónica en el marco de la Ley 11/2007, de 22 de
junio, de Acceso Electrónico de los Ciudadanos a los Servicios Públicos, incorporando
los mecanismos necesarios para salvaguardar el derecho a la protección de los datos
de carácter personal, los servicios telemáticos, y la atención integral al ciudadano,
tanto presencial como telefónica y a través de Internet, integrándose los tres canales
de tal forma que se asegure una respuesta única y homogénea independientemente del
canal utilizado.
Seguirá siendo objetivo primordial del Área de Gobierno el mantenimiento y la
conservación del patrimonio municipal, al mismo tiempo que se perseguirá optimizar
los recursos existentes, y garantizar la continuación de las actuaciones emprendidas
conforme al Plan de Gestión Patrimonial de Inmuebles aprobado en marzo de 2012. Se
proseguirá con las actuaciones para incorporar a los inmuebles municipales medidas
que permitan lograr una eficiencia energética, que contribuya al ahorro, a la mejora
medioambiental del entorno urbano de la ciudad, compaginado todo ello con el uso
eficiente de los espacios y la reducción continuada de los alquileres existentes.
Las inversiones previstas en el Presupuesto 2015 se complementarán con aquellas
otras que el Área de Gobierno de Economía, Hacienda y Administración Pública
impulsará a través del contrato de concesión de obra pública regulado en el Real
Decreto Legislativo 3/2011, de 14 de noviembre, por el que se aprueba el texto
- 156 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
refundido de la Ley de Contratos del Sector Público. Está previsto continuar en 2015
con la explotación por este procedimiento del Centro Deportivo Municipal
Vallehermoso en el distrito de Chamberí, cuyo contrato se formalizó el 3 de octubre
de 2011 y se están tramitando otros expedientes para poner en marcha otros
equipamientos deportivos en suelo municipal, como la construcción y explotación de
la Instalación Deportiva Básica Municipal en el barrio de Las Rosas, Distrito de San
Blas-Canillejas, de la Instalación Deportiva Básica Municipal en el barrio de El Salvador,
Distrito de San Blas-Canillejas y del Centro Deportivo Municipal ”Cuatro Caminos”,
Distrito de Tetuán.
En el ámbito de la hacienda municipal, es objetivo prioritario del Área de Gobierno de
Economía, Hacienda y Administración Pública el incremento en la eficacia y la eficiencia
en la asignación de los recursos públicos, planificando y gestionando la política
presupuestaria de manera eficaz y coordinada con el resto del sector público,
manteniendo los principios inspiradores del Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014.
La elaboración de programas presupuestarios, su análisis y seguimiento mediante
objetivos e indicadores y la rendición de resultados en las memorias de cumplimiento
de objetivos, se integran en un método de trabajo que va más allá de las meras
previsiones económicas. Asimismo, es un objetivo básico del presupuesto de la sección
025, el diseño de las fórmulas jurídico económicas de colaboración público privada más
adecuadas tanto para la gestión de los servicios públicos municipales de forma
eficiente, garantizando la calidad y el menor coste en su prestación, como para la
realización de inversiones en infraestructuras y equipamientos.
La gestión de los recursos humanos, viene marcada por los principios que inspiraban el
Plan de Ajuste 2012-2022 revisado y por el Programa de medidas de eficacia
organizativa y de recursos humanos aprobado por Acuerdo de la Junta de Gobierno de
la Ciudad de Madrid de 20 de diciembre de 2012. Además, se seguirá trabajando, en el
marco del Estatuto Básico del Empleado Público y del Acuerdo-Convenio firmado con
las organizaciones sindicales, el objetivo de garantizar la profesionalización de los
empleados públicos del Ayuntamiento de Madrid, mediante los sistemas de
planificación, selección, provisión y formación adecuada a una mejor prestación del
servicio y a la evaluación del trabajo, en un marco de entendimiento y
corresponsabilización con los representantes de los trabajadores.
- 157 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
En el campo de la competitividad comercial, económica y empresarial se va a seguir
dinamizando el comercio de la ciudad, principalmente a través de la promoción de un
fuerte asociacionismo comercial, y se dará continuidad al Plan de Innovación y
Transformación de los Mercados. Se va a favorecer el fomento de las infraestructuras
empresariales, la realización de actuaciones en los campos del apoyo a la creación de
nuevas empresas y a los emprendedores, así como el apoyo a las empresas de la
economía social y el fomento de la innovación en las PYMES.
Durante el 2015 se continuará promoviendo el diseño de una estrategia que impulse la
conversión de Madrid en una ciudad inteligente con la colaboración de todas las Áreas
de Gobierno, y con la participación en la asociación Red Española de Ciudades
Inteligentes.
Para cumplir los objetivos descritos, el Presupuesto de la Sección 025, sin incluir las
aportaciones a los Organismos Autónomos Informática del Ayuntamiento de Madrid,
Agencia Tributaria Madrid y Agencia para el Empleo, recoge créditos por importe de
282.403.931 euros. En este conjunto, las operaciones corrientes suponen un total de
249.250.181 euros, mientras que los gastos de capital previstos ascienden a 33.153.750
euros.
A continuación se van a destacar las principales actividades que se prevé desarrollar
con cargo a este Presupuesto.
1. Modernización y Administración Pública.
El programa 920.06 “Calidad y Administración Electrónica” presupuesta créditos por
importe de 3.449.947 euros que se destinarán, en el marco del Plan de Calidad del
Ayuntamiento de Madrid, a facilitar a los ciudadanos de Madrid su relación con la
organización municipal concebida como una administración receptiva, transparente,
innovadora y eficiente que asegure la creación de valor público para sus ciudadanos, y a
ofrecerles unos servicios públicos de calidad con un coste equilibrado. Como primer
objetivo, tras la aprobación de 52 Cartas de Servicios en distintas unidades de la
organización municipal, se seguirá impulsando su aprobación en otras unidades que
presten servicios con incidencia más directa en la ciudadanía o en la Ciudad de Madrid,
y se mantendrá a disposición de los gestores una herramienta web para el seguimiento
de los indicadores a través de los cuales se pueda medir los compromisos recogidos en
- 158 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
las Cartas de Servicios. En 2015 está previsto evaluar las Cartas de Servicios aprobadas
hasta la fecha y se elaborará el informe de evaluación global del Sistema de Cartas de
Servicios que posteriormente se publicará a través del Observatorio de la Ciudad.
También se continuará con el proceso de certificación de las Cartas de Servicios que
para 2015 se estima en 18 Cartas. Además se seguirá prestando apoyo técnico en el
ámbito de la utilización de Modelos de Excelencia a todos las unidades administrativas
que lo soliciten.
Durante el ejercicio de 2015 se continuará con el despliegue de las herramientas
informáticas para el desarrollo de la administración electrónica y el desarrollo de las
utilidades en procedimientos y gestiones tanto de cara al ciudadano como en el
soporte a los gestores internos del Ayuntamiento de Madrid con el análisis añadido de
funcionalidades para la implantación de un nuevo gestor corporativo de expedientes.
En relación con la ejecución del Plan de Protección de Datos de carácter personal, se
va a seguir trabajando en la implantación de las medidas de seguridad establecidas en el
Real Decreto 1720/2007, de 21 de diciembre, por el que se aprueba el Reglamento de
desarrollo de la Ley Orgánica 15/1999, mediante la realización de auditorias de datos y
se continuará con la implantación de la guía de seguridad a los tratamientos de datos
en soporte papel, en especial en aquellos tratamientos que afecten a seguridad y
emergencias. También se continuará reforzando la formación del personal responsable
del tratamiento de datos con la programación de acciones formativas específicas en esa
materia.
En relación con otro objetivo de este programa, se va a dar continuidad a los trabajos
relacionados con los sistemas de evaluación de la gestión municipal integrados en el
Observatorio de la Ciudad. En 2015 además de seguir coordinando los Sistemas de
Gestión Estratégica, Operativa y de Evaluación de la Percepción Ciudadana, se realizará
la evaluación de un programa municipal aplicando la metodología SROI ( Retorno
social de la Inversión). Asimismo, se incorpora un instrumentos complementario a la
Encuesta de calidad de vida y satisfacción con los servicios públicos que se realiza
bianualmente, mediante la realización de barómetros semestrales que evaluarán de
forma mas continua, los principales problemas de la ciudad y la percepción ciudadana
respecto a iniciativas que el Ayuntamiento de Madrid haya puesto en marcha a lo largo
del semestre precedente.
- 159 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
En relación con el Portal de Transparencia, en 2015 se tiene previsto intensificar los
trabajos para su mejora y para dar respuesta a todos los requerimientos establecidos
en la Ley 19/2013, de 9 de diciembre, de Transparencia, Acceso a la Información
Pública y Buen Gobierno ya que el plazo que se ha establecido para que las Entidades
Locales se adapten finaliza en diciembre de 2015.
También durante el 2015 en el campo de la intranet municipal, se va a impulsar la
presencia, cada vez más activa, de los servicios municipales. Las herramientas sociales
serán objeto de especial dedicación, definiendo su estrategia de implantación y a través
de la realización de varios proyectos piloto.
Por último, con motivo del Acuerdo de 24 de septiembre de 2014 de la Junta de
Gobierno de la ciudad de Madrid, por el que se modifica la organización y estructura
del Área de Gobierno de Economía, Hacienda y Administración Publica, la Oficina de
Innovación Social ha pasado a depender orgánicamente de la Dirección General de
Calidad y Atención al Ciudadano y, por tanto, su presupuesto se integra en el presente
Programa.
La Oficina de Innovación Social, pretende favorecer un nuevo sistema de colaboración
con la sociedad civil que potencie la generación de ideas y la ejecución de nuevas
iniciativas innovadoras para resolver las necesidades sociales.
La Oficina trata de garantizar la innovación desde lo público y generar respuestas
desde lo privado a través de la participación y la eficiencia, identificando necesidades a
las que se pueden aplicar soluciones innovadoras, fomentando la participación de los
emprendedores sociales y midiendo el impacto alcanzado por las actuaciones llevadas a
cabo por organizaciones cuyos proyectos hayan sido financiados por el Ayuntamiento
de Madrid.
El programa 925.01 “Atención a la Ciudadanía y Sugerencias y Reclamaciones”, con
créditos por importe de 28.255.065 euros, tiene como misión facilitar a los ciudadanos
información útil y permanentemente actualizada, así como servicios, trámites y
gestiones, tanto municipales como relativos a la ciudad en su conjunto y a otras
Administraciones Públicas, de una manera sencilla y eficiente, a través de “Línea
Madrid” como servicio integrador de la atención al ciudadano presencial, telefónica y
telemática (12.369.411 euros). En 2015 se seguirá promoviendo el uso de los canales
- 160 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
de menor coste (página web) y la cuenta en la red social twitter y se mejorará la
eficiencia de los otros dos canales (010 y presencial).
Asimismo, dentro de los instrumentos operativos del Programa es preciso citar el
sistema único de gestión de contenidos que contribuye a garantizar la coherencia de la
información proporcionada a los ciudadanos a través de cualquiera de los canales de
Línea Madrid, así como el Registro General del Ayuntamiento de Madrid, configurado
como un sistema único en el que se integran las oficinas de Registro de las Áreas de
Gobierno, Distritos y Organismos Públicos, facilitando al ciudadano la presentación de
escritos, solicitudes y comunicaciones dirigidas al Ayuntamiento de Madrid y a órganos
y entidades de la Administración General del Estado, de las Comunidades Autónomas
y del resto de la Administración Local.
Desde este programa se potenciará asimismo la participación ciudadana a través del
sistema de Sugerencias y Reclamaciones, tanto del Ayuntamiento de Madrid como las
de carácter tributario, que facilita la contribución de los ciudadanos a la mejora
continua de los servicios públicos, a la vez que busca satisfacer sus expectativas y
conseguir una Administración más próxima y participativa.
El programa 920.02 “Organización y Régimen Jurídico” dotado con 10.166.134 euros,
tendrá como uno de sus objetivos en 2015 prestar el asesoramiento jurídico necesario
al Área de Gobierno de Economía, Hacienda y Administración Pública en materia de
régimen jurídico, organización municipal y administración pública. El segundo objetivo
consistirá en mejorar la eficacia de la gestión patrimonial así como los instrumentos
jurídicos en que se apoya.
Para el cumplimiento del primer objetivo, se realizará el seguimiento jurídico de las
disposiciones normativas del Estado y de la Comunidad de Madrid con incidencia en el
ámbito del Ayuntamiento de Madrid y muy especialmente de aquellas disposiciones
que afectan al ámbito competencial del Área de Gobierno.
La labor de apoyo y asistencia jurídica se materializará en la realización de aquellos
estudios e informes jurídicos requeridos no solo por las unidades administrativas
integradas en el Área de Gobierno, sino también por todos los servicios del
Ayuntamiento de Madrid.
- 161 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Sin perjuicio de lo anterior, tras la aprobación de la Ley 27/2013, de 27 de diciembre,
de Racionalización y Sostenibilidad de la Administración Local ha sido necesario
acometer diversos cambios organizativos y competenciales cuya implementación
continuará a lo largo del ejercicio 2015.
En este sentido, debe terminar de desarrollarse completamente el proceso de
eliminación de duplicidades con la Comunidad de Madrid y con la Administración
General del Estado en la prestación de los distintos servicios municipales, de forma
que queda pendiente el análisis y desarrollo de las iniciativas legislativas que la
Comunidad de Madrid pueda realizar en este ámbito, señaladamente tras la reciente
aprobación por la Asamblea de Madrid de la ley de adaptación del régimen local de la
Comunidad de Madrid a la mencionada Ley 27/2013.
Por otro lado, la aprobación de la Ley 19/2013, de 9 de diciembre de Transparencia,
Acceso a la Información Pública y Buen Gobierno, ya mencionada, cuya entrada en
vigor en la mayor parte de su contenido se producirán en diciembre de 2014,
determinará que en 2015 hayan de desarrollarse las medidas de transparencia y
publicidad activa y habilitar los cauces para facilitar el ejercicio del derecho de acceso
a la información pública, desarrollos en cuyo diseño y aplicación, desde el punto de
vista organizativo y competencial, deberá participar esta Dirección General junto con
las restantes Áreas e Gobierno.
En materia de organización, la racionalización y ordenación de estructuras, así como la
simplificación y mejora de los procedimientos constituyen los objetivos prioritarios de
este Programa cuya plasmación se materializa en la realización de estudios y evaluación
de las estructuras organizativas de la Administración municipal y de sus organismos
públicos y también en la elaboración de propuestas de disposiciones de carácter
organizativo y de racionalización de los procedimientos administrativos.
Otras funciones que corresponden a este objetivo se refieren a la tramitación de las
reclamaciones de responsabilidad patrimonial por el funcionamiento normal o anormal
de los servicios públicos municipales, salvo que la competencia corresponda a otra
Área de Gobierno, y las relaciones con los Tribunales de Justicia derivadas de los
expedientes tramitados por el Área de Gobierno.
- 162 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Por lo que se refiere al segundo objetivo del Programa, cobra especial relevancia las
actuaciones encaminadas al cumplimiento del Plan de Gestión Patrimonial de Inmuebles
del Ayuntamiento de Madrid, como la tramitación de subastas de bienes inmuebles y
resoluciones anticipadas de contratos de arrendamiento en vigor. Se seguirá avanzando
en las tareas de conservación del patrimonio municipal y en la revisión y actualización
del inventario municipal, así como en su adecuación a la contabilidad municipal.
Entrando en detalle de las actuaciones, en el capítulo 2 de gastos de bienes corrientes
y servicios de este programa se presupuestan créditos para financiar el arrendamiento
de inmuebles no adscritos (274.223 euros), créditos para cubrir las primas del seguro
de responsabilidad civil y patrimonial del Ayuntamiento de Madrid y los derivados de la
Correduría del citado seguro (5.760.291euros); para financiar gastos derivados de la
inscripción en el Registro de Patentes y Marcas (10.000 euros); gastos jurídicos
derivados de sentencias y otros fallos de Tribunales de Justicia, así como determinados
gastos derivados de la gestión del patrimonio municipal como los correspondientes a la
formalización de escrituras públicas o inscripción en el Registro de la Propiedad
(135.000 euros).
El Programa 923.10 “Estadística” recoge créditos por importe de 2.784.358 euros. Una
de las misiones básicas del Programa es como responsable de la Gestión del Padrón
Municipal de Habitantes y la de desarrollar los trabajos tendentes al mantenimiento,
gestión y actualización del mismo. Además se debe mantener el nivel de formación de
los usuarios de la herramienta informática de gestión del Padrón Municipal de
Habitantes, y hay que continuar su desarrollo, dotándola de utilidades que hagan más
fácil la comprobación de los requisitos de empadronamiento en los ficheros remitidos
por otras unidades administrativas, manteniéndola adaptada a los cambios normativos y
a las especificidades del Padrón Municipal de Madrid, con el fin de permitir que la
gestión sea cada vez más ágil.
Otra de las misiones básicas del programa es la relativa a la recopilación, generación y
difusión de la información estadística de interés municipal para que sea de utilidad en el
desarrollo de la gestión de los servicios municipales, y que deberá ser accesible a
cualquier demandante público o privado, institucional o particular, que la requiera. En
2015 continuarán estos trabajos, tanto de desarrollo de la estadística económica
elaborando indicadores trimestrales y anuales, como de la estructura de la población y
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
del mercado de trabajo, que son objeto de difusión asimismo a través de la página web
del Ayuntamiento de Madrid (130.885 euros).
Con motivo de la celebración en 2015 de elecciones Municipales, Autonómicas y a las
Cortes Generales, se tendrá como misión adicional la ejecución de las tareas que se le
encargan a la Dirección General de Estadística con motivo de los procesos electorales
(306.000 euros). Además se continuará realizando todas aquellas acciones que vayan
encaminadas a conseguir hacer más fácil al ciudadano el ejercicio de su voto.
Por último, en materia de análisis socio-económicos, a la Dirección General de
Estadística le corresponde el análisis y seguimiento de la economía de la ciudad de
Madrid en relación con sus sectores productivos, y, por extensión, a cuantos aspectos
sociales le son afines, así como la divulgación de su realidad socio-económica.
Dentro de estas actuaciones, destaca la tarea de prever el escenario de futuro
inmediato en el que se desarrollará la actividad económica, tener conocimiento de
cómo se comporta económicamente el consumidor madrileño y así poder
adelantarnos en lo posible al devenir de nuestra economía y la investigación detallada
de las actividades económicas de mayor potencial, como los servicios avanzados a las
empresas, para diagnosticar claves de su competitividad y desarrollo que permitan
orientar acciones públicas para su potenciación, maximizando los posibles beneficios
sobre el conjunto de la economía.
Dentro de las actuaciones de modernización de la administración pública, en el
programa 933.01 “Gestión y Defensa del Patrimonio” se presupuestan créditos por
importe de 38.332.013 euros, con el objetivo último de preservar el patrimonio
inmueble municipal y adecuarlo a las necesidades y demandas tanto de los propios
servicios administrativos, como de los ciudadanos, siendo su estrategia de gestión el
seguimiento de los principios de racionalización del Patrimonio Municipal contenidos
en el Plan de Ajuste 2012-2022, buscando al mismo tiempo la reducción del gasto
corriente y adecuando la inversión a las necesidades reales de la administración
municipal. En el marco de la actual coyuntura económica, está previsto continuar la
ejecución de las inversiones que ya están iniciadas, así como el inicio de aquellas obras
prioritarias para el Ayuntamiento de Madrid.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Los inmuebles que integran el patrimonio municipal están destinados esencialmente al
fin público, es decir, a la atención directa e indirecta de las necesidades, demandas y
expectativas de los ciudadanos.
De conformidad con el Plan de Gestión Patrimonial del Ayuntamiento de Madrid,
aprobado el 3 de mayo de 2012, las inversiones previstas con cargo al Programa
estarán encaminadas a poner en valor el patrimonio edificado municipal para mejorar
su uso y utilización y a optimizar su ocupación, al fin de albergar servicios municipales y
reducir de esta manera, de forma continuada, el número de alquileres existentes para
este fin.
Se proseguirá con la necesidad de incorporar a los edificios municipales las exigencias
impuestas por las modernas tecnologías y la contribución al ahorro energético y la
calidad medioambiental del entorno urbano de la ciudad, y se seguirá avanzando en las
tareas de conservación directa y eficaz de los edificios municipales.
Igualmente, dentro de este objetivo destacan las actuaciones que desde la Dirección
General, en coordinación con otras Áreas y con los Distritos, se llevan a cabo para
ejecutar las obras derivadas de las inspecciones técnicas y las inspecciones periódicas
obligatorias establecidas en la Ordenanza de Conservación, Rehabilitación y Estado
Ruinoso de las Edificaciones y en el Reglamento Electrotécnico de Baja Tensión, en los
edificios de titularidad municipal. Con este objetivo se prevé actuar en 2015 en 67
edificios municipales.
El importe del capítulo 2 “Gastos corrientes” del programa 933.01 asciende en 2014 a
3.349.765 euros. De los cuales, para el mantenimiento de edificios no adscritos y los
centros de transformación se han previsto un total de 892.202 euros, y para la limpieza
y seguridad de los edificios no adscritos así como para las direcciones de obras y
tasaciones y otros gastos como reprografía y estudios, se presupuestan un total de
1.249.334 euros.
El importe del Capítulo 6 “Inversiones Reales” del programa 933.01 asciende en 2015
a 29.702.750 euros. Se dotan créditos para la continuación de las obras de
construcción de la Pista de Atletismo en el Polideportivo Gallur en el Distrito de
Latina (3.807.877 euros). Se presupuestan 2.519.373 euros para la construcción de un
parque de bomberos en la calle San Bernardo 68. Se presupuestan créditos por
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
importe de 200.020 euros para la construcción de un edificio en la calle Ancora, 41
para albergar oficinas municipales y por último se presupuestan créditos por importe
de 150.000 euros para la elaboración de proyectos de ejecución para la construcción
de nuevos edificios destinados a la implantación de servicios o equipamientos
municipales.
Por lo que se refiere a las inversiones de reforma y reposición, con la finalidad de
mantener el patrimonio inmobiliario y adecuarlo a las necesidades derivadas de los
usos o servicios a los que se encuentra destinado, se presupuestan créditos por
importe de 3.202.377 euros para la reforma y conservación de los edificios sujetos a
cualquier tipo de uso del Ayuntamiento de Madrid. Dentro del Acuerdo Marco de
obras de reforma se continuarán, entre otras, las obras de Rehabilitación del edificio
del Sámur en Carrera de San Francisco, Demolición del edificio de Puerto de Baños,
Remodelación de local en Pº de los Olmos, Adecuación del Centro Cultural de San
Chinarro en C/ Princesa de Eboli nº 21 y Remodelación de la planta del Mercado de
San Enrique. También hay que destacar las obras de subsanación de patologías para la
que se han dotado un total de 907.192 euros, que se llevarán a cabo en el edificio de
Pº de Pontones, Sala de Bóvedas y Pináculos de la Casa de la Panadería, Polideportivo
Fernando Martín, piscina del Polideportivo de Entrevías y en los graderíos del campo
de fútbol del Polideportivo de Entrevías.
Se presupuestan entre otros, créditos por importe de 5.227.687 euros para financiar
las obras de adecuación del edificio del Paseo de la Chopera, 41 para la implantación
de las dependencias municipales del Área de Gobierno de Familia, Servicios Sociales y
Participación Ciudadana; 1900.000 euros para las obras de adaptación de espacios del
edificio de Plaza de la Villa,5; 4.113.224 euros para obras derivadas de la Inspección
Técnica de Edificios y Reglamento de Baja Tensión y 4.650.000 euros destinado a la
rehabilitación de la Ciudad de la Seguridad.
Por último se presupuestan 100.000 euros para proyectos de inversión en redes e
instalaciones complejas, y 100.000 euros para obras de demolición de edificios para
adecuación de solares.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
2. Hacienda.
El programa 920.03 “Contratación y Servicios” presupuesta créditos por importe de
61.751.468 euros, que financiarán actuaciones en ámbitos bien diferenciados. En el
primero de estos ámbitos, la coordinación de la contratación administrativa, se
continuará con la labor de asesoramiento a los gestores en relación a la preparación,
adjudicación y ejecución de los contratos, adaptando los pliegos de cláusulas
administrativas de general aplicación con las novedades normativas que se puedan
producir en el ámbito de la contratación pública, normalizando procedimientos en la
búsqueda de fórmulas más eficientes de contratación. Asimismo, se llevará a cabo el
estudio y análisis de las nuevas Directivas de la Unión Europea que afectan al ámbito de
la contratación pública y cuya transposición se hará en ejercicios posteriores.
Asimismo, se a va a continuar con la gestión del Registro de Contratos, que se
configura como instrumento de información a efectos estadísticos y como instrumento
de información a los centros gestores. El Registro de Contratos seguirá sirviendo
como soporte para facilitar la información contractual del Ayuntamiento de Madrid a
los órganos de control tanto interno como externo. Durante el 2014 se ha producido
la consolidación de la información sobre la actividad contractual municipal, al
incorporarse al Registro de Contratos los celebrados por el sector público municipal.
Dicha circunstancia se ha plasmado en un incremento considerable de la información
que ha puesto de manifiesto la necesidad de realizar la migración de la aplicación
informática de Registro de Contratación del Ayuntamiento de Madrid a una nueva
plataforma con la que se consiga que dicha aplicación informática resulte más accesible
al mejorar tanto su contenido como la usabilidad. Dicha migración se realizará en
2015.
Se continuará fomentando sistemas de racionalización de las compras públicas, para
conseguir una gestión adecuada de los recursos basada en criterios de eficiencia,
responsabilidad, transparencia, innovación y calidad, impulsando las compras de bienes
y servicios declarados de uniformidad y de gestión centralizada, con el fin de obtener
ahorros y una distribución mas eficiente de los recursos económicos. En el ámbito de
la contratación de las energías en las dependencias municipales se producen
importantes ahorros cuando se contratan de forma centralizada. Además, se abordará
la introducción de mejoras en el perfil del contratante que permitan adaptarlo a los
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
requerimientos derivados de la ya mencionada Ley de Transparencia, Acceso a la
Información Pública y Buen Gobierno, mejorando dentro de los límites derivados de la
normativa de contratación Pública, la información sobre la actividad contractual del
Ayuntamiento de Madrid. La consolidación del catálogo de artículos de imprenta y
artes gráficas del Ayuntamiento de Madrid a través de la aplicación de contratación
electrónica Plyca, hace que estos procedimientos de adquisición sean más ágiles y
transparentes.
El otro ámbito diferenciado de actuación del programa 920.03 se refiere a los
servicios, tanto a los ciudadanos, como internos a la propia organización. Respecto a
los primeros, el Almacén de Villa y la Oficina de Objetos Perdidos (100.052 euros)
continuarán trabajando en la mejora de su gestión y durante 2015, una vez aprobados
los Reglamentos de Gestión de los bienes muebles depositados en el Almacén de Villa
y del Reglamento de depósito, custodia y devolución de los objetos perdidos en la
ciudad de Madrid, junto con el desarrollo de las citados Reglamentos, se pretende
elaborar la Carta de Servicios tanto de la Oficina de Objetos Perdidos como la del
Almacén de Villa. En cuanto al Boletín Oficial del Ayuntamiento de Madrid durante
2015 se continuará prestando el servicio a través del la web municipal.
La contratación, seguimiento y control de las energías destinadas a dependencias
municipales se lleva a cabo desde este programa de forma centralizada, con el fin de
obtener mayores ahorros y una distribución más eficiente de los recursos económicos.
A tal fin, se continuará con el desarrollo y mantenimiento de la aplicación informática
Madrid Energía y Gestión del Agua (MEGA) que proporcionará los recursos necesarios
para la gestión tanto de los consumos como de la facturación de los suministros de
electricidad, gas natural, agua y combustibles.
Con la misma finalidad de obtener ahorros de consumos y de mejorar la eficiencia
energética de los edificios, durante 2015, se realizará el seguimiento de todos los
contratos de servicios energéticos, licitados en 2014 denominados Plan 2000 ESE, en
un total de 34 colegios municipales destinando créditos por importe de 1.764.881
euros. A través de dichos contratos se conseguirán ahorros energéticos que se
distribuirán, en función de los porcentajes ofertados por las empresas adjudicadas,
entre el Ayuntamiento de Madrid y la propia empresa.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Por lo que se refiere al parque automovilístico, se gestiona de forma centralizada la
contratación mediante renting o compra (excepto los vehículos correspondientes al
Área de Gobierno de Seguridad y Emergencias) de los vehículos adscritos a la
prestación de los servicios municipales (77.063 euros) conforme a las directrices de la
Agencia de la Energía de Comunidad de Madrid. Asimismo la gestión del parque
automovilístico lleva implícito el seguimiento de todas las incidencias que se produzcan,
la racionalización de los consumos, la tramitación de la póliza del seguro de los
vehículos propiedad del Ayuntamiento de Madrid y la contratación del servicio de
mediación, la gestión de sus reparaciones, coordinación de las inspecciones técnicas de
vehículos, altas, bajas y matriculaciones, teniendo en cuenta criterios de sostenibilidad
(620.038 euros).
El programa 931.01 “Programación y Presupuestación” presupuesta créditos por
importe de 2.629.008 euros, con la misión de conseguir, a través del presupuesto
municipal, una asignación óptima de los recursos, de manera que con ellos se de la
cobertura económica necesaria a las actuaciones previstas y a los compromisos
contemplados en el Programa del equipo de gobierno.
Junto a este objetivo encuentra el de la difusión, el seguimiento y control del
Presupuesto de forma que las previsiones de ingresos y las dotaciones de gastos
inicialmente previstas se hagan realidad a lo largo del ejercicio.
Asimismo, se colaborará en la asignación de los recursos y dotaciones precisos para
que los responsables de los programas presupuestarios desarrollen de manera eficaz y
eficiente los objetivos que le han sido asignados, dentro de las cuantías fijadas en los
escenarios presupuestarios, realizándose además el control de su posterior ejecución.
El Capítulo 2 de este programa recoge créditos por importe de 66.500 euros, de los
que 16.500 irán destinados a la edición de los libros del Presupuesto y el resto por un
importe que asciende a 50.000 euros se destinarán al pago de la Tasa de supervisión,
análisis, asesoramiento y seguimiento de la política fiscal creada por la Ley Orgánica
6/2013, de 14 de noviembre, de creación de la Autoridad Independiente de
Responsabilidad Fiscal.
La citada Ley aprobó la creación de la Autoridad Fiscal con el objetivo de analizar la
política presupuestaria. Así el organismo se pronunciará sobre las iniciativas propias de
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
las administraciones que afecten a materias previstas en la ley de estabilidad
presupuestaria. De esta forma el hecho imponible de la tasa será la prestación a las
administraciones públicas de los servicios que llevará a cabo la autoridad fiscal
independiente, estando obligados al pago todas las administraciones públicas incluida la
Seguridad Social, estando solo exentas las entidades locales cuya base imponible sea
inferior a la establecida en la Ley de Presupuestos Generales del Estado de cada año.
La tasa se devengará el 1 de enero de cada ejercicio fiscal y la base imponible estará
constituida por el importe de los créditos iniciales para operaciones no financieras
contempladas en los capítulos del 1 al 7 del último presupuesto aprobado por cada
administración.
El programa 931.04 “Colaboración Público Privada” recoge créditos por importe de
508.207 euros para dar cobertura presupuestaria a la realización de las tareas de
diseño e implantación de las fórmulas jurídico económicas de colaboración público
privada más adecuadas tanto para la gestión de los servicios públicos municipales de la
forma más eficiente, garantizando la calidad en la prestación de los mismos con el
menor coste posible, como para la realización de inversiones en infraestructuras y
equipamientos.
Corresponde a esta Oficina la coordinación y el asesoramiento a los centros gestores
en la definición de los proyectos de colaboración público privada y, en particular, de
aquellos en los que se ha de hacer frente a un volumen significativo de inversión en
infraestructuras o equipamientos.
Además por Acuerdo de Junta de Gobierno de la Ciudad de Madrid de 17 de enero de
2013 por el que se aprobaron las directrices para la tramitación de concesión de
subvenciones del Ayuntamiento de Madrid y sus Organismos Autónomos, la Oficina de
Colaboración Público Privada deberá emitir informe preceptivo sobre la eficiencia en la
asignación de recursos públicos y evaluación de resultados, con carácter previo a la
aprobación de convocatorias públicas de subvenciones o a la concesión directa de
subvenciones por razones de interés público, social o humanitario, salvo en los
supuestos de emergencia social.
Durante el 2015 seguirá emitiendo informe preceptivo y vinculante previo a la
licitación de todos los contratos de colaboración público privada, concesión de obra
pública, gestión de servicios públicos y en aquellos expedientes de inversión que se
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
vayan a complementar con un contrato de gestión de servicio público. En el ámbito de
las concesiones demaniales y también con carácter previo a su licitación, la Oficina
determinará la utilidad económica del aprovechamiento privativo que se pretende
licitar con el fin de maximizar el rendimiento para el Ayuntamiento de Madrid, así
como, asegurar una adecuada rentabilidad al concesionario.
Los programas 934.01 “Política Financiera” y 934.05 “Tesorería” están dotados con
créditos por importe de 3.236.120 euros. El primero de estos programas persigue una
finalidad primordial como es la de desarrollar una gestión eficaz en la obtención y
gestión de los recursos financieros del Ayuntamiento de Madrid. Asimismo y en el
marco de esta línea de actuación, se persigue una gestión ágil, eficaz y continua del
endeudamiento formalizado, realizando una prudente planificación del nivel de
endeudamiento presente y futuro y efectuando el seguimiento, control y
presupuestación tanto de las emisiones de valores y préstamos, como del resto de
instrumentos financieros suscritos por el Ayuntamiento de Madrid. En cuanto al
programa 934.05 “Tesorería”, su objetivo es el mantenimiento de la calidad y la mejora
del servicio que presta la Tesorería municipal como órgano gestor de todos los cobros
y pagos que realiza el Ayuntamiento de Madrid. En este sentido en el año 2015 es
prioritaria la renovación de las operaciones de tesorería así como el seguir trabajando
para contar con la liquidez necesaria como vía para garantizar el cumplimiento de los
pagos a proveedores y mantener el plazo de pago de los mismos.
El Capítulo 2 del programa 934.01 “Política Financiera” (143.508 euros) se destinará a
financiar los servicios de asignación y mantenimiento de la calificación crediticia (rating)
del Ayuntamiento de Madrid, y el asesoramiento e información de carácter económico
y financiero necesario para la toma de decisiones, utilizando aquellos canales de
distribución de la información mas convenientes incluida la información video
financiera.
En el ejercicio 2015, los programas 934.01 “Política Financiera” y 934.05 “Tesorería”
dispondrán de dotación de capítulo 3, por los respectivos importes de 97.855 euros y
de 820.000 euros. En el primer caso, para la adecuada imputación de los gastos de
formalización de los contratos de deuda pública y demás operaciones financieras. En lo
que se refiere al segundo de los programas, para hacer frente a los gastos derivados
del contrato de Servicios Financieros y Bancarios con el Ayuntamiento de Madrid, en
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
lo que se refiere a la comisión sobre pagos que realicen los contribuyentes con tarjeta
de crédito o débito. En este caso se incrementa ligeramente respecto al año 2014 por
tener que sacar a licitación el nuevo contrato de Servicios Financieros y Bancarios para
el segundo semestre de 2015.
El programa 931.05 “Sector Público”, con un importe de 940.309 euros, tiene como
finalidad conseguir la mayor eficacia respecto a la gestión de los recursos públicos por
parte de los Organismos Autónomos y Sociedades Mercantiles dependientes del
Ayuntamiento de Madrid. En el marco del Plan de Ajuste 2012-2022 revisión 2014 ya
mencionado, se encontraba la elaboración de un plan de racionalización y
reordenación del sector público. Dicho plan fue aprobado el 12 de junio de 2013 por
la Junta de Gobierno de la Ciudad de Madrid y posteriormente en el año 2014 ha sido
revisado y ampliado por la Acuerdo de la Junta de Gobierno de fecha 20 de marzo. En
esta línea, durante el 2015, otro objetivo del programa será el seguimiento de dicho
Plan, así como las tareas de coordinación, asesoramiento y revisión de toda la
información del sector público municipal que debe remitirse al Ministerio de Hacienda
y Administraciones Públicas en cumplimiento de la Orden HAP/2105/2012, de 1 de
octubre, por la que se desarrollan las obligaciones de suministro de información
previstas en la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y
Sostenibilidad Financiera.
El programa 931.02 “Control Interno y Contabilidad” recoge créditos por importe de
16.780.865 euros. Los objetivos del programa se centran en la mejora del control
interno respecto de la gestión económica del Ayuntamiento de Madrid, avanzando en
la comprobación material de la inversión y en la normalización de los procedimientos y
criterios de fiscalización, así como en el control financiero del sector público municipal.
Otra línea de actuación será la del ejercicio de la función contable, tanto con fines de
información y control como de gestión.
Durante el 2015 se seguirá trabajando desde este programa en las obligaciones
derivadas de nuevas disposiciones legales, como son, por un lado, las derivadas del Real
Decreto-Ley 4/2012 en relación con el suministro de información, gestión y
seguimiento del mecanismo de financiación para el pago a proveedores, así como de
los Reales Decretos-Leyes 4/2013 y 8/2013 en cuanto a la ampliación de dicho
mecanismo y, por otro lado, las obligaciones de información trimestral sobre plazos de
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
pago establecidas en la Ley 15/2010 de modificación de la Ley 3/2004 sobre lucha
contra la morosidad, y la digitalización y registro de facturas determinado en el
acuerdo de la Junta de Gobierno de 27 de diciembre de 2012 por el que se regula el
procedimiento de registro y tramitación de facturas .
El programa 931.00 “Dirección y Gestión Administrativa de Hacienda y Administración
Pública” recoge créditos por importe 23.997.129 euros para la gestión de los servicios
comunes del Área de Gobierno y la provisión de los bienes y servicios necesarios para
el funcionamiento de sus distintas unidades. El crédito asociado al capítulo de gastos en
bienes corrientes y servicios de este programa se ha dimensionado en el marco de la
actual situación de estabilidad de las cuentas municipales, si bien las propuestas de
gastos se formulan e inspiran en la filosofía presupuestaria del Plan de Ajuste 2012-
2022, con el fin de contener el gasto y reducir el déficit público y así cumplir los
objetivos de estabilidad presupuestaria y sostenibilidad financiera establecidos en la
normativa vigente. Pese a ello, la prestación de los servicios de limpieza, protección y
seguridad de personas y bienes, así como el mantenimiento preventivo y correctivo de
edificios e instalaciones y de los sistemas de seguridad de los mismos, continuará
enfocándose bajo estándares de calidad, tratando de optimizar los consumos
energéticos, de evitar la pérdida de valor de los inmuebles, y de reducir los posibles
riesgos que puedan comprometer la seguridad de los mismos. En este sentido, es
preocupación prioritaria el mantenimiento de los Planes de Autoprotección de los
edificios dependientes del Área de Gobierno, la realización de cursos de formación
para todos los trabajadores y, en especial, para aquellos que forman parte de los
equipos de alarma y evacuación, y la realización de un simulacro anual de evacuación
en todos los citados edificios (12.373 euros).
Idénticos criterios de ahorro se aplicarán en la provisión de otro tipo de bienes y
servicios, especialmente en los gastos de material de oficina, consumibles informáticos,
buscando además la racionalización y agilidad en las adquisiciones, que se gestionarán
básicamente mediante procedimientos de adquisición centralizada a través de los
catálogos de bienes homologados gestionados por la Dirección General de
Racionalización y Centralización de la Contratación del Estado y por La Dirección
General de Política Financiera, Tesorería y Patrimonio de la Consejería de Economía y
Hacienda de la Comunidad de Madrid, a los que el Ayuntamiento se encuentra
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
adherido, así como a través de su propio Catálogo de artículos de imprenta y artes
gráficas. Los gastos de escasa cuantía que son periódicos y repetitivos se gestionarán
mediante el procedimiento de Anticipos de Caja Fija evitando en lo posible los pagos a
justificar.
En línea a las políticas ya mencionadas de incrementar la eficacia y eficiencia en la
asignación de los recursos públicos, así como, la de optimizar el uso de los inmuebles
de propiedad municipal resolviendo el mayor número de contratos de arrendamiento
vigentes, este programa durante el 2015 disminuye sus créditos en el subconcepto
202.00 “Arrendamiento de edificios” como consecuencia de no prorrogarse los
contratos relativos a los edificios de la calle Goya, 24 (Sede de la Dirección General de
Estadística) y la calle Alcalá, 21 (Sede de las Subdirecciones Generales de Atención al
Ciudadano y de la Oficina de Sugerencias y Reclamaciones), así como por la revisión a
la baja de la renta que se abona por el edificio situado en Coslada, Avenida de la
Industria,22 como consecuencia de una nueva modificación del contrato con efectos
desde el 1 de septiembre de 2014 y también por la modificación y prórroga del
contrato del edificio situado en el Paseo del Molino 7 y 9 a partir del 1 de junio de
2014.
Por otro lado también desciende el crédito del subconcepto 205.00 “Arrendamiento
de mobiliario y enseres” ya que a partir de 2015 el Organismo Autónomo Informática
del Ayuntamiento de Madrid gestionará de forma centralizada casi todos los contratos
relativos a las fotocopiadoras del Ayuntamiento de Madrid.
Por lo que se refiere a las competencias en materia de recursos humanos, tienen como
objetivo fundamental el satisfacer las necesidades de reordenación y reorganización del
personal del Área de Gobierno, para una gestión más eficiente, resolviendo así las
incidencias de cumplimiento de la jornada laboral, de control de absentismo y de
flexibilización por conciliación familiar, tramitándose las propuestas de situaciones
administrativas y derechos y obligaciones de los empleados, así como promoviendo las
oportunas modificaciones de las relaciones de puestos de trabajo y la cobertura de las
vacantes que se consideren necesarias para el eficiente funcionamiento de los centros
directivos. Asimismo se colabora en el desarrollo del plan de formación para 2015 y en
la valoración de las necesidades formativas futuras.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
En cuanto programa con competencias horizontales, se colabora asimismo en la
mejora de la formación del personal municipal, de forma indirecta asumiendo los
gastos de arrendamiento y de funcionamiento de las sedes del Instituto de Formación y
Estudios del Gobierno Local de Madrid en la calle Almagro, 5 y los de funcionamiento
del edificio de la calle Raimundo Fernández Villaverde, 32, si bien éste último de forma
compartida con la Agencia Tributaria Madrid por encontrarse situada en el mismo
edificio una Oficina de Atención Integral al Contribuyente.
En el capítulo de inversiones, se van a destinar 36.000 euros para sustitución de
aparatos de climatización en el edificio de la calle Alcalá, 45, así como, para la
adquisición de una destructora de papel y varias encuadernadoras para el Área de
Gobierno.
3. Gestión de Recursos Humanos.
Todos los programas de esta sección que tienen por misión la gestión de los Recursos
Humanos tendrán la responsabilidad de impulso, desarrollo y ejecución de las medidas
contenidas en el programa de medidas de eficiencia organizativa y de Recursos
Humanos.
El Programa 920.04 “Formación de Personal” recoge créditos por importe de
2.972.114 euros con los que se persigue, por un lado, la mejora en la cualificación de
los recursos humanos del Ayuntamiento de Madrid, y, por otro, el impulso de nuevos
proyectos y programas de actuación que permitan posicionar al Ayuntamiento en una
situación relevante en lo referido al debate y presentación de iniciativas para la mejora
del gobierno de las grandes ciudades.
Para 2015, en el marco de las medidas de racionalización y contención del gasto, se
procede a realizar una priorización en el Plan de Formación, dentro del conjunto de
actividades que por parte del Instituto de Formación y Estudios del Gobierno Local de
Madrid se pueden llevar a cabo. De esta forma se consigue garantizar una oferta
formativa de calidad y una actuación más eficiente. Se pretende dar formación de
calidad en las nuevas tecnologías, así como en la modernización de los sistemas de
trabajo, la mejora de las competencias profesionales y personales, la prevención de
riesgos y la cualificación administrativa específica de los distintos colectivos de la
organización, consolidándose el empleo de nuevas modalidades de formación como
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
son . e-learning o blended. Para ello en 2015 habrá un programa de formación virtual
basado en contenidos formativos relacionados con formación general para la
promoción y carrera administrativa, informática, idiomas, y prevención de riesgos
laborales. De esta forma se garantiza la máxima flexibilidad en el acceso a la formación,
al tiempo que permite una mejor conciliación de la vida personal y laboral.
Además se va a consolidar y ampliar las medidas que se han adoptado para ganar en
eficiencia y optimización de recursos, Se fomentará a través de la formación una mayor
cultura del compromiso, lo que se concretará en actividades formativas que tengan por
objeto esta orientación en los niveles directivos y predirectivos; la transparencia, buen
gobierno y buenas prácticas administrativas; el refuerzo de valores y políticas públicas;
actividades que tengan por objeto la mayor motivación de los empleados públicos; y el
respaldo a través de la formación de una cultura de la evaluación.
Se pondrá a disposición de los alumnos la documentación de los cursos en el “portal
de formación virtual”, de manera que dicha documentación estará a su disposición con
carácter previo al inicio del curso y puedan hacer uso de ella en el formato que más se
adecue a las necesidades.
Se dará respaldo formativo de cuantas novedades y modificaciones normativas se
produzcan a lo largo del ciclo anual; proyectos o iniciativas que requieran un
tratamiento desde el ámbito de la formación; atención preferente a los cambios
tecnológicos, organizativos y jurídicos que puedan producirse y que requieran de una
respuesta formativa. En este sentido, destaca la colaboración del Instituto en el
proyecto “Innovamos Juntos” impulsado por el Área de Gobierno de Economía,
Hacienda y Administración Pública o el diseño de cursos específicos de reciclaje
aplicados a empleados de categorías cuyo ámbito funcional se ha visto afectado por
cambios e la forma de prestación del servicio
Por último se llevará a cabo el diseño y ejecución de programas de formación para el
ingreso, en colaboración con la Dirección General de Gestión de Recursos Humanos,
para determinadas categorías.
En 2015 se presupuestan 924.072 euros destinados al Plan de Formación Municipal,
incluidos 275.000 euros que se anticipan a cuenta de la subvención de la Comunidad
de Madrid. La distribución de este crédito por capítulos es la siguiente: 730.185 euros
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
se presupuestan en el capítulo 1; 186.450 euros en el capítulo 2 y 7.437 euros en el
capítulo 4 para su gestión directa por las centrales sindicales presentes en las
Subcomisiones de formación de personal funcionario y de personal laboral. La
asignación de los créditos entre los capítulos 1 y 2 se realiza con el criterio de recoger
en el capítulo 2 únicamente los gastos por indemnizaciones a formadores internos y
externos funcionarios.
El programa recoge asimismo créditos para los programas de formación para personal
directivo y predirectivo iniciados en años pasados, con los cursos relativos a la Función
Gerencial de las Administraciones Públicas y a la Formación Superior en Gestión
Pública.
Asimismo, se va a dar continuidad al programa de estudios sobre la mejora de la
gestión pública local, consiguiendo, además, una mayor adaptación del mismo a las
cuestiones más relevantes para la Ciudad de Madrid. Destacan, los acuerdos de
colaboración suscritos con la Universidad Autónoma de Madrid de Investigación
Ortega-Marañón, a través del Instituto Universitario de Investigación Ortega y Gasset.
Además se proseguirá en 2015 con los actos, reuniones y sesiones de trabajo con
delegaciones de ciudades extranjeras con las que se cambian experiencias de gestión
sobre los servicios públicos locales.
Por último se continuará con la coordinación, gestión y seguimiento de los convenios
de cooperación educativa con universidades para la realización de prácticas de
estudiantes universitarios en el Ayuntamiento de Madrid.
El programa 920.05 “Relaciones Laborales” dotado con 22.584.744 euros, persigue, en
primer lugar, garantizar el diálogo permanente con los representantes de los
empleados municipales, tanto mediante una interlocución ordinaria, ágil y cualificada,
como, eminentemente, a través de los mecanismos legalmente establecidos para la
negociación colectiva de sus condiciones de trabajo. Además es objeto de este
programa, la coordinación de cuantas actuaciones resulten indispensables articular ante
los posibles supuestos de adopción de medidas de conflicto colectivo por parte de los
empleados y sus representantes, esencialmente, ante los supuestos de huelga.
Es misión de este programa el establecimiento y garantía de los cauces precisos para
que esta función se lleve a efecto con criterios homogéneos entre los distintos
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
gestores de recursos humanos, así como la comunicación a todos ellos de los criterios
jurisprudenciales, emanados de las sentencias firmes, en el objetivo de la mejora de la
gestión de los recursos humanos municipales y de la paulatina disminución de los
índices de conflictividad judicial en esta materia. Asimismo es objetivo de este
programa la tramitación y propuesta de resolución de las reclamaciones previas a la vía
judicial laboral, formuladas por el personal municipal.
Por último, dentro del marco competencial de gestión del régimen disciplinario y de
incompatibilidades del personal al servicio de la Administración Municipal, este
programa promueve en todos los empleados municipales conductas acordes con los
principios éticos y de actuación que integran el Código de Conducta de los empleados
públicos formulado por la Ley del Estatuto Básico del Empleado Público (Ley 7/2007,
de 12 de abril) y contribuye a la garantía de la debida dedicación al cargo, al prevenir y
corregir las situaciones que puedan distraer o disminuir el tiempo o intensidad de
dedicación al empleo público o que pongan en riesgo la imparcialidad del empleado y
transparencia pública.
Esta misma finalidad sustenta la gestión, atribuida a la Dirección General de Relaciones
Laborales de los Registros de Intereses del personal directivo local, cuyas actuaciones
van dirigidas al cumplimiento por el personal incluido en su ámbito subjetivo de
aplicación, de las exigencias formales impuestas por la Ley 7/85, de 2 de abril,
Reguladora de las Bases del Régimen Local, de formulación de las respectivas
Declaraciones de bienes y de causas de posibles incompatibilidades y actividades.
Con motivo de la celebración en 2015 de las elecciones sindicales, desde este
programa se llevará a cabo la coordinación y apoyo de dicho proceso lo que se
plasmará en el impulso y garantía de u adecuada organización, tanto en lo relativa a la
determinación de las unidades electorales, como a la elaboración de censos,
configuración y distribución de las mesas electorales, la dotación de urnas y cabinas,
elaboración de papeletas y, en general, todo lo necesario para su normal celebración.
El hecho de que en diciembre de 2015 se imponga necesariamente la asunción por las
Administraciones Locales de sus obligaciones legales en materia de transparencia,
incrementará la actividad del presente Programa, que deberá asumir las obligaciones
correspondientes de cara a la publicación de resoluciones de reconocimiento de la
compatibilidad de los empleados públicos, así como las que se le asignen en materia de
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
autorizaciones de actividades privadas posteriores al cese de altos cargos o asimilados,
que, entre otras, establece la Ley 19/2013, de 9 de diciembre, de Transparencia, acceso
a la Información Pública y Buen Gobierno.
Por último y dado que durante el 2015, se podrán recuperar todas las Ayudas de
Acción Social, sin perjuicio de la negociación colectiva que, en su caso, se determinen,
será este Programa el que deberá desarrollar los mecanismos necesarios para su
tramitación.
El programa 920.07 “Gestión de Personal” con un importe total de 14.762.559 euros
pretende conseguir una modernización de los procesos en materia de recursos
humanos, formulando directrices y estableciendo criterios comunes en materia de
gestión de personal. Se trabaja en la agilización de los procesos selectivos derivados de
las Ofertas de Empleo Público, financiándose los gastos necesarios para la realización
de los mismos (250.000 euros), así como en la búsqueda de un empleo público de
calidad mediante el desarrollo de acciones dirigidas al fomento del empleo estable y a
la aplicación plena del nuevo proceso de consolidación de empleo temporal, en
cumplimiento de la Disposición transitoria cuarta del Estatuto Básico del Empleado
Público y de las Disposiciones Adicionales Segunda y Quinta del Texto Refundido del
Acuerdo sobre condiciones de trabajo comunes al personal funcionario y laboral del
Ayuntamiento de Madrid y de sus Organismos Autónomos para el periodo 2012-2015.
Se avanzará en la mejora de la gestión de los recursos humanos asociados al
funcionamiento de las instalaciones deportivas municipales, de manera coordinada con
los responsables funcionales.
El programa 920.08 “Inspección General de Servicios”, con un importe de 701.209
euros, tiene como finalidad la elaboración de un Plan de actuación anual, que una vez
aprobado por la Junta de Gobierno, determinará las actividades ordinarias a desarrollar
para el respectivo ejercicio. El Plan de Actuación aprobado por Acuerdo de la Junta de
Gobierno de la Ciudad de Madrid el 25 de abril de 2013 ha tenido un carácter bianual
(2013-2014) y se ha situado en el marco del Plan de Ajuste 2012-2022 y del Programa
de medidas de eficiencia organizativa y de recursos humanos del Ayuntamiento de
Madrid y de sus Organismos Autónomos.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
El Plan de Actuación actual finaliza en 2014, por lo que el nuevo Plan deberá ser
confeccionado y aprobado en los primeros meses de 2015, y en él se incorporarán las
actuaciones ordinarias a desarrollar en este periodo definiendo las acciones concretas,
los objetivos a cumplir por cada una de ellas y la metodología para su ejecución, sin
perjuicio de la realización de cuantas actuaciones extraordinarias pueden resultar
necesaria. Se incorporará las actuaciones ordinarias a desarrollar en ese periodo,
definiendo las acciones concretas, los objetivos a cumplir por cada una de ellas y la
metodología para su ejecución, sin perjuicio de la realización de cuantas actuaciones
extraordinarias puedan resultar necesarias.
El programa 221.01 “Acción Social para Empleados” dotado con 32.999.397 euros,
tiene como finalidad última la de posibilitar una eficaz ejecución de las políticas de
acción social comprometidas en el Acuerdo-Convenio sobre condiciones de trabajo
comunes al personal funcionario y laboral del Ayuntamiento de Madrid y de sus
Organismos Autónomos
De cara al ejercicio 2015, la actividad residenciada en este programa se ve
sustancialmente alterada por las revisiones del Plan de Ajuste de fechas 25 de
septiembre de 2013 y 12 de junio de 2014, ya que ésta última, en el apartado 7.2
(medidas que afectan al presupuesto de gastos), párrafo 7º, anticipa la recuperación de
los créditos de Acción Social en 2015, sin perjuicio de la negociación colectiva que, en
su caso, desarrollen las instancia legitimadas.
La eficaz ejecución de las políticas de acción social que constituye el objetivo de este
programa, residencia en el mismo las acciones encaminadas al desarrollo, el
seguimiento, el control y la tramitación y gestión jurídica y económico-administrativa
del sistema de acción social. Asimismo en relación con esta materia, se residencia en
este programa la actividad dirigida a la homogeneización de criterios, la emisión de
informes y la unificación de procedimientos y pautas interpretativas. El fomento de la
intranet municipal como vehículo formal de canalización de la acción social corporativa,
tanto en la vertiente de la comunicación e información, como en el plano de la
tramitación y gestión, constituye en este sentido, una prioridad.
A ello hay que añadir, la gestión inalterada de los seguros de vida, invalidez y
enfermedad y accidentes profesionales del personal y del Plan de Pensiones.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
4. Competitividad comercial, económica y empresarial.
El programa 433.01 “Desarrollo Empresarial y Promoción comercial” presupuesta
créditos por importe de 14.133.430 euros, de los cuales 10.783.430 euros se
financiarán gastos corrientes y 3.350.000 euros gastos de capital.
Desde este programa, se va a favorecer la competitividad y la creación de empleo en la
ciudad de Madrid a través del impulso de la iniciativa empresarial, lo que se traducirá
en atractivo de la ciudad como destino de compras, mejorar la dotación de las
infraestructuras empresariales, fomentar la cultura emprendedora y la creación de
empresas, fomentar la innovación en las PYMES como palanca de competitividad y la
captación de agentes internacionales que generan riqueza sostenible a la ciudad.
En 2015 se dará continuidad a la estrategia de impulso y reactivación económica de la
actividad comercial en todas sus expresiones, prestando especial atención a los
sectores con mayor repercusión en el posicionamiento de Madrid como ciudad de
compras y referente de moda, a los mercados municipales y al comercio de
proximidad de las principales zonas comerciales de los diferentes barrios de la ciudad.
Esta incentivación se va a instrumentalizar, preferentemente a través del fomento y
búsqueda de nuevas fórmulas de colaboración público-privada, del fortalecimiento del
asociacionismo sectorial y territorial y del apoyo a los mercados municipales.
En la coyuntura económica actual es necesario el establecimiento de un entorno que
promueva la cultura emprendedora, así como la creación y desarrollo de proyectos
empresariales generadores de empleo mediante la eliminación de las trabas tributarias
y la facilitación del acceso a la financiación.
Enmarcados en los objetivos del programa, se diseñarán instrumentos de apoyo a los
emprendedores madrileños en todo el proceso que va desde la idea de negocio a la
materialización en empresa viable, mediante el desarrollo de programas formativos
especializados, la consolidación de la Red de Viveros y la Ventanilla Única del
Emprendedor. Además, se continuará con la prestación de servicios de apoyo a
proyectos empresariales e ideas de negocio, impulsando especialmente las “startups”
de base tecnológica.
La Factoría Industrial contribuirá al fomento de la I+D+i en la industria madrileña a
través de actividades de fomento y difusión de la innovación como elemento diferencial
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
para la supervivencia y crecimiento de las empresas servindustriales, facilitando el
alojamiento y servicios de valor añadido.
Durante el 2015 se continuará con la convocatoria de subvenciones Madrid Tax Free
con vistas a promover un entorno favorable a la cultura emprendedora y propicio para
el desarrollo de proyectos empresariales generadores de empleo.
El Fondo de Capital Semilla continuará movilizando inversiones hacia “startups” de alto
potencial combinando la financiación pública con la procedente de “business angels” y
entidades de capital riesgo.
Asimismo, está previsto consagrar la ciudad de Madrid como un polo de atracción de
talento y de iniciativas emprendedoras internacionales con el objetivo de que se
localicen en ella proyectos de naturaleza innovadora y con alto potencial de
crecimiento. En esta sentido, se continuará utilizando los servicios de “softlanding” de
Madrid Internacional Lab como reclamo e incentivo para que más emprendedores y
empresas extranjeras se instalen en la ciudad.
Otro de los ejes prioritarios del programa presupuestario corresponde a las
actuaciones a desarrollar en el marco del Plan de Innovación y Transformación de los
Mercados para seguir manteniendo el apoyo a las inversiones destinadas a la reforma
estructural y adaptación comercial, a la vez que se continuará con las acciones de
promoción de dichos establecimientos. Se mantendrán las convocatorias de
subvenciones de dinamización de comercio de proximidad y de modernización de los
mercados municipales. Este Plan constituye la línea de inversión de mayor magnitud en
materia de comercio, abarcando tanto el estímulo de las inversiones en la mayoría de
las instalaciones destinadas a la prestación de este servicio público, como el desarrollo
de acciones de promoción de su imagen.
Como parte de las actuaciones de apoyo al comercio, también continuarán la Escuela
de Innovación para el Comercio, las campañas contra la venta ambulante ilegal y las
propuestas de promoción de los mercadillos de la ciudad.
En cuanto al fomento de la innovación y la tecnología una de las finalidades del
programa es el desarrollo de actividades no corporativas de fomento de la innovación
tecnológica y no tecnológica entre ciudadanos y empresas, con una especial atención al
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
uso por parte de los emprendedores de las tecnologías vinculadas a la informática, la
electrónica y las telecomunicaciones por su relevancia en la economía madrileña.
Durante el 2015, se continuará promoviendo el diseño de una estrategia que impulse la
conversión de Madrid en una Ciudad Inteligente con la colaboración de todas las Áreas
de Gobierno, y con la participación en la asociación “Red Española de Ciudades
Inteligentes”.
Por último, cabe señalar que el programa 241.01 “Empleo y Desarrollo Empresarial”
presupuesta créditos por importe de 451.276 euros que se destinarán a garantizar el
buen funcionamiento del Consejo Local para el Desarrollo y el Empleo de Madrid.
Dicho Consejo se ha consolidado como el foro a través del cual se canaliza en la
Ciudad de Madrid el permanente diálogo entre la administración local y los agentes
sociales y económicos más representativos de la ciudad, las centrales sindicales y la
confederación empresarial de Madrid, con el objetivo de consensuar la estrategia
económica de la ciudad en un clima de entendimiento y de concertación, al promover
un clima de diálogo social entre las organizaciones que lo forman. Además, se garantiza
la continuidad en el desarrollo y la ejecución de los trabajos comunes materializándose
en plenos, comisiones, y grupos de trabajo, así como la gestión de subvenciones a sus
componentes.
Área de Gobierno de Seguridad y Emergencias
El Área de Gobierno de Seguridad y Emergencias, por Acuerdo de 10 de enero de
2013 de la Junta de Gobierno de la Ciudad de Madrid, por el se establece el número,
denominación y competencias de las Áreas de Gobierno en las que se estructura la
Administración del Ayuntamiento de Madrid, tiene atribuidas las competencias en
materia de seguridad, emergencias, salud pública, drogodependencias, consumo y
sistema de gestión de las licencias de actividad. En el Proyecto de Presupuestos para
2015 estas competencias son desarrolladas a través de los programas presupuestarios
130.00 “Dirección y Gestión Administrativa de Seguridad y Emergencias”, 130.01
“Recursos Humanos. Seguridad”, 132.01 “Seguridad”, 135.10 “SAMUR-Protección
Civil”, 136.10 “Bomberos”, 493.00 “Consumo” y 912.18 “Área de Gobierno de
Seguridad y Emergencias”. Esta Área de Gobierno tiene también adscritos dos
Organismos Autónomos: la Agencia de Gestión de Licencias de Actividades (AGLA) y
Madrid Salud, (centros presupuestarios 508 y 509, respectivamente).
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AYUNTAMIENTO DE MADRID Y OO.AA. (En Euros)
CAPÍTULOS
1 GASTOS DE PERSONAL 570.312.115 87,03
2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 66.719.682 10,18
3 GASTOS FINANCIEROS 2.500 0,01
4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.796.509 0,27
5 FONDO DE CONTINGENCIA Y OTROS IMPREVISTOS 0 0,00
OPERACIONES CORRIENTES 638.830.806 97,49
6 INVERSIONES REALES 16.464.599 2,51
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0 0,00
OPERACIONES DE CAPITAL 16.464.599 2,51
8 ACTIVOS FINANCIEROS 0 0,00
9 PASIVOS FINANCIEROS 0 0,00
OPERACIONES FINANCIERAS 0 0,00
TOTAL 655.295.405 100,00
LÍNEAS DE INVERSIÓN
PESO DEL CAPÍTULO DE LA SECCIÓN RESPECTO DEL TOTAL CONSOLIDADO PESO RELATIVO PRESUPUESTO
SECCIÓN
Distribución del gasto
SECCIÓN: SEGURIDAD Y EMERGENCIAS
2015 %
0
200400
600
8001.000
1.2001.400
1.600
1.800
(Mill
ones
de
euro
s)
1 G
. PER
SONAL
2 G
. CORR. B
.SERV.
3. G
ASTOS F
INAN.
4 T
RANSF. C
ORR.
5 F.
CONTIN
G Y O.. I
MPR
6 IN
VER. R
EALE
S
7 T
RANS. CAPIT
AL
(Capítulos)
0 2.000 4.000 6.000 8.000 10.000 12.000 14.000 16.000 18.000
(En miles de Euros)
INVERSIONES DE CARÁCTER GENERAL
PROTECCIÓN CIVIL Y SEGURIDADCIUDADANA
SALUD PÚBLICA
GASTOS DE PERSONAL
87,02%
GTOS. BIENES CORR. Y SERV.
10,18%
GASTOS FINANCIEROS
0,01%TRANSFER. CORRIENTES
0,27%
INVERSIONESREALES2,51%
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
El proyecto de Presupuestos Generales del Ayuntamiento de Madrid para 2015
establece para el Área de Gobierno de Seguridad y Emergencias un crédito
consolidado con sus Organismos Autónomos de 655.295.405 euros, lo que supone un
incremento del 3,5 por ciento del Presupuesto de 2014 y en términos absolutos más
de 22 millones de euros de crecimiento respecto a éste.
Analizando más detenidamente los programas presupuestarios, el programa 130.00
“Dirección y Gestión Administrativa de Seguridad y Emergencias”) cuyo responsable
de gestión es la Secretaria General Técnica, incluye los créditos precisos para el
desarrollo de las funciones habituales de toda Secretaria General Técnica y que están
reflejados en el artículo 47 del Reglamento Orgánico del Gobierno y de la
Administración de la Comunidad de Madrid de 31 de mayo de 2004, y más
detalladamente en el Acuerdo de la Junta de Gobierno de 17 de enero de 2013. Entre
ellas puede destacarse:
la gestión de los servicios comunes.
la coordinación de las Direcciones Generales y órganos asimilados en el ámbito de
los servicios comunes.
la asistencia jurídica y técnica al titular del Área de Gobierno, sin perjuicio de las
competencias atribuidas a la Asesoría jurídica.
las funciones tendentes a la eficiente utilización de los medios y recursos
materiales, económicos y personales que tengan asignados el Área de Gobierno.
las demás funciones que les delegue el Alcalde o la Junta de Gobierno.
Además este programa presupuestario incluye también los créditos para el ejercicio de
competencias que específicamente tiene atribuidas la Secretaria General Técnica del
Área de Seguridad y Emergencias en materia de actos en la vía pública y en materia de
rehabilitación y conservación de los inmuebles que el Ayuntamiento de Madrid tiene
adscritos a la Policía Municipal, Servicios de Extinción de Incendios o SAMUR-
Protección Civil (Acuerdo de la Junta de Gobierno de 24 de enero de 2013).
El programa 130.00 cuenta con una dotación de capítulo 2, de 6.994.619 euros, un 37
por ciento menos que en el presupuesto de 2014. Esto se debe a la política de ahorro
y contención del gasto que se está siguiendo en relación con los contratos de
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
arrendamiento de inmuebles, que implica la no renovación de los contratos de alquiler
y el consiguiente traslado de los empleados y dependencias públicas a edificios de
propiedad municipal previamente acondicionados. De hecho, el subconcepto de
arrendamiento de edificios de este programa baja un 36,5 por ciento. También la
bajada en este capítulo se explica por razones organizativas, ya que por Acuerdo de la
Junta de Gobierno de 9 de octubre de 2014, las competencias sobre seguridad
corporativa en edificios e instalaciones municipales pasan de la Secretaria General
Técnica a la Dirección General de la Policía Municipal, con el correspondiente traslado
de los créditos.
Este programa incluye créditos en los capítulos 4 y 7 de gastos, en concepto de
aportaciones a los Organismos Autónomos adscritos al Área (Madrid Salud y Agencia
de Gestión de Licencias de Actividades-AGLA-). En concreto, 92.877.371 euros en
Capítulo 4, de aportación para la financiación de sus operaciones corrientes
(78.496.772 euros para Madrid Salud y 14.380.599 euros para el AGLA) y 510.444
euros en Capítulo 7 de aportación para financiar las operaciones de capital de estos
Organismos (487.948 euros para Madrid Salud y 22.496 euros para AGLA).
Finalmente, el programa 130.00 incluye una dotación de 7.555.000 euros en Capítulo 6,
lo que supone un incremento de más del 150 por ciento respecto a 2014. Estos
créditos permitirán concluir obras iniciadas en 2014 en algunos parques de Bomberos
y bases de SAMUR, así como financiar las obras que se desarrollen en ejecución de los
nuevos Acuerdos Marco para obras en edificios de Bomberos, Policía y SAMUR. Por
último, existe una dotación de 3 millones de euros para la II fase de la Ciudad de la
Seguridad.
La Secretaría General. Técnica es también la responsable de gestión del programa
130.01 “Recursos Humanos. Seguridad”, a través del cual se incluyen los créditos que
precisa el Centro Integral de Formación de Seguridad y Emergencias (CIFSE). El CIFSE
es un centro de formación cuyas funciones principales son el diseño, impulso,
ejecución y evaluación de las acciones formativas dirigidas a los funcionarios de los
Cuerpos de Policía Municipal, Bomberos, SAMUR-Protección Civil y Agentes de
Movilidad, así como al colectivo integrados por los voluntarios de Protección Civil.
Para el ejercicio 2015, el presupuesto total para el CIFSE se ha incrementado respecto
a 2014 en un 50 por ciento. Se han proyectado actividades formativas e inversiones
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
que justifican este incremento presupuestario que deriva, por un lado de la
convocatoria de 165 plazas de diferentes categorías en el Cuerpo de Policía Municipal
y 176 en el Cuerpo de Bomberos, cuya formación se impartirá por el CIFSE, y por
otro lado de la proyección externa de dicho Centro, al convertirse en referente de la
formación de las Policías Locales de la Comunidad de Madrid al haber desaparecido la
Academia de Policía Local de la Comunidad de Madrid que era quien asumía dicha
formación.
En este sentido se ha incrementado el gasto previsto para el pago a formadores con
cargo a los subconceptos presupuestarios 162.00 “Formación y Perfeccionamiento del
Personal” que crece un 91,9 por ciento respecto a 2014 y el 233.00 “Indemnización a
formadores internos”, que se incrementa un 47,4 por ciento. Así mismo en capítulo 6
se incorporan nuevos gastos para adecuar el equipamiento del CIFSE y en este sentido
se dotan subconceptos económicos para la adquisición de mobiliario de oficina,
equipos de comunicación, procesos de datos y actualización de aplicaciones
informáticas derivadas de la actualización de los software de los simuladores virtuales
existentes en el CIFSE para prácticas de tiro y conducción.
La Dirección General de la Policía Municipal, responsable de la gestión del programa
132.01 “Seguridad” tiene como parte de sus competencias la gestión los recursos
necesarios (humanos, técnicos y materiales), para que, a través del Cuerpo de Policía
Municipal, se preste un servicio público que garantice una ciudad segura y una
ciudadanía protegida, basando su actuación en los principios de prevención, cercanía,
participación ciudadana y solidaridad, en aras a conseguir un Madrid más humano,
fundamentado en la convivencia, la libertad, la justicia y la igualdad.
Para todo ello, se precisa una Policía próxima al ciudadano, proactiva e innovadora,
que fomente la coordinación y cooperación orientada a la seguridad ciudadana.
Esta actividad tiene su concreción en tres grandes objetivos o compromisos de
servicio, en los que son susceptibles de enmarcarse todas las líneas de actuación, al
margen de los objetivos estratégicos de la organización:
Seguridad: Prevenir y actuar frente a los problemas de seguridad ciudadana y vial y
atender a las víctimas.
Convivencia: Facilitar la convivencia ciudadana y vecinal.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Eficiencia: Gestionar de forma eficiente los recursos públicos disponibles para alcanzar
los objetivos propuestos con la mayor eficacia y el menor coste posible.
Para alcanzar las metas funcionales establecidas para el próximo ejercicio 2015, en el
programa presupuestario 132.01 “Seguridad” se estable un presupuesto total de
357.736.968 euros. El importe de Capítulo 2 Gastos corrientes en bienes y servicios
asciende a 14.401.091 euros, cantidad que permite mantener un nivel óptimo de
prestación de servicios a los ciudadanos
Las principales líneas de gasto, en el año 2015 son las siguientes:
Arrendamiento de vehículos, mantenimiento de los vehículos propiedad municipal
y demás gastos relacionados con los mismos (repuestos, etc.) por importe de
6.925.897 euros, cantidad que va a permitir celebrar un nuevo contrato de renting
de vehículos transformación especial y motos con el objeto de renovar la flota de
propiedad municipal dado que estos vehículos en algunos casos superan los 15
años de antigüedad.
Mantenimiento y conservación de los edificios, incluida la limpieza de los mismos
así como las pequeñas actuaciones de conservación del mobiliario que ascienden a
2.310.874 euros.
Gastos en comunicaciones, informática e Innovación y desarrollo por importe de
2.492.694 euros.
Vestuario, incluidas prendas de la uniformidad y demás elementos que la componen
por importe de 1.788.013. En esta partida está incluida la adquisición de chalecos
antibalas, air-bag para motoristas etc. así como la dotación económica para la
celebración de un Acuerdo Marco que comenzaría en el 2015 para el suministro de
vestuario en el que se dotaría a los miembros del Cuerpo de Policía Municipal de
las prendas que componen la uniformidad básica.
Respecto a las inversiones, capítulo 6, a realizar durante el ejercicio 2015 caben
destacar las siguientes:
Instalación de Cámaras de Videovigilancia para la zona centro, eje Gran Vía, y la
zona de Azca por un importe de 1.080.000 euros.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Nuevo proyecto CISEM en la Ciudad de la Seguridad por importe de 1.000.000 de
euros.
Suministro de mobiliario y enseres para reponer las existentes como la adquisición
de nuevo para las dependencias de la Casa de Campo por importe de 700.000
euros.
La Dirección General de Emergencias y Protección Civil es la responsable de los
programas 135.10 “SAMUR-Protección Civil” y 136.10 “Bomberos”.
El SAMUR – Protección Civil del Ayuntamiento de Madrid es un servicio de
emergencias médicas profesional, uniformado y jerarquizado, que asume la
responsabilidad de la asistencia sanitaria a las urgencias y emergencias ocurridas en la
vía pública y locales públicos dentro del ámbito municipal de Madrid y en aquellos
casos extraordinarios en que su presencia sea necesaria fuera del mismo. Para ello
desarrolla sus tareas a través de dos líneas estratégicas esenciales: la asistencia sanitaria
a urgencias y emergencias de cualquier índole y la cobertura de eventos de riesgo
previsible. SAMUR – Protección Civil presta el Servicio de forma universal y gratuita
en todo el entorno municipal del Ayuntamiento de Madrid siendo sus destinatarios
todos los habitantes y transeúntes de la ciudad.
Se trata de un servicio municipal esencial que da respuesta a las necesidades derivadas
de los riesgos sanitarios habituales en una gran ciudad y de todos aquellos
extraordinarios que con mayor intensidad se puedan producir en la misma. Siendo la
salud su razón de ser fundamental, SAMUR – Protección Civil asume la asistencia
sanitaria de emergencias del ciudadano en todas las contingencias posibles, así como la
cobertura de todos aquellos eventos que supongan un riesgo previsible para la salud de
los ciudadanos.
La cartera de servicios de SAMUR – Protección Civil incluye: Asistencia sanitaria de
urgencias y emergencias. Análisis y Cobertura Programada de eventos de riesgo.
Preparación de recursos humanos y materiales para la catástrofe. Preparación y
Formación a la Comunidad en Cursos de Alertante y Primer Respondiente.
Intervenciones en accidentes de riesgo NRBQ, apoyo internacional en materia de
Protección Civil a través de las unidades de Apoyo ante Desastres.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
El Objetivo General de Programa es la disminución de la morbilidad y mortalidad de
los pacientes críticos por sucesos ocurridos en vía y lugares públicos. Las tres líneas
estratégicas del servicio de cara al ejercicio 2015 se resumen en los siguientes puntos:
1. Disminuir la mortalidad y la morbilidad en las patologías tiempo dependientes en la
Ciudad de Madrid.
2. Proporcionar una respuesta rápida, segura y eficaz a los ciudadanos de Madrid en
sus demandas de servicios de emergencia sanitaria.
3. Impulsar el Cuerpo de Voluntarios de Protección Civil, de cara a convertirse en el
motor que desarrolle en la sociedad madrileña las capacidades de prevención ante
emergencias sanitarias individuales y colectivas.
Con esos objetivos, se han establecido las siguientes prioridades presupuestarias:
a) Garantizar una atención sanitaria de calidad, disminuyendo la morbilidad de
los pacientes atendidos por SAMUR – Protección Civil a través del refuerzo de
todos los eslabones de la Cadena de la Vida: formación ciudadana, utilización de
desfibriladores en lugares públicos, atención especializada de calidad in situ,
traslado hospitalario ajustado por patología.
b) Ampliar la respuesta a la catástrofe. A través de la realización de un mayor
número de simulacros, y estableciendo planes de actuación conjunta con
intervinientes de ámbito de la Seguridad, el rescate y el Sector Sanitario.
c) Proveer una mayor cualificación profesional en todas las áreas del Servicio.
Fomentando la formación individualizada e incrementando la formación
especializada en nuevas técnicas y métodos de diagnóstico para médicos y
enfermeros, y estableciendo las medidas necesarias para conseguir que la
plantilla de técnicos de emergencias consigan la categoría de formación
profesional en Técnico de Emergencias.
d) Fortalecimiento de la Protección Civil: se fomentará el desarrollo municipal
de la Protección Civil desde el liderazgo ejercido por SAMUR – Protección
Civil, desarrollando las agrupaciones distritales de Protección Civil,
desarrollando la Red Social de Protección Civil así como potenciando el uso de
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
las nuevas tecnologías para la prevención de los riesgos en los actos de
concentración de personas.
e) Se capacitará a la ciudadanía en técnicas básicas de reanimación cardio-
pulmonar tanto en el ámbito escolar como en el sector laboral y empresarial
alcanzándose la cifra de 18.000 ciudadanos capacitados.
f) Elevar la calidad asistencial de emergencias a través del estímulo de la
investigación, del desarrollo de la seguridad clínica del paciente y de la
potenciación de la presencia nacional e internacional de SAMUR – Protección
Civil en los principales foros y publicaciones científicas relacionadas con el
ámbito de la emergencia sanitaria.
El presupuesto total de SAMUR-Protección Civil para 2015 asciende a 50.032.114
euros, con un crecimiento respecto a 2014 del 5,5 por ciento. Los mayores
incrementos se han producido en los capítulos 2 (12 por ciento) y 6 (38,9 por ciento).
En lo que se refiere al programa 136.10 “Bomberos”, cuenta con una dotación de
117.249.051 euros, que suponen con respecto a 2014, un crecimiento del 9,2 por
ciento. Especialmente reseñable es el incremento de su capítulo 2 en más de 6 millones
de euros, derivado en gran parte de la adjudicación mediante renting del nuevo
contrato para el arrendamiento de vehículos, del concepto de vestuario y de las
cantidades destinadas para financiar el coste de oposiciones y pruebas selectivas.
El cuerpo de Bomberos del Ayuntamiento de Madrid es un servicio profesional
uniformado y jerarquizado que asume la responsabilidad de la seguridad ciudadana
frente al fuego y otros riesgos dentro del ámbito municipal de Madrid y en aquellos
casos extraordinarios en que su presencia sea necesaria fuera del mismo. Para ello
desarrolla sus tareas a través de dos líneas estratégicas esenciales. La prevención y la
atención a siniestros. El servicio de Bomberos se presta de forma universal y gratuita
en todo el entorno municipal del Ayuntamiento de Madrid siendo sus destinatarios
todos los habitantes y transeúntes de la ciudad.
Se trata de un servicio municipal que da respuesta a las necesidades derivadas de los
riesgos de accidente habituales en una gran ciudad y de todos aquellos extraordinarios
que con mayor intensidad se puedan producir en la misma. Siendo el fuego su razón de
ser fundamental, el Servicio de Bomberos asume el salvamento y rescate de ciudadanos
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
en todas las contingencias posibles, así como el aseguramiento del entorno en todas
aquellas circunstancias que supongan riesgo para las personas y los bienes.
Aunque la prestación de servicios por parte del Cuerpo de Bomberos es casi ilimitada
podremos referir como destacables las siguientes: Análisis y Supervisión de proyectos
de nueva planta, asesoramiento y supervisión de Planes de autoprotección, inspección
de edificios e instalaciones, extinción y rescate de personas en incendios, investigación
sobre el fuego, rescate en accidentes de tráfico, salvamentos acuáticos, intervenciones
en accidentes de riesgo NRBQ y formación a la comunidad en prevención y manejo
precoz del fuego.
Como estrategia para el próximo ejercicio se ha establecido la modernización del
servicio, fortaleciendo el enfoque preventivo y promocional, pero sin descuidar en
modo alguno los aspectos asistenciales. El objetivo final es el de disminuir el daño a las
personas y bienes por siniestros relacionados con el fuego y otros riesgos. Entre los
objetivos a destacar para el año 2015 figuran:
1. Una vez adjudicado la renovación de la flota mediante renting, durante el año
2015, se recepcionarán la totalidad de los vehículos contemplados en el Plan de
renovación.
2. La ley de Prevención de Riesgos Laborales está obligando a reconsiderar
determinados procedimientos de trabajo internos, así como el análisis de su
cumplimiento en los vehículos, equipos e instalaciones de los distintos parques
de bomberos. La Subdirección General de Bomberos junto con los
responsables de prevención del Ayuntamiento (Madrid-Salud) y los Delegados
de Prevención, están trabajando para adaptar todo el Servicio a la actual
legislación.
3. Se convocarán las oposiciones de 11 Oficiales, 3 Suboficiales Jefes de Área, 8
Sargentos de Apoyo Técnico, 80 Jefes de Grupo, 85 Bomberos Especialistas, 3
Sargentos Conductores, 29 Jefes de Grupo Conductor y 30 Bomberos
Especialistas.
4. Una vez presentado el borrador de la Ordenanza de Prevención de Incendios
durante el año 2015, se prevé que pase los trámites jurídicos, así como la
información pública.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
5. Obras de mejora de los Parques de bomberos siguiendo el plan de reformas
de los parques de bomberos, se abordarán obras, entre otros, en el Museo,
Aula Experimental, Salón de Actos y en las dependencias de los Parques 3º y 5º
entre otros.
6. Una vez aprobado por el Delegado del Área y presentado a los
representantes de los trabajadores durante el año 2014, se procederá a
implantar el Plan de Comunicación Interna y Externa del Servicio.
Por lo que respecta al programa 493.00 “Consumo”, la Dirección General del Instituto
Municipal de Consumo tiene como objetivo fundamental proteger la salud y la
seguridad de los madrileños y defender sus legítimos intereses económicos y sociales,
el derecho a la información y a la educación en materia de consumo.
Para alcanzar dicho objetivo, el Instituto Municipal de Consumo dirige sus líneas de
actuación a informar, formar y asesorar a los ciudadanos; a fomentar la implicación de
los empresarios en el cumplimiento de las obligaciones normativas y promover las
buenas prácticas en el ejercicio de su actividad; a controlar el mercado; y, atender los
conflictos que puedan surgir entre consumidores y empresarios en la ciudad de
Madrid.
Para cumplir estos objetivos, el programa 493.00 “Protección de consumidores y
usuarios”, gestionado por el Instituto Municipal de Consumo establece una dotación
económica total de 3.992.056 euros, un 0,7 por ciento más que el presupuesto inicial
de 2014. El presupuesto total asociado a la ejecución de las actividades en materia de
consumo del Ayuntamiento de Madrid, es de 551.061 euros.
Las labores de formación e información dirigidas a los ciudadanos tienen como
objetivo profundizar y mejorar el conocimiento sobre los derechos que asisten al
consumidor en sus actos de consumo. Para conseguir este objetivo, la OMIC presta un
servicio de información personalizada a los madrileños, poniendo a su disposición
diferentes materiales divulgativos en formato papel y en la página de consumo en la
Web corporativa, sobre temas actuales en materia de consumo. Estas acciones
divulgativas cuentan con una dotación de 27.300 euros.
Esta labor de información se completa en la OMIC Central con el Servicio de
Asesoramiento en la gestión de economía doméstica a las familias madrileñas, un
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
servicio de carácter confidencial, gratuito e independiente, adaptado a las
circunstancias de cada usuario, al que se pretende facilitar información útil y concisa,
basada en datos reales de sus ingresos, gastos y circunstancias personales, para
ayudarle en la confección de su presupuesto, buscando el equilibrio entre ingresos y
gastos y fomentando un consumo responsable de productos y servicios.
Además se desarrolla el programa de formación en consumo, al igual que en ejercicios
anteriores, va dirigido a consumidores y empresarios, en particular dirigido a
colectivos de especial protección como es el de los escolares, los mayores, los
inmigrantes y los discapacitados, con una anualidad presupuestada en 41.935 euros.
Una actividad esencial del Instituto Municipal de Consumo es promover la resolución
de forma efectiva de los conflictos que se plantean entre consumidores y empresarios
a través de la mediación y el arbitraje. Desde el Instituto Municipal de Consumo se
continuará fomentando el Sistema Arbitral de Consumo como fórmula de resolución
alternativa y extrajudicial de los conflictos, impulsando la acción de la Junta Arbitral
municipal.
El Instituto Municipal de Consumo potencia el papel esencial que tienen las
asociaciones de consumidores a través de convenios de colaboración para la
realización de programas de información y asesoramiento, realizando iniciativas y
proyectos de interés general para los madrileños.
Para la suscrición de Convenios de Colaboración tanto para garantizar la asistencia de
los vocales a la Junta Arbitral de Consumo, como para el desarrollo de programas de
información y de asesoramiento jurídico, así como del nuevo servicio de
asesoramiento en la gestión de la economía doméstica a las familias, se cuenta con una
dotación de 235.084 euros.
El control del mercado incluye la realización de 15 campañas de inspección
programadas sobre bienes, productos y servicios, además de las actividades en redes
de alerta y otras actuaciones no programadas. Dicho control también se ejerce
mediante la realización de actuaciones de investigación sobre problemas emergentes
en el mercado, y promoviendo la concienciación y el autocontrol empresarial en el
cumplimiento de la legislación, mediante el impulso, la elaboración y adhesión a
Códigos de Buenas Prácticas. Para las actividades de investigación, la realización de
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
toma de muestras y la comunicación con los consumidores se ha previsto una dotación
de 63.350 euros.
Para impulsar la mejora de los servicios que en materia de consumo presta el
Ayuntamiento a los ciudadanos, desde los principios de seguridad jurídica y
colaboración entre los agentes públicos implicados en la protección de los
consumidores madrileños, se desarrollan labores de coordinación con otras
administraciones y los 21 Distritos de la ciudad de Madrid.
También, se continúa con el desarrollo de las actuaciones de fomento del consumo
responsable y el comercio justo, para mantener la acreditación de Madrid como
Ciudad por el comercio justo, las actividades de fomento y la auditoria de acreditación
ciudades por el comercio justo se han dotado con 31.000 euros.
Finalmente, se potencia la mejora continua y la transparencia en la acción municipal,
realizando las actuaciones necesarias para el mantenimiento de la acreditación de que
dispone el Servicio de Inspección conforme a la norma ISO 9001 y la evaluación y
revisión de la Carta de Servicios de la OMIC., con un gasto previsto de 20.200 euros.
Finalmente, hay que hacer referencia al presupuesto de los dos Organismos
Autónomos que tiene adscritos el Área de Gobierno de Seguridad y Emergencias:
Madrid Salud y Agencia de Gestión de Licencias de Actividades (AGLA).
El organismo Madrid Salud va a contar en 2015 con un presupuesto de 81.605.778
euros, un 1,7 por ciento más que en 2014 lo que le va a permitir abordar todos los
servicios que se prestan en materia de Salud Pública , Adicciones y Prevención de
Riesgos laborales.
El presupuesto de Madrid Salud se distribuye en 4 programas para 2015, uno más que
en 2014. Estos programas son el 231.05 “Atención convivencial a personas con
Adicciones”, el 311.02 “Adicciones”, el 311.01 “Salubridad Pública” y el 311.00
“Dirección y Gestión Administrativa. Madrid Salud”.
En el año 2014 existía el programa 313.21 "Adicciones", destinado a las actividades de
prevención, asistencia y reinserción de adicciones, pero siguiendo la clasificación
funcional prevista para las Entidades locales por la Orden del Ministerio de Hacienda y
Administraciones Públicas de 14 de marzo de 2014, las acciones públicas encaminadas
a prevenir y paliar los efectos de la drogadicción, se desglosan en dos programas; el
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
231.05 “Atención convivencial a personas con Adicciones”, que recoge los gastos para
los enfermos en régimen acogimiento, ya sea en centros de día o de noche y día, y el
313.02 “ Adicciones”, que recoge los fondos necesarios para desarrollar el resto de
actividades de prevención, asistencia y reinserción.
Si comparamos la suma de estos nuevos programas (18.307.634 euros) con el vigente
en 2014, resulta un aumento total de 112.046 euros en el capítulo II. Dicho aumento
proviene fundamentalmente de servicios recogidos en la partida 227.99 “Otros
trabajos realizados por otras empresas e Instituciones”.
El programa 311.01 "Salubridad Pública" recoge toda la actividad de Prevención y
Promoción de la Salud, Seguridad Alimentaria, Servicios Veterinarios, Salud Ambiental,
Inspección Central y Laboratorio de salud Pública y mantiene prácticamente el mismo
presupuesto que en 2014, con una dotación de 47.327.634 euros.
Y por último, la actividad administrativa que da soporte al funcionamiento del
Organismo se enmarca en el programa 311.00 "Dirección y Gestión Administrativa de
Madrid Salud" que además incluye todas las acciones de formación, investigación,
evaluación, calidad y comunicación.
Madrid Salud, con este presupuesto, da respuesta a su compromiso de proteger la
salud de los madrileños y promocionar estilos de vida saludables bajo sus valores de
orientación al ciudadano, excelencia en el servicio, participación, cooperación y diálogo
apoyándose en pilares tan importantes como la innovación y la investigación.
Finalmente, por lo que respecta al Organismo Autónomo Agencia de Gestión de
Licencias de Actividad (AGLA), se debe señalar que la Ordenanza para la Apertura de
Actividades Económicas en la Ciudad de Madrid, aprobada mediante Acuerdo Pleno
de 28 de febrero de 2014 ha supuesto la integración de los procedimientos de
intervención municipal en la apertura y funcionamiento de actividades económicas.
Estas novedades suponen un cambio radical dónde el ciudadano necesita recibir una
correcta información previa, lo que ha impulsado que la atención integral al mismo sea
considerada uno de los pilares fundamentales en los que se sustenta la actividad de la
Agencia.
El organismo autónomo Agencia de Gestión de Licencias de Actividades inicio su
actividad a partir de abril de 2010 como consecuencia de la adopción por el
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Ayuntamiento de Madrid de un nuevo modelo de gestión de licencias, con el propósito
fundamental de la implantación y funcionamiento de las actividades económicas de
forma integral y con el objetivo de agilizar y simplificar, garantizando la seguridad y el
cumplimiento de la normativa.
Con la nueva Ordenanza de Apertura de Actividades Económicas se ha simplificado
los procedimientos, quedando reducidos a dos de los cinco existentes, la Declaración
Responsable con carácter general y la Licencia de Actividades.
El sistema de colaboración público-privado ha pasado a ser opcional por lo que la
gestión de las licencias de actividades se podrá realizar por una Entidad Colaboradora
Urbanística (ECU) o bien directamente por el Ayuntamiento.
Se ha producido una alteración del sistema de comprobación y control tradicional de la
actividades, pasando de un control ex ante, como se realizaba a través de la licencia
como acto reglado, a un control ex post, toda vez que el ciudadano una vez que
presente su solicitud de Declaración Responsable en el registro, puede iniciar su
actividad, sin perjuicio de las posteriores tareas de inspección que la administración
sigue obligada a realizar.
La Agencia se ha consolidado como instrumento idóneo para la gestión de licencias de
actividades, cumpliendo con los objetivos previstos inicialmente.
El organismo aborda las actividades económicas de una forma integral, que abarca su
puesta en funcionamiento, las modificaciones que puedan experimentar y la adecuación
a la normativa existente.
Al objeto de afrontar los retos y ejercer las nuevas competencias y funciones
derivadas de la aplicación de la nueva Ordenanza de Apertura de Actividades
Económicas, la Agencia deberá contar con los medios personales y materiales que
garanticen el correcto cumplimiento de sus fines y objetivos, para lo que dispondrá en
el ejercicio 2015 de un presupuesto de 14.404.295,00 euros, lo que implica un
aumento del 10 por ciento respecto a 2014.
Área de Gobierno de Urbanismo y Vivienda
El Área de Gobierno de Urbanismo y Vivienda constituye uno de los niveles esenciales
de la organización administrativa del Ayuntamiento de Madrid, correspondiéndole, de
- 197 -
AYUNTAMIENTO DE MADRID Y OO.AA. (En Euros)
CAPÍTULOS
1 GASTOS DE PERSONAL 40.462.597 24,67
2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 16.931.250 10,32
3 GASTOS FINANCIEROS 0 0,00
4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 51.688.957 31,50
5 FONDO DE CONTINGENCIA Y OTROS IMPREVISTOS 0 0,00
OPERACIONES CORRIENTES 109.082.804 66,48
6 INVERSIONES REALES 38.957.629 23,74
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 16.033.285 9,77
OPERACIONES DE CAPITAL 54.990.914 33,52
8 ACTIVOS FINANCIEROS 0 0,00
9 PASIVOS FINANCIEROS 0 0,00
OPERACIONES FINANCIERAS 0 0,00
TOTAL 164.073.718 100,00
LÍNEAS DE INVERSIÓN
Distribución del gasto
SECCIÓN: URBANISMO Y VIVIENDA
PESO DEL CAPÍTULO DE LA SECCIÓN RESPECTO DEL TOTAL CONSOLIDADO PESO RELATIVO PRESUPUESTO SECCIÓN
2015 %
TRANSFER. CORRIENTES
31,50%
GTOS. BIENES CORR. Y
SERV.10,32%
TRANSFER. CAPITAL
9,77%INVERSIONES REALES23,74%
GASTOS DE PERSONAL
24,67%
0 5.000 10.000 15.000 20.000 25.000 30.000 35.000 40.000
(En miles de Euros)
INVERSIONES DE CARÁCTER GENERAL
URBANISMO
0
200
400
600
800
1.000
1.200
1.400
1.600
1.800
mill
ones
de
euro
s
1 G
. PER
SONAL
2 G
. CORR. B
.SERV.
4 T
RANSF. C
ORR.
5 F.
CONTIN
G Y O
.. IMPR
6 IN
VER. R
EALE
S
7 T
RANS. CAPIT
AL
capítulos
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
acuerdo con su Decreto de estructura, las competencias en materia de urbanismo,
vivienda, así como la supervisión, dirección y control de aquellas obras y proyectos que
sean de su competencia. En el ejercicio de las mismas es responsable de la gestión de
los diferentes programas presupuestarios que se integran en la Sección 035 del
Presupuesto General del Ayuntamiento de Madrid para el ejercicio 2015.
La asignación de los créditos presupuestarios se ha realizado acorde con las directrices
fijadas en el Plan de Ajuste 2012-2022, en su revisión 2014 aprobada en junio por el
Pleno del Ayuntamiento de Madrid para garantizar la estabilidad presupuestaria y con
el escenario presupuestario derivado de dicho Plan.
Los créditos presupuestados para gastos ascienden a 164.073.718 euros, disminuye
respecto del ejercicio 2014 homogenizado, un 5,5 por ciento, los gastos por
operaciones corrientes crecen un 25,5 por ciento, debido fundamentalmente al
crecimiento del capitulo 4 (79,3 por ciento); los gastos por operaciones de capital
decrecen un 36,6 por ciento, debido fundamentalmente a la caída del capitulo 6
(- 44,9 por ciento).
El Capítulo 1 “Gastos de personal” asciende a un total de 40.462.597 euros decrece
con respecto al año anterior en un 1,5 por ciento debido a las reorganizaciones
administrativas y amortización de puestos de trabajos como consecuencia del Plan de
Ajuste 2012-2022.
El Capítulo 2, “Gastos en bienes corrientes y servicios”, asciende a 16.931.250 euros,
siguiendo con el esfuerzo de contención del gasto, decrece en un 0,3 por ciento, es
decir, en 46.194 euros respecto a 2014.
En este Capitulo 2 se inscriben los trabajos de Revisión del Plan General de
Ordenación Urbana de Madrid que continuarán desarrollándose a lo largo de 2015,
para los que se han consignado 521.839 euros y que permitirán finalizar las siguientes
actuaciones:
La elaboración de estudios de evaluación ambiental de la Revisión del Plan General
de Ordenación Urbana de Madrid, así como para el asesoramiento a fin de integrar
criterios ambientales y de sostenibilidad en el documento de revisión del plan
(125.062 euros ).
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
La elaboración de estudios e informes para el desarrollo del modelo de movilidad
sostenible en la Revisión del Plan General de Ordenación Urbana de Madrid
(32.569 euros).
El asesoramiento jurídico relacionado con la elaboración y contenido de las normas
urbanísticas y la tramitación del nuevo Plan General (30.922 euros).
Para la elaboración de ordenanzas municipales y otros estudios técnicos necesarios
para completar el modelo de ordenación territorial a la vista de los requerimientos
sectoriales (333.286 euros).
La previsión de gasto del Capitulo 2 del programa 151.01”Planificación Urbanística”
asciende a 732.387 euros que se destinarán fundamentalmente a las siguientes
actividades:
Trabajos de apoyo a la producción y gestión de contenidos de cartografía, callejero,
imágenes aéreas y otros datos espaciales (189.595 euros).
Producción, actualización, mantenimiento y gestión de productos y servicios
cartográficos municipales (208.000 euros).
Realización de fotografías aéreas oblicuas, esencialmente de actuaciones de
renovación urbana y de nuevos desarrollos urbanos y realización de fotografías a
pie de calle de espacios urbanos y arquitectura, básicamente de nuevas
realizaciones (50.000 euros).
Así mismo se presupuestan 263.230 euros para la realización de:
Estudios sectoriales que comprende el conjunto de estudios históricos,
arqueológicos, ambientales, geológicos y de sostenibilidad económica, así como
otros establecidos por la normativa sectorial, que deben incorporarse a las
modificaciones de planeamiento general así como a los Planes Especiales, cuando
procede.
Redacción de planeamiento en desarrollo, entre los que destaca: Impulso a la
revitalización y renovación urbana en barrios periféricos de los distritos
Fuencarral-El Pardo, Carabanchel, Moratalaz y San Blas.
Formación y gestión de los instrumentos de planeamiento de iniciativa pública que
procedan.
- 200 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
El importe del capitulo 2 en el programa 151.02 “Gestión Urbanística” asciende a
2.302.277 euros destinándose fundamentalmente a garantizar la conservación y
mantenimiento de las parcelas y edificios integrados en el Patrimonio Municipal del
Suelo, a fin de cumplir con la obligación municipal de mantener las parcelas del
Patrimonio Municipal del Suelo en adecuado estado de seguridad, salubridad y ornato
público, en aplicación de lo dispuesto en el art. 168.1 de la Ley 9/2001, de 17 de julio,
de suelo de la comunidad de Madrid, del artículo 2.2.6 de las NN.UU del PGOUUM de
1997 y de la Ordenanza municipal de Conservación, Rehabilitación y Estado Ruinoso
de las Edificaciones.
El capitulo 2 del programa 151.03 “Ejecución y control de la edificación” asciende a
5.617.533 euros, en el se inscriben las partidas relativas al Acuerdo Marco para las
intervenciones en ejecución subsidiaria, actuaciones de emergencia, adopción de
medidas de seguridad y reparaciones de emergencia en edificios municipales, con un
presupuesto para el ejercicio 2015 de 5.212.616 euros, que permitirán el desarrollo de
trabajos tales como:
La realización de actuaciones inmediatas, consistentes en la adopción de medidas
técnicas que se consideren necesarias con la finalidad de evitar cualquier tipo de
peligro grave e inminente para las personas y/o bienes.
La realización, por sustitución del propietario, de obras previamente determinadas
en las correspondientes ordenes de ejecución.
La demolición de infravivienda vertical y horizontal en los poblados marginales y
núcleos chabolistas en colaboración con los Servicios Sociales de la EMVS y del IRIS
con el objetivo, no sólo de restituir y garantizar la legalidad urbanística, sino muy
fundamentalmente, por tratarse de espacios absolutamente inadecuados en
términos de habitabilidad.
La redacción de informes en edificios con posibles daños estructurales, la
elaboración de actas de inspección de ITE en aplicación de la ejecución subsidiaria y
la redacción de proyectos y la asistencia técnica a la dirección facultativa de las
intervenciones en ejecución subsidiaria, actuaciones singulares, adopción de
medidas de seguridad y reparaciones de emergencia en edificios municipales.
- 201 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
El capitulo 2 del programa 152.20 “Conservación y rehabilitación de vivienda” asciende
a 884.000 euros que se destinan, básicamente, a la realización de estudios de demanda
y stock real de vivienda y la prospección de nuevos ámbitos de rehabilitación (500.000
euros) y a la valoración técnica, por parte de la Empresa Municipal de la Vivienda y
Suelo, S.A., de los expedientes de subvención procedentes de la I.T.E. y de Áreas de
Rehabilitación Integral, así como el desarrollo de actuaciones de sostenibilidad y
eficiencia energética de las edificaciones (250.000 euros).
Por su parte en el capitulo 4 “Transferencias corrientes” del programa 152.10
“Promoción y Gestión de Vivienda” se presupuestan 51.688.957 euros que se destinan
a la subvención a la explotación de la Empresa Municipal de la Vivienda y Suelo y se
que sufren un incremento respecto a 2014 de casi un 79,3 por ciento.
En cuando al capitulo 6 “Inversiones Reales”, en el ámbito de la sección 035, su
importe queda fijado en 38.957.629 euros, disminuyendo así respecto a 2014 un 44,9
por ciento.
El mayor esfuerzo inversor se centra en el programa de gestión urbanística 151.02 que
se dota con 35.901.027 euros que se destinan fundamentalmente a atender los
justiprecios determinados por resolución del Jurado Territorial de Expropiación,
Sentencias firmes y a las derramas a abonar a las Juntas de Compensación.
Por su parte, el programa de ejecución y control de la edificación 151.03 se dota con
3.003.036 euros, que se destinan en su totalidad a la ejecución de obras de adopción
de medidas de seguridad en edificios municipales.
Finalmente, el capítulo 7 “Transferencias de capital” se presupuesta en 16.033.285
euros, no experimentando variación respecto a lo presupuestado en el ejercicio 2014.
La dotación de este capitulo se reparte entre el programa 152.20 “Conservación y
rehabilitación de vivienda” y el programa de 153.41 “Infraestructuras eléctricas”.
El primero de ellos cuenta con 9.358.660 euros, incluyendo las transferencias de capital
a la Empresa Municipal de la Vivienda y Suelo de Madrid, S.A. para acometer las obras
de urbanización e infraestructuras en determinados ámbitos incluidos en Áreas de
Rehabilitación Preferente que se contemplan como obras complementarias a la
rehabilitación de viviendas (850.000 euros) y las transferencias económicas a familias
correspondientes a Subvenciones de obras procedentes de la I.T.E., o de reformas de
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
viviendas en Áreas de Rehabilitación Integral, incluyéndose una previsión
presupuestaria para ayudas a familias en actuaciones de rehabilitación sostenible en
viviendas (8.508.660 euros).
En el programa de Infraestructuras eléctricas se presupuestan 6.674.625 euros, en
cumplimiento de los convenios urbanísticos de colaboración entre la Comunidad de
Madrid, el Ayuntamiento de Madrid y las compañías eléctricas Iberdrola y Unión
Fenosa, respectivamente, para el desmontaje de líneas aéreas de alta tensión. Estas
actuaciones, con varios años de desarrollo anteriores, persiguen no solo la eliminación
de la totalidad de los vuelos de líneas eléctricas aéreas de alta tensión en el término
municipal, sino también el soterramiento, compactación y blindaje de las subestaciones
de intemperie, lo que redundará tanto en la mejora estética de la ciudad, como en la
liberación de espacios para uso público y la mejora de la seguridad de los usuarios.
En lo que se refiere a los ingresos previstos por esta Sección en 2015, ascienden a
48.772.067 euros, se reducen respecto a lo presupuestado en 2014 un 49,7 por ciento,
48.308.750 euros en términos absolutos. Especialmente disminuyen los ingresos
previstos en el capitulo 3 “Tasas y otros ingresos”, fundamentalmente los ingresos
derivados de los convenios con las compañías eléctricas. Por su parte los ingresos, por
enajenación de parcelas (capitulo 6), disminuyen un 48,5 por ciento, pero a pesar de
ello sigue siendo el ingreso con mayor peso especifico, representando el 85,7 por
ciento del total de los ingresos previstos.
Área de Gobierno de las Artes
El presupuesto del Área de Gobierno de Las Artes, Deportes y Turismo para 2015 se
formula bajo criterios de austeridad, en línea con ejercicios anteriores, dando
cumplimento a los Acuerdos de la Junta de Gobierno relativos a la contención del
gasto público, con la finalidad de garantizar el cumplimento de los objetivos,
sostenibilidad presupuestaria y financiera plasmados en el Plan de Ajuste 2012-2022, en
su revisión 2014, aprobada por el Pleno del Ayuntamiento de Madrid en su sesión de
12 de junio de 2014. Es, por tanto, el Plan de Ajuste 2012-2022 revisado el punto de
referencia que marca las directrices para la asignación de los créditos presupuestarios
de esta Área, acorde con los escenarios presupuestarios que se derivan del mismo,
con el objetivo de adecuar los gastos a los recursos disponibles y gestionar con eficacia
y eficiencia los bienes y servicios que demandan los ciudadanos.
- 203 -
AYUNTAMIENTO DE MADRID Y OO.AA. (En Euros)
CAPÍTULOS
1 GASTOS DE PERSONAL 45.731.195 35,08
2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 30.680.664 23,54
3 GASTOS FINANCIEROS 0 0,00
4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 40.604.699 31,15
5 FONDO DE CONTINGENCIA Y OTROS IMPREVISTOS 0 0,00
OPERACIONES CORRIENTES 117.016.558 89,77
6 INVERSIONES REALES 7.840.055 6,01
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 5.500.000 4,22
OPERACIONES DE CAPITAL 13.340.055 10,23
8 ACTIVOS FINANCIEROS 0 0,00
9 PASIVOS FINANCIEROS 0 0,00
OPERACIONES FINANCIERAS 0 0,00
TOTAL 130.356.613 100,00
LÍNEAS DE INVERSIÓN
Distribución del gasto
SECCIÓN: LAS ARTES, DEPORTES Y TURISMO
PESO DEL CAPÍTULO DE LA SECCIÓN RESPECTO DEL TOTAL CONSOLIDADO PESO RELATIVO PRESUPUESTO SECCIÓN
2015 %
TRANSFER. CORRIENTES
31,15%
GASTOS DE PERSONAL
35,08%
GTOS. BIENES CORR. Y SERV.
23,54%
TRANSFER. CAPITAL
4,22%INVERSIONES
REALES6,01%
0
200
400
600
800
1.000
1.200
1.400
1.600
1.800
mill
ones
de
euro
s
1 G
. PER
SONAL
2 G
. CO
RR. B.SE
RV.
3. G
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AN.
4 T
RANSF. C
ORR.
5 F.
CONTIN
G Y O
.. IMPR
6 IN
VER. R
EALE
S
7 T
RANS. CAPIT
AL
capítulos
0 1.000 2.000 3.000 4.000 5.000 6.000
(En miles de Euros)
INVERSIONES DE CARÁCTER GENERAL
URBANISMO
MANTENIMIENTO URBANO
CULTURA
DEPORTES, JUVENTUD Y ESPARCIMIENTO
- 204 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
En el año 2014, en virtud del Acuerdo de 6 de febrero de 2014 de la Junta de
Gobierno de la Ciudad de Madrid, se modifican las competencias y estructura del Área
de Gobierno de Las Artes, Deportes y Turismo, estableciendo una nueva organización
en materia de museos, archivos, bibliotecas y actividades culturales entre las distintas
Direcciones Generales de la Coordinación General de Las Artes y Turismo, en orden
a un mejor desarrollo de las mismas. Se suprime la Dirección General de Museos y
Música, pasando a depender directamente de esta Coordinación General la Banda
Sinfónica Municipal, e incluyendo en su estructura la Dirección General de Bibliotecas,
Archivos y Museos, la Dirección General de Patrimonio Cultural y Calidad del Paisaje
Urbano, la Dirección General de Actividades Culturales y la Empresa municipal Madrid
Destino Cultura, Turismo y Negocio, S.A. Asimismo, se suprimió de esta estructura la
Dirección General de Promoción Exterior, al haber dejado de estar asignadas al Área
de Gobierno de Las Artes Deportes y Turismo las competencias ejecutivas en materia
de relaciones y proyección internacional de la ciudad de Madrid.
En su virtud, al Área de Gobierno de las Artes, Deportes y Turismo le corresponden
las competencias ejecutivas en materia de archivos, bibliotecas, museos y colecciones,
patrimonio histórico, proyectos culturales, promoción cultural, monumentos
municipales, dirección y promoción de la calidad del paisaje urbano, deportes,
patrocinios y promoción turística. Esta nueva distribución competencial tiene su reflejo
en el presupuesto para el ejercicio 2015.
Por otra parte, en relación con los programas presupuestarios, hay que destacar que
ha sido necesario modificar la estructura por programas del Área de Gobierno para
adaptarla, a lo establecido en la Orden HAP/419/2014, de 14 de marzo, por la que se
modifica la Orden EHA/3565/2008, de 3 de diciembre, por la que se aprueba la
estructura de los presupuestos de las entidades locales, lo que ha requerido realizar
los siguientes cambios de estructura para definir los programas de forma más ajustada
a lo dispuesto en la Ley reguladora de las Bases de Régimen Local, disponer de una
mejor información acerca del gasto e identificar con mayor precisión el coste efectivo
de los servicios:
Cambiar la estructura del programa presupuestario “Bibliotecas Públicas y
Patrimonio Bibliográfico” para tipificar, dentro del grupo de programas 332
- 205 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
“Bibliotecas y Archivos” dos programas: “Bibliotecas y Patrimonio Bibliográfico” y
“Archivos”.
Integrar el programa “Patrimonio Cultural y Paisaje Urbano” en el grupo de
programas 336 “Protección y gestión del Patrimonio Histórico-Artístico”.
El resto de programas ha mantenido su tipificación.
La asignación de los recursos se ha realizado por programas de gasto, según sus
finalidades y objetivos. El Área de Gobierno de Las Artes, Deportes y Turismo contará
con un presupuesto de gastos para el año 2015 de 130.356.613 euros, lo que supone
un incremento del 1,2 por ciento respecto del presupuesto homogéneo del ejercicio
anterior.
La distribución del presupuesto de gastos por operaciones es la siguiente:
Por lo que respecta a los gastos corrientes suponen un total de 117.016.558 euros,
lo que implica un decremento del 2,9 por ciento sobre 2014, lo que en términos
absolutos asciende a 3.478.727 euros. El peso específico de las operaciones
corrientes sobre el total presupuestado para el Área es del 89,8 por ciento.
Los gastos de operaciones de capital, que ascienden a 13.340.055 euros,
experimentan un aumento del 62,3 por ciento con respecto a 2014, lo que en
términos absolutos asciende a 5.119.054 euros. El peso específico de las
operaciones de capital sobre el total presupuestado para el Área es del 10,2 por
ciento.
Pasando a analizar el presupuesto de gastos por capítulos se puede destacar lo
siguiente:
El capítulo 1 “Gastos de personal” asciende a 45.731.195 euros, lo que representa
una reducción respecto al inicial del ejercicio 2014 del 3,3 por ciento que, en
términos absolutos, supone un montante de 1.585.764 euros. Los créditos de
personal suponen un porcentaje del 35,1 por ciento de los créditos totales del
Área.
El capítulo 2 “Gastos en bienes corrientes y servicios” presenta un importe de
30.680.664 euros -en términos porcentuales, el 23,5 por ciento del total del Área
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
de Gobierno-, con un descenso del 7,1 por ciento respecto del presupuesto
homogéneo de este capítulo en el ejercicio 2014.
Las reducciones más significativas de los créditos del capitulo 2 del Área de
Gobierno de Las Artes, Deportes y Turismo se producen en los programas 332.10
“Bibliotecas y patrimonio bibliográfico” y 341.02 “Coordinación y fomento del
deporte”, cuyos presupuestos recogen el esfuerzo de austeridad solicitado para el
ejercicio 2015, garantizando que los recursos económicos cubran los gastos
necesarios para atender las necesidades básicas de los servicios de bibliotecas y de
los servicios deportivos.
El capítulo 4 “Transferencias corrientes” supone un total de 40.604.699 euros, esto
es, un 31,1 por ciento respecto al presupuesto total del Área, y una variación
respecto del año anterior (presupuesto inicial homogéneo: 40.146.771 euros) del
1,1 por ciento de aumento, cifrándose la misma en términos absolutos en 457.928
euros.
El mínimo incremento experimentado en los créditos de este capítulo obedece,
con carácter general, a las medidas de contención del gasto que se han venido
adoptando en aplicación del Plan de Ajuste citado, medidas que ya se han
consolidado en los presupuestos municipales para 2013 y 2014.
La aportación a la empresa Madrid Destino Cultura, Turismo y Negocio S.A., por
un importe de 39.262.504 euros, representa el 96,7 por ciento de la totalidad de
los créditos del capítulo 4. La reducción experimentada en esta aportación, en
relación con la presupuestada en 2014 (39.300.971 euros), ha sido de 38.467
euros, esto es, un 0,1 por ciento.
Para 2015 se reduce el número de las subvenciones nominativas, para las que se
destinan 734.295 euros, cifra que supone un 1,8 por ciento respecto al total de
créditos del capítulo.
Capítulo 6 “Inversiones reales”. Su dotación asciende a 7.840.055 euros, con un
decremento del 4,6 por ciento sobre el ejercicio 2014 (presupuesto inicial
homogéneo: 8.221.001 euros). Su peso específico respecto al presupuesto total del
Área es del 6 por ciento.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Por Programas y líneas de inversión, las principales actuaciones de este capítulo
son:
“Dirección y gestión administrativa de Las Artes, Deportes y Turismo”. La
inversión prevista por 6.000 euros se va a emplear en la señalización de
edificios adscritos al Área para cumplir con la normativa en materia de
prevención de riesgos laborales.
“Bibliotecas y Patrimonio Bibliográfico” por un total de 656.900 euros -lo que
supone un aumento del 5,1 por ciento en relación con el ejercicio 2014-
destinados, principalmente, a dotar a las bibliotecas del mobiliario y
equipamiento necesarios, sistemas de autopréstamo, elementos de señalética y
a la adquisición de nuevos fondos bibliográficos, material audiovisual y
multimedia. Igualmente, se destinarán créditos para el desarrollo de
aplicaciones para móviles para la Biblioteca Digital memoriademadrid y para la
red de Bibliotecas Públicas municipales.
“Archivos”, por un total de 15.000 euros, que se van a destinar a dotar al
Archivo de Villa del mobiliario necesario para su correcto funcionamiento.
“Museos” cuya dotación de 1.040.690 euros está destinada a la adquisición de
bienes culturales para los museos municipales que permitan incrementar sus
colecciones –lo que resulta fundamental desde el punto de vista científico, de
estudio e investigación y para orientarlas hacia el público que visita los museos-;
al equipamiento de los espacios internos y de uso público del Museo de
Historia de Madrid, cuya reapertura al público se realizará a finales del año
2014; equipamiento del Museo de San Isidro y del Museo de Arte
Contemporáneo; y al montaje de la exposición permanente del Museo de San
Isidro, exposición que permitirá acentuar el carácter de la institución como
museo de los orígenes de la ciudad de Madrid y ofrecer al visitante una visión
clara de las distintas culturas que dejaron su huella en el territorio madrileño.
“Banda Sinfónica Municipal” con una previsión de inversiones de 30.227 euros
para compra y reposición de instrumentos musicales, obras musicales editadas
y otros enseres asociados a su funcionamiento operativo.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
“Coordinación y Fomento del Deporte”, con una dotación de 800.000 euros.
El Plan Estratégico del Deporte Base aprobado en el año 2014 contempla, entre
sus objetivos, la mejora de la oferta de los equipamientos deportivos
existentes, a fin de garantizar el buen estado de los mismos, en función de las
prioridades identificadas. Tras la culminación de las visitas técnicas realizadas
por la Dirección General de Deportes a todas las instituciones básicas de los
distritos, se ha identificado la necesidad de acometer inicialmente mejoras en
determinadas instalaciones, en lo que se refiere principalmente a actuaciones
sobre pavimentos, cerramientos y equipamientos. Por ello, en cumplimiento del
citado Plan, la Dirección General de Deportes ha previsto realizar en el
ejercicio 2015 la ejecución de un proyecto global de mejora, en el que se
acometan actuaciones, al menos, en una instalación básica de cada distrito.
“Patrimonio Cultural y Calidad del Paisaje Urbano” con una previsión de
inversiones de 5.291.238 euros. Entre estas inversiones, tanto en patrimonio
histórico como en infraestructuras culturales, cabe destacar las destinadas a:
obras de urbanización del entorno del Matadero; adecuación de las salas de
proyección del Planetario; restauración del edificio Conde Duque; y la reforma
y/o restauración de monumentos, Muralla Islámica, Iglesia de las Maravillas y la
Capilla del Museo de Historia. Igualmente, con el fin de facilitar la gestión y dar
respuesta a las necesidades de adaptación de espacios, reparación de
instalaciones y elementos constructivos y, en general, a intervenciones
puntuales que requieren ejecución de obras, se prevé la celebración de un
Acuerdo Marco de Obras.
Capítulo 7 “Transferencias de capital”. Con una dotación de 5.500.000 euros, lo
que supone un peso específico del 4,2 por ciento del presupuesto total del Área,
de la que se destinan:
5.400.000 euros como aportación para financiar los gastos de capital de la
empresa municipal Madrid Destino Cultura, Turismo y Negocio S.A. que, en
2015, pretende acometer diversas actuaciones en inmuebles cuya gestión le
corresponde: Palacio Municipal de Congresos, Recinto Ferial Casa de Campo,
Teatro Fernán Gómez, Teatro Español, Teatro Circo Price y salas de
exposiciones de Conde Duque.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
100.000 euros, tienen como finalidad una aportación de capital del
Ayuntamiento de Madrid al Consorcio de Rehabilitación de Teatros de Madrid
para la rehabilitación y equipamiento de teatros privados del municipio de
Madrid.
En este contexto, las prioridades de la política cultural del Área seguirán siendo las
siguientes: la cultura de proximidad, los servicios culturales básicos de bibliotecas,
museos y archivos, el acceso a la cultura y la participación en la vida cultural de todos
los madrileños, consolidar Madrid como destino preferente de turismo cultural y
promover su proyección internacional, impulsar la cooperación público-privada,
promover el deporte de base y consolidar y mejorar el servicio de sus instalaciones
deportivas, y que tienen su reflejo en las actividades que se prevé desarrollar con cargo
a este Presupuesto que se desarrollan a continuación:
Programa 330.00 “Dirección y Gestión Administrativa de Las Artes, Deportes y
Turismo”. Contempla créditos por importe de 58.476.346 euros, lo que supone un
44,8 por ciento del presupuesto total del Área. Los créditos recogidos en el
capítulo 2 están destinados a la gestión de los servicios comunes y la provisión de
bienes y servicios necesarios para el funcionamiento de los servicios, centralizando
en este programa los créditos necesarios para arrendamientos (edificios, vehículos,
mobiliario y enseres), servicios de vigilancia y limpieza de edificios, elaboración de
planes de autoprotección y simulacros para el mantenimiento de las medidas de
seguridad y salud en el trabajo de acuerdo con la normativa reguladora, publicidad
y propaganda, suministro de vestuario y material de oficina. Corresponden
39.269.504 euros al capítulo 4 de transferencias corrientes, básicamente destinados
a aportación a Madrid Destino Cultura Turismo y Negocio S.A., lo que supone un
67,1 por ciento del total presupuestado para este programa. El crédito consignado
en el capítulo 6 de inversiones reales se va a emplear en la señalización de edificios
adscritos al Área para cumplir con la normativa en materia de prevención de
riesgos laborales. Se consignan 5.400.000 euros en el capítulo 7 de transferencias
de capital para su aportación íntegra a Madrid Destino Cultura Turismo y Negocio
S.A.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Programa 332.10 “Bibliotecas y Patrimonio Bibliográfico”. La dotación
presupuestaria de este programa se eleva a 21.731.783 euros, que representan el
16,7 por ciento en relación con el presupuesto total del Área.
El impulso principal del programa se dirigirá a mejorar la red de bibliotecas públicas
municipales, en línea con el Plan Estratégico de las Bibliotecas Públicas de Madrid,
con la finalidad de facilitar a la ciudadanía (estudiantes, público infantil, mayores,
inmigrantes, investigadores, especialistas, etc.) el acceso a la cultura, a la lectura y a
la investigación. Se persigue, igualmente, fomentar el ocio cultural.
Con los créditos destinados a la Biblioteca Digital memoriademadrid se pretende
conseguir un doble objetivo: proteger los fondos patrimoniales y facilitar la difusión
de los mismos mediante la consulta de documentos desde cualquier parte del
mundo.
Se destinarán inversiones para dotar a las bibliotecas del mobiliario y
equipamientos necesarios; para sistemas de autopréstamo de libros; elementos de
señalética para las instalaciones y colecciones bibliográficas de las bibliotecas de
Aluche y Chamartín; se realizará la adquisición de nuevos fondos bibliográficos
mediante un contrato Acuerdo Marco; la adquisición de libros antiguos,
descatalogados, de especial relevancia para el patrimonio bibliográfico de la
Biblioteca Histórica y de la Biblioteca Musical Víctor Espinós; y adquisición de
material audiovisual y multimedia para las bibliotecas.
Se emplearán recursos presupuestarios en el desarrollo de aplicaciones para
móviles para la red de Bibliotecas Pública, mediante las que se pretende acercar los
servicios ya existentes y dar nuevas prestaciones a los ciudadanos.
Igualmente, está previsto desarrollar aplicaciones para móviles para la Biblioteca
Digital memoriademadrid, lo que permitirá descargar documentación digitalizada
para la reconstrucción histórica de los distintos espacios y edificios de Madrid.
Programa 332.20 “Archivos”. La dotación presupuestaria de este programa se eleva
a 1.108.350 euros, que representan el 0,9 por ciento en relación con el
presupuesto total del Área.
Los créditos gestionados por este programa se dirigen a la gestión del Archivo de
Villa y la protección de la documentación histórica de los archivos de las distintas
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
unidades municipales, así como la aprobación de directrices para la remisión de
documentación.
Es objetivo de este programa en el año 2015 la difusión del Archivo de Villa, de su
historia y de sus fondos entre los ciudadanos (profesionales, estudiantes y público
en general) mediante la organización de actividades (visitas guiadas, charlas y
exposiciones) y el préstamo de obras para exposiciones como forma de contribuir
a la mayor difusión de los fondos del Ayuntamiento de Madrid. Igualmente, se
quiere dar acceso a investigadores y estudiosos a la documentación histórica
susceptible de ser consultada.
Programa 333.01 “Museos”. El presupuesto previsto de 6.038.435 euros para este
programa supone un 4,6 por ciento del presupuesto total del Área.
El crédito presupuestario consignado en el programa de Museos para el año 2015
se destinará a garantizar el funcionamiento de las instituciones y unidades
museísticas, difundir los bienes culturales integrantes de los museos y colecciones
municipales con el propósito de que se incremente el número de usuarios,
aumentar las colecciones y protegerlas mediante intervenciones puntuales de
limpieza y restauración, difundir y dinamizar las instituciones museísticas mediante
la programación de actividades, llevar a cabo acuerdos y convenios con otras
instituciones culturales con el fin de potenciar la presencia de los museos
municipales y del Planetario en la sociedad.
Programa 334.01 “Actividades Culturales”. Este Programa cuenta con una previsión
de gastos de 7.038.000 euros para el ejercicio 2014, con un porcentaje del 5,4 por
ciento sobre la totalidad del Área.
Con este presupuesto, la Dirección General de Actividades Culturales atenderá, en
primera instancia, a la cultura de proximidad en los distritos, coordinando y
fomentando su programación cultural a través de programas como Madrid Activa.
Para el apoyo a iniciativas de interés público, se colaborará con otras instituciones
de ámbito cultural, mediante convenios y patrocinios.
Se favorecerá el acceso a la cultura y la participación en la vida cultural de todos
los madrileños, de forma especial a través de las programaciones culturales que se
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
desarrollen con motivo de las festividades locales como San Isidro, Semana Santa,
Navidad, Día de la Música, Veranos de la Villa y Festival de Jazz.
Se contará con un Teatro de Títeres en el Parque de El Retiro y se desarrollará
una programación estable a través del programa cultural “Títeres en El Retiro”,
con acceso gratuito.
Se implementará el apoyo al sector cultural, tanto a creadores y artistas locales
como a las industrias creativas y culturales, fomentando el uso de las buenas
prácticas en la gestión cultural y el mantenimiento de las subvenciones en
concurrencia competitiva. En esta línea de actuación, el Premio de Teatro Lope de
Vega contará no sólo con la representación de la obra premiada, sino también con
la publicación de una edición especial.
Programa 334.04 “Participación Empresarial”. Para este programa, se presupuestan
créditos por 1.791.369 euros, esto es, un 1,4 por ciento del presupuesto de gastos
del Área.
Por Decreto de la Alcaldesa de 22 de marzo de 2013 se creó el Foro de Empresas
por Madrid, como órgano de asesoramiento y coordinación entre el Ayuntamiento
de Madrid y el tejido empresarial de la Ciudad de Madrid.
Su misión es la de compartir conocimientos, intercambiar ideas, sumar recursos y
unir fuerzas entre el Ayuntamiento de Madrid y el tejido empresarial
comprometido con la ciudad de Madrid, para incentivar, estructurar y coordinar la
participación empresarial como elemento impulsor determinante en el desarrollo
de una estrategia de la ciudad que redunde en la creación de valor añadido para
ambas partes y que tenga como beneficiario final al ciudadano y a la ciudad de
Madrid en un marco sostenible.
De esta manera, el Ayuntamiento de Madrid, junto con las empresas que participan
en el Foro de Empresas, establece los necesarios valores de estabilidad y fomenta
la interlocución entre el Ayuntamiento y las empresas, siendo este Foro la
plataforma de diálogo en el que compartir y aportar soluciones y mejoras al
modelo de participación empresarial, profundizando así en la innovación y mejora
constante del modelo.
- 213 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
La consolidación del Foro de Empresas por Madrid en 2015, así como el
afianzamiento de la Ordenanza Reguladora de los Patrocinios Privados de
actividades municipales del Ayuntamiento de Madrid aprobada por Acuerdo del
Pleno de 19 de diciembre de 2012, mediante la elaboración y desarrollo del
Programa Anual de Patrocinios 2015, permitirán afianzar la cooperación público-
privada a través de la implantación del modelo de participación empresarial y el
patrocinio como modelo de gestión del espacio público para usos de carácter
promocional y comercial.
Programa 334.05 “Banda Sinfónica Municipal”. Para este programa, se presupuestan
créditos por 5.022.774 euros, lo que representa un 3,8 por ciento del presupuesto
de gastos del Área para el ejercicio 2015.
La finalidad principal de este programa es asegurar la ejecución y viabilidad de la
programación anual de la Banda Sinfónica Municipal de Madrid, institución con más
de un siglo de existencia, que se llevará a cabo mediante ciclos de conciertos y
otras actividades de fin social e institucional, entre los que cabe reseñar:
Otoño-Invierno en el Auditorio Nacional de Música y en el Teatro Monumental.
Primavera-Verano, con la celebración de conciertos al aire libre en el Quiosco de
Música de El Retiro o los conciertos semanales en Veranos de la Villa.
Conciertos de Proximidad en los distritos de Madrid.
Conciertos Extraordinarios (Fiesta de San Isidro, Feria del Libro, Concierto de
Navidad, Concierto de Reyes, Día Europeo de la Música).
En 2015 se pretende colaborar con otras instituciones, participar en festivales y
eventos nacionales e internacionales, invitar a directores nacionales e
internacionales, grabar, producir y editar los trabajos que realice la Banda Sinfónica
Municipal, e incorporar nuevo público mediante la combinación de géneros
musicales y nuevos repertorios, la realización de conciertos pedagógicos y una
política de precios populares, dando acceso gratuito a estudiantes.
Programa 336.01 “Patrimonio Cultural y Paisaje Urbano”. Recoge créditos por
importe de 9.123.631 euros, un 7 por ciento en relación con el total del Área.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Con los créditos consignados en este programa, la Dirección General de
Patrimonio Cultural y Calidad del Paisaje Urbano, con competencias en materia de
patrimonio histórico, monumentos municipales, infraestructuras culturales y calidad
del paisaje urbano, llevará a una serie de actuaciones en 2015, entre las que cabe
destacar:
Programa de actuación en materia de mantenimiento de edificios adscritos al Área
de Gobierno de Las Artes, Deportes y Turismo.
Programa de intervenciones de rehabilitación o restauración del patrimonio:
Finalizar la recuperación del entorno de Matadero con la apertura de la puerta
principal del complejo cultural hacia la Plaza de Legazpi.
Ejecución de obras de mejora de instalaciones en el Planetario.
Recuperación de uno de los complejos arquitectónicos más emblemáticos de
Madrid, el cuartel de Conde Duque.
Se continuará con la intervención en algunos edificios y elementos
patrimoniales que más lo necesitan por su estado de conservación o sus
necesidades de puesta en valor, como la Iglesia de las Maravillas, el Monumento
a Alfonso XII en el Parque del Retiro, el Monumento a las víctimas del 11-M en
la estación de Atocha, la Muralla Islámica o la Capilla del Museo de Historia.
Programa de conservación, restauración e implantación de monumentos
municipales. Recogido dentro del Plan de Mejoras del Patrimonio de Madrid y el
Plan Monumenta, que garantice la conservación, restauración y limpieza de
esculturas y monumentos adscritos al Área de Gobierno de Las Artes, Deportes y
Turismo.
La difusión del patrimonio cultural de Madrid, mediante la puesta en marcha de
itinerarios culturales en distritos y la creación de un proyecto de experiencias
patrimoniales.
En materia de paisaje urbano, se organizarán jornadas de concienciación,
propuestas para recuperación de espacios urbanos, se dará continuidad al proyecto
de mejora del paisaje de la ciudad en lo que se refiere a la instalación de terrazas
en el espacio público, y, especialmente, se lanzará el proyecto Leer Madrid para
- 215 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
encontrar una identidad de señalización peatonal para la ciudad acorde a los
tiempos actuales.
Por último, merece especial mención la continuación de un proyecto emblemático
de la ciudad de Madrid, que en 2014 inició su recorrido: la propuesta para la
declaración del Sitio del Retiro y el Prado como Patrimonio de la Humanidad por la
UNESCO.
Programa 341.02 “Coordinación y Fomento del Deporte”. Dotado con créditos
por importe de 18.633.488 euros, lo que supone un 14,3 por ciento del total
asignado al Área de Gobierno de Las Artes, Deportes y Turismo para el ejercicio
2014.
En virtud de las competencias que tiene atribuidas por Acuerdo de 10 de febrero
de 2014 de la Junta de Gobierno de la Ciudad de Madrid, la Dirección General de
Deportes destinará los créditos consignados en el presupuesto de gastos para el
ejercicio 2015 en:
Mantener la colaboración con las federaciones deportivas para el desarrollo de
las Escuelas de Promoción Deportiva en los colegios públicos.
Aumentar la oferta deportiva dirigida a la población infantil y joven, a través de
las Escuelas Deportivas Municipales, incrementando el número de módulos y
creando nuevas escuelas.
Mantener la oferta de Aulas deportivas.
Ampliar la oferta deportiva para los grupos de mayores y personas con alguna
discapacidad.
Impulsar los programas dirigidos a la prevención y cuidado de la salud a través
del deporte, con actividades para dinamizar la práctica deportiva en familia, la
implantación de un servicio de asesoramiento técnico personalizado para
facilitar información relativa a la práctica de ejercicio físico. Se intensificarán las
actuaciones para el desarrollo del Día del Deporte en Madrid.
Incrementar la oferta de plazas del programa de actividades en la nieve.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Creación de nuevos programas de promoción deportiva: jornadas de
actividades combinadas de práctica deportiva en familia, programa deportivo en
la calle.
Retomar el programa de promoción del deporte femenino.
Consolidar la modernización de los sistemas de venta y control de accesos en
los centros deportivos.
Patrocinar la celebración de grandes eventos deportivos de carácter
internacional en Madrid, para favorecer la proyección y posicionamiento
internacional de la ciudad.
Fomentar el deporte base con el patrocinio de clubes no profesionales de
Madrid.
Destacar, finalmente, que se va a llevar a cabo inversiones para la mejora de las
instalaciones deportivas en distritos.
Por último, los Programa 912.13 “Área de Gobierno de Las Artes, Deportes y
Turismo” y 912.19 “Área Delegada de Deportes” recogen créditos por un importe
de 879.865 euros y 512.572 euros, respectivamente, destinados al funcionamiento
de los Órganos del Gobierno Municipal, concretamente, a financiar los gastos
ocasionados en el ejercicio de su cargo y funciones representativas.
Por lo que se refiere al Presupuesto de Ingresos del Área de Gobierno de Las
Artes, Deportes y Turismo para el año 2015, se han previsto ingresos corrientes
por un importe de 41.386.595 euros, de los que la cifra más significativas
corresponde al capítulo 3 “Tasas, precios públicos y otros ingresos”, con una
previsión de 36.902.965 euros (89,2 por ciento de los ingresos). El capítulo 4
“Transferencias corrientes” recoge ingresos por 700.000 euros (1,7 por ciento), y
el capítulo 5 “Ingresos patrimoniales” recoge el resto de ingresos corrientes
previstos por un importe de 3.783.630 euros (9,1 por ciento).
Cabe destacar los ingresos previstos por:
Canon a pagar por el adjudicatario del contrato de concesión del servicio
público del transporte turístico urbano, por un total de 3.736.743 euros, de los
- 217 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
que una parte es cuantía fija y otra variable en función de la recaudación
prevista por la venta de tiques.
Canon a pagar por el adjudicatario del contrato de concesión para la
explotación de la Sala Cultural de Proyecciones Cinematográficas en el Parque
Enrique Tierno Galván (IMAX), por un importe de 46.887 euros, que se
compone de una parte fija y otra variable.
Aportaciones de las empresas miembros del Foro de Empresas por Madrid, por
una cuantía de 700.000 euros.
Prestación de servicios a usuarios de centros deportivos municipales, con unos
ingresos estimados de 34.988.000 euros.
Los derivados de las inscripciones para participar en el programa de
Actividades Deportivas en la Nieve: 1.615.565 euros.
Área de Familia, Servicios Sociales y Participación Ciudadana
El Área de Gobierno de Familia, Servicios Sociales y Participación Ciudadana constituye
uno de los niveles esenciales de la organización del Ayuntamiento de Madrid.
Asume las competencias en materia de familia e infancia, servicios sociales y atención a
las personas en situación de vulnerabilidad o riesgo de exclusión social, mayores,
inmigración, igualdad de oportunidades, educación, juventud, participación ciudadana y
voluntariado.
Las prestaciones que proporciona fomentan la integración y facilitan la cohesión social
y la solidaridad, para dar respuesta a las situaciones en las que se encuentran las
personas más vulnerables.
Ante la entrada en vigor de la Ley de Racionalización y Sostenibilidad de la
Administración Local de 27 de diciembre de 2013, y en aplicación del principio de
continuidad y garantía del mantenimiento de los servicios públicos, entre ellos,
destacadamente los servicios sociales, el Ayuntamiento de Madrid adoptó el acuerdo
de Junta de Gobierno de 5 de mayo de 2014.
Posteriormente, la Comunidad de Madrid aprobó el 25 de julio de 2014 la Ley de
adaptación del Régimen Local de la Comunidad de Madrid a la Ley 27/2013 de 27 de
diciembre, de Racionalización y Sostenibilidad de la Administración Local, cuyo
- 218 -
AYUNTAMIENTO DE MADRID Y OO.AA. (En Euros)
CAPÍTULOS
1 GASTOS DE PERSONAL 49.602.999 23,48
2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 142.599.904 67,52
3 GASTOS FINANCIEROS 0 0,00
4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 18.273.925 8,65
5 FONDO DE CONTINGENCIA Y OTROS IMPREVISTOS 0 0,00
OPERACIONES CORRIENTES 210.476.828 99,65
6 INVERSIONES REALES 693.178 0,33
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 32.000 0,02
OPERACIONES DE CAPITAL 725.178 0,35
8 ACTIVOS FINANCIEROS 0 0,00
9 PASIVOS FINANCIEROS 0 0,00
OPERACIONES FINANCIERAS 0 0,00
TOTAL 211.202.006 100,00
LÍNEAS DE INVERSIÓN
Distribución del gasto
SECCIÓN: FAMILIA, SERVICIOS SOCIALES Y PARTICIPACIÓN CIUDADANA
PESO DEL CAPÍTULO DE LA SECCIÓN RESPECTO DEL TOTAL CONSOLIDADO PESO RELATIVO PRESUPUESTO SECCIÓN
2015 %
GASTOS DE PERSONAL
23,48%
TRANSFER. CAPITAL
0,02%TRANSFER.
CORRIENTES8,65%
INVERSIONES REALES0,33%
GTOS. BIENES CORR. Y SERV.
67,52%
0 100 200 300 400 500 600 700 800 900 1.000
(En miles de Euros)
INVERSIONES DE CARÁCTER GENERAL
PROTECCIÓN Y PROMOCIÓN SOCIAL
EDUCACIÓN
DEPORTES, JUVENTUD Y
ESPARCIMIENTO
0
200
400
600
800
1.000
1.200
1.400
1.600
1.800
mill
ones
de
euro
s
1 G
. PER
SONAL
2 G
. CORR. B
.SERV.
4 T
RANSF. C
ORR.
5 F.
CONTIN
G Y O
.. IMPR
6 IN
VER. R
EALE
S
7 T
RANS. CAPIT
AL
capítulos
- 219 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
objetivo nuclear es garantizar la continuidad y calidad de los servicios públicos
esenciales para los ciudadanos madrileños.
El presupuesto del Área de Gobierno de Familia, Servicios Sociales y Participación
Ciudadana del año 2015 supone la concreción de dicha voluntad, con el objetivo de
proyectar una gestión que permitirá mantener los servicios públicos, básicos y
esenciales.
Desde el Área de Gobierno de Familia, Servicios Sociales y Participación Ciudadana se
mantendrá la totalidad de los recursos y programas del ejercicio anterior, sin merma
alguna de su calidad, siendo ello posible, a través de una redefinición de los pilares
básicos del sistema público de servicios sociales:
La corresponsabilidad como principio de intervención social en todas las
prestaciones públicas.
La solidaridad –representando el voluntariado su mayor exponente-.
La potenciación del Tercer Sector como colaborador de la Administración en la
prestación de los servicios públicos sociales.
La transparencia y el impulso de procesos participativos a través de las nuevas
tecnologías.
El presupuesto del Área de Gobierno de Familia, Servicios Sociales y Participación
Ciudadana del año 2015 asciende a 211.202.006 euros, que representa un Incremento
del 0,86 por ciento en términos homogéneos, con respecto al Presupuesto del año
2014 y tiene una estructura de 11 programas presupuestarios.
La estructura del presupuesto para el año 2015 es consecuencia del cumplimiento de la
exigencia establecida en la Ley orgánica 2/2012 de 27 de abril, de Estabilidad
Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera, relativa a que se disponga de una
información presupuestaria más detallada y con una mejor y más exacta
correspondencia con los servicios que se definan en la Ley Reguladora de las Bases del
Régimen Local.
Por ello, los programas presupuestarios del año 2015 se establecen en aplicación de lo
dispuesto en la Orden del Ministerio de Hacienda y Administraciones Públicas
419/2014 de 14 de marzo, por la que se modifica la Orden 3565/2008 de 3 de
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
diciembre, por la que se aprueba la estructura de los presupuestos de las entidades
locales.
La concreción de todo ello ha dado lugar, según el caso, a que se haya procedido a la
modificación de denominación, la reasignación de actividades y la aparición de nuevos
programas.
Los ejes que lo definen son los siguientes:
1. Mantener los servicios públicos, básicos y esenciales de carácter social,
especialmente los dirigidos a las personas más vulnerables.
2. Mantener la atención integral a los mayores, desde el principio de permanencia
en su entorno familiar y social y el fomento del envejecimiento activo y
saludable.
3. Intensificar las ayudas económicas del sistema público de servicios sociales y su
adecuada coordinación con la implementación de los programas individuales de
intervención social, por lo que se incrementa la dotación a 3.000.000 euros,
para el fondo especial de ayudas de especial necesidad y emergencia social.
4. Facilitar la conciliación de la vida familiar y laboral.
5. Mantener las ayudas para el IBI social, como medida de apoyo a familias en
situación de vulnerabilidad.
6. Intensificar las acciones frente a la violencia de género y desarrollar el II Plan
contra la trata y la atención a la prostitución.
7. Incrementar las actuaciones destinadas a los jóvenes, enmarcadas en el II Plan
de la Juventud de la Ciudad de Madrid.
8. Implementar el Plan para la Convivencia Ciudadana en el Espacio Público.
9. Potenciar el voluntariado, como exponente fundamental de la sociedad solidaria
madrileña.
10. Implementar en la contratación pública una gestión sostenible y de calidad,
basada en criterios de eficiencia, racionalización, optimización de medios y
corresponsabilidad entre los usuarios de los servicios y sus familias y la
Administración.
- 221 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
En el Presupuesto del Área de Gobierno de Familia, Servicios Sociales y Participación
Ciudadana para el año 2015 se incrementan los capítulos destinados a gastos
corrientes en bienes y servicios en un 0,8 por ciento.
Se mantiene asimismo un importante esfuerzo económico en el capítulo 4, destinado a
transferencias corrientes a familias y otras entidades sin fines de lucro –aquí se
incluyen tanto las ayudas económicas del sistema público de servicios sociales como las
subvenciones en sus dos modalidades –pública concurrencia o concesión directa- que
experimenta un incremento del 4,4 por ciento, con respecto al año 2014.
Destacan, en este sentido, los Programas Presupuestarios de Planes de Barrio (38,2
por ciento de incremento), de Inclusión Social y Emergencias (9,9 por ciento de
incremento), de Igualdad de Oportunidades (1,9 por ciento de incremento) y de
Familia e Infancia (1,8 por ciento de incremento).
Por otra parte, se produce un incremento en el capítulo 6, destinado a inversiones
reales, consistente en el 35,2 por ciento.
El Presupuesto del programa 231.00 “Dirección y Gestión Administrativa”, cuya
cuantía para el año 2015 a 5.353.370 euros (capítulos 2 y 6), aumenta el 13,8 por
ciento. Este incremento se concreta, fundamentalmente, en los gastos de transporte,
mudanza, señalética y adquisición de mobiliario básico necesarios para el traslado de la
sede del área de gobierno a su nueva ubicación, así como también los gastos de
mantenimiento, seguridad y limpieza del Centro de Acogida San Isidro una vez
producida su adscripción al Área y la ampliación de dotación de vestuario para los
POSI de los colegios públicos.
Por el contrario, en dicho programa se reduce en más del 88 por ciento el contrato de
alquiler de fotocopiadoras, en un 40 por ciento la adquisición de productos de limpieza
y aseo y en un 100 por ciento la adquisición de otros suministros. El importe total del
Programa asciende a 9.668.925 euros.
El Ayuntamiento de Madrid sigue haciendo especial hincapié en el apoyo a la familia, en
su función protectora de la infancia y la juventud, por ser la principal proveedora de
cuidados y atención a los menores.
Mediante distintos programas de protección social específicos y mediante programas
de prevención de situaciones de crisis o dificultad se pretende promover las
- 222 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
condiciones necesarias para mejorar su calidad de vida, atendiendo a las distintas
necesidades y características de las familias.
El importe total de los programas presupuestarios destinados a Familia e Infancia,
Servicios Complementarios de Educación, Absentismo y Centros Docentes (capítulos
2, 4 y 6) asciende a 43.661.164 euros, lo que representa un incremento medio del 2,12
por ciento respecto del presupuesto de 2014.
Los programas y servicios facilitan el cumplimiento de los siguientes objetivos:
Facilitar la conciliación de la vida familiar y laboral.
Para el cumplimiento de este objetivo se llevarán a cabo las siguientes actuaciones:
Mantenimiento del funcionamiento de las 55 escuelas infantiles de titularidad
municipal y los convenios con la iniciativa privada, con una oferta de 8.138
plazas.
Mantenimiento del Programa Centros Abiertos en Inglés que facilita la
conciliación en los periodos de vacaciones escolares con una oferta de 17.492
plazas.
Mantenimiento de los “Centros de Día” que cumple una doble función, la de
conciliación y la de evitar las situaciones de riesgo social con una oferta de
1.024 plazas.
Mantenimiento de los programas para facilitar el apoyo y respiro a las familias
con menores con discapacidad, con una oferta de 542 plazas.
Apoyar a las familias con necesidades especiales.
Con este objetivo se pretende evitar situaciones de exclusión social dirigiéndose a los
colectivos más débiles y necesitados. Al cumplimiento de este objetivo responden,
entre otros, los siguientes servicios:
Centros de Atención a la Infancia.
Puntos de Encuentro Familiar
Programa de Prevención Absentismo Escolar
Servicio de Educación Social
Programa ASPAS
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Servicio de Ayuda a Domicilio a Familias
Servicio de Ayuda a Domicilio a personas con discapacidad.
Programa de alojamiento para familias con necesidades especiales.
Ayudas para el IBI Social
Apoyar a la familia en la crianza y educación de sus hijos.
Para el cumplimiento de este objetivo se dirigen las siguientes actuaciones:
Centros de Apoyo a las Familias
Programa Madrid un Libro Abierto
Servicios y Programas contenidos en el II Plan de juventud de la Ciudad de
Madrid con actuaciones encaminadas a la emancipación de los jóvenes.
En lo que respecta al programa 231.01 “Igualdad de Oportunidades”, para el año 2015
tiene una dotación presupuestaria de 12.137.017 euros, lo que supone un incremento
del 2,1 por ciento respecto al año 2014 (Capítulos 2 y 4).
Los objetivos del programa consisten en la implementación de las medidas tendentes a
eliminar las situaciones de desigualdad y desventaja social de las mujeres respecto a los
hombres y, en el ámbito de la inmigración, la prestación de información, formación,
atención y servicio de acogida a la población inmigrante de la ciudad de Madrid,
realización de actuaciones de sensibilización contra el racismo y otras orientadas a
fomentar la participación y convivencia entre la población inmigrante y autóctona que
en ella conviven.
La importancia y la demanda social del cumplimiento de los objetivos señalados, aún en
la situación económica actual, determina el esfuerzo por mantener las acciones
iniciadas y su desarrollo.
En este sentido las acciones a realizar frente a la violencia se dotan con una cuantía de
4.574.718 euros; estas acciones son comprensivas de los centros de atención de
víctimas de violencia de género, atención psico-social educativa, sensibilización,
prevención e inserción social.
En esta cantidad se incluyen las acciones emprendidas frente a la prostitución, con una
dotación de 1.384.660 euros entre las que pueden citarse las correspondientes a la
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
atención directa a víctimas de explotación sexual, la prestación de alojamiento y
atención a mujeres en situación de prostitución y/o víctimas de trata con fines de
explotación sexual así como el desarrollo de las diferentes acciones previstas en el II
Plan contra la trata y la atención a la prostitución incluido el programa de atención a la
prostitución masculina que ve incrementada su dotación de los 85.000 euros de 2014
hasta los 95.000 euros previstos en el presupuesto de 2015.
La atención social a la población inmigrante se materializa desde los primeros
momentos de la llegada de la población inmigrante para favorecer su integración en
nuestra ciudad con servicios de información y orientación, que para este ejercicio se
mejoran aprovechando la experiencia obtenida en años anteriores, así como
alojamiento y manutención en los casos en que las circunstancias personales y
familiares así lo aconsejen; en el conjunto de las actividades figuran las relativas a
sensibilización en la lucha frente al racismo y la xenofobia y de prevención de
situaciones de exclusión social y de asistencia. Al logro de este objetivo se destinan un
total de 5.581.163 euros.
En este ámbito de actuaciones interesa resaltar que se potencia la línea de cohesión
social en la medida que favorece una integración armónica en el conjunto de la
población.
El programa 231.06 “Inclusión Social y Emergencias” contará en el ejercicio 2015 con
un presupuesto de 25.127.447 euros (Capítulos 2, 4 y 6), lo que representa un
incremento del 5,9 por ciento con respecto al del año 2014. El importe total del
programa asciende a 30.277.099 euros.
Es importante destacar que, en un contexto económico de crisis, con la necesidad de
controlar el gasto público que obliga a valorar la pertinencia de mantener las iniciativas
de todos los programas, se ha conseguido no solo mantener la dotación, sino
incrementar el importe de los créditos, lo que permite consolidar iniciativas iniciadas
en 2104 como el convenio con la Asociación Marillac para el seguimiento intensivo de
personas sin hogar alojadas en viviendas aportadas por la propia entidad.
Se incrementa la dotación del fondo destinado a atender a personas en situación de
especial necesidad o afectadas por emergencias sociales pasando de los 2.500.000
euros de 2014 a los 3.000.000 de euros previstos para 2015.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
En los programas de atención a las minorías étnicas, se mantienen los dos convenios
con la Fundación Secretariado General Gitano y el convenio con la Asociación Barró
para la formación de mediadores gitanos (sobretodo mujeres) con población gitana
procedente del Este de Europa.
Se mantienen los programas de atención, información y respiro para las personas con
discapacidad y, respecto a la Red Municipal de Atención a Personas sin Hogar se prevé
la puesta en marcha de un nuevo centro de día con 25 plazas para dar respuesta a las
necesidades de las personas que se mantienen en el entorno del Paseo de la Florida y
que se muestran reticentes a acudir a pernoctar en los centros de acogida existentes.
En el programa presupuestario 231.03 “Personas mayores y atención social” se
recogen los recursos y servicios necesarios para el cumplimiento de sus ocho
objetivos.
Es destacable en primer lugar el cambio producido en la denominación del programa
“Atención a las personas mayores”, que pasa a denominarse “Personas mayores y
atención social”, incorporando pues esta última como elemento fundamental para
garantizar el acceso de los ciudadanos a los servicios municipales, reforzando servicios
y programas destinados a las familias en riesgo de exclusión social.
Para 2015 tenemos una previsión de atender a 440.000 personas en nuestros 36
Centros de Servicios Sociales de los 21 Distritos de la ciudad.
En materia de dependencia continuaremos participando en la tramitación de las
solicitudes de valoración y reconocimiento de las situaciones de dependencia, así como
en la emisión de los informes sociales correspondientes, estando prevista la
continuidad del Convenio suscrito con la Comunidad de Madrid.
Con el objetivo de favorecer la permanencia en el domicilio de las personas mayores y
apoyar a la familia en el cuidado de las personas dependientes, continuaremos
prestando los servicios de Ayuda a Domicilio a más de 52.000 personas; Teleasistencia
Domiciliaria a 135.000 usuarios; 300.000 Comidas a Domicilio, junto con los servicios
de Lavandería y Productos de Apoyo (camas y grúas). Se mantendrá la Red de 101
Centros de Día, atendiendo a más de 7.000 personas mayores, así como los programas
de Respiro Familiar y el denominado Cuidar al Cuidador.
- 226 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Con el objetivo de fomentar la participación social y promover el envejecimiento
activo, continuaremos las tareas de coordinación y apoyo de las actividades y talleres
de nuestros 89 Centros Municipales de Mayores, que cuentan en estos momentos con
más de 300.000 socios.
Como novedad importante pretendemos, en colaboración con Informática del
Ayuntamiento de Madrid (IAM), completar las Aulas Informáticas en todos los Centros
Municipales de Mayores que lo precisen, sustituyendo aquellos equipos que no sean
aptos y tomando como referencia de calidad las actuales Aulas Seniortec.
Por otro lado avanzaremos en la línea ya emprendida de potenciación de la
participación de nuestros mayores a través del Consejo Sectorial de las Personas
Mayores de nuestra ciudad, así como los trabajos derivados de la aceptación de Madrid
como Ciudad Amigable con las Personas Mayores de la Organización Mundial de la
Salud (OMS).
Aunque ya estamos trabajando en la atención a las personas mayores víctimas de
negligencia y/o malos tratos psicológicos, queremos avanzar el próximo año en la
elaboración de un protocolo para la atención de mayores víctimas de malos tratos
físicos.
Por último, como novedad importante para 2015, se evaluará un servicio de atención a
mayores según la metodología CAF: “Marco común de evaluación”, como una
herramienta de gestión de la calidad total para el sector público, y, además, se
realizarán estudios que nos permitirán conocer el retorno de la inversión social de
nuestros tres principales servicios de ayuda a domicilio, teleasistencia y Centros de
Día.
En los programas presupuestarios 231.04 “Planes de Barrio” y 924.01 “Participación
Ciudadana y Voluntariado” se continuará promoviendo, a lo largo del año 2015,
herramientas y espacios para el desarrollo de la participación entre la ciudadanía
madrileña, y fomentando un tejido asociativo eficaz y moderno que contribuya a la
vertebración de la sociedad.
También se potenciará las actuaciones de solidaridad y voluntariado entre los
ciudadanos de Madrid.
- 227 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Se impulsarán las políticas de Gobierno Abierto en la ciudad, teniendo como ejes
fundamentales la transparencia y el impulso de procesos participativos a través de las
nuevas tecnologías.
Para Planes de Barrio, el Área de Familia, Servicios Sociales y Participación Ciudadana
contempla un presupuesto específico de 964.000 euros y en total, el Ayuntamiento de
Madrid destinará como presupuesto extraordinario para este concepto la cantidad de
5.750.219 euros, importe que se incrementa de forma sustancial respecto al año
pasado en más de 1 millón de euros.
De este modo, seguirán en marcha 23 Planes de Barrio concertados con la FRAVM: 5
Planes de Barrio acordados para el periodo 2012-2015, 9 Planes de Barrio con vigencia
entre 2013-2016 y los 7 nuevos Planes de Barrio, firmados el pasado mes de julio para
los años 2014-2017.
En este sentido, y aún habiendo cumplido ya el compromiso electoral que preveía
alcanzar durante el presente mandato 30 Planes de Barrio en la ciudad, y habiendo
llegado a la cifra de 39, seguiremos avanzando en el año 2015 en el desarrollo de esta
herramienta participativa. El próximo mes de enero se firmarán con el movimiento
vecinal 5 nuevos Planes de Barrio para el periodo 2015-2018.
Las acciones incluidas en los 23 Planes de Barrio en vigor (se ampliará su número con
los 5 nuevos planes), alcanza la cifra de 805, divididas en los siguientes ejes: empleo,
convivencia, educación, inclusión social, perspectiva de género, familia, infancia,
mayores, escena urbana, movilidad y seguridad. A estas actuaciones, se unen aquellas
que son ejecutadas directamente, con financiación municipal, por las asociaciones
vecinales, con una previsión inicial de 102 acciones.
Por último, mencionar la puesta en marcha del “Plan para la Convivencia Ciudadana en
el Espacio Público”, al que se destinará 300.000 euros, que se unirán a las diferentes
actuaciones que ya llevan a cabo en esta materia las diferentes Áreas de Gobierno y los
Distritos y que serán coordinadas a través de este Plan. Las estrategias del mismo
serán: respetar el espacio público como lugar de encuentro, convivir en la diferencia y
la pluralidad y proteger la dignidad de las personas.
Se mantendrán las líneas de apoyo económico a proyectos y programas desarrollados
por las asociaciones de la ciudad, como son los convenios de colaboración, la
- 228 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
convocatoria de subvenciones y la implementación de recursos asociativos que
mejoren su capacitación y gestión: un servicio de asesoramiento integral, el apoyo a la
difusión de proyectos y buenas prácticas desarrolladas por el tejido social de la ciudad,
asimismo, continuaremos con el desarrollo del Plan Estratégico de Formación 2014-
2016 dirigido a las asociaciones. El presupuesto destinado a estas acciones será de
593.618 euros.
Dentro de las actuaciones de cooperación al desarrollo se destacan dos líneas
fundamentales:
Por una parte profundizaremos en el fortalecimiento de las capacidades locales a través
de convenios de colaboración con entidades nacionales e internacionales así como
mediante acciones de colaboración técnica e institucional, donde destaca la
colaboración con la Unión de Ciudades Capitales Iberoamericanas (UCCI).
Por otra parte, atenderemos a la emergencia social generada por catástrofes.
A estos conceptos se destinará un presupuesto de 264.000 euros. Asimismo, se
firmará un convenio de colaboración con la Federación de Organizaciones no
Gubernamentales de Desarrollo de la Comunidad de Madrid (FONGDCAM) que
tendrá como finalidades promover la educación y sensibilización para el desarrollo, en
la ciudad de Madrid.
En materia de voluntariado, las líneas de trabajo se centrarán en la promoción de la
acción solidaria en las diferentes áreas que conforman la vida de la ciudad, impulsando
acciones en sus diversos sectores; la colaboración con las entidades sociales para la
promoción del voluntariado, favoreciendo el establecimiento de vínculos que generen
redes solidarias; el desarrollo de recursos dirigidos a la información y formación del
movimiento voluntario; y la promoción de la responsabilidad social y el voluntariado
corporativo.
Durante 2015 se pondrá en marcha la plataforma digital “La Comunidad Virtual del
Voluntariado” que se convertirá en la herramienta de los madrileños para poder
participar en proyectos solidarios en la ciudad. Para todo ello, se contará con un
respaldo presupuestario de 452.000 euros.
En el año 2015 se pondrá en marcha la estrategia para la implantación de las políticas
de Gobierno Abierto de la ciudad de Madrid, que tendrán como ejes fundamentales los
- 229 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
ya existentes portales de transparencia y datos abiertos y el nuevo portal de
participación ciudadana que tendrá como finalidad promover la participación individual.
Durante el año 2015 se promoverán al menos tres consultas ciudadanas a través de
esta nueva herramienta informática.
Distritos
El presupuesto de los Distritos para 2015 asciende a 513.679.076 euros, lo que supone
un incremento sobre el presupuesto del año anterior del 2,6 por ciento. El importe
administrado por los Distritos, en el Presupuesto para 2015, eleva también su peso
relativo hasta alcanzar el 14,1 por ciento del total del presupuesto no financiero del
Ayuntamiento de Madrid, incrementando el peso de los distritos dentro del
Presupuestos Municipal respecto al ejercicio 2014.
Analizando el Presupuesto del año 2015 el importe del capítulo 1 supone un total de
213.228.007 euros, esto es una minoración del 1,2 por ciento. Los distritos contaban
en 2014 con 6.434 puestos de trabajo, mientras que en 2.015 la plantilla se reduce en
24 puestos, hasta los 6.410 puestos de trabajo. Por lo que se refiere al peso relativo de
los distritos respecto al total del Ayuntamiento, representa el 18,8 por ciento de los
gastos de personal, ligeramente inferior al ejercicio anterior. Por programas, se
observa en este capítulo una fuerte reducción en los gastos del personal destinado a
Dirección y Gestión Administrativa así como a Inclusión Social y Emergencias, de 1,9
millones de euros en cada uno de los programas.
El Capítulo 2 está dotado con 270.539.770 euros, lo que supone un crecimiento del
4,3 por ciento respecto al ejercicio anterior. Prácticamente todos los programas
experimentan crecimiento, destacando Actividades Culturales, que asciende en 2,7
millones de euros; Planes de Barrio, que se incrementa en 1,5 millones de euros;
Centros Docentes de Enseñanza Infantil y Primaria, que aumenta en 1,4 millones de
euros, así como Instalaciones Deportivas y Administración y Gestión Administrativa,
que se incrementan en 1,3 millones de euros. No obstante, el programa de Personas
Mayores y Atención Social sigue siendo el de mayor peso significativo, con una
dotación de 142.869.606 euros, y que supone el 52,8 por ciento del peso de este
capítulo en distritos. En dicho programa se ubican los créditos para hacer frente, entre
otros gastos, al Servicio de Ayuda a Domicilio, al que se dedican 136.748.858 euros,
cantidad que se reproduce sin minoración alguna sobre la de 2014.
- 230 -
AYUNTAMIENTO DE MADRID Y OO.AA. (En Euros)
CAPÍTULOS
1 GASTOS DE PERSONAL 213.228.007 41,51
2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 270.539.770 52,67
3 GASTOS FINANCIEROS 0 0,00
4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 6.974.224 1,36
5 FONDO DE CONTINGENCIA Y OTROS IMPREVISTOS 0 0,00
OPERACIONES CORRIENTES 490.742.001 95,53
6 INVERSIONES REALES 22.251.868 4,33
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 685.207 0,13
OPERACIONES DE CAPITAL 22.937.075 4,47
8 ACTIVOS FINANCIEROS 0 0,00
9 PASIVOS FINANCIEROS 0 0,00
OPERACIONES FINANCIERAS 0 0,00
TOTAL 513.679.076 100,00
PESO RELATIVO PRESUPUESTO SECCIÓN
Distribución del gasto
SECCIÓN: DISTRITOS
2015 %
PESO DEL CAPÍTULO DE LA SECCIÓN RESPECTO DEL TOTAL CONSOLIDADO
LÍNEAS DE INVERSIÓN
GTOS. BIENES CORR. Y
SERV.52,67%
INVERSIONES REALES
4,33%
TRANSFER. CORRIENTES
1,36%
TRANSFER. CAPITAL
0,13% GASTOS DE PERSONAL
41,51%
0
200
400
600
800
1.000
1.200
1.400
1.600
1.800
mill
ones
de
euro
s
1 G
. PER
SONAL
2 G
. CO
RR. B.SE
RV.
4 T
RANSF. C
ORR.
5 F.
CONTING Y
O.. I
MPR
6 IN
VER. R
EALE
S
7 T
RANS. CAPIT
AL
capítulos
0 1.000 2.000 3.000 4.000 5.000 6.000 7.000 8.000 9.000
(En miles Euros)
INVERSIONES DE CARÁCTER GENERAL
PROTECCIÓN Y PROMOCIÓN SOCIAL
EDUCACIÓN
MANTENIMIENTO URBANO
CULTURA
DEPORTES, JUVENTUD Y ESPARCIMIENTO
- 231 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
El Capítulo 4 tiene una dotación global de 6.974.224 euros, con un incremento del 9,2
por ciento respecto a 2014. Esta dotación se divide entre diferentes programas
presupuestarios, fundamentalmente los relativos a actuaciones de asistencia social. Así,
3.642.001 euros se destinan al programa de Familia e Infancia (prácticamente la mitad
de la dotación a trasferencias) 698.761 euros se recogen en Atención a las Personas
Mayores y 829.710 al programa de Inclusión Social y Emergencias, para concesión de
ayudas sociales. Debe señalarse también en este capítulo, la dotación de 1.092.412
euros en el programa de Actuaciones Deportivas en Distritos, debido a la dotación del
canon para polideportivos gestionados de forma indirecta en régimen de concesión.
Por lo que respecta al capítulo de las inversiones reales, para la totalidad de los
Distritos se han dotado créditos por 22.251.868 euros, presentándose un incremento
respecto al año anterior del 18,2 por ciento. Esta inversión supone el 10,8 por ciento
de la inversión que se realiza en el Ayuntamiento. La mayor parte de la inversión se
destina a la conservación y mantenimiento de los centros educativos, instalaciones
deportivas, sociales y culturales adscritas a los mismos. Destaca, no obstante, la
actuación inversora prevista en la Plaza Mayor de Madrid, para la que se destinan
2.308.927 euros de Capítulo 6, que se complementan con otros 1.191.073 euros,
recogidos en el Capítulo 2, para dotar las actuaciones en fincas privadas en el ámbito
de la plaza.
Por último el Capítulo 7 de los Distritos representa apenas el 0,1 por ciento del
presupuesto global de distritos, y está dotado con 685.207 euros, destinado
fundamentalmente a adaptaciones geriátricas para posibilitar la permanencia de las
personas mayores en sus domicilios, así como, en menor medida, a otras adaptaciones
para salvar las barreras arquitectónicas para las personas de movilidad reducida.
También destaca, en el distrito de Centro, la subvención de carácter nominativo que
se va a realizar al Arzobispado de Madrid, por importe de 200.000 euros, para las
Obras de restauración y acondicionamiento en la Iglesia de la Virgen de la Paloma.
Por secciones, prácticamente todos los distritos presentan incrementos, a excepción
del distrito de Chamberí. Destaca el fuerte crecimiento en el distrito de centro debido
fundamentalmente a la actuación en la Plaza Mayor que se mencionó anteriormente, y
que supone un total de más de 3,5 millones de euros de gasto. También destaca
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
incremento del gasto en el distrito de Villaverde, debido princpalmente al crecimiento
experimentado por los Planes de Barrio, que destinan al distrito 690.000 euros.
Respecto a estos Planes, se desarrollan en 14 de los 21 distritos, actuándose en 23
barrios de la Ciudad de Madrid, por un importe global de 5.853.476 euros, de los
cuales 4.286.197 se ejecutan a través del presupuesto de los distritos.
3. ÁNALISIS DEL ESTADO DE INGRESOS
Las previsiones detalladas de ingresos para 2015, el análisis de las mismas y de las bases
utilizadas para su cálculo, así como las modificaciones respecto a 2014 se detallan a
continuación siguiendo el mismo orden que la clasificación económica presupuestaria
de ingresos establecida en la Orden EHA/3565/2008, de 3 de diciembre.
INGRESOS POR OPERACIONES CORRIENTES
El importe total de los ingresos previstos por operaciones corrientes del Proyecto de
Presupuesto General para 2015 del Ayuntamiento de Madrid y Organismos
Autónomos presenta la siguiente distribución por capítulos:
Capítulo Denominación ImporteEuros
1 Impuestos directos 2.159.555.508
2 Impuestos indirectos 134.188.497
3 Tasas y otros ingresos 498.686.760
4 Transferencias corrientes 1.424.381.294
5 Ingresos patrimoniales 89.952.055
TOTAL INGRESOS CORRIENTES 4.306.764.114
Es relevante reiterar que estas previsiones se consignan en términos de caja, lo que
implica que el importe presupuestado para 2015 se corresponde con la cifra que
efectivamente se prevé recaudar, tanto en el propio ejercicio como en los 5 ejercicios
posteriores. A estos efectos, se ha aplicado sobre las previsiones de derechos netos
correspondientes a cada subconcepto de ingresos un porcentaje de recaudación
calculado que resulta de sumar como porcentaje de cobro del ejercicio 2015 el del
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
último ejercicio liquidado (2013), y como porcentaje de cobro de ejercicios
posteriores la suma de los porcentajes medios de recaudación de los últimos 5
ejercicios cerrados (2008-2012).
Capítulo 1. Impuestos Directos
El capítulo 1 (impuestos directos) asciende a 2.159.555.508 euros, lo que supone un
incremento del 6,2 por ciento respecto de las previsiones de 2014. Este incremento
del capítulo 1 está motivado, fundamentalmente, tanto por la expectativa de
consolidación del crecimiento producido en el IIVTNU en este año; como por los
mayores porcentajes de recaudación estimados para 2015 en estos impuestos, que
como se ha indicado figuran calculados según los obtenidos hasta el año 2013.
Artículo 10. Sobre la renta.
Comprende los ingresos derivados de los impuestos que gravan la obtención de rentas
por personas físicas o jurídicas.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Concepto 100. Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas
Recoge el importe correspondiente a la cesión por el Estado del rendimiento del
2,1336 por ciento de la cuota líquida estatal no cedida por el Estado a la Comunidad
Autónoma de Madrid del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas
correspondiente a los residentes en el municipio de Madrid, de acuerdo con el
porcentaje de cesión establecido en la normativa estatal.
La previsión para 2015 asciende a 110.575.079 euros, con un incremento del 9,5 por
ciento respecto al presupuesto de 2014, y comprende, por una parte, la previsión de
las entregas a cuenta del Impuesto por 107.596.289 euros, de las que es preciso
deducir 808.285 euros de saldo negativo de la liquidación definitiva del ejercicio 2009,
y por otra, un importe estimado de liquidación positiva del ejercicio 2013 de 3.787.076
euros.
El importe de las entregas a cuenta para 2015 es un 6 por ciento superior a las
percibidas en 2014 y se corresponde con las previsiones comunicadas por el Ministerio
de Hacienda y Administraciones Públicas.
Por su parte, el reintegro del saldo deudor de la liquidación definitiva del ejercicio
2009 (808.285 euros) se ha calculado dividiendo el importe pendiente de reintegrar a 1
de enero de 2015 entre 204 mensualidades, de acuerdo con lo establecido en la
Disposición Adicional Primera del Real Decreto-Ley 12/2014, de 12 de septiembre,
que prevé que las Entidades Locales a las que se esté aplicando la ampliación de 5 a 10
años del periodo de devolución de los saldos deudores de las liquidaciones definitivas
de los años 2008 y 2009 según lo establecido por la Disposición Final Décima de la
LPGE 2012, pueden ampliar en 120 mensualidades dicho periodo.
Previsión presupuestaria: 110.575.079 euros.
Artículo 11. Sobre el capital
Recoge los ingresos derivados de los impuestos que gravan la titularidad de un
patrimonio o incrementos de valor puestos de manifiesto por la transmisión de
elementos integrantes del mismo. Este artículo totaliza 1.927.599.530 euros, con una
variación positiva del 6 por ciento respecto a 2014.
Dentro de estos impuestos destaca el Impuesto sobre Bienes Inmuebles (IBI)), tributo
directo de carácter real que grava el valor de los bienes inmuebles radicados en el
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
término municipal de Madrid, el cual en la nueva clasificación económica de ingresos
desde 2010 se distribuye dentro de los conceptos 112, 113 y 114 en función de la
naturaleza rústica, urbana o especial de los inmuebles gravados.
Tal y como se ha indicado anteriormente, en el conjunto del IBI es preciso poner de
relieve la importante modificación fiscal que se produce en 2015, consistente en
reducir los distintos tipos impositivos para neutralizar la incorporación de la
adaptación anual de las bases liquidables del impuesto a los valores catastrales
establecidos en las respectivas Ponencias de Valores de bienes inmuebles rústicos,
urbanos y especiales, de tal forma que el rendimiento de la matrícula del impuesto en
2015 sea equivalente al obtenido en el ejercicio precedente.
A tenor de esta modificación, la previsión por estos conceptos de IBI totaliza
1.278.618.740 euros en términos netos de caja, con una variación del 1,5 por ciento
respecto a 2014, que básicamente corresponde al IBI Urbana (donde obedece al
incremento previsto de unidades urbanas y, fundamentalmente, al mayor porcentaje de
recaudación).
Concepto 112. Impuesto sobre Bienes Inmuebles de naturaleza rústica
La previsión neta para 2015 es de 627.806 euros, resultado de aplicar una rebaja del
tipo del impuesto para compensar la adaptación de las bases liquidables a los valores
catastrales de la respectiva Ponencia, así como, de aplicar al producto un porcentaje de
recaudación estimado del 100 por cien.
Concepto 113. Impuesto sobre Bienes Inmuebles de naturaleza urbana
La previsión neta de ingresos del IBI de naturaleza urbana para 2015 asciende a
1.230.682.795 euros, cifra que supone un aumento neto del 1,9 por ciento sobre el
ejercicio 2014, que como ya se ha indicado obedece al incremento previsto de
unidades urbanas y, fundamentalmente, al mayor porcentaje de recaudación del
impuesto.
Para el cálculo de esta previsión se ha tenido en cuenta el efecto de las medidas fiscales
siguientes:
• Por una parte, y principalmente, el impacto derivado de la disminución de los
tipos de gravamen para neutralizar la incorporación de la adaptación anual de
las bases liquidables a los valores catastrales urbanos establecidos en la
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Ponencia aprobada en 2011 por la Dirección General de Catastro, que entró
en vigor en 2012.
A esos tipos de gravamen del Impuesto rebajados en 2015, se añade el recargo
establecido en el artículo 8.2 de la Ley 16/2013, de 29 de octubre, por la que se
establecen determinadas medidas en materia de fiscalidad medioambiental y se
adoptan otras medidas tributarias y financieras, que extendió para los años
2014 y 2015, las medidas sobre el incremento de tipo de gravamen del
Impuesto sobre Bienes Inmuebles ya contempladas para 2012 y 2013 en el Real
Decreto-ley 20/2011, de 30 de diciembre, de medidas urgentes en materia
presupuestaria, tributaria y financiera para la corrección del déficit público.
Por ello, para 2015 los tipos de gravamen reducidos con la modificación fiscal
contemplada para el Impuesto se mantendrán incrementados para los
inmuebles de uso no residencial en todo caso, y para los inmuebles de uso
residencial que pertenezcan a la mitad con mayor valor catastral del conjunto
de los inmuebles que tengan dicho uso.
El coste estimado para esta rebaja fiscal supone un importe de 72.852.276
euros, calculado con la composición de la matricula aprobada para 2014
• Por otra parte, el efecto derivado tanto de la actualización de los beneficios
fiscales aplicables a las familias numerosas, así como de la modificación en el
uso deportivo del umbral de valor catastral al que se aplica el tipo de gravamen
diferenciado.
De acuerdo con estas consideraciones, la previsión de este impuesto se descompone
como sigue:
a) Matrícula estimada: se prevé un total de 1.247.623.848 euros, cifra calculada
a partir de la matrícula de 2014 (1.244.999.222 euros), incluyendo para 2015 las
medidas fiscales señaladas, así como la incorporación de un leve crecimiento
vegetativo de 10.000 unidades urbanas cuyo efecto se estima en 4.924.052
euros.
b) Liquidaciones de Gestión y Actas de Inspección: para 2015 se estima
alcanzar, entre liquidaciones directas de la Oficina Gestora del impuesto y los
resultados de la Inspección Catastral derivados del Convenio de colaboración y
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
de su Adenda en materia de gestión catastral, entre la Dirección General del
Catastro y el Ayuntamiento de Madrid, una cifra neta (descontadas anulaciones
y devoluciones del ejercicio) de 25.676.281 euros, una vez deducida la cuantía
calculada de 1.533.342 euros por sanciones tributarias en este impuesto
(subconcepto 391.10).
c) Colegios concertados: la estimación en concepto de compensación de las
exenciones aplicables de los colegios concertados (dado que los colegios
públicos gozan de exención sin compensación por parte de la Administración
del Estado) se cifra en un importe de 7.037.286 euros.
d) Derechos efectivamente recaudados: A la suma de las cuantías detalladas,
por 1.280.337.415 euros, se le aplica un porcentaje de recaudación estimado
que asciende al 96,12 por ciento (1,82 puntos superior al del presupuesto 2014,
que fue estimado con datos de liquidación hasta 2012).
Todo lo cual determina un importe de previsión neta para 2015 de 1.230.682.795
euros, en el que, asimismo, figura previamente detraído de los derechos reconocidos
el importe de los beneficios fiscales soportados sin compensación efectiva por
133.400.000 euros, según el siguiente detalle:
BENEFICIOS FISCALES (euros)
Preceptivos establecidos por Ley 104.000.000
Potestativos recogidos en la Ordenanza Fiscal 29.400.000
TOTAL BENEFICIOS FISCALES 133.400.000
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Dada la magnitud de los beneficios fiscales en el IBI, conviene recordar que las
exenciones establecidas mediante la legislación estatal no tienen compensación
financiera (a excepción de la correspondiente a los colegios concertados). Dentro de
estas exenciones, las más importantes son las subjetivas (a favor del Estado, CCAA,
Iglesia, etc.) que tienen un coste fiscal de 48.549.582 euros (un 46,8 por ciento del
total), y las correspondientes a los bienes culturales o del patrimonio histórico, cuyo
coste asciende a 25.686.899 euros (24,7 por ciento del total).
Por lo que respecta a las bonificaciones potestativas el coste estimado es de
29.400.000 euros (VPO, Sistema Especial de Pago, Pago a la Carta, Familias numerosas
y Bienes de Interés Cultural Afectos a Actividad Económica). En 2015 se modifica la
bonificación a aplicar por familia numerosa, incrementándose el importe de los tramos
de valor catastral determinantes del porcentaje a aplicar a esta bonificación (para su
adaptación a la nueva ponencia de valores), estimando para la misma un incremento en
el coste previsto respecto al ejercicio 2014 de 3.000.000 euros, aproximadamente.
Como se ha indicado, la estimación en concepto de compensación de las exenciones
aplicables de los colegios concertados (dado que los colegios públicos gozan de
exención sin compensación por parte de la Administración del Estado), asciende a
7.037.286 euros.
Previsión presupuestaria: 1.230.682.795 euros
Concepto 114. Impuesto sobre Bienes Inmuebles de características especiales
La previsión asciende a 47.308.139 euros, importe correspondiente a la estimación de
la Matrícula de Bienes Inmuebles de Características Especiales para 2015 calculada a
partir de la matrícula de 2014 (47.313.458 euros) sin incremento en las cuotas, dado
que, como ya se ha indicado, resulta de aplicar una rebaja del tipo de gravamen para
compensar la adaptación de las bases liquidables a los valores catastrales de las
Ponencias Especiales aprobadas por la Dirección General de Catastro, así como, de
aplicar al producto un de porcentaje de recaudación estimado del 100 por cien
(1punto superior al del presupuesto 2014, que fue estimado con datos de liquidación
hasta 2012)
Previsión presupuestaria: 47.308.139 euros.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Concepto 115. Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica
Tributo directo, que grava la titularidad de los vehículos de esta naturaleza, aptos para
circular por las vías públicas cualesquiera que sean su clase y categoría.
La previsión de ingresos para 2015 es de 134.468.240 euros, lo que representa una
disminución del 11,5 por ciento respecto de la previsión de 2014.
Conforme a la medida fiscal de reducción de tarifas del IVTM comprometida para 2015
en el Plan de Ajuste revisión 2014, para calcular esta previsión de ingresos se ha
partido de la matrícula 2014 (169.360.287 euros), sobre la que se ha aplicado una
rebaja en las tarifas del impuesto del 10 por ciento que representa un coste fiscal de
16.935.103 euros, al tiempo que se ha previsto un descenso vegetativo del 0,61 por
ciento (media del periodo 2011-2014). A este resultado se ha agregado la estimación
de los ingresos netos (descontadas anulaciones y devoluciones del ejercicio) por
autoliquidaciones (altas del ejercicio), así como liquidaciones directas y
complementarias de la oficina gestora, lo que determina un total de 151.831.415 euros.
A esta previsión se aplica un porcentaje de recaudación del 88,56 por ciento (0,46
puntos superior al del presupuesto 2014, que fue estimado con datos de liquidación
hasta 2012), lo que determina un importe neto de 134.468.240 euros.
El importe total anterior comprende la previa detracción del previsto por beneficios
fiscales, 7.400.000 euros, según el siguiente detalle:
BENEFICIOS FISCALES (euros)
Preceptivos establecidos por Ley 6.800.000
Potestativos recogidos en la Ordenanza Fiscal 600.000
TOTAL BENEFICIOS FISCALES 7.400.000
Dentro de estos beneficios fiscales, destaca el relativo a las personas con movilidad
reducida, que asciende a 5.003.259 euros (73,6 por ciento del coste total de los
beneficios fiscales preceptivos establecidos por Ley).
Previsión presupuestaria: 134.468.240 euros.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Concepto 116. Impuesto sobre Incremento del Valor de los Terrenos de
naturaleza urbana
Tributo directo que grava el incremento de valor que experimenten los terrenos de
naturaleza urbana y se ponga de manifiesto a consecuencia de la transmisión de la
propiedad de los mismos, por cualquier título, o de la constitución o transmisión de
cualquier derecho real de goce, limitativo del dominio, sobre los referidos terrenos.
Es preciso destacar que la previsión económica de este impuesto para 2015 es
especialmente compleja, dada la conjunción de distintos factores que le afectan y que
se vienen sucediendo desde el ejercicio 2012, a saber: cambios en los valores
catastrales derivados de la nueva Ponencia de Valores, aprobada en 2011, y distintos
cambios normativos de significada transcendencia en la estructura y rendimiento del
tributo, todo ello en un contexto de incertidumbre económica. Debe destacarse a este
respecto que, a tenor de la facultad introducida por el artículo 4 del Real Decreto-Ley
12/2012, de 30 de marzo, de medidas tributarias y administrativas para la reducción del
déficit público, con efectos desde junio de 2012 el Ayuntamiento de Madrid suprimió la
reducción sobre el valor transmitido del 40 por ciento durante los 5 primeros años
desde la entrada en vigor de la revisión catastral (la nueva Ponencia de Valores
catastrales en Madrid tiene efectos desde el año 2012).
Teniendo presentes estas dificultades y por ello acentuando el criterio de prudencia,
las previsiones por este tributo para 2015 se estiman en 514.512.550 euros.
Esta previsión para 2015 se ha calculado teniendo en cuenta el impacto de las
siguientes rebajas del impuesto:
• Por una parte, la bonificación existente hasta 2011 para las transmisiones
mortis causa, beneficio fiscal restablecido por el Ayuntamiento desde 1 de
julio 2014, de conformidad con la medida de ingresos comprometida en el
Plan de Ajuste en sus revisiones de 2013 y 2014, mediante la eliminación del
requisito de convivencia con el causante y la adecuación de los tramos de
valor catastral del terreno sobre los que se aplica el porcentaje de reducción,
y cuyo coste en 2015 se estima en 42.532.452 euros en términos equivalentes
del número de transmisiones de 2011.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
• De otra parte, computando 2 nuevas medidas fiscales orientadas a adecuar la
carga impositiva a la evolución del mercado inmobiliario de nuestra ciudad en
los últimos años, en concreto:
o Reducción de los porcentajes de incremento de valor que determinan
la base imponible del impuesto para periodos de generación de 1 a 15
años, estableciendo porcentajes menores en las transmisiones con
menor periodo de generación, aumentando a medida que aumenta
este.
o Reducción del tipo de gravamen del 30 al 29 por ciento para el
periodo de generación de 1 a 5 años.
El coste estimado en 2015 por estas nuevas medidas fiscales asciende a
40.249.520 euros.
Incluyendo el efecto de las medidas indicadas, la composición de la previsión del
impuesto es la siguiente:
- Por autoliquidaciones, 435.394.647 euros. Para llegar a esta cuantía se han
previsto 323.228.223 euros derivados de transmisiones inter vivos, resultantes
de 52.221 autoliquidaciones a un importe medio de 6.189,62 euros, así como
112.166.424 euros derivados de transmisiones mortis-causa.
La proyección considera un aumento en el número de transmisiones inter
vivos del 19,7 por ciento respecto a la previsión de cierre de estas
transmisiones en 2014 (309.089.779 euros), provocado por 2 circunstancias: en
primer lugar, un comportamiento del mercado inmobiliario que consolide el
crecimiento observado en 2014 (22,5 y 30,6 por ciento, en el número e
importe de autoliquidaciones inter vivos, respectivamente), evolucionado con la
tasa de crecimiento prevista para el PIB; y en segundo lugar, el efecto
desplazamiento estimado de que una parte de las operaciones de los últimos
meses de 2014 se traslade a 2015.
Respecto al indicado importe medio de 6.189,62 euros, se ha extremado la
prudencia de su cálculo al partir de un importe unitario de 7.000 euros (por
debajo de los 7.223,28 euros de precio medio hasta agosto de 2014), lo que
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
supone una disminución del 11,6 por ciento como consecuencia de las
modificaciones en los porcentajes de incremento y en el tipo de gravamen.
En relación con las transmisiones mortis causa es preciso señalar que la
previsión de autoliquidaciones de 2015, por 112.166.424 euros (un 27,7 por
ciento inferior al cierre previsto para 2014), se ve influida fundamentalmente
por el indicado restablecimiento del beneficio fiscal existente hasta 2011 para
estas transmisiones. Así, aunque esta medida fiscal ya tiene efectos económicos
en 2014, es en 2015 cuando impacta de forma completa dado que, desde la
fecha del fallecimiento del causante, el plazo de presentación de la
autoliquidación es de 6 meses prorrogables otros 6.
- Por liquidaciones directas y complementarias de la Oficina gestora, se estima un
neto total de 85.874.300 euros, en el que se incluye la cuantía calculada de
2.789.337 euros por recargos de extemporaneidad en este impuesto.
- Por liquidaciones derivadas de actuaciones inspectoras, 20.744.055 euros, una
vez deducida la cuantía calculada de 6.146.223 euros por sanciones tributarias
en este impuesto (subconcepto 391.10).
Finalmente, se ha procedido a aplicar a la suma de las previsiones indicadas
(542.013.002 euros) un porcentaje de recaudación del 94,93 por ciento (6,4 puntos
superior al del presupuesto 2014, que fue estimado con datos de liquidación hasta
2012), lo que determina un importe de previsión neta de 514.512.550 euros para 2015.
Los beneficios fiscales detraídos de las cuantías anteriores suponen una reducción de
45.800.000 euros, según el siguiente cuadro:
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
BENEFICIOS FISCALES (euros)
Preceptivos establecidos por Ley 5.800.000
Potestativos recogidos en la Ordenanza Fiscal 40.000.000
TOTAL BENEFICIOS FISCALES 45.800.000
Previsión presupuestaria: 514.512.550 euros.
Artículo 13. Sobre actividades económicas.
Concepto 130. Impuesto sobre Actividades Económicas
Tributo directo, de carácter real, cuyo hecho imponible está constituido por el
ejercicio en territorio nacional de actividades empresariales, profesionales o artísticas,
se ejerzan o no en local determinado y se hallen o no especificadas en las tarifas del
impuesto.
Aunque en el Plan de Ajuste revisado en 2013 y 2014 se establecía para 2015 la
actualización de los coeficientes de situación en un 2 por ciento, el presupuesto 2015
contempla como nueva medida fiscal el mantenimiento de dichos coeficientes y, por
tanto, la aplicación de los ya establecidos en la Ordenanza fiscal del impuesto para
2014, medida que supone 1.354.974 euros menos que lo previsto en el Plan de Ajuste
revisión 2014.
Así, los ingresos previstos en 2015 por este tributo ascienden a 121.377.809 euros, lo
que supone un aumento del 7,32 por ciento sobre el presupuesto de 2014 derivado
fundamentalmente del mejor porcentaje de recaudación.
Los componentes que integran esta previsión son los siguientes:
La matrícula estimada para 2015 por un total de 98.564.075 euros (mismo importe que
la matrícula de 2014), a la que se ha adicionado el importe de las cuotas nacionales y
provinciales, para las que se ha previsto un importe de 11.650.684 euros, de los que
4.935.918 euros corresponden al epígrafe “Telefonía móvil”.
El resto de la previsión, por importe neto de 15.370.302 euros, corresponde a la
estimación de las liquidaciones directas que se prevé realizará la oficina gestora del
impuesto, así como de las actuaciones de la Inspección de Tributos, una vez deducida
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
de estas últimas la cuantía calculada de 1.961.462 euros por sanciones tributarias en
este impuesto (subconcepto 391.10).
Finalmente, a la suma de las previsiones detalladas, se ha aplicado un porcentaje de
recaudación del 92,99 por ciento (3,49 puntos superior al del presupuesto 2014, que
fue estimado con datos de liquidación hasta 2012), lo que determina una previsión neta
de 121.377.809 euros.
El importe correspondiente a los beneficios fiscales detraído de las cuantías anteriores
asciende a 6.500.000 euros.
Finalmente, indicar que la estimación en concepto de compensación de las
bonificaciones de cooperativas y otras entidades se incluye en la clasificación
económica dentro del subconcepto 420.20 por importe de 789.494 euros.
Previsión presupuestaria: 121.377.809 euros.
Artículo 18. Impuestos directos extinguidos
Concepto 189. Impuestos directos extinguidos
Recoge el rendimiento de aquellos impuestos locales directos suprimidos:
Contribución Territorial Rústica y Pecuaria, Contribución Territorial Urbana,
Impuesto Municipal sobre Solares, Impuesto Municipal sobre Incremento de Valor de
los Terrenos, Licencia Fiscal de Actividades Comerciales e Industriales, Licencia Fiscal
de Actividades Profesionales y de Artistas e Impuesto Municipal sobre Radicación.
Conforme a la evolución observada para estos impuestos, la previsión para 2015
asciende a 11.044 euros, a la que se ha aplicado un porcentaje de recaudación del
27,98 por ciento, lo que determina una previsión neta de 3.090 euros.
Capítulo 2. Impuestos Indirectos
El importe total de los ingresos de este capítulo para 2015 es de 134.188.497 euros, lo
que supone un aumento del 21 por ciento respecto a 2014.
El municipio de Madrid percibe recursos procedentes de la cesión del 2,3266 por
ciento de la recaudación del IVA no cedida por el Estado a las Comunidades
Autónomas y del 2,9220 por ciento de la recaudación de los Impuestos Especiales no
cedida a las Comunidades Autónomas, conforme a los porcentajes de cesión
establecidos en la normativa estatal.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Artículo 21. Impuestos indirectos sobre el Valor Añadido
Concepto 210. Impuesto sobre el Valor Añadido
La previsión para 2015 asciende a 62.805.390 euros.
Esta previsión comprende las entregas a cuenta del ejercicio por 62.465.755 euros de
acuerdo con las previsiones comunicadas por el Ministerio de Hacienda y
Administraciones Públicas, importe un 20,2 por ciento superior a las percibidas en
2014.
De este importe es preciso detraer un total de 1.598.518 euros de la suma de saldos
negativos de las liquidaciones definitivas de los ejercicios 2008 y 2009, reintegro
calculado de igual forma que la indicada para el Impuesto sobre la Renta de las
Personas Físicas.
Por último, se prevé un importe de 1.938.152 euros en concepto de liquidación
estimada correspondiente al ejercicio 2013.
Previsión presupuestaria: 62.805.390 euros.
Artículo 22. Impuestos indirectos sobre consumos específicos
Concepto 220. Impuestos Especiales
El importe de los impuestos especiales cedidos asciende a 14.929.085 euros, lo que
supone un aumento del 11,8 por ciento respecto del Presupuesto de 2014.
El mencionado importe incluye, para cada uno de los impuestos, las entregas a cuenta
comunicadas por el Ministerio de Hacienda y Administraciones Públicas y minoradas
por el saldo negativo de la liquidación de 2009 (cuyo reintegro se ha calculado igual
forma que la indicada para el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas), así
como la cifra estimada de liquidación del ejercicio 2013.
Presenta el siguiente desglose:
Subconcepto 220.00 “Sobre el Alcohol y Bebidas derivadas”
La previsión para 2015 asciende a 743.692 euros, lo que representa un aumento del
16,3 por ciento sobre el Presupuesto 2014.
Esta previsión comprende, por una parte, las entregas a cuenta del ejercicio por
725.227 euros de las que es preciso detraer 9.186 euros por la parte de saldo negativo
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
de la liquidación definitiva del ejercicio 2009 y, por otra, la liquidación definitiva
estimada de 2013 por importe de 27.652 euros.
Subconcepto 220.01 “Sobre la Cerveza”
La previsión para 2015 asciende a 264.895 euros, con una disminución del 2,4 por
ciento sobre el Presupuesto 2014.
Esta previsión comprende las entregas a cuenta del ejercicio por 256.508 euros, de las
que hay que deducir 838 euros por la parte de saldo negativo de la liquidación
definitiva del ejercicio 2009 y añadir un importe estimado de 9.225 euros por el saldo
positivo de la liquidación definitiva del ejercicio 2013.
Subconcepto 220.03 “Sobre las Labores de Tabaco”
La previsión para 2015 asciende a 6.539.170 euros, lo que supone un incremento del
9,8 por ciento sobre el Presupuesto 2014.
Esta previsión corresponde a las entregas a cuenta del ejercicio por 6.331.910 euros,
de las que es preciso deducir 1.266 euros por parte de saldo negativo de la liquidación
definitiva del ejercicio 2009 y añadir un importe de 208.526 por la liquidación definitiva
estimada de 2013.
Subconcepto 220.04 “Sobre Hidrocarburos”
La previsión para 2015 asciende a 7.365.575 euros, lo que representa un incremento
del 13,8 por ciento sobre el Presupuesto 2014.
Esta previsión corresponde a las entregas a cuenta del ejercicio por 7.171.913 euros,
de las que es preciso deducir 12.284 euros por la parte de saldo negativo de la
liquidación definitiva del ejercicio 2009 y añadir 205.945 euros en concepto de
liquidación estimada del ejercicio 2013.
Subconcepto 220.06 “Sobre Productos Intermedios”
La previsión para 2015 asciende a 15.753 euros, un 7,7 por ciento inferior al importe
aprobado en el Presupuesto 2014.
Esta previsión corresponde a las entregas a cuenta del ejercicio por 15.344 euros, de
las que es preciso deducir 182 euros por la parte de saldo negativo de la liquidación
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
definitiva del ejercicio 2009 y añadir un importe estimado de 591 euros en concepto
de saldo positivo de la liquidación definitiva del ejercicio 2013.
Artículo 29. Otros Impuestos indirectos
Concepto 290. Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras
Recoge los ingresos derivados del Impuesto que grava la realización de cualquier
construcción, instalación u obra para la que se exija obtención de la correspondiente
licencia de obras o urbanística, se haya obtenido o no dicha licencia, o para la que se
exija presentación de declaración responsable o comunicación previa, siempre que la
expedición de la licencia o la actividad de control corresponda al Ayuntamiento de
Madrid.
Para 2015 la previsión es de 56.453.717 euros, lo que supone un aumento del 24 por
ciento respecto al presupuesto de 2014.
La composición de este importe es la siguiente:
El importe previsto por autoliquidaciones es de 42.947.412 euros, un 39,6 por ciento
superior al presupuestado en el ejercicio anterior, como consecuencia de la mejora de
la actividad apreciada en el ejercicio 2014 y el cierre previsto al respecto.
Asimismo, y como consecuencia de la actividad a desarrollar por la oficina gestora en
concepto de liquidaciones directas y complementarias, se prevé un importe neto de
10.361.892 euros en 2015, mientras que el importe de las actuaciones inspectoras se
estima en 14.502.034 euros, una vez deducida de estas últimas la cuantía calculada de
2.853.416 euros por sanciones tributarias en este impuesto (subconcepto 391.10).
A esta suma de derechos reconocidos netos calculada, se ha aplicado el porcentaje de
recaudación del 83,25 por ciento (9,14 puntos superior al del presupuesto 2014, que
fue estimado con datos de liquidación hasta 2012), lo que determina un importe de
previsión neta para 2015 de 56.453.717 euros.
El importe de los beneficios fiscales detraídos de las cuantías anteriores asciende a
4.800.000 euros, de los que 4.000.000 euros corresponden a beneficios fiscales
potestativos y el resto a los preceptivos establecidos legalmente.
Previsión presupuestaria: 56.453.717 euros.
Capítulo 3. Tasas, Precios Públicos y Otros Ingresos
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
El Capítulo 3 recoge los recursos que se obtienen en concepto de Tasas, Precios
Públicos, Contribuciones Especiales y Otros Ingresos, cuya característica fundamental
es que se generan, en su gran mayoría, como contraprestación de un servicio público o
la realización de una actividad administrativa por parte del Ayuntamiento, que afecte o
beneficie de modo particular al contribuyente, usuario o beneficiario, o por la
utilización privativa o aprovechamiento especial del dominio público local.
Para el ejercicio 2015 las previsiones de ingresos del Capítulo 3, en el Proyecto de
Presupuesto Consolidado del Ayuntamiento y sus Organismos Autónomos, ascienden
a un total de 498.686.760 euros, lo que supone una disminución del 24,94 por ciento
respecto al ejercicio 2014, debido fundamentalmente a la supresión de la Tasa por
prestación del servicio de Gestión de Residuos desde 2015.
Estas previsiones del Proyecto de Presupuesto Consolidado para 2015 se desglosan
por Centros Presupuestarios según el siguiente detalle:
CENTRO Euros
001.-Ayuntamiento de Madrid 496.057.696
501.- Informática Ayuntamiento de Madrid 4.500
503.- Agencia para el Empleo de Madrid 9.000
506.- Agencia Tributaria Madrid 2.000
508.- Madrid Salud 2.613.564
TOTAL 498.686.760
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Las previsiones del Capítulo 3 referidas exclusivamente al Presupuesto del
Ayuntamiento totalizan 496.057.696 euros, con un descenso del 25,1 por ciento
respecto al Presupuesto del ejercicio 2014, y se componen de los Artículos
económicos siguientes:
ARTÍCULO Euros
30.- Tasas por prestación de servicios públicos básicos 22.713.858
31.- Tasas por prestación de servicios de carácter social y preferente 1.411.492
32.- Tasas por la realización de actividades de competencia local 25.991.017
33.- Tasas por la utilización privativa o el aprovechamiento especial 204.908.521
34.- Precios Públicos 49.004.328
35.- Contribuciones especiales 0
36.- Ventas 118.481
38.- Reintegros 2.091.212
39.- Otros ingresos 189.818.787
TOTAL 496.057.696
A continuación se recogen los conceptos o subconceptos presupuestarios más
relevantes en 2015.
Artículo 30. Tasas por prestación de servicios públicos básicos
Para 2015 el importe previsto para este artículo asciende a 22.713.858 euros, con una
disminución respecto 2014 del 85,6 por ciento, debido básicamente a la supresión en
2015 de la Tasa por prestación del servicio de Gestión de Residuos.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
La previsión indicada se corresponde fundamentalmente con los conceptos y
subconceptos siguientes:
Concepto 303. Servicio de tratamiento de residuos
Sus previsiones totalizan 1.150.850 euros, disminuyendo el 99,1 por ciento sobre 2014
como consecuencia de la indicada supresión de la Tasa por prestación del servicio de
Gestión de Residuos, de conformidad con la medida fiscal comprometida para 2015 en
el Plan de Ajuste revisión 2014.
Esta previsión se corresponde con los subconceptos siguientes:
Subconcepto 303.00 “Tasa por Gestión de Residuos”
Tras la medida de supresión de la tasa (que ha venido gravando tanto la pre-recogida
como la recogida domiciliaria en inmuebles residenciales y no residenciales, y el
tratamiento de los mismos, incluyendo su valorización y eliminación posterior), la
previsión para 2015 sólo incluye el importe estimado de liquidaciones
correspondientes a periodos anteriores a 2015, estimándose al respecto un importe
de derechos reconocidos netos de 3.184.371 euros.
A esta previsión se ha aplicado un porcentaje de recaudación del 96,12 por ciento (se
toma el porcentaje correspondiente al IBI Urbana), lo que determina una previsión
neta de 3.060.873 euros.
Subconcepto 303.01 “Vertedero”
Para 2015 la previsión neta asciende a 1.039.228 euros, derivada de aplicar a los
derechos netos previstos de 1.725.385 euros calculados teniendo en cuenta la
ejecución observada para este ingreso en 2014, un porcentaje de recaudación del
60,23 por ciento (20,63 puntos superior al del presupuesto 2014, que fue estimado
con datos de liquidación hasta 2012).
Subconcepto 303.02 “Recogida de deshechos e incineración”
La previsión neta para 2015 es de 111.622 euros, resultado de aplicar a la previsión de
derechos netos un porcentaje de recaudación del 100 por cien, y supone un aumento
del 8,4 por ciento respecto al presupuesto de 2014.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Concepto 306. Servicios de protección de personas y bienes
Se presupuesta un importe neto de 16.000.000 euros, correspondiente al subconcepto
306.00 “Mantenimiento del Servicio de bomberos”, lo que supone un descenso del
27,3 por ciento respecto al presupuesto del ejercicio 2014.
Concepto 309. Otras tasas por prestación de servicios básicos
Sus previsiones para 2015 ascienden a un total de 5.491.883 euros. Estas previsiones
corresponden a los siguientes subconceptos:
Subconcepto 309.04 “Galerías Municipales de Servicios”
Para el que se estiman 2.285.013 euros (un 33,1 por ciento superior al presupuesto de
2014), resultado de aplicar un porcentaje de recaudación del 65,43 por ciento a una
previsión bruta de 3.492.116 euros.
Subconcepto 309.98 “Tasas extinguidas Servicios Públicos Básicos”
Tras la medida de supresión de la Tasa por prestación del servicio de Gestión de
Residuos (que ha venido gravando tanto la pre-recogida como la recogida domiciliaria
en inmuebles residenciales y no residenciales, y el tratamiento de los mismos,
incluyendo su valorización y eliminación posterior), la previsión para 2015 sólo incluye
el importe estimado de liquidaciones correspondientes a periodos anteriores a 2015,
estimándose al respecto un importe de derechos.
Artículo 31. Tasas por la prestación de servicios públicos de carácter social y
preferente
Las previsiones para 2015 ascienden a 1.411.492 euros, descendiendo un 13 por ciento
con respecto al presupuesto de 2014. En este artículo se incluyen los siguientes
conceptos:
Concepto 311. Servicios Asistenciales
Su previsión corresponde al subconcepto 311.00 “Servicios Sanitarios”, por importe de
1.013.815 euros, lo que supone una previsión inferior al 15,5 por ciento respecto al
ejercicio anterior.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Concepto 316. Servicios Culturales
Su previsión corresponde al subconcepto 316.00 “Planetario de Madrid”, por importe
de 250.000 euros.
Concepto 319. Otras tasas por prestación de servicios públicos de carácter social y
preferente
La previsión para 2015 por importe de 147.667 euros corresponde al subconcepto
319.00 “Matrimonios civiles”.
Artículo 32. Tasas por la realización de actividades de competencia local
Para 2015 la previsión de estas Tasas asciende a 25.991.017 euros, que corresponden
principalmente a los siguientes conceptos y subconceptos:
Concepto 321. Licencias Urbanísticas
La previsión por licencias urbanísticas en 2015 asciende a 12.558.489 euros, integrada
por los siguientes ingresos:
Subconcepto 321.00 “Licencias Urbanísticas”, con un importe previsto para 2015 de
9.114.363 euros, resultado de aplicar porcentaje de cobro del 99,9 por ciento a la
previsión bruta de 9.123.11 euros.
Subconcepto 321.99 “Otras Prestaciones Urbanísticas”, con una previsión de
3.444.126 euros (previsión bruta de 3.564.191 euros con un porcentaje de recaudación
del 96,63 por ciento).
Concepto 322. Licencias de Primera Ocupación
El importe estimado para 2015 asciende a 1.026.675 euros, con una disminución del
18,2 por ciento respecto al presupuesto del ejercicio anterior dada la caída de ventas
de nuevas edificaciones.
Concepto 325. Tasa por expedición de documentos
Por expedición de documentos administrativos se han previsto para 2015 un total de
722.920 euros.
Concepto 326. Tasa por retirada de vehículos
La previsión para 2015 asciende a 10.553.514 euros, importe que corresponde importe
neto del subconcepto 326.00 “Retirada de vehículos de la Vía Pública”.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Desde el ejercicio 2013 no se presupuestan ingresos para el subconcepto 326.01
“Depósito de vehículos a requerimiento de Autoridades”, como consecuencia de la
Sentencia de la Sala de lo Contencioso- Administrativo del Tribunal Supremo de 11 de
julio de 2012.
Concepto 329. Otras tasas por la realización de actividades de competencia local
La previsión para 2015 es de 1.129.419 euros y corresponde fundamentalmente al
subconcepto 329.00 “Autotaxis”, con una estimación neta de 1.085.809 euros.
Artículo 33. Tasas por la utilización privativa o el aprovechamiento especial de dominio
público local
Las previsiones para 2015 ascienden a 204.908.521 euros, un 1,4 por ciento superiores
a las del ejercicio anterior, que incluyen los siguientes conceptos:
Concepto 330. Tasa de estacionamiento de Vehículos
Comprende los distintos subconceptos de ingresos por Estacionamiento Regulado de
Vehículos, cuyas previsiones para 2015 totalizan 86.803.158 euros, un 0,2 por ciento
inferiores a 2014 en consonancia con los derechos recaudados en los últimos
ejercicios y la evolución estimada para el próximo.
Los ingresos por expedición de los distintivos para residentes se presupuestan en
5.304.455 euros, los de distintivos de vehículos comerciales e industriales en 1.308.833
euros, los de vehículos multiusuarios de uso compartido en 180.000 euros y los de
talleres de reparación en 9.870 euros. En cuanto a los principales ingresos
correspondientes a las zonas del Servicio de Estacionamiento Regulado (SER), la
previsión es de 80.000.000 euros y supone un descenso del 0,3 por ciento sobre la
previsión de 2014.
Concepto 331. Tasa por entrada de Vehículos
La previsión neta para 2015 asciende a 30.510.331 euros, con un incremento del 6,3
por ciento respecto a la previsión del ejercicio anterior, y resulta de la aplicación de un
porcentaje de recaudación del 91,10 por ciento al importe de derechos reconocidos
netos estimados por la suma de matrícula aprobada y de las liquidaciones netas de la
tasa (33.490.161 euros).
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Concepto 332. Empresas Explotadoras del Servicio de Suministros
Para 2015 la previsión de ingresos netos por el uso privativo o el aprovechamiento
especial que estas empresas realizan del dominio público municipal en el suelo,
subsuelo y vuelo, se estima en un bruto y neto 51.409.000 euros a tenor de la
ejecución y recaudación de este ingreso en 2014.
Concepto 333. Empresas de Servicios de Telecomunicaciones
Incluye únicamente el subconcepto 333.00, en el que se prevén para 2015 unos
derechos reconocidos netos por 12.200.000 euros derivados de la cuantificación de la
tasa sobre telefonía móvil, conforme a la modificación de la Ordenanza Fiscal
Reguladora realizada en 2013, adaptada a las sentencias del Tribunal de Justicia de la
Unión Europea y el Tribunal Supremo, dictadas en el año 2012.
No obstante, desde 2013 y por un criterio de prudencia, su previsión es nula en
términos de caja, dado que la litigiosidad en esta tasa ha provocado hasta el presente
ejercicio la inexistencia de recaudación y, en esa medida, imposibilita el determinar un
porcentaje de cobro al respecto.
Concepto 335.Terrazas
La previsión para 2015 aplicando un porcentaje de recaudación del 97,74 por ciento
asciende a 6.320.395 euros, con un descenso del 16 por ciento respecto al
presupuesto del ejercicio anterior, en consonancia con la evolución de este ingreso en
2014.
Concepto 338. Compensación de Telefónica, S.A. (Ley 15/1987)
La previsión de ingresos para 2015 asciende a 16.163.765 euros, con una disminución
del 15,7 por ciento, también en consonancia con la evolución de este ingreso en 2014.
Concepto 339. Otras tasas por utilización privativa del dominio público
La previsión para 2015 se estima en 13.448.825 euros, superior en un 10,1 por ciento
a la del ejercicio 2014.
Esta previsión corresponde, fundamentalmente, a los siguientes subconceptos, de los
que se detalla el importe neto y el porcentaje de recaudación aplicado si es inferior al
100 por cien:
339.00 “Vallas y Andamios”: 4.505.382 euros (81,30 por ciento).
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
339.01 “Puestos”: 2.111.366 euros (92,43 por ciento).
339.02 “Fiestas callejeras”: 6.000 euros (53,02 por ciento).
339.03 “Usos Particulares del subsuelo”: 297.337 euros (97,98 por ciento).
339.04 “Surtidores de gasolina”: 480.652 euros.
339.05 “Contenedores”: 624.494 euros.
339.06 “Publicidad en vallas, andamios y similares”: 418.080 euros
339.07 “Acciones publicitarias en la vía pública”: 320.853 euros (65,79 por ciento).
339.99 “Otros Aprovechamientos”: 4.684.661 euros (66,63 por cien).
Artículo 34. Precios Públicos
Ingresos percibidos como contraprestación de los servicios prestados por las
Entidades locales o por la realización de actividades de su competencia, siempre que
no concurran las circunstancias exigidas para su inclusión en el artículo 33, relativo a
Tasas.
Las previsiones para 2015 ascienden a un total de 49.004.328 euros, con una
disminución del 5,2 por ciento sobre el presupuesto de 2014. Corresponde
fundamentalmente a los siguientes conceptos:
Concepto 343. Servicios deportivos
La previsión para 2015 por “Piscinas e Instalaciones Deportivas” se estima en
34.988.000 euros, inferior en un 8,1 por ciento respecto al presupuesto anterior a
tenor de la evolución de este ingreso en 2014.
Concepto 346. Servicios socio - culturales
Su previsión para 2015 es de 11.950.191 euros, con una disminución del 1,9 por ciento
respecto a 2014. Está integrada fundamentalmente por el subconcepto 346.00
“Talleres Culturales” cuya estimación presupuestaria asciende a 10.169.274 euros con
una variación negativa del 2,7 por ciento respecto al ejercicio anterior.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Concepto 349. Otros Precios Públicos
La previsión para 2015 es de 1.983.565 euros y corresponde al subconcepto 349.99
“Otros precios públicos”.
Artículo 36. Ventas
Concepto 360. Ventas
Las previsiones netas por este concepto ascienden a 118.481 euros, e incluyen los
subconceptos 360.00 “Ventas de Efectos inútiles”, 360.01 “Revistas y demás
publicaciones” y 360.04 “Venta de electricidad” con unas previsiones de 73.500, 34.750
y 10.231 euros, respectivamente.
Artículo 38 Reintegros de operaciones corrientes
Ingresos realizados para reintegrar cantidades indebidamente satisfechas en ejercicios
anteriores.
Para 2015 las previsiones de este artículo ascienden a 2.091.212 euros y corresponden
a los ingresos del subconcepto 389.00 “Pagos Indebidos de Ejercicios Anteriores”,
estimados en 1.957.040 euros por conceptos tales como reintegros de subvenciones
no justificadas, cantidades abonadas indebidamente en concepto de nómina y otros
pagos indebidos, así como del subconcepto 389.99 “Otros reintegros” por 134.172
euros (importes resultantes de aplicar a los derechos netos previstos unos porcentajes
de recaudación del 97,85 y del 95,06 por ciento, respectivamente).
Artículo 39. Otros Ingresos
Recoge los ingresos que, siendo propios de este capítulo, no se han incluido en los
artículos anteriores.
Para 2015 las previsiones de este artículo ascienden a 189.818.787 euros, lo que
supone una disminución del 15,8 por ciento respecto a 2014.
Integra los siguientes conceptos:
Concepto 391. Multas
Ingresos derivados de las sanciones impuestas por acciones u omisiones debidamente
tipificadas en la legislación vigente.
Comprende los siguientes subconceptos:
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Subconcepto 391.00 “Infracciones Urbanísticas”
La previsión neta por infracciones de la legislación urbanística es de 1.163.935 euros,
cuantía que contiene la aplicación de un porcentaje de recaudación del 20,05 por
ciento.
Subconcepto 391.10 “Infracciones Tributarias y análogas”
La previsión neta de 7.207.716 euros, inferior en un 7 por ciento a la del ejercicio
anterior, resulta de aplicar un porcentaje de recaudación del 57,69 por ciento a una
previsión bruta de 12.494.442 euros.
Subconcepto 391.20 “Infracciones Ordenanzas de circulación”
La previsión neta para el ejercicio 2015 asciende a 93.623.987 euros, con una
disminución del 15,8 por ciento respecto al presupuesto de 2014, y resulta de aplicar
un porcentaje de recaudación del 56,66 por ciento (3,06 puntos superior al del
presupuesto 2014, que fue estimado con datos de liquidación hasta 2012) al importe
de derechos reconocidos netos estimados para estas multas (165.246.916 euros), de
acuerdo con la pendiente descendente observada en 2014 para estos ingresos.
Subconcepto 391.30 “Multas coercitivas”
Este subconcepto creado en el ejercicio 2013 recoge los ingresos obtenidos por la
imposición de este tipo de multas como medio de ejecución forzosa de actos
administrativos, de acuerdo con lo previsto en el art. 96 de la Ley 30/1992.
Para 2015 se prevé un importe de 63.705 euros, habiéndole aplicado un porcentaje de
recaudación del 12,21 por ciento a una previsión bruta de 521.854 euros.
Subconcepto 391.90 “Otras Multas y Sanciones”
Con un porcentaje de recaudación aplicado del 24,14 por ciento, la previsión neta de
este subconcepto asciende a 3.552.124 euros. Este importe supone una disminución
del 43 por ciento con respecto al presupuesto de 2014.
Concepto 392. Recargos
Se compone de los siguientes subconceptos:
Subconcepto 392.00 “Recargo por Extemporaneidad”
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Este ingreso corresponde al recargo legalmente establecido por el artículo 27 de la Ley
58/2003 de 17 de diciembre, General Tributaria, en los casos de presentación, por
parte de los obligados tributarios, de la autoliquidación o declaración fuera de plazo sin
requerimiento previo de la Administración tributaria. No obstante, la previsión
calculada de 2.789.337 euros para 2015 figura integrada en la del Impuesto sobre el
Incremento de Valor de Terrenos de naturaleza urbana, puesto que en la práctica su
ejecución se registra en el concepto 116.00 correspondiente a dicho tributo.
Subconcepto 392.10 “Recargo Ejecutivo”
Este ingreso corresponde al recargo legalmente establecido por el artículo 28.2 de la
Ley 58/2003 de 17 de diciembre, General Tributaria, para deudas no ingresadas en
periodo voluntario, pero sí antes de la notificación de la providencia de apremio.
La previsión para 2015 asciende a 3.037.103 euros, de acuerdo con la evolución
prevista para 2014.
Subconcepto 392.11 “Recargo de apremio”
Este ingreso corresponde al recargo legalmente establecido por el artículo 28.3 y 4 de
la Ley 58/2003 de 17 de diciembre, General Tributaria, para deudas no ingresadas en
periodo voluntario.
De acuerdo con la evolución prevista para 2014, el importe presupuestado para el
ejercicio 2015 asciende a 22.215.789 euros, lo que supone una disminución del 28,5
por ciento respecto al ejercicio anterior.
Concepto 393. Intereses de demora
Este concepto recoge los ingresos derivados de intereses de demora por el tiempo
que medie entre el vencimiento del plazo de ingreso en período voluntario y el ingreso
efectivo de la deuda tributaria.
En este concepto se presupuesta un importe neto de 17.503.776 euros, aplicando un
porcentaje de recaudación del 90,40 por ciento. El mencionado importe supone una
variación positiva del 24,6 por ciento respecto al presupuesto 2014.
Concepto 397. Aprovechamientos urbanísticos
Subconcepto 397.10 “Ingresos por aprovechamientos urbanísticos”
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Sus previsiones para 2015 ascienden a 4.000.000 euros con una disminución del 68,7
por ciento con respecto al ejercicio 2014, correspondiendo su importe a los ingresos a
efectuar por las compañías suministradoras de servicio eléctrico tanto por el
desmontaje de líneas aéreas en ámbitos urbanísticos de iniciativa pública y de iniciativa
privada, como por el soterramiento y/o blindaje de subestaciones de su propiedad en
virtud de los Convenios Urbanísticos y de colaboración ratificados por el
Ayuntamiento.
Concepto 399. Otros Ingresos diversos
Recoge los ingresos propios de este artículo no incluidos en los conceptos anteriores.
Sus previsiones para 2015 totalizan un importe de 37.450.652 euros, con un descenso
del 0,3 por ciento sobre 2014, destacando las correspondientes a los subconceptos
siguientes:
399.06 “Importe de anuncios a cargo de particulares”: la previsión neta para el
ejercicio 2015 asciende a 90.000 euros con un porcentaje de recaudación del 99,95
por ciento.
399.09 “Escuelas infantiles”: el importe de su previsión para 2015, 350.000 euros, es
superior en un 7,7 por ciento a la del ejercicio anterior.
399.20 “Sistema de Gestión de Envases”, cuya previsión para 2015 totaliza 25.665.325
euros. Este importe, que disminuye un 2,4 por ciento respecto a 2014, se compone de
las siguientes partidas:
4.599.008 euros derivados de los convenios suscritos por el Ayuntamiento con las
distintas Asociaciones de recicladores de papel-cartón y vidrio.
21.066.317 euros procedentes del Sistema de Gestión Ecoembalajes España S.A.,
de acuerdo con el Convenio por el que se establece la compensación al
Ayuntamiento del coste de la gestión de los envases contenidos en la bolsa de
restos y la bolsa amarilla, en concepto de clasificación o selección y medidos en
kilogramos de envases recuperados.
399.21 “Sistema de Gestión de Residuos eléctricos y electrónicos”: la previsión para
2015 totaliza 98.750 euros, con un incremento del 5,3 por ciento respecto a 2014.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
399.99 “Otros ingresos diversos”: incluye los ingresos extraordinarios recibidos por la
Entidad local. Sus previsiones netas para 2015 ascienden a un total de 11.156.174 euros
(un 4,1 por ciento superiores a las de 2014) y corresponden básicamente a los
ingresos derivados del secado térmico de lodos.
Finalmente, las previsiones de ingresos de este Capítulo 3 de los Organismos
Autónomos para 2015 suman un total de 2.629.064 euros, y su distribución por
conceptos es la siguiente:
305 Servicios de Higiene y Salud Pública: recoge los ingresos de la Tasa por la
prestación de servicios del Laboratorio municipal de Salud Pública, de los servicios
Veterinarios y de los de Salud Ambiental, 120.806 euros.
341 Servicios asistenciales: comprende los ingresos de los precios públicos por
asesoramiento sanitario y administración de vacunas a viajeros internacionales y por la
realización de análisis clínicos para la determinación de los niveles de alcohol en
sangre, 154.261 euros.
342 Servicios educativos: recoge los ingresos por la asistencia a los cursos impartidos
por la Escuela de Salud Pública, 7.494 euros.
349 Servicios educativos: recoge los ingresos del precio público por los servicios
prestados por la Agencia para el Empleo de Madrid en sus espacios de formación,
9.000 euros.
360 Venta de efectos inútiles: el importe presupuestado por Informática del
Ayuntamiento de Madrid asciende a 4.500 euros.
391 Multas: recoge los ingresos derivados de las sanciones impuestas por Madrid Salud,
cuyo importe es de 2.300.000 euros.
393 Intereses de demora: 31.003 euros presupuestados por Madrid Salud.
399 Otros ingresos diversos: 2.000 euros presupuestados por Agencia Tributaria
Madrid.
Capítulo 4. Transferencias corrientes.
Este capítulo contiene los ingresos de naturaleza no tributaria, percibidos por el
Ayuntamiento y sus Organismos Autónomos sin contraprestación directa por parte de
los mismos, destinados a financiar operaciones corrientes.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Por conceptos y subconceptos se diferencian las transferencias en función de los
agentes que las conceden.
Por Centros, los ingresos de este capítulo se ubican en los siguientes:
CENTROS Euros
Centro 001 – Ayuntamiento de Madrid 1.421.442.160
Centro 503 – Agencia para el Empleo de Madrid 2.939.134
TOTAL 1.424.381.294
Concepto 420. De la Administración General del Estado
Recoge los Ingresos procedentes del Estado.
Las previsiones recogen un importe de 1.334.115.571 euros, un 1,3 por ciento
superiores a las de 2014. Se incluyen en los subconceptos siguientes:
En el subconcepto 420.10 Fondo Complementario de Financiación, se ha previsto para
2015 la cantidad de 1.333.156.077 euros, cifra que supone un aumento del 1,3 por
ciento respecto al ejercicio precedente.
El importe de este Fondo comprende:
De una parte, la financiación integrada por las correspondientes entregas a cuenta del
ejercicio, tanto las derivadas del propio Fondo Complementario de Financiación como
las entregas a cuenta derivadas de la compensación definitiva y adicional del Impuesto
sobre Actividades Económicas, que ascienden a un total de 1.381.624.750 euros de
acuerdo con las previsiones comunicadas por el Ministerio de Hacienda y
Administraciones Públicas, importe que supone un incremento del 6,1 por ciento
sobre las entregas a cuenta de 2014.
Por otro lado, a la cifra de entregas a cuenta anterior debe detraérsele un total de
19.684.824 de la suma de saldos negativos de las liquidaciones definitivas de los
ejercicios 2008 y 2009 (3.855.139 y 15.829.685 euros, respectivamente), reintegro
calculado de igual forma que la indicada para el Impuesto sobre la Renta de las
Personas Físicas
Finalmente, la previsión incluye también la devolución de 28.783.849 euros del saldo
negativo a reintegrar correspondiente a la liquidación definitiva de 2013 (71.203.370
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
euros según la estimación comunicada por el Ministerio de Hacienda y
Administraciones Públicas), reintegro calculado de acuerdo con el artículo 72. Dos del
Proyecto de Ley de Presupuestos Generales de Estado para 2015.
De este modo, el importe del Fondo Complementario de Financiación 2015 asciende a
1.333.156.077 euros.
En el subconcepto 420.90 “Otras transferencias de la Administración General del
Estado” se presupuestan 170.000 euros.
Concepto 421. De Organismos Autónomos y Agencias Estatales
La previsión para 2015, 32.000 euros, corresponde íntegramente al subconcepto
421.02 “Del Instituto Nacional de Estadística (I.N.E.)” para la actualización del censo
electoral.
Concepto 423. De Sociedades, Entidades Públicas Empresariales y otros
Organismos Públicos del Estado
La previsión para 2015 es de 345.000 euros, que se percibirán de la Entidad Pública
Empresarial Loterías y Apuestas del Estado para la residencia San Ildefonso.
Concepto 450. De la Administración General de la Comunidad de Madrid
El importe total a recibir de la Comunidad de Madrid previsto para 2015 es de
83.443.663 euros (lo que supone una disminución del 0,3 por ciento respecto al
ejercicio 2014), de los que 80.495.499 euros corresponden al Presupuesto del
Ayuntamiento y el resto, 2.939.134 euros, al Organismo Autónomo Agencia para el
Empleo de Madrid.
Se distribuyen de la siguiente forma:
Subconcepto 450.02 Convenio con la Comunidad de Madrid para el desarrollo de
los Servicios Sociales de Atención Social Primaria, Plan Concertado, y para la
promoción de la Autonomía Personal por un importe total de 70.000.000 euros,
un 1,4 por ciento superior al presupuesto del ejercicio 2014.
Subconcepto 450.03 Convenio con la Comunidad de Madrid para financiar el
Sistema de Coordinación y el refuerzo de la red de recursos de Atención a las
Personas sin Hogar. El importe presupuestado para 2015 asciende a 250.000 euros,
sin variación respecto al ejercicio anterior.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Subconcepto 450.30 Convenio con la Comunidad de Madrid para el
funcionamiento de los Centros de Educación Infantil de la red pública. El importe
previsto para 2015 es de 6.600.003 euros, con una disminución del 7,5 por ciento
respecto al del ejercicio anterior.
Subconcepto 450.31 Convenio con la Comunidad de Madrid para costear con
fondos públicos el mantenimiento y la creación de plazas educativas en Centros
Docentes Privados de Primer Ciclo, destinadas a alumnos de 0 a 3 años. El importe
para 2015 es de 1.621.273 euros, disminuyéndose un 29 por ciento respecto al
presupuesto de 2014.
Subconcepto 450.32 Convenio con la Comunidad de Madrid destinado a la
prevención y control del absentismo escolar. El importe presupuestado para 2015
asciende a 400.000 euros, sin variación respecto a 2014.
Subconcepto 450.50 Convenio con la Comunidad de Madrid para la gestión del
Centro de Día y Centro Ocupacional "Villaverde" de atención a personas
discapacitadas.
Los ingresos que se prevén para 2015 son 920.334 euros, sin variación respecto a
2014.
Subconcepto 450.51 Convenio con la Comunidad de Madrid para desarrollar
programas de formación profesional para el empleo. La aportación se incluye en el
presupuesto del Organismo Autónomo Agencia para el Empleo de Madrid y
asciende a 436.634 euros.
Subconcepto 450.52 Convenio con la Comunidad de Madrid para la realización de
programas de recualificación profesional de desempleados participantes en trabajos
de colaboración social. El importe previsto, 747.000 euros, se incluye en el
presupuesto del Organismo Autónomo Agencia para el Empleo de Madrid.
Subconcepto 450.62 Convenio de colaboración con la Comunidad de Madrid, para
la promoción de la igualdad de oportunidades entre mujeres y hombres, mediante
la realización de actuaciones en el área de erradicación de la violencia de género.
Para el ejercicio 2015 se presupuesta un importe de 428.889 euros, sin variación
respecto al presupuesto de 2014.
- 264 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Subconcepto 450.80 Otras subvenciones de la Comunidad de Madrid. La previsión
para 2015 asciende a 275.000 euros.
Subconcepto 450.81 Programa inserción laboral desempleados. El importe
presupuestado, 1.755.500 euros, se incluye en el presupuesto de la Agencia para el
Empleo de Madrid.
Concepto 470. Transferencias corrientes de empresas privadas
El importe presupuestado de 6.429.143 euros se distribuye en los subconceptos
470.01 “Foro de Empresas” y 470.99 “Otras subvenciones de empresas privadas” con
700.000 y 5.729.143 euros, respectivamente. En este último destaca la aportación de
5.636.143 euros de Ecoembes destinada a la Planta de Reciclaje de Las Dehesas con el
objetivo de incrementar la recuperación de materiales.
Concepto 491. Transferencias del Fondo Europeo de Desarrollo Regional (FEDER)
El importe presupuestado para 2015 es de 8.947 euros, con una disminución con
respecto al ejercicio 2014 de un 97,5 por ciento, y corresponde a los ingresos del
FEDER destinados a cofinanciar las siguientes actividades:
• Espacio infantil multicultural, 3.947 euros.
• Actuaciones de información y comunicación, 5.000 euros.
Concepto 492. Transferencias del Fondo de Cohesión
La previsión para 2015 asciende a 16.000 euros y corresponde a ingresos del Fondo de
Cohesión para financiar actuaciones de información y comunicación.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Capítulo 5. Ingresos patrimoniales
En este capítulo se recogen los ingresos procedentes de rentas del patrimonio del
Ayuntamiento y sus Organismos Autónomos. El importe total previsto para 2015 es de
89.952.055 euros.
Por Centros, los ingresos de este capítulo se distribuyen como sigue:
CENTRO Euros
Centro 001 – Ayuntamiento de Madrid 89.888.161
Centro 501 – Informática del Ayuntamiento de Madrid 50.000
Centro 503 – Agencia para el Empleo de Madrid 3.000
Centro 506 – Agencia Tributaria Madrid 2.200
Centro 508 – Madrid Salud 7.494
Centro 509 – Agencia Gestión Licencias de Actividades 1.200
TOTAL 89.952.055
El ingreso total para 2015 correspondiente a los Organismos Autónomos es de 63.894
euros, y procede fundamentalmente de los intereses por los depósitos en Bancos y
Cajas de Ahorros.
La previsión correspondiente al Ayuntamiento de Madrid es de 89.888.161 euros (con
un 15,3 por ciento de disminución respecto a 2014) y se desglosa en los artículos
siguientes:
Artículo 52. Intereses de depósitos.
Recoge el importe previsto de los intereses que devenguen los depósitos monetarios
efectuados por el Ayuntamiento y sus Organismos Autónomos en Bancos y Cajas de
Ahorros. En 2015 se presupuestan 62.894 euros, importe que corresponde
íntegramente a los Organismos Autónomos.
Artículo 53. Dividendos y participaciones en beneficios.
Recoge los recursos procedentes de dividendos y participaciones en beneficios
derivados de inversiones financieras o de derechos legalmente establecidos.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
En el subconcepto 534.00 “Dividendos de Sociedades y Entidades dependientes del
Ayuntamiento” se incorporan los beneficios previstos por la participación municipal en
Madrid Calle 30 S.A. y Mercamadrid S.A. según la estimación de beneficios 2014
realizada por las sociedades y la participación en el capital que posee el Ayuntamiento
(36.304.162 y 1.120.077 euros, respectivamente).
Por su parte, el importe de 14.000.000 de euros presupuestado para 2015 en el
subconcepto 534.10 “Dividendos de Sociedades y Entidades no dependientes del
Ayuntamiento” corresponde a los dividendos de la sociedad Canal Isabel II Gestión
S.A.
Artículo 55. Producto de concesiones y aprovechamientos especiales.
Este Artículo 55 recoge los ingresos obtenidos de derechos de investigación o
explotación otorgados por la Entidad y, en general, los derivados de todo tipo de
concesiones y aprovechamientos especiales que éstas puedan percibir. En 2015 se
presupuestan 38.464.922 euros, de los cuales 38.463.922 euros corresponden al
Ayuntamiento y 1.000 euros al Organismo Autónomo Agencia Tributaria Madrid. Los
conceptos existentes relativos a este Artículo se señalan a continuación.
Previsión presupuestaria: 38.464.922 euros.
Concepto 550. De concesiones administrativas con contraprestación periódica
Para 2015 el Ayuntamiento presupuesta 36.721.876 euros, lo que supone una
disminución del 22,4 por ciento sobre el importe de 2014. Son reseñables en este
concepto 550 por su importancia cuantitativa o por las variaciones respecto a 2014 las
previsiones incluidas en los siguientes subconceptos:
Subconcepto 550.01 “Canon de aparcamientos”, cuya previsión calculada con un
porcentaje de recaudación del 97,16 por ciento asciende a 4.907.564 euros (un 16,2
por cien inferior a la de 2014), y corresponde a cánones por diversos aparcamientos
públicos subterráneos.
Subconcepto 550.07 “Canon quioscos en parques y jardines”, por un importe neto de
1.939.911 euros (una vez aplicado un porcentaje de recaudación del 90,41 por ciento),
con una variación positiva del 53,5 por cien respecto a 2014.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Subconcepto 550.20 “Canon columnas informativas”, cuya previsión totaliza 9.043.700
euros, un 50,7 por ciento superior a la del presupuesto del ejercicio 2014.
Subconcepto 550.28 “Canon transporte turístico en Madrid”, cuya previsión para 2015
totaliza 3.736.743 euros, sin variación respecto al ejercicio anterior.
El canon actual es de carácter mixto percibiéndose, por un lado, un importe fijo de
3.003.000 euros y, por otro, un variable que se calcula sobre la cifra de facturación
anual. Este importe variable se ha estimado para 2015 en 733.743 euros.
Subconcepto 550.99 “Canon periódico por otras concesiones”, por importe total neto
de 11.887.773 euros una vez aplicado un porcentaje de recaudación del 99,56 por
ciento.
Concepto 551. Concesiones Administrativas con contraprestación no periódica
Para 2015 se presupuesta un importe de 78.000 euros, con una disminución del 99,1
por ciento respecto al importe del ejercicio anterior.
Esta disminución se produce al no presupuestarse cantidad alguna en el concepto
551.01 “Canon inicial de aparcamientos”, frente a los 8.200.000 euros del ejercicio
2014. Por su parte, el importe de 78.000 euros previsto para 2015 corresponde al
subconcepto 551.00 “Canon mercadillos ocasionales y otras instalaciones”, cuyo
porcentaje de recaudación es del 80,61 por ciento.
Concepto 552. Derechos de superficie con contraprestación periódica
Las previsiones netas para 2015, una vez aplicado un porcentaje de recaudación del
58,05 por ciento, ascienden a 1.637.421 euros (un 14,5 por ciento inferiores a las del
presupuesto del ejercicio 2014), y corresponden a ingresos por los derechos de
superficie constituidos sobre varias parcelas de titularidad municipal. Los más
destacables por su importe son los correspondientes a:
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Parcela en P.P.I. Olivar de la Hinojosa. IFEMA, 423.761 euros.
Parcela 3.3 P.P. II-2 Montecarmelo-Bloisdilan, 224.217 euros.
Parcela 1.43 Carabanchel. Repsol Comercial Prod. Petrolíferos, 165.450 euros.
Parcela Avenida Santo Domingo de la Calzada. Disa Peninsular, 160.640 euros.
Parcela SP1 Las Tablas. Repsol Comercial Prod. Petrolíferos, 160.631 euros.
Concepto 559 Otras concesiones y aprovechamientos
El importe previsto para 2015 es de 26.625 euros, que corresponde a ingresos del
subconcepto 559.99 “Otras concesiones y aprovechamientos”.
INGRESOS POR OPERACIONES DE CAPITAL
Comprenden los Capítulos 6 y 7 del Proyecto de Presupuesto de ingresos.
El importe total de los ingresos previstos por operaciones de capital del Proyecto de
Presupuesto General de 2015 del Ayuntamiento de Madrid asciende a 81.453.006
euros y presenta la siguiente distribución por capítulos.
Capítulo Denominación Importe
6 Enajenación de inversiones reales 53.467.497
7 Transferencias de capital 27.985.509
TOTAL INGRESOS DE CAPITAL 81.453.006
Capítulo 6. Enajenación de Inversiones reales
Ingresos provenientes de transacciones con salida o entrega de bienes de capital
propiedad de las Entidades Locales o de sus Organismos Autónomos.
Artículo 60. De terrenos.
Este Artículo 60 recoge los ingresos obtenidos por la venta de solares, fincas rústicas y
otros terrenos.
Concepto 603. Patrimonio Público de Suelo
El importe total previsto para 2015 es de 36.799.079 euros que provienen de la venta
de las parcelas siguientes:
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
PARCELA F-6 APE 16-07 “LAS CARCAVAS” (Segundo plazo) 11.100
PARCELA F-7 APE 16-07 “LAS CARCAVAS” (Segundo plazo) 112.000
PARCELA P-6B APR 09.01 ‘CAMINO DEL BARRIAL’ (Tercer plazo) 1.585.215
PARCELA PLAZA VALPARAISO Nº 9 (Tercer plazo) 1.340.760
PARCELA R APR 05.06 ‘ALFONSO XIII-PARAGUAY’ (Tercer plazo) 32.495.320
PARCELA C/SAN MATEO Nº 3 1.254.684
TOTAL 36.799.079
Concepto 609. Suelo cedido en derecho de superficie
La previsión es de 1.000.000 euros, que corresponden a los ingresos por la venta de
suelo sobre el que se edificaron las viviendas protegidas 1ª, 2ª, 3ª, 4ª, 5ª convocatoria
‘Plan 18000’ y convocatoria ‘Demanda Esencial Insatisfecha’. Se trata de suelo de
titularidad municipal sobre el que se constituyó un derecho de superficie para
construir viviendas protegidas.
Artículo 61. De las demás inversiones reales.
Concepto 610. Venta de locales de negocio
El importe total previsto para 2015 es de 11.668.418 euros que provienen, por una
parte, de la enajenación de los siguientes locales:
Planta 2ª C/ Señores de Luzón nº 3 404.207
Calle Amparo nº 71 63.637
Calle Alejandro Villegas nº 12 383.102
Plantas 2ª y 4ª Garaje Calle Mayor nº 58 651.222
Planta 4ª Plaza de Jacinto Benavente nº 2 890.507
Planta Baja Calle Ribera de Curtidores nº 8 52.218
Planta Semisótano Calle Sacramento nº 7 123.525
TOTAL 2.568.418
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Por otra parte, se prevé un importe de 6.000.000 de euros procedente de la
enajenación de un aparcamiento de 2.500 plazas en el Distrito C de Las Tablas.
Y el resto, 3.100.000 euros, son los ingresos que en 2015 se prevén obtener por la
venta de plazas de estacionamiento en los Aparcamientos para Residentes (PAR)
municipales.
Artículo 68. Reintegros de operaciones de capital.
Concepto 680. Reintegros de ejercicios cerrados
Se presupuesta un importe de 4.000.000 euros, que corresponde a un reintegro de la
Empresa Municipal de la Vivienda y Suelo de Madrid S.A., como consecuencia de la
liquidación del Convenio de Colaboración suscrito el 12 de diciembre de 2006 entre el
Ayuntamiento de Madrid y la mencionada empresa.
Capítulo 7. Transferencias de Capital
Recoge los ingresos de naturaleza no tributaria, percibidos por el Ayuntamiento, sin
contraprestación directa por parte del mismo, destinados a financiar operaciones de
capital. Por lo que se refiere a los Conceptos que componen este capítulo, al igual que
en el Capítulo 4, las transferencias se diferencian en función de los agentes que las
conceden.
El importe total para 2015 es de 27.985.509 euros.
Concepto 723. De Sociedades, Entidades Públicas Empresariales y otros
Organismos Públicos del Estado
El importe previsto es de 5.000 euros procedentes de la Sociedad Estatal Loterías y
Apuestas del Estado, destinados a la Residencia Internado San Ildefonso.
Concepto 791. Transferencias del Fondo Europeo de Desarrollo Regional (FEDER)
El importe previsto para 2015 es de 3.407.511 euros, que corresponden
3.133.585 euros a la iniciativa URBAN para cofinanciar los siguientes proyectos:
66.042 euros ‘Red de agua regenerada Parque Plata y Castañar’.
802.712 euros ‘Actuación medioambiental para ampliación usos recreativos Río
Manzanares’.
2.250.000 euros ‘Parque Lineal de Villaverde’.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
5.831 euros ‘Sistema pavimentación anticontaminante. Villaverde’
9.000 euros ‘Sistema iluminación eficiencia energética. Villaverde’.
273.926 euros para el acondicionamiento del entorno del Matadero.
Concepto 792 Transferencias del Fondo de Cohesión
Incluye las aportaciones que se prevén recibir del Fondo de Cohesión 2007-2013:
943.932 euros, para la red de aprovechamiento de los recursos hídricos
alternativos. Parques Juan Pablo II y Juan Carlos I.
5.369.478 euros, para la conexión de redes de agua regenerada Valdebebas-Rejas.
586.487 euros, para la conexión de redes de agua regenerada O’Donell-Retiro.
5.034.087 euros, para la E.R.A.R. Suroriental.
3.349.991 euros, para la E.R.A.R. de Viveros de la Villa
5.280.998 euros, para la E.R.A.R. de La Gavia.
4.008.025 euros, para la construcción del Colector de la Subcuenca de Pinos.
Importe total previsto: 24.572.998 euros.
INGRESOS POR OPERACIONES FINANCIERAS
Comprenden los Capítulos 8 y 9 del Proyecto de Presupuesto de ingresos.
Reflejan las transacciones de débitos y créditos y ponen de manifiesto las variaciones
netas de activos financieros (diferencia entre los Capítulos 8 de Gastos e Ingresos) y
las variaciones netas de pasivos financieros (diferencia entre los Capítulos 9 de
Ingresos y Gastos).
En 2015 no se prevé ningún ingreso por operaciones financieras.
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CONSOLIDADO AYUNTAMIENTO DE MADRID Y OO.AA. (En Euros)
CAPÍTULOS
1 IMPUESTOS DIRECTOS 2.159.555.508 49,21
2 IMPUESTOS INDIRECTOS 134.188.497 3,06
3 TASAS Y OTROS INGRESOS 498.686.760 11,36
4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.424.381.294 32,46
5 INGRESOS PATRIMONIALES 89.952.055 2,05
OPERACIONES CORRIENTES 4.306.764.114 98,14
6 ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES 53.467.497 1,22
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 27.985.509 0,64
OPERACIONES DE CAPITAL 81.453.006 1,86
8 ACTIVOS FINANCIEROS 0 0,00
9 PASIVOS FINANCIEROS 0 0,00
OPERACIONES FINANCIERAS 0 0,00
TOTAL 4.388.217.120 100,00
2015 %
Distribución EconómicaIngresos
DETALLE PRINCIPAL INGRESO POR CAPÍTULO
0
500
1.000
1.500
2.000
2.500
Cap. 1
I.B.I
.
Cap. 2
I.V.A
.Cap
. 3 In
fracc
. Ord
enan
za C
irc.
Cap. 4
F. C
omp.
Finan
c.
Cap. 5
Divi
dend
os
Cap. 6
Ven
ta pa
rcelas
Cap. 7
Fon
do C
ohes
ión
capítulo
mill
ones
de
euro
s
Consolidado Detalle ingreso
PRESUPUESTO DE INGRESOS 2015
TASAS Y OTROS INGR.11,36%
TRANSF. CAPITAL0,64%
ENAJ. INVERS. REALES 1,22%
INGR. PATRIM.2,05%
TRANSF. CORR.32,46%
IMPTOS. INDIRECTOS3,06%
IMPTOS. DIRECTOS49,21%
- 273 -
- 274 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
IV. PRESUPUESTO CONSOLIDADO DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID
- 275 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
IV. PRESUPUESTO CONSOLIDADO AYUNTAMIENTO DE MADRID, ORGANISMOS AUTÓNOMOS Y SOCIEDADES MERCANTILES LOCALES CIEN POR CIEN MUNICIPALES
El Presupuesto General del Ayuntamiento de Madrid está integrado por el del propio
Ayuntamiento, el de sus Organismos Autónomos, y los estados de previsión de gastos
e ingresos de sus Sociedades Mercantiles, según se especifica en el artículo 164 del
Real Decreto Legislativo 2/2004 del Texto Refundido de la Ley Reguladora de las
Haciendas Locales. Además, el artículo 166 de esta misma norma, específica que como
anexo al Presupuesto General se deberá unir el estado de consolidación de los citados
presupuestos y estados de previsión. Por otra parte, dicho estado de consolidación se
presentará, como mínimo, a nivel de Grupo de Función y Capítulo, de acuerdo con el
artículo 118.1 del Real Decreto 500/1990, de 20 de abril.
A continuación se presentan los cuadros que contienen la mencionada información.
Para efectuar la consolidación del Presupuesto es necesario armonizar los estados de
previsión de las sociedades mercantiles con el Presupuesto de la propia Entidad, a fin
de contar con una información homogénea susceptible de ser tratada. Asimismo se
procederá a la eliminación de aquellas operaciones internas que se efectúen entre la
Entidad, sus Organismos Autónomos y sus Sociedades Mercantiles cuando afecten a
transferencias corrientes y de capital; gastos e ingresos derivados de cesiones de
personal; compraventa de bienes corrientes o de capital; prestaciones de servicios;
tributos locales y precios públicos o privados exigibles por la Entidad cuyo
Presupuesto se consolida y cualquier otro ingreso o gasto de similar naturaleza.
El Presupuesto consolidado del Ayuntamiento de Madrid, Organismos Autónomos y
Sociedades Mercantiles asciende a 4.938.099.068 euros en 2015, con un decremento
del 3 por ciento sobre el Presupuesto 2014.
- 276 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
1. PRESUPUESTO CONSOLIDADO POR CAPÍTULOS Y DESGLOSE DE OPERACIONES INTERNAS OBJETO DE ELIMINACIÓN
El Real Decreto 500/1990, de 20 de abril, en sus artículos 115 a 118 recoge las normas
específicas de consolidación, concretando este último artículo, que deberá
obligatoriamente adjuntarse el desglose de las operaciones internas objeto de
eliminación.
A continuación se recogen dichas eliminaciones por operaciones internas así como una
serie de cuadros y gráficos que muestran dicho Presupuesto consolidado. Se incluyen
también los estados de ingresos y gastos del Ayuntamiento de Madrid, del conjunto de
Organismos Autónomos y de la totalidad de las Sociedades Mercantiles que conforman
el Proyecto de Presupuesto consolidado para el ejercicio 2015.
2. CONSOLIDADO POR ÁREA DE GASTO Y CAPÍTULOS
Según se establece en el artículo 118 del Real Decreto 500/1990, de 20 de abril, el
estado de consolidación previsto en el artículo 166.1.c) del Real Decreto 2/2004, por
el que se aprueba el TRLRHL, se presentará, como mínimo, a nivel de grupo de
función y capítulo. La Orden EHA/3565/2008 de 3 de diciembre, por la que se aprueba
la estructura de los presupuestos de las entidades locales, establece que la clasificación
se realizará por Área de Gasto. En aplicación de la misma a continuación se realiza un
análisis por Área de Gasto del Proyecto de Presupuesto Consolidado del
Ayuntamiento de Madrid, Organismos Autónomos y Sociedades Mercantiles de 2015,
del que se desprenden las siguientes consideraciones:
El 53,2 por ciento de los gastos del Proyecto de Presupuesto para 2015 se agrupa
en las áreas de gasto de Servicios Públicos Básicos y de Actuaciones de Carácter
Económico.
El 19 por ciento del Proyecto de Presupuesto para 2015, corresponde al área de
gasto de Deuda Pública.
El Área de gasto con mayor dotación en el ejercicio 2015 es la de Servicios Públicos
Básicos, con unos créditos de 1.876.962.354 euros, que representan el 38 por ciento
de la totalidad de los créditos de este Proyecto de Presupuesto consolidado que
asciende a 4.938.099.068 euros.
- 277 -
PRESUPUESTO GENERAL DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID 2015
AYUNTAMIENTO DE MADRID
4.382.585.028
PRESIDENCIA DEL PLENO
15.053.181
ALCALDÍA
2.407.868
COORDINACIÓN GENERAL DE LA ALCALDÍA
22.323.264
MEDIO AMBIENTE Y MOVILIDAD
1.256.440.416 36.109.112
ECONOMÍA, HACIENDA Y ADMINISTRACIÓN PÚBLICA 92.502.094
451.353.214
SEGURIDAD Y EMERGENCIAS 51.903.382
652.673.147
URBANISMO Y VIVIENDA 24.543.807
164.073.718 52.754.759
LAS ARTES, DEPORTES Y TURISMO
130.356.613 78.984.720 51.324.760
FAMILIA, SERVICIOS SOCIALES Y PARTICIPACIÓN CIUDADANA
211.202.006 14.403.095
ENDEUDAMIENTO
940.225.385
CRÉDITOS GLOBALES Y FONDO DE CONTINGENCIA
19.425.681
TRIBUNAL ECONÓMICO-ADMINISTRATIVO
3.371.459
DISTRITOS
513.679.076
DESGLOSE DE ELIMINACIONES POR OPERACIONES INTERNAS
PRESUPUESTO CONSOLIDADO
AYTO. OO.AA. Y SOCIEDADES
4.938.099.068
ORGANISMOS AUTÓNOMOS LOCALES SOCIEDADES MERCANTILES LOCALES
75.140.074
MADRID DESTINO, CULTURA, TURISMO Y NEGOCIO, S.A.
EMPRESA MUNICIPAL DE LA VIVIENDA Y SUELO, S.A.
690.070.579
89.553.733
EMPRESA MUNICIPAL DE TRANSPORTES, S.A.
525.376.772
27.494.941
92.556.594
INFORMÁTICA DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID
PPTO. CONSOLIDADO AYTO. Y OO.AA.
4.388.217.120
267.969.190
ÁMBITO DEL PRESUPUESTO GENERAL DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID
81.605.778
51.907.582
AGENCIA TRIBUTARIA DE MADRID
14.404.295
AGENCIA GESTIÓN LICENCIAS ACTIVIDADES
MADRID SALUD
AGENCIA PARA EL EMPLEO DE MADRID
- 278 -
Variación
Presupuesto 2015 15/14
PRESUPUESTO CONSOLIDADO 4.938.099.068 -3,0%
Variación
Presupuesto 2015 15/14
Ayuntamiento de Madrid 4.382.585.028
Eliminaciones 400.346.122
Ayuntamiento de Madrid. Importe Neto 3.982.238.906 -2,6%
Variación
Organismos Autónomos Locales Presupuesto 2015 15/14
Informática Ayuntamiento de Madrid 92.556.594Agencia para el Empleo de Madrid 27.494.941Agencia Tributaria Madrid 51.907.582Madrid Salud 81.605.778Agencia de Gestión de Licencias de Actividades 14.404.295
Eliminaciones 0
Organismos Autónomos. Importe Neto 267.969.190 4,3%
Variación
Sociedades Mercantiles Locales Presupuesto 2015 15/14
Empresa Municipal de Transportes de Madrid, SA 525.376.772Empresa Municipal de la Vivienda y Suelo de Madrid,SA 89.553.733Madrid Destino, Cultura, Turismo y Negocio, SA 75.140.074
Eliminaciones 2.169.601
Sociedades Mercantiles Locales. Importe Neto 687.900.978 -7,6%
Distribución del gasto por Centros presupuestarios
PESO ESPECÍFICO POR SECTORES 2015
Organismos Autónomos
5,4%Sociedades Mercantiles
Locales13,9%
Ayuntamiento de Madrid
80,7%
- 279 -
(En Euros)
CAPÍTULOS
1 IMPUESTOS DIRECTOS 2.159.555.508
2 IMPUESTOS INDIRECTOS 134.188.497
3 TASAS Y OTROS INGRESOS 496.057.696
4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.421.442.160
5 INGRESOS PATRIMONIALES 89.888.161
OPERACIONES CORRIENTES 4.301.132.022
6 ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES 53.467.497
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 27.985.509
OPERACIONES DE CAPITAL 81.453.006
8 ACTIVOS FINANCIEROS 0
9 PASIVOS FINANCIEROS 0
OPERACIONES FINANCIERAS 0
TOTAL 4.382.585.028
PRESUPUESTO DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID 2015
Estado de Ingresos
Resumen por Capítulos
TOTAL
- 280 -
(En Euros)
CAPÍTULOSINFORMÁTICA
AYUNTAMIENTO DE MADRID
AGENCIA EMPLEO DE MADRID
AGENCIA TRIBUTARIA
MADRIDMADRID SALUD
AGENCIA GESTIÓN DE LICENCIAS DE
ACTIVIDADESTOTAL
1 IMPUESTOS DIRECTOS 0 0 0 0 0 0
2 IMPUESTOS INDIRECTOS 0 0 0 0 0 0
3 TASAS Y OTROS INGRESOS 4.500 9.000 2.000 2.613.564 0 2.629.064
4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 79.120.709 27.181.266 51.707.563 78.496.772 14.380.599 250.886.909
5 INGRESOS PATRIMONIALES 50.000 3.000 2.200 7.494 1.200 63.894
OPERACIONES CORRIENTES 79.175.209 27.193.266 51.711.763 81.117.830 14.381.799 253.579.867
6 ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES 0 0 0 0 0 0
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 13.381.385 301.675 195.819 487.948 22.496 14.389.323
OPERACIONES DE CAPITAL 13.381.385 301.675 195.819 487.948 22.496 14.389.323
8 ACTIVOS FINANCIEROS 0 0 0 0 0 0
9 PASIVOS FINANCIEROS 0 0 0 0 0 0
OPERACIONES FINANCIERAS 0 0 0 0 0 0
TOTAL 92.556.594 27.494.941 51.907.582 81.605.778 14.404.295 267.969.190
PRESUPUESTO DE LOS ORGANISMOS AUTÓNOMOS DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID 2015
Estado de Ingresos
Resumen por Capítulos
- 281 -
(En Euros)
CAPÍTULOS TOTAL
1 IMPUESTOS DIRECTOS 0
2 IMPUESTOS INDIRECTOS 0
3 TASAS Y OTROS INGRESOS 0
4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 132.339.631
5 INGRESOS PATRIMONIALES 546.000.017
OPERACIONES CORRIENTES 678.339.648
6 ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES 0
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 6.250.000
OPERACIONES DE CAPITAL 6.250.000
8 ACTIVOS FINANCIEROS 400.000
9 PASIVOS FINANCIEROS 5.080.931
OPERACIONES FINANCIERAS 5.480.931
TOTAL 690.070.579
PRESUPUESTO DE LAS SOCIEDADES MERCANTILES DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID 2015
Estado de Ingresos
Resumen por Capítulos
- 282 -
(En Euros)
CAPÍTULOSAYUNTAMIENTO Y
OO.AA.AYUNTAMIENTO Y
EMPRESASTOTAL
1 IMPUESTOS DIRECTOS 0 0 0
2 IMPUESTOS INDIRECTOS 0 0 0
3 TASAS Y OTROS INGRESOS 0 0 0
4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 247.947.775 127.040.028 374.987.803
5 INGRESOS PATRIMONIALES 0 6.898.603 6.898.603
OPERACIONES CORRIENTES 247.947.775 133.938.631 381.886.406
6 ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES 0 0 0
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 14.389.323 6.250.000 20.639.323
OPERACIONES DE CAPITAL 14.389.323 6.250.000 20.639.323
8 ACTIVOS FINANCIEROS 0 0 0
9 PASIVOS FINANCIEROS 0 0 0
OPERACIONES FINANCIERAS 0 0 0
TOTAL 262.337.098 140.188.631 402.525.729
ELIMINACIONES
PRESUPUESTO GENERAL CONSOLIDADO DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID 2015
Estado de Ingresos
Resumen por Capítulos
- 283 -
(En Euros)
CAPÍTULOS
1 IMPUESTOS DIRECTOS 2.159.555.508 2.159.555.508
2 IMPUESTOS INDIRECTOS 134.188.497 134.188.497
3 TASAS Y OTROS INGRESOS 498.686.760 498.686.760
4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.424.381.294 1.429.680.897
5 INGRESOS PATRIMONIALES 89.952.055 629.053.469
OPERACIONES CORRIENTES 4.306.764.114 4.851.165.131
6 ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES 53.467.497 53.467.497
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 27.985.509 27.985.509
OPERACIONES DE CAPITAL 81.453.006 81.453.006
8 ACTIVOS FINANCIEROS 0 400.000
9 PASIVOS FINANCIEROS 0 5.080.931
OPERACIONES FINANCIERAS 0 5.480.931
TOTAL 4.388.217.120 4.938.099.068
PRESUPUESTO GENERAL CONSOLIDADO DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID 2015
Estado de Ingresos
Resumen por Capítulos
AYUNTAMIENTO DE MADRID, OO.AA. Y SOCIEDADES MERCANTILES
AYUNTAMIENTO DE MADRID Y OO.AA
- 284 -
(En Euros)
CAPÍTULOS
1 GASTOS DE PERSONAL 1.130.922.240
2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 1.525.474.106
3 GASTOS FINANCIEROS 206.525.588
4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 519.182.539
5 FONDO DE CONTINGENCIA Y OTROS IMPREVISTOS 19.425.681
OPERACIONES CORRIENTES 3.401.530.154
6 INVERSIONES REALES 206.538.407
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 39.898.815
OPERACIONES DE CAPITAL 246.437.222
8 ACTIVOS FINANCIEROS 0
9 PASIVOS FINANCIEROS 734.617.652
OPERACIONES FINANCIERAS 734.617.652
TOTAL 4.382.585.028
PRESUPUESTO DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID 2015
Estado de Gastos
Resumen por Capítulos
TOTAL
- 285 -
(En Euros)
CAPÍTULOSINFORMÁTICA
AYUNTAMIENTO DE MADRID
AGENCIA EMPLEO DE MADRID
AGENCIA TRIBUTARIA
MADRIDMADRID SALUD
AGENCIA GESTIÓN DE LICENCIAS DE
ACTIVIDADESTOTAL
1 GASTOS DE PERSONAL 27.741.539 20.978.488 43.466.529 60.229.240 14.048.320 166.464.116
2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 51.433.670 5.222.178 7.927.734 19.089.581 333.479 84.006.642
3 GASTOS FINANCIEROS 0 45.000 310.000 2.500 0 357.500
4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0 947.600 7.500 1.796.509 0 2.751.609
5 FONDO DE CONTINGENCIA Y OTROS IMPREVISTOS 0 0 0 0 0 0
OPERACIONES CORRIENTES 79.175.209 27.193.266 51.711.763 81.117.830 14.381.799 253.579.867
6 INVERSIONES REALES 13.381.385 301.675 195.819 487.948 22.496 14.389.323
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0 0 0 0 0 0
OPERACIONES DE CAPITAL 13.381.385 301.675 195.819 487.948 22.496 14.389.323
8 ACTIVOS FINANCIEROS 0 0 0 0 0 0
9 PASIVOS FINANCIEROS 0 0 0 0 0 0
OPERACIONES FINANCIERAS 0 0 0 0 0 0
TOTAL 92.556.594 27.494.941 51.907.582 81.605.778 14.404.295 267.969.190
PRESUPUESTO DE LOS ORGANISMOS AUTÓNOMOS DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID 2015
Estado de Gastos
Resumen por Capítulos
- 286 -
(En Euros)
CAPÍTULOS TOTAL
1 GASTOS DE PERSONAL 427.341.841
2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 167.519.270
3 GASTOS FINANCIEROS 14.360.794
4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0
5 FONDO DE CONTINGENCIA Y OTROS IMPREVISTOS 0
OPERACIONES CORRIENTES 609.221.905
6 INVERSIONES REALES 15.083.766
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0
OPERACIONES DE CAPITAL 15.083.766
8 ACTIVOS FINANCIEROS 11.784.335
9 PASIVOS FINANCIEROS 53.980.573
OPERACIONES FINANCIERAS 65.764.908
TOTAL 690.070.579
PRESUPUESTO DE LAS SOCIEDADES MERCANTILES DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID 2015
Estado de Gastos
Resumen por Capítulos
- 287 -
(En Euros)
CAPÍTULOSAYUNTAMIENTO Y
OO.AA.AYUNTAMIENTO Y
EMPRESASTOTAL
1 GASTOS DE PERSONAL 0 0 0
2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 0 6.898.603 6.898.603
3 GASTOS FINANCIEROS 0 0 0
4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 247.947.775 127.040.028 374.987.803
5 FONDO DE CONTINGENCIA Y OTROS IMPREVISTOS 0 0 0
OPERACIONES CORRIENTES 247.947.775 133.938.631 381.886.406
6 INVERSIONES REALES 0 0 0
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 14.389.323 6.250.000 20.639.323
OPERACIONES DE CAPITAL 14.389.323 6.250.000 20.639.323
8 ACTIVOS FINANCIEROS 0 0 0
9 PASIVOS FINANCIEROS 0 0 0
OPERACIONES FINANCIERAS 0 0 0
TOTAL 262.337.098 140.188.631 402.525.729
ELIMINACIONES
PRESUPUESTO GENERAL CONSOLIDADO DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID 2015
Estado de Gastos
Resumen por Capítulos
- 288 -
(En Euros)
CAPÍTULOS
1 GASTOS DE PERSONAL 1.297.386.356 1.724.728.197
2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 1.609.480.748 1.770.101.415
3 GASTOS FINANCIEROS 206.883.088 221.243.882
4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 273.986.373 146.946.345
5 FONDO DE CONTINGENCIA Y OTROS IMPREVISTOS 19.425.681 19.425.681
OPERACIONES CORRIENTES 3.407.162.246 3.882.445.520
6 INVERSIONES REALES 220.927.730 236.011.496
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 25.509.492 19.259.492
OPERACIONES DE CAPITAL 246.437.222 255.270.988
8 ACTIVOS FINANCIEROS 0 11.784.335
9 PASIVOS FINANCIEROS 734.617.652 788.598.225
OPERACIONES FINANCIERAS 734.617.652 800.382.560
TOTAL 4.388.217.120 4.938.099.068
PRESUPUESTO GENERAL CONSOLIDADO DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID 2015
Estado de Gastos
Resumen por Capítulos
AYUNTAMIENTO DE MADRID Y OO.AA.
AYUNTAMIENTO DE MADRID, OO.AA. Y SOCIEDADES MERCANTILES
- 289 -
DISTRIBUCIÓN POR ÁREAS DE GASTO PRESUPUESTO 2015
CONSOLIDADO AYUNTAMIENTO, OO.AA.Y SOCIEDADES MERCANTILES DATOS EN EUROS
DENOMINACIÓN 1 2 3 4 5 6 7 8 9 TOTAL
1 SERVICIOS PÚBLICOS BÁSICOS 661.845.719 999.373.822 10.229.596 1.629.010 146.159.743 15.292.285 10.258.124 32.174.055 1.876.962.354
2 ACTUACIONES DE PROTECCIÓN Y PROMOCIÓN SOCIAL 112.545.273 293.335.293 45.000 23.724.614 789.263 463.019 430.902.462
3 PRODUCCIÓN BIENES PÚBLICOS DE CARÁCTER PREFERENTE 251.246.850 171.644.210 6.414 4.805.833 31.343.979 300.000 322.969 0 459.670.255
4 ACTUACIONES DE CARÁCTER ECONÓMICO 433.131.543 154.194.278 4.127.284 113.633.647 19.945.960 3.150.000 1.203.242 21.806.518 751.192.472
9 ACTUACIONES DE CARÁCTER GENERAL 265.958.812 151.553.812 1.227.855 3.153.241 19.425.681 37.772.551 54.188 479.146.140
0 DEUDA PÚBLICA 205.607.733 734.617.652 940.225.385
TOTAL 1.724.728.197 1.770.101.415 221.243.882 146.946.345 19.425.681 236.011.496 19.259.492 11.784.335 788.598.225 4.938.099.068
CAPÍTULOSÁREA DE GASTO
ÁREAS DE GASTO PRESUPUESTO 2015
PRODUCCIÓN BIENES PÚBLICOS DE CARÁCTER PREFERENTE
ACTUACIONES DE CARÁCTER ECONÓMICO15,21%
ACTUACIONES DE PROTECCIÓN Y PROMOCIÓN SOCIAL8,73%
SERVICIOS PÚBLICOS BÁSICOS38,01%
DEUDA PÚBLICA19,04%
ACTUACIONES DE CARÁCTER GENERAL9,70%
- 290 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Recoge los créditos de políticas de gasto básicas de prestación de servicios del
Ayuntamiento, tales como las de Seguridad y Movilidad Ciudadana que contiene
créditos por un total de 700.951.320 euros, las de Vivienda y Urbanismo con una
dotación de 429.789.311 euros y las de Bienestar Comunitario y Medio Ambiente con
unos créditos que suponen 583.586.397 y 162.635.326 euros, respectivamente.
Por lo que respecta a las sociedades cien por cien municipales, se incluye el gasto
gestionado por la Empresa Municipal de la Vivienda y Suelo, S.A. con un total de
89.553.733 euros.
En el área de gasto de Actuaciones de Carácter Económico con un importe de
751.192.472 euros y un peso específico sobre el total de 15,2 por ciento, se incluyen
las políticas de gasto de Transporte Público con un montante de 637.099.716 euros,
Comercio, Turismo y Pequeñas y Medianas Empresas con una dotación de 14.133.430
euros y otras Actuaciones de Carácter Económico, por un importe de 99.959.326
euros. En esta última se encuentran los gastos correspondientes a los servicios
informáticos, comunicaciones e innovación tecnológica.
Está incluido el gasto gestionado por la Empresa Municipal de Transportes con una
dotación para 2015 de 525.376.772 euros.
Además se incluyen las transferencias al Consorcio Regional de Transportes por
importe de 111.688.944 euros.
Al área de gasto de Actuaciones de Carácter General, se destinan créditos por
479.146.140 euros con un peso sobre el total del 9,7 por ciento. Incluye tres políticas
de gasto, Servicios de carácter general, Administración financiera y tributaria y
Órganos de gobierno, por importe de 271.065.817euros, 179.828.826 euros y
28.251.497 euros, respectivamente.
El Área de gasto, Producción de Bienes Públicos de Carácter Preferente está dotada
en el Proyecto de Presupuesto consolidado con Empresas con un total de 459.670.254
euros que suponen un peso del 9,3 por ciento del mismo. Se incluyen las políticas de
gasto de Sanidad con una dotación de 88.293.617 euros, Educación con 89.484.205
euros, Cultura con 161.890.402 euros y Deporte con unos créditos de 120.002.030
euros.
- 291 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Dentro de Cultura, está incluida la Empresa Municipal Madrid Destino, Cultura,
Turismo y Negocio S.A. con un montante de 75.140.074 euros.
El Área de gasto Actuaciones de Protección y Promoción Social está dotada en este
Proyecto de Presupuesto con un total de 430.902.462 euros que suponen un peso de
un 8,7 por ciento del mismo. Incluye créditos destinados a Servicios Sociales y
Promoción Social, por importe de 370.456.848 euros, créditos para el Fomento del
Empleo por importe de 27.446.217 euros y créditos para Otras Prestaciones
Económicas a favor de Empleados por importe de 32.999.397 euros.
Por último, el área de gasto de Deuda Pública con unos créditos de 940.225.385 euros,
representa un 19 por ciento del presupuesto 2015, y se convierte en la segunda con
mayor peso en orden de importancia.
A continuación se incluyen los cuadros que conforman el estado de consolidación por
programas.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
V. PRESUPUESTO DE LAS SOCIEDADES MERCANTILES
LOCALES
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
V. PRESUPUESTO DE LAS SOCIEDADES MERCANTILES LOCALES
1. ÁMBITO
De conformidad con lo dispuesto en el artículo 164 del Texto Refundido de la Ley
Reguladora de las Haciendas Locales (TRLHL), el Presupuesto General del
Ayuntamiento de Madrid incorpora las previsiones de gastos e ingresos de las
sociedades mercantiles cuyo capital pertenece íntegramente al Ayuntamiento de
Madrid.
Las sociedades cuyos Presupuestos se integran en el Presupuesto General del
Ayuntamiento de 2015 son las siguientes:
Empresa Municipal de Transportes de Madrid, S.A. (EMT)
Empresa Municipal de la Vivienda y Suelo de Madrid, S.A. (EMVS)
Madrid Destino, Cultura, Turismo y Negocio, S.A. (Madrid Destino)
En el marco de las estrategias previstas en el Plan de Reestructuración del Sector
Público del Ayuntamiento de Madrid, aprobado por la Junta de Gobierno de la Ciudad
de Madrid el 12 de junio de 2013, y de su revisión y ampliación, aprobado por la Junta
de Gobierno de la Ciudad de Madrid el 20 de marzo de 2014, la sociedad Madrid
Movilidad, S.A., cuyo capital era íntegramente municipal, se ha extinguido con efectos
30 de junio de 2014 como consecuencia de su fusión por absorción por la EMT.
2. PRESUPUESTO ADMINISTRATIVO
Las previsiones de ingresos, gastos, inversiones y financiación de las sociedades
mercantiles locales para el ejercicio 2015 se han trasladado a unos estados de ingresos
y gastos por capítulos presupuestarios susceptibles de integrarse y consolidarse con el
presupuesto del propio Ayuntamiento de Madrid y con los de sus Organismos
Autónomos. El artículo 165.4 del TRLHL exige que todos los presupuestos que se
integren en el Presupuesto General deban aprobarse sin déficit inicial. Con el objetivo
de equilibrar los presupuestos de las sociedades mercantiles locales, al trasladar sus
previsiones a los capítulos presupuestarios, se ha utilizado tanto el capítulo 8 de
ingresos como el de gastos, para reflejar las previsiones de variación del capital
circulante.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
De acuerdo con este criterio, en los siguientes cuadros y gráficos se muestran las
previsiones de ingresos y gastos de las sociedades mercantiles locales para el ejercicio
2015:
(E n E uros )
CAPÍTULOS E.M.T. E.M.V.S. MADRID DESTINO TOTAL
1 IMP UE S TOS DIRE CTOS 0 0 0 0
2 IMP UE S TOS INDIRE CTOS 0 0 0 0
3 TAS AS Y OTROS INGRE S OS 0 0 0 0
4 TRANS F E RE NCIAS CORRIE NT 36.088.567 55.502.121 40.748.943 132.339.631
5 INGRE S OS P ATRIMONIALE S 484.407.274 32.601.612 28.991.131 546.000.017
OPERACIONES CORRIENTES 520.495.841 88.103.733 69.740.074 678.339.648
6 E NAJ E NACIÓN DE INVE RS ION 0 0 0 0
7 TRANS FE RE NCIAS DE CAP ITA 0 850.000 5.400.000 6.250.000
OPERACIONES DE CAPITAL 0 850.000 5.400.000 6.250.000
8 ACTIVOS F INANCIE ROS 0 400.000 0 400.000
9 P AS IVOS F INANCIE ROS 4.880.931 200.000 0 5.080.931
OPERACIONES FINANCIERAS 4.880.931 600.000 0 5.480.931
TOTAL 525.376.772 89.553.733 75.140.074 690.070.579
(E n E uros )
CAPÍTULOS E.M.T. E.M.V.S. MADRID DESTINO TOTAL
1 GAS TOS DE P E RS ONAL 394.656.098 13.460.949 19.224.794 427.341.841
2 GAS TOS CORRIE NTE S E N BIE 97.219.055 23.031.009 47.269.206 167.519.270
3 GAS TOS F INANCIE ROS 4.127.284 10.229.596 3.914 14.360.794
4 TRANS F E RE NCIAS CORRIE NT 0 0 0 0
OPERACIONES CORRIENTES 496.002.437 46.721.554 66.497.914 609.221.905
6 INVE RS IONE S RE ALE S 6.364.575 400.000 8.319.191 15.083.766
7 TRANS F E RE NCIAS DE CAP ITA 0 0 0 0
OPERACIONES DE CAPITAL 6.364.575 400.000 8.319.191 15.083.766
8 ACTIVOS F INANCIE ROS 1.203.242 10.258.124 322.969 11.784.335
9 P AS IVOS F INANCIE ROS 21.806.518 32.174.055 0 53.980.573
OPERACIONES FINANCIERAS 23.009.760 42.432.179 322.969 65.764.908
TOTAL 525.376.772 89.553.733 75.140.074 690.070.579
P RE S UP UE S TO GE NE RAL DE L AYUNTAMIE NTO DE MADRID 2015EMPRESAS PÚBLICAS
GAS TOS P OR CAP ÍTULOS
P RE S UP UE S TO GE NE RAL DE L AYUNTAMIE NTO DE MADRID 2015EMPRESAS PÚBLICAS
INGRE S OS P OR CAP ÍTULOS
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
PRESUPUESTO TOTAL POR EMPRESAS
MADRID DESTINO
11%
E.M.V.S.13%
E.M.T.76%
DISTRIBUCION DEL PRESUPUESTO TOTAL DE INGRESOS DE EMPRESAS
INGRESOS PATRIMONIALES
79%
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
19%
ENAJ ENACIÓN DE INVERSIONES REALES
0%
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
1%
PASIVOS FINANCIEROS
1%
ACTIVOS FINANCIEROS
0%
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DISTRIBUCION DEL PRESUPUESTO TOTAL DE GASTOS DE EMPRESAS
GASTOS DE PERSONAL
62%
PASIVOS FINANCIEROS
8%
GASTOS CORRIENTES EN
BIENES Y SERVICIOS24%
GASTOS FINANCIEROS
2%
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
0%
INVERSIONES REALES
2%
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
0%
ACTIVOS FINANCIEROS
2%
El importe agregado de los Presupuestos de 2015 de las sociedades mercantiles de
titularidad íntegra del Ayuntamiento de Madrid asciende a 690.070.759 euros. La
empresa con un mayor peso en este agregado es la EMT, cuyo Presupuesto supone un
76 por ciento del total.
INGRESOS
Las previsiones agregadas de ingresos por transferencias corrientes representan el
19 por ciento del total de las previsiones de ingresos. Las tres sociedades
presupuestan ingresos por este concepto con el siguiente detalle:
• La EMVS presupuesta transferencias corrientes por un importe total de
55.502.121 euros de los que 51.688.957 euros corresponden a transferencias
corrientes del Ayuntamiento de Madrid. Este importe supone un incremento
de 22.855.103 euros sobre lo presupuestado inicialmente en 2014 y se
corresponde con el importe previsto en el Plan de Actuación futura que esta
sociedad ha propuesto al Ayuntamiento de Madrid poniendo fin a su Plan de
Viabilidad y reorientando su actividad hacia el alquiler social de viviendas en vez
de la venta de viviendas.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
• Madrid Destino presupuesta 40.748.943 euros por transferencias corrientes de
los cuales 39.262.503 euros corresponden a transferencias corrientes del
Ayuntamiento de Madrid. Este importe es similar al previsto inicialmente en
2014.
• La EMT presupuesta 36.088.567 euros de ingresos por transferencias
corrientes que corresponden en su totalidad a transferencias del Ayuntamiento
de Madrid. Esta cantidad presupuestada para el año 2015 supone 6.593.497
euros más que lo presupuestado inicialmente en 2014 por la EMT y por Madrid
Movilidad. Este incremento de la transferencia permite equilibrar el
presupuesto de la EMT en 2015.
En el Capítulo 5, ingresos patrimoniales, se reflejan los ingresos de explotación, los
ingresos financieros, y los ingresos excepcionales, de cada una de estas sociedades.
Los ingresos patrimoniales agregados previstos para el ejercicio 2014 ascienden a
546.000.017 euros que representan el 79 por ciento del total agregado de ingresos
de todos los capítulos. Los ingresos patrimoniales de la E.M.T. representan el 89
por ciento de la cantidad total, 484.407.274 euros, que se corresponde en su
mayor parte con la estimación de ingresos por la prestación del servicio de
transporte de viajeros. La EMVS prevé por este concepto 32.601.612 euros, que
se corresponden con las previsiones de ingresos por ventas de viviendas y de
suelos así como por alquileres. El importe previsto por la EMVS es
significativamente inferior al previsto en el año 2014 como consecuencia de la
reducción de ventas de viviendas recogida en su Plan de Actuación.
En el año 2015, tanto la EMVS como Madrid Destino van a percibir transferencias
de capital del Ayuntamiento de Madrid para financiar inversiones. La EMVS
presupuesta 850.000 euros y Madrid Destino 5.400.000 euros con los que va a
financiar la realización de trabajos de reforma y rehabilitación de los edificios cuyo
uso se ha cedido a la empresa.
La cantidad que presupuesta la EMVS en el capítulo 8 se corresponde con la
previsión de ingresos por recuperación de préstamos a adjudicatarios de viviendas.
Los ingresos agregados previstos por pasivos financieros ascienden a 5.080.931
euros que representan el 1 por ciento del total de los ingresos. El importe
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
presupuestado por la EMVS se reduce de los 22.403.000 euros que recogió en el
presupuesto de 2014 a los 200.000 euros que recoge en el presupuesto de 2015.
Esta pequeña cantidad se corresponde con las previsiones de disposiciones de
préstamos ya formalizados en ejercicios anteriores como consecuencia de la
finalización de obras y la venta de viviendas pues la última disposición de los
préstamos al promotor se realiza en el momento de las escrituraciones por venta.
La cantidad prevista por la EMT, 4.880.931 euros, se destinará a financiar la parte
de las inversiones previstas que no alcanza a financiar con sus recursos propios.
GASTOS:
Los Capítulos con mayor peso en el agregado de gastos son, de una parte, el de gastos
de personal, cuya cuantía asciende a 427.341.841 euros, correspondiendo el 92 por
ciento de los mismos a la EMT y, de otra parte, el de gastos en bienes corrientes y
servicios, por importe de 167.519.270 euros, que en un 58 por ciento corresponden
también a la EMT.
Las previsiones presupuestarias de gastos de personal presentadas por las sociedades
mercantiles son acordes con lo establecido en el Acuerdo del Pleno de la Corporación
de de fecha 29 de abril de 2014, por el que se aprueba la clasificación de las entidades
que componen el sector público del Ayuntamiento de Madrid, de conformidad con la
disposición adicional duodécima de la Ley 7/1985, de 2 de abril, reguladora de las Bases
de Régimen Local, por el cual se clasificó a todas las sociedades mercantiles
dependientes del Ayuntamiento de Madrid en el Grupo 1º, se estableció un número
máximo de 10 directivos con contrato mercantil o de alta dirección y una retribución
máxima total para el personal de alta dirección de 91.780 euros.
El Capítulo 1 agregado de las tres empresas se incrementa en un 4,5 por ciento en
relación a lo presupuestado en 2014. Este incremento se debe a que en 2014 no se ha
podido llevar a efecto el ajuste salarial previsto en la EMT.
El Capítulo 2 recoge los gastos de explotación (excepto los de personal y las
amortizaciones) y los gastos excepcionales. El valor agregado de este Capítulo
representa el 24 por ciento del total. La empresa con un mayor importe
presupuestado en esta partida es la EMT con 97.219.055 euros, siendo el gasto en
consumos, principalmente gasóleo y suministros, el concepto de mayor cuantía en este
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
capítulo. Madrid Destino presupuesta 47.269.206, siendo las partidas más importantes
las de publicidad, propaganda y promoción y las ligadas a los edificios que gestiona esta
sociedad (limpieza, vigilancia, suministros,...). La EMVS presupuesta 23.031.009 euros,
siendo las partidas más importantes las destinadas a los gastos de las viviendas en
alquiler (comunidades, suministros, ...).
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Las inversiones previstas suponen el 2 por ciento del Presupuesto agregado de las
sociedades. La EMT presupuesta 6.346.575 euros, siendo la partida más significativa la
destinada a la renovación de la carrocería de 175 autobuses. Madrid Destino
presupuesta 8.319.191 euros, siendo la partida principal la destinada a inversiones de
mejora en las instalaciones que gestiona esta sociedad en los Recintos Feriales de la
Casa de Campo y en el Palacio Municipal de Congresos.
El Capítulo 8 agregado se corresponde casi en su totalidad a la previsiones de
incremento del capital circulante de las tres sociedades que se recogen en el
presupuesto inicial con el objeto de presentarlo equilibrado.
El Capítulo 9 recoge las amortizaciones de deuda que se van a realizar en el año 2014
en la EMT, 21.806.518 euros, y en la EMVS, 32.174.055 euros.
3. COMPARACIÓN 2014-2015:
En los siguientes cuadros se comparan los datos agregados de los Presupuestos de
2015 de las sociedades mercantiles cuyo capital pertenece íntegramente al
Ayuntamiento de Madrid con los Presupuestos de 2014 de esas mismas sociedades.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
(E n E uros )
CAPÍTULOS 2014 2015 %
1 IMP UE S TOS DIRE CTOS 0 0
2 IMP UE S TOS INDIRE CTOS 0 0
3 TAS AS Y OTROS INGRE S OS 0 0
4 TRANS FE RE NCIAS CORRIE NTE S 100.014.122 132.339.631 32,32%
5 INGRE S OS P ATRIMONIALE S 619.019.245 546.000.017 -11,80%
OPERACIONES CORRIENTES 719.033.367 678.339.648 -5,66%
6 E NAJ E NACIÓN DE INVE RS IONE S RE ALE S 0 0
7 TRANS FE RE NCIAS DE CAP ITAL 0 6.250.000
OPERACIONES DE CAPITAL 0 6.250.000
8 ACTIVOS F INANCIE ROS 2.147.600 400.000 -81,37%
9 P AS IVOS F INANCIE ROS 25.172.897 5.080.931 -79,82%
OPERACIONES FINANCIERAS 27.320.497 5.480.931 -79,94%
TOTAL 746.353.864 690.070.579 -7,54%
(E n E uros )
CAPÍTULOS 2014 2015 %
1 GAS TOS DE P E RS ONAL 409.013.808 427.341.841 4,48%
2 GAS TOS CORRIE NTE S E N B IE NE S Y S E RVICIOS 164.923.659 167.519.270 1,57%
3 GAS TOS F INANCIE ROS 13.880.869 14.360.794 3,46%
4 TRANS F E RE NCIAS CORRIE NTE S 0 0
OPERACIONES CORRIENTES 587.818.336 609.221.905 3,64%
6 INVE RS IONE S RE ALE S 8.765.653 15.083.766 72,08%
7 TRANS F E RE NCIAS DE CAP ITAL 0 0
OPERACIONES DE CAPITAL 8.765.653 15.083.766 72,08%
8 ACTIVOS F INANCIE ROS 81.468.732 11.784.335 -85,54%
9 P AS IVOS F INANCIE ROS 68.301.143 53.980.573 -20,97%
OPERACIONES FINANCIERAS 149.769.875 65.764.908 -56,09%
TOTAL 746.353.864 690.070.579 -7,54%
P RE S UP UE S TO GE NE RAL DE L AYUNTAMIE NTO DE MADRID 2015EMPRESAS PÚBLICAS
INGRESOS
COMP ARACIÓN 2015-2014
P RE S UP UE S TO GE NE RAL DE L AYUNTAMIE NTO DE MADRID 2015EMPRESAS PÚBLICAS
GASTOS
COMP ARACIÓN 2015-2014
El presupuesto de 2014 incluía cuatro sociedades mercantiles locales y el presupuesto
de 2015 incluye sólo tres sociedades. Como ya se ha indicado, en 2014 se han
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
fusionado la EMT y Madrid Movilidad, absorbiendo la primera a la segunda que se ha
extinguido.
El presupuesto total agregado de las empresas íntegramente municipales se reduce en
2015 en relación con el presupuesto de 2014 en 56.283.285 euros que supone una
disminución porcentual del 7,5 por ciento.
En cuanto a los ingresos debe destacarse el incremento de las transferencias corrientes
en un 32,3 por ciento que, como ya se ha comentado, es consecuencia del incremento
de las transferencias corrientes a la EMVS en el marco de su nuevo Plan de Acción y
del incremento de las transferencias a la EMT para equilibrar sus previsiones
presupuestarias.
Hay que destacar también la reducción de los ingresos por pasivos financieros al
desaparecer casi absolutamente del presupuesto de la EMVS limitándose al
endeudamiento a solicitar por la EMT.
En cuanto a los gastos, se produce un incremento de los gastos de personal en un 4,5
por ciento debido a que, como ya se ha comentado, el presupuesto de la EMT de
2014 preveía una reducción de salarios que finalmente no se ha producido. Los gastos
en bienes corrientes y servicios se incrementan en un 1,6 por ciento. Los gastos
financieros se incrementan en un 3,5 por ciento por el incremento que se produce en
la EMVS debido a la decisión de cambiar el destino de viviendas de venta a alquiler que
trae como consecuencia que se mantengan los préstamos en la sociedad.
Las inversiones se incrementan en un 72 por ciento debido a las inversiones previstas
por Madrid Destino principalmente en el palacio Municipal de Congresos y en los
Recintos Feriales de la Casa de Campo.
4. CUENTAS DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS:
Las previsiones de ingresos, gastos y resultados que se recogen en las cuentas de
pérdidas y ganancias previstas para 2015 así como las estimaciones de cierre de 2014
de las tres sociedades de titularidad cien por cien municipal, son las que se reflejan en
el siguiente cuadro.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
El resultado estimado agregado en el año 2014 es de unos beneficios de 12.794.077
euros que se corresponden en su mayor parte, 12.170.588 euros, con los beneficios
esperados de la EMVS.
De acuerdo con las previsiones de ingresos y gastos recogidos en los presupuestos de
las tres sociedades, en el año 2015 el resultado agregado será de 12.044.970 euros.
Tanto la EMT como Madrid Destino mantienen previsiones de ingresos y gastos para
2015 similares a las que estiman tener en 2014. Las disminuciones que se producen en
la EMVS se deben a la disminución de la cifra de ventas y de la disminución de
existencias.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
(E n E uros )
EMPRESAINGRESOS
2014INGRESOS
2015%
GASTOS2014
GASTOS2015
%RESULTADO
2014RESULTADO
2015%
E .M.T. (1) 529.401.297 531.185.419 0,34% 529.107.485 531.185.419 0,39% 293.812 0 -100,00%
E .M.V.S . 200.918.778 92.179.301 -54,12% 188.748.190 81.255.196 -56,95% 12.170.588 10.924.105 -10,24%
MADRID DE S TINO 81.644.780 84.085.636 2,99% 81.315.103 82.964.770 2,03% 329.677 1.120.865 239,99%
TOTAL 811.964.855 707.450.356 -12,87% 799.170.778 695.405.386 -12,98% 12.794.077 12.044.970 -5,86%
(1) Los importes rela tivos a E MT pa ra 2014 incluyen los da tos de MADRID MOVILIDAD, a efectos de que la comparación resulte homogénea .
P RE S UP UE S TO GE NE RAL DE L AYUNTAMIE NTO DE MADRID 2015EMPRESAS PÚBLICAS
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
VI. PRESUPUESTO CONSOLIDADO CON LAS EMPRESAS PÚBLICAS QUE
CONFORMAN LA DELIMITACIÓN SEC
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
VI. PRESUPUESTO CONSOLIDADO DE LA DELIMITACIÓN SEC
La Ley Orgánica 2/2013, de 27 de abril, en sus artículos 3 y 11 establece que la
elaboración, aprobación y ejecución de los presupuestos de las Administraciones
Públicas y demás entidades que forman parte del sector público se someterá al
principio de estabilidad presupuestaria. Se entenderá por estabilidad presupuestaria de
las Corporaciones Locales la situación de equilibrio o superávit estructural computado
en términos de capacidad de financiación del presupuesto consolidado de la
Corporación Local y de todas las entidades dependientes consideradas dentro del
sector Administraciones Públicas de acuerdo con la definición y delimitación del
Sistema Europeo de Cuentas Nacionales y Regionales (SEC 2010) regulado en el
Reglamento del Parlamento Europeo y del Consejo Nº 549/2013, que entró en vigor el
día 1 de septiembre de 2014.
De acuerdo con las comunicaciones recibidas de la Subdirección General de Análisis y
Cuentas del Sector Público de la Intervención General de la Administración del Estado,
en fechas de 29 de mayo y 27 de junio de 2014, de las entidades existentes a fecha de
entrada en vigor de este Presupuesto General para 2015, se consideran dependientes
del Ayuntamiento de Madrid y deben sectorizarse como administraciones públicas las
siguientes:
El propio Ayuntamiento de Madrid.
Sus Organismos Autónomos: Informática del Ayuntamiento de Madrid, Agencia
para el Empleo de Madrid, Agencia Tributaria Madrid, Madrid Salud y la Agencia de
Gestión de Licencias de Actividades.
Las sociedades municipales: Madrid Calle 30, S.A., Madrid Destino, Cultura,
Turismo y Negocio, S.A., y Empresa Municipal de la Vivienda y Suelo de Madrid.,
S.A.
Los Consorcios: Escuela de Tauromaquia de Madrid “Marcial Lalanda” y el
Consorcio de Rehabilitación y Equipamiento de los Teatros de Madrid.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
El presupuesto consolidado de las entidades que conforman el sector Administraciones
Públicas dependiente del Ayuntamiento de Madrid se ha elaborado aplicando los
criterios del SEC 2010 incluyendo el ajuste de las previsiones de ingresos a criterio de
caja.
El resultado de la consolidación aporta un importe total de ingresos no financieros de
4.412.034.336 euros y una cifra total de gastos no financieros de 3.637.727.192 euros.
De los datos, distribuidos por capítulos y por tipo de operaciones, y comparándolos
con el presupuesto homogéneo de 2014, se observa que el gasto corriente se reduce
en un 1,7 por ciento como consecuencia de la minoración en gastos financieros en un
31,2 por ciento y un 68 por ciento en el capítulo 5, Fondo de Contingencia, que han
permitido incrementar ligeramente el gasto en el resto de los capítulos. No obstante,
en el Ayuntamiento de Madrid y en todas sus entidades dependientes, se continúan
aplicando las políticas de austeridad, así como el plan de reestructuración del sector
público.
Si se tienen en cuenta los gastos por operaciones de capital, el presupuesto de gastos
consolidados en términos del SEC 2010 para el ejercicio 2015 aumenta en un 22,2 por
ciento en comparación con el presupuesto homogéneo del ejercicio 2014.
Los ingresos y los gastos no financieros, disminuyen un 3,3 y un 0,3 por ciento
respectivamente, lo que provoca que la capacidad de financiación para 2015, sea de
774.307.144 euros, que supone un 15,1 por ciento menos en relación al ejercicio 2014.
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CONSOLIDADO AYUNTAMIENTO DE MADRID EN EL ENTORNO SEC (En Euros)
INGRESOS
1 IMPUESTOS DIRECTOS 2.159.555.508 48,91
2 IMPUESTOS INDIRECTOS 134.188.497 3,04
3 TASAS Y OTROS INGRESOS 498.690.211 11,30
4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.429.750.677 32,38
5 INGRESOS PATRIMONIALES 108.196.437 2,45
OPERACIONES CORRIENTES 4.330.381.330 98,08
6 ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES 53.467.497 1,21
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 28.185.509 0,64
OPERACIONES DE CAPITAL 81.653.006 3,78
INGRESOS NO FINANCIEROS 4.412.034.336 99,93
8 ACTIVOS FINANCIEROS 2.865.656 0,06
9 PASIVOS FINANCIEROS 200.000 0,00
OPERACIONES FINANCIERAS 3.065.656 0,07
TOTAL INGRESOS 4.415.099.992 100,00
GASTOS
1 GASTOS DE PERSONAL 1.330.993.392 30,15
2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 1.617.168.508 36,63
3 GASTOS FINANCIEROS 232.413.657 5,26
4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 182.973.712 4,14
5 FONDO DE CONTINGENCIA Y OTROS IMPREVISTOS 19.425.681 0,44
OPERACIONES CORRIENTES 3.382.974.950 76,62
6 INVERSIONES REALES 235.292.750 5,33
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 19.459.492 0,44
OPERACIONES DE CAPITAL 254.752.242 5,77
GASTOS NO FINANCIEROS 3.637.727.192 82,39
8 ACTIVOS FINANCIEROS 10.581.093 0,24
9 PASIVOS FINANCIEROS 766.791.707 17,37
OPERACIONES FINANCIERAS 777.372.800 17,61
TOTAL GASTOS 4.415.099.992 100,00
RTDO. PPTARIO. NO FINANCIERO 774.307.144
RESULTADO TOTAL 0
2015 %
Distribución Económica
Presupuesto Consolidado Ayto., OO.AA. y Sdades. SEC
2015 %
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
VII. AVANCE DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO GENERAL DEL
AYUNTAMIENTO DE MADRID 2014
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
VII. AVANCE DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO GENERAL DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID PARA 2014
El avance de la liquidación del Presupuesto Consolidado del Ayuntamiento de Madrid y
Organismos Autónomos para 2014 que se presenta coincide con el comunicado al
Ministerio de Hacienda y Administración Pública en el informe trimestral de
seguimiento del Plan de Ajuste del tercer trimestre, de acuerdo con la Ley Orgánica
2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y de Sostenibilidad Financiera que
recoge en su artículo 6 la obligación de suministrar la información necesaria para el
cumplimiento de las disposiciones de la citada ley y que fue desarrollado por la Orden
HAP/2105/2012 de 1 de octubre.
La ejecución del Presupuesto de ingresos no financieros del consolidado del
Ayuntamiento y sus organismos autónomos arrojará un total de 4.823,3 millones de
euros lo que implicará un porcentaje del 108 por ciento sobre el presupuesto
definitivo estimado también a cierre. Este elevado nivel de ejecución presupuestaria es
debido, fundamentalmente, a la utilización del criterio de caja para la presupuestación
del ejercicio 2014. Respecto a los ingresos corrientes, la ejecución alcanzará el 109 por
ciento, con porcentajes muy superiores en algunos capítulos (en los capítulos 2 y 3 el
120 por ciento y en el capítulo 1, el 113 por ciento). Los ingresos de capital, se
ejecutarán en unos porcentajes muy inferiores a los anteriormente citados, en torno al
65 por ciento.
En relación con los ingresos financieros, hay que señalar que el Ayuntamiento de
Madrid ha aprobado la refinanciación de operaciones de crédito a largo plazo por un
importe máximo de 992,3 millones de euros. El 24 de octubre ha sido comunicada al
Ayuntamiento de Madrid la autorización del Ministerio de Hacienda y Administración
Pública para la formalización de estas nuevas operaciones. Por otra parte, en aplicación
del artículo 32 de la Ley orgánica 2/2012, se procederá a amortizar deuda
anticipadamente por el importe no ejecutado de las inversiones financieramente
sostenibles por importe de 8,4 millones de euros. Por todo ello, a final de ejercicio se
producirá un incremento, por esos mismos importes, en el capítulo 9 en obligaciones
reconocidas de gastos. Por su parte los derechos reconocidos del capítulo 9 de
ingresos se incrementarán en el importe correspondiente a la refinanciación.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Por lo que afecta al Presupuesto de gastos, la ejecución prevista (obligaciones
reconocidas sobre los créditos actuales), supone un porcentaje del 97,6 por ciento,
con un importe total de 5.748,3 millones de euros.
Por tipo de operaciones, el gasto corriente arroja una previsión del 97,9 por ciento, las
operaciones de capital suponen un 77,8 por ciento, y las financieras el 100 por cien de
los créditos actuales. La previsión de gastos incluye gastos no discrecionales derivados
de sentencias recaídas como consecuencia de demora en el pago a proveedores y a
otros gastos jurídicos y contenciosos; sentencias derivadas de procesos expropiatorios
y cuantificaciones de justiprecios.
Con las apreciaciones referidas a ingresos y gastos la proyección prevista para el
consolidado Ayuntamiento de Madrid y OO.AA., a 31 de diciembre, arroja los
siguientes datos:
El ahorro bruto se situará en unos importes de 1.340,5 millones de euros.
El ahorro neto será positivo en aproximadamente 245,8 millones de euros. En este
caso se ha corregido el saldo con el importe del capítulo 9 de ingresos
correspondiente a la refinanciación.
El resultado presupuestario no financiero supondrá un importe de 1.181,9 millones
de euros.
Por último el resultado presupuestario total ascenderá a 67 millones de euros.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
VIII. ESTADO DE PREVISIÓN DE MOVIMIENTOS Y SITUACIÓN DE LA
DEUDA
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
VIII. ESTADO DE PREVISIÓN DE MOVIMIENTOS Y SITUACIÓN DE LA DEUDA
1. DEUDA SEC 2010 En el Cuadro 1 se puede observar que la Deuda Viva del Ayuntamiento de Madrid,
medida dentro del perímetro de consolidación del SEC 2010, donde además de los
Organismos Autónomos se incluye la Empresa Municipal de la Vivienda y Suelo de
Madrid, S.A., única con endeudamiento dentro del sector de las Administraciones
Públicas, ascenderá, a 31 de diciembre de 2014, a 5.993.498.343 euros. En este
importe se incluyen las operaciones de endeudamiento del propio Ayuntamiento
(5.659.035.788 euros de largo plazo y 115.579.500 euros de corto plazo), de sus
Organismos Autónomos (0 euros) y de las Sociedades Mercantiles (218.883.055
euros), correspondiendo dicho importe a la Empresa Municipal de la Vivienda y Suelo
de Madrid.
A 31 de diciembre de 2015 el capital vivo ascenderá a 5.111.327.136 euros. En este
importe se incluyen las operaciones de endeudamiento del propio Ayuntamiento
(4.924.418.136 euros), de sus Organismos Autónomos (0 euros) y de las Sociedades
Mercantiles SEC 2010 (186.909.000 euros).
2. DEUDA PROTOCOLO DE DÉFICIT EXCESIVO
En el Cuadro 2 se puede observar que la Deuda Viva del Ayuntamiento de Madrid,
medida según la metodología del Protocolo de Déficit Excesivo (PDE)(6), ascenderá, a
fecha 31 de diciembre de 2014, a 5.969.162.930 euros. En este importe se incluyen las
operaciones de endeudamiento del propio Ayuntamiento (5.637.518.153 euros a largo
plazo y 115.579.500 a corto plazo), de sus Organismos Autónomos (0 euros) y de las
Sociedades Mercantiles SEC 2010 (216.065.277 euros a largo plazo) correspondiendo
dicho importe a la Empresa Municipal de la Vivienda y Suelo de Madrid.
(6) Según la metodología PDE no se incluyen ni los importes correspondientes a las Ayudas Reintegrables-Préstamos, concedidas por el Ministerio de Industria, Turismo y Comercio, en los años 2007 y 2008, así como tampoco los importes de los prestamos concertados entre la EMVS y el IVIMA, ya que los pasivos emitidos por Administraciones Públicas en poder de otras Administraciones Públicas no se consideran a efectos del Protocolo de Déficit Excesivo.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
El Protocolo de Déficit Excesivo se establece para determinar los valores máximos de
deuda (60 por ciento del PIB) y déficit (3 por ciento del PIB) permitidos a las
Administraciones Públicas de los países de la Unión Monetaria Europea. En nuestro
país los datos correspondientes se publican por el Banco de España.
Como ya se ha indicado en la nota a pie de página, no se incluyen en la deuda viva del
Ayuntamiento, el capital vivo de las dos Ayudas Reintegrables, en la modalidad de
Préstamos, otorgados en 2007 y 2008 por el Ministerio de Industria Turismo y
Comercio por importes que ascienden a 31.12.2014, a 20.923.077 euros y 594.558
euros, respectivamente; en consecuencia tampoco se consideran las Amortizaciones,
2.615.385 euros y 66.062 euros, a amortizar en 2015, correspondientes a las Ayudas
citadas. Con respecto a la EMVS tampoco se incluyen los préstamos formalizados con
el IVIMA, cuyo capital vivo a 31 de diciembre de 2014 ascienden a 2.817.778 euros.
Por ello, teniendo en cuenta las consideraciones señaladas, así como las amortizaciones
a realizar en este ejercicio 2014, por importe total de 2.117.901.440 euros (de las que
992.333.744,68 euros corresponden a la cancelación del saldo vivo a 30 de noviembre
de 2014 de las operaciones del FFPP de los años 2012 y 2013, según se indica más
adelante), la Deuda Viva a 31 de diciembre de 2014 se situará en 5.969.162.930 euros.
El presupuesto proyectado para el año 2015, no contiene cifra alguna de
endeudamiento en el Ayuntamiento de Madrid, y en lo que respecta a la EMVS, el
nuevo endeudamiento presupuestado para 2015 asciende a 200.000 euros. El importe
destinado para las amortizaciones en dicho año 2015 asciende a 761.292.482 euros. En
cuanto a la Deuda a Corto Plazo, hay que tener en cuenta que el Capital Vivo
existente a 31 de diciembre de 2014 se ha previsto que ascenderá a 115.579.500 euros
y que a 31 de diciembre de 2015 la estimación es de cero euros. Considerando todo
lo anterior, la Deuda Viva a 31 de diciembre de 2015 se situará en 5.092.490.948
euros, con lo que se producirá una reducción del endeudamiento de 876.671.982
euros.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Es importante señalar en este aspecto, que la Deuda Viva según el Protocolo de Déficit
Excesivo es la realmente relevante a los efectos del cumplimiento de los objetivos de
déficit y deuda marcados por la Unión Monetaria Europea para los países miembros.
Este criterio ha sido incorporado por nuestro ordenamiento jurídico en la legislación
que regula la estabilidad presupuestaria.
3. DEUDA DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID, ORGANISMOS
AUTÓNOMOS SOCIEDADES MERCANTILES SEC 2010 Y SOCIEDADES
MERCANTILES DE CAPITAL ÍNTEGRAMENTE MUNICIPAL
En los Cuadros 3, 4 y 5 se recoge el detalle de la Deuda del Sector Público Municipal,
entendido éste como Ayuntamiento, Organismos Autónomos, Sociedades mercantiles
SEC 2010 y Sociedades mercantiles de capital íntegramente municipal, donde figura
tanto el endeudamiento a largo como a corto plazo.
Los Organismos Autónomos no tienen endeudamiento previsto. Respecto a las
Sociedades mercantiles SEC 2010, solamente la Empresa Municipal de la Vivienda y
Suelo (EMVS) presenta para el año 2015 disposiciones de pólizas o préstamos ya
formalizados. De las Sociedades mercantiles de capital íntegramente municipal, sólo
prevé endeudamiento para el año 2015, la Empresa Municipal de Transportes (EMT).
El largo plazo refleja el capital vivo a 31 de diciembre de 2014, el nuevo
endeudamiento y las amortizaciones previstas en 2015, y el capital vivo estimado a
31de diciembre de 2015. El corto plazo detalla el capital vivo estimado por
operaciones de tesorería a 31 de diciembre de 2014 y la previsión de capital vivo a 31
de diciembre de 2015.
3.1 LARGO PLAZO
En el año 2014 se ha procedido a la elaboración del “Plan de Ajuste 2012-2022.
Revisión 2014”, con objeto de acogerse a la modificación de determinadas condiciones
financieras de las operaciones de endeudamiento suscritas con cargo al mecanismo de
financiación para el pago a proveedores recogido en el Real Decreto-ley 4/2012, de 24
de febrero. La modificación referida viene regulada en el Acuerdo de 24 de abril de
2014 de la Comisión Delegada del Gobierno para Asuntos Económicos, así como en la
Resolución de 13 de mayo de 2014, de la Secretaría General de Coordinación
Autonómica Local.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
El Ayuntamiento de Madrid, que formalizó préstamos en el marco regulado en el Real
Decreto-ley 4/2012, de 24 de febrero, se ha acogido exclusivamente a la medida
consistente en una reducción del diferencial en los tipos de interés aplicable a dichos
préstamos (1,40 por ciento), recogida en el Acuerdo de 24 de abril de 2014 de la
Comisión Delegada del Gobierno para Asuntos Económicos, por lo que no se ha
solicitado la ampliación del período de amortización ni de carencia de las operaciones.
Dentro de las previsiones contenidas en el “Plan de Ajuste 2012-2022. revisión 2014”,
se consideró la amortización anticipada por importe de 296.959.433 euros, a efectuar
por el Ayuntamiento de Madrid en el año 2014, dando cumplimiento a lo establecido
en el artículo 32 de la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad
Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera. Asimismo, en el presente año 2014 también
se producirán amortizaciones anticipadas, previstas para el mes de diciembre, por
importe de 9.029.150 euros (8.394.544 euros en aplicación del artículo 32 de la Ley
Orgánica 2/2012, de 27 de abril, provenientes de bajas de adjudicación o de
inversiones que no se van a ejecutar de las inversiones financieramente sostenibles,
adicionales a los 296.959.433 euros ya aludidos, y 634.606 euros correspondientes a
los sobrantes generados en los importes presupuestados en dos operaciones con
sistema de amortización francés cuyos periodos de amortización se han modificado de
mensual a trimestral).
La Ley 18/2014, de 15 de octubre, de aprobación de medidas urgentes para el
crecimiento, la competitividad y la eficiencia, como excepción a lo dispuesto en la
disposición final trigésima primera de la Ley 17/2012, de 27 de diciembre de
Presupuestos Generales del Estado para el año 2013, en su artículo 3, contempla la
posibilidad de refinanciación, mediante la concertación de nuevas operaciones de
endeudamiento durante el año 2014, de las operaciones de crédito a largo plazo
formalizadas con el Fondo para la Financiación de los Pagos a Proveedores (FFPP). El
destino de estas nuevas operaciones será la cancelación parcial o total de las
operaciones de préstamo formalizadas por las entidades locales con el FFPP.
El Ayuntamiento de Madrid formalizó operaciones de préstamo con el FFPP en los
años 2012 y 2013 por un importe total de 1.350.764.813,93 euros.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Una vez atendidas las amortizaciones ordinarias de los préstamos formalizados con el
FFPP en 2012 así como las amortizaciones anticipadas voluntarias, por importe de
282.792.171,98 euros y 12.500.602,03 euros, a realizar en parte de las operaciones
formalizadas en mayo y en la totalidad de las formalizadas en julio de 2012 con el FFPP,
respectivamente, en aplicación del artículo 32 de la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de
abril, que hacen un total de 358.431.072,01 euros, quedarán vivos, a 30 de noviembre
de 2014, 992.333.744,68 euros. Esta cantidad se cancelará anticipadamente con los
992.333.741,92 euros procedentes de las nuevas operaciones a concertar y con 2,76
euros de redondeos presupuestados en los préstamos del FFPP a tipo variable.
La autorización para cancelar las operaciones formalizadas en los años 2012 y 2013
con el FFPP, ha sido concedida mediante Resolución de la Secretaría General de
Coordinación Autonómica y Local de fecha 22 de octubre de 2014.
El resto de las amortizaciones anticipadas (9.029.150 euros) como ya se ha indicado, se
tiene previsto llevarlas a cabo en el mes de diciembre de 2014.
Como consecuencia de todo lo anterior, la deuda viva a largo plazo prevista a 31 de
diciembre de 2014 se situará en 5.659.035.788 euros.
Al no contener el presupuesto proyectado para el año 2015 cifra alguna de
endeudamiento y ascender el importe destinado para las amortizaciones en dicho año
a 734.617.652 euros (en dicho importe se incluyen 42.312.647 euros de previsión para
amortizaciones anticipadas), la deuda viva a 31 de diciembre de 2015, con el presente
presupuesto, se situará en 4.924.418.136 euros.
Si bien el Ayuntamiento de Madrid históricamente ha acudido a diferentes mercados
financieros para obtener la financiación necesaria vía emisiones de valores o
préstamos, las Sociedades mercantiles SEC 2010 y las de capital íntegramente
municipal únicamente se endeudan o bien a través de préstamos en sus diversas
modalidades o en algunas ocasiones mediante leasing financiero. Cabe destacar que el
endeudamiento de los Organismos Autónomos es cero, tal y como se ha señalado, y
que del resto del Sector Público Municipal considerado, a 31 de diciembre de 2014
sólo tendrán endeudamiento la EMVS y la EMT.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
En relación con el endeudamiento para el año 2015, se tiene previsto que la Empresa
Municipal de la Vivienda y Suelo (EMVS) y la Empresa Municipal de Transportes (EMT)
o bien concierten nuevas operaciones o bien realicen disposiciones de pólizas de
crédito o préstamos ya formalizados.
La previsión de deuda de la EMVS a largo plazo para el año 2015 asciende a 200.000
euros y la de la EMT a 4.880.931 euros, que se destinarán fundamentalmente a la
finalización de obras ya comenzadas, así como a la iniciación de las obras de
urbanización e infraestructuras en el ámbito de Ciudad de los Ángeles en el caso de la
EMVS y a diversas inversiones (adecuación instalaciones actuales y adecuación
carrocerías de la flota actual) en el caso de la EMT.
Además de los 734.617.652 euros ya mencionados de amortización previstos para
2015 en el Ayuntamiento, en la Empresa Municipal de la Vivienda y Suelo, se reflejan
tanto las amortizaciones como las subrogaciones y las cancelaciones previstas, cuyo
total asciende a 32.174.055 euros y en la Empresa Municipal de Transportes, las
amortizaciones de operaciones de financiación previstas para el próximo ejercicio
ascienden a 21.806.518 euros.
Teniendo en cuenta las amortizaciones, en el año 2015 se producirá una disminución
neta de la deuda viva conjunta de Ayuntamiento, Organismos Autónomos, Sociedades
mercantiles SEC 2010 y Sociedades mercantiles de capital íntegramente municipal, de
783.517.294 euros, que se corresponderá, con una disminución en el Ayuntamiento de
734.617.652 euros, en EMVS de 31.974.055 euros y en EMT de 16.925.587 euros.
A 31 de diciembre de 2015, el Ayuntamiento disminuirá la deuda viva en 734.617.652
euros, situándose en 4.924.418.136 euros, así como también el conjunto del Sector
Público Municipal, con 5.230.574.141 euros de deuda viva, tras una reducción de
783.517.294 euros. En consecuencia, el peso del endeudamiento del Ayuntamiento
sobre el de todo el Sector Público Municipal será del 94,1 por ciento.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
3.2 CORTO PLAZO
Ningún Organismo Autónomo tiene operaciones de tesorería concertadas. De las
Sociedades mercantiles SEC 2010 la EMVS tampoco tiene concertada ninguna
operación de tesorería; con respecto a las sociedades de capital íntegramente
municipal la EMT tienen operaciones de corto plazo concertadas en la actualidad, por
importe de 34.000.000 de euros, previéndose unos saldos dispuestos a 31 de
diciembre de 2014 y a 31 de diciembre de 2015 de 34.000.000 de euros.
Por su parte, el Ayuntamiento tiene formalizadas en la actualidad operaciones de
tesorería por un límite total disponible de 970 millones de euros que estarán vigentes
hasta el 10 de abril de 2015.
No obstante, de cara a la consecución de los términos establecidos en el Plan de
Ajuste 2012-2022. revisión 2014 y en el Plan de Reducción de Deuda 2013-2018, antes
del 31de diciembre de 2014 se cancelarán anticipadamente de forma total o parcial las
operaciones de tesorería que fueran necesarias para garantizar el cumplimiento de lo
fijado en los mencionados Planes.
La disposición de las operaciones de tesorería es variable y se efectúa según las
necesidades transitorias que van surgiendo en la Tesorería Municipal, no teniendo
coste alguno por la no disposición de los fondos disponibles.
El Ayuntamiento de Madrid tiene previsto un saldo dispuesto en operaciones de corto
plazo, a 31 de diciembre de 2014 de 115.579.500 euros, no teniendo previsto ningún
saldo dispuesto a 31 de diciembre de 2015. De todas formas, si fuese necesario para
poder cumplir con los objetivos de periodo medio de pago establecido en esas fechas,
se dispondrá de los fondos precisos para ello de las líneas de tesorería que se
encuentren formalizadas.
El Presupuesto para 2015 del Ayuntamiento de Madrid ha previsto un saldo medio de
330 millones de euros por operaciones de corto plazo, al objeto de cubrir los posibles
desfases transitorios de tesorería que se produzcan.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Durante el año 2015 se podrá, si se estima conveniente, proceder a la concertación de
nuevas operaciones por un importe total que, si bien no se puede determinar con
exactitud, se sitúe en todo momento por debajo del límite permitido por la Ley
Reguladora de las Haciendas Locales establecido en el 30 por ciento de los ingresos
corrientes liquidados que, en la actualidad, asciende a 1.386,72 millones de euros.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
CAPITAL VIVO NUEVO ENDEUD. AMORTIZACIÓN CAPITAL VIVOOPERACIONES FINANCIERAS A 31-12-2014 2015 2015 A 31-12-2015
TOTAL PRÉSTAMOS Y CRÉDITOS (ver detalle en Cuadro 3) 4.649.035.788 0 734.617.652 3.914.418.136
TOTAL EMISIONES (ver detalle en Cuadro 3) 1.010.000.000 0 0 1.010.000.000
TOTAL AYUNTAMIENTO LARGO PLAZO 5.659.035.788 0 734.617.652 4.924.418.136
TOTAL AYUNTAMIENTO CORTO PLAZO (ver detalle en Cuadro 5) 115.579.500 0
TOTAL AYUNTAMIENTO LARGO Y CORTO PLAZO 5.774.615.288 0 734.617.652 4.924.418.136
CAPITAL VIVO NUEVO ENDEUD. AMORTIZACIÓN CAPITAL VIVOPRÉSTAMOS Y CRÉDITOS A 31-12-2014 2015 2015 A 31-12-2015
0,00
TOTAL ORGANISMOS AUTÓNOMOS 0 0 0 0
CAPITAL VIVO NUEVO ENDEUD.AMORTIZ./SUBROG./
CANCELAC. CAPITAL VIVOPRÉSTAMOS Y CRÉDITOS A 31-12-2014 2015 2015 A 31-12-2015
TOTAL PRÉSTAMOS Y CRÉDITOS (ver detalle 3) 218.883.055 200.000 32.174.055 186.909.000
TOTAL EMPRESA MUNICIPAL DE LA VIVIENDA Y SUELO 218.883.055 200.000 32.174.055 186.909.000
TOTAL SOCIEDADES SEC 2010 218.883.055 200.000 32.174.055 186.909.000
CAPITAL VIVO NUEVO ENDEUD. AMORTIZACIÓN CAPITAL VIVOA 31-12-2014 2015 2015 A 31-12-2015
TOTAL DEUDA SEC 2010 5.993.498.343 200.000 766.791.707 5.111.327.136
ORGANISMOS AUTÓNOMOS
SOCIEDADES MERCANTILES SEC 2010
EMPRESA MUNICIPAL DE LA VIVIENDA Y SUELO
TOTAL DEUDA SEC 2010
CUADRO 1
AYUNTAMIENTO DE MADRID, ORGANISMOS AUTÓNOMOS Y SOCIEDADES MERCANTILES SEC 2010PRESUPUESTO 2015
AYUNTAMIENTO
DEUDA SEC 2010
Nota: El Capital Vivo a 31 de diciembre de 2015, disminuye en 115.579.500 € al considerarse un saldo dispuesto a corto plazo de 0 €.
CAPITAL VIVO NUEVO ENDEUD. AMORTIZACIÓN CAPITAL VIVOA 31-12-2014 2015 2015 A 31-12-2015
TOTAL AYUNTAMIENTO (ver detalle en Cuadro 3) 1 5.637.518.153 0 731.936.205 4.905.581.948
TOTAL ORGANISMOS AUTÓNOMOS 0 0 0 0
TOTAL SOCIEDADES SEC 2010 (ver detalle en Cuadro 3) 2 216.065.277 200.000 29.356.277 186.909.000
TOTAL DEUDA PROTOCOLO DEFICIT EXCESIVO LARGO PLAZO 5.853.583.430 200.000 761.292.482 5.092.490.948
TOTAL DEUDA PROTOCOLO DEFICIT EXCESIVO CORTO PLAZO (ver detalle en Cuadro 5) 115.579.500 0
TOTAL DEUDA PROTOCOLO DEFICIT EXCESIVO LARGO Y CORTO PLAZO 5.969.162.930 200.000 761.292.482 5.092.490.948
CUADRO 2
2 No se incluyen ni en Capital Vivo ni en Amortización los importes de los prestamos concertados entre la EMVS y el IVIMA, ya que los pasivos emitidos por Administraciones Públicas en poder de otras Administraciones públicas no se consideran a efectos de Deuda Protocolo de Déficit Excesivo.
1 No se incluyen ni en Capital Vivo ni en Amortización los importes correspondientes a las Ayudas Reintegrables-Préstamos, concedidas por el Ministerio de Industria, Turismo y Comercio, en los años 2007 y 2008, respectivamente, ya que los pasivos emitidos por Administraciones Públicas en poder de otras Administraciones públicas no se consideran a efectos de Deuda Protocolo de Déficit Excesivo.
DEUDA PROTOCOLO DEFICIT EXCESIVOAYUNTAMIENTO DE MADRID, ORGANISMOS AUTÓNOMOS Y SOCIEDADES MERCANTILES SEC 2010
PRESUPUESTO 2015
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
CAPITAL VIVO NUEVO ENDEUD. AMORTIZACIÓN CAPITAL VIVOPRÉSTAMOS Y CRÉDITOS A 31-12-2014 2015 2015 A 31-12-2015
BILATERAL BEI 2004 120.000.000 120.000.000
SINDICADO BANKIA-FMS-BBVA-BCL 2005 200.000.000 200.000.000 0
SINDICADO DEXIA SABADELL BANCO LOCAL-SCH 2005 200.000.000 200.000.000
BILATERAL BAYERISCHE LANDESBANK 2005 40.000.000 40.000.000
BILATERAL BEI 2006 22.000.000 22.000.000
BILATERAL ICO 2006 102.000.000 102.000.000
BILATERAL DEPFA DEUTSCHE PFANDBRIEFBANK AG 2007 95.000.000 35.000.000 60.000.000
AYUDA REINTEGRABLE MIT y C 2007 20.923.077 2.615.385 18.307.692
BILATERAL HELABA 2008 25.300.000 12.900.000 12.400.000
SINDICADO BBVA-BANKIA-DEXIA-CAIXABANK-SANTANDER 2008 27.282.970 14.000.000 13.282.970
BILATERAL IBERCAJA 2008 15.700.000 8.100.000 7.600.000
AYUDA REINTEGRABLE MIT y C 2008 594.558 66.062 528.496
SINDICADO BBVA-BANKIA-DEXIA-CAIXABANK-SANTANDER 2009 195.398.160 195.398.160 0
SINDICADO BBVA-BANKIA-DEXIA-CAIXABANK-SANTANDER 2009 30.876.524 30.876.524 0
MADRID CALLE 30. PRÉSTAMO A 2011 1.313.550.000 14.850.000 1.298.700.000
MADRID CALLE 30. PRÉSTAMO B 2011 706.975.000 52.900.000 654.075.000
PRESTAMO REFINANCIACIÓN 2014 BBVA TIPO VARIABLE 200.000.000 26.666.667 173.333.333
PRESTAMO REFINANCIACIÓN 2014 CAJA RURAL CM TIPO VARIABLE 3.000.000 400.000 2.600.000
PRESTAMO REFINANCIACIÓN 2014 BANKIA TIPO VARIABLE 100.000.000 13.333.334 86.666.666
PRESTAMO REFINANCIACIÓN 2014 B. SABADELL TIPO VARIABLE 98.000.000 13.066.668 84.933.332
PRESTAMO REFINANCIACIÓN 2014 CAIXABANK TIPO VARIABLE 257.233.414 34.297.790 222.935.624
PRESTAMO REFINANCIACIÓN 2014 B.SABADELL TIPO FIJO 52.000.000 0 52.000.0000PRESTAMO REFINANCIACIÓN 2014 CAIXABANK TIPO FIJO 50.000.000 0 50.000.000
PRESTAMO REFINANCIACIÓN 2014 BANKINTER TIPO FIJO 57.100.327 0 57.100.327
PRESTAMO REFINANCIACIÓN 2014 B.SANTANDER TIPO FIJO 100.000.000 0 100.000.000
PRESTAMO REFINANCIACIÓN 2014 CREDIT AGRICOLE TIPO FIJO 75.000.000 0 75.000.000
BILATERAL BANKINTER 2013. REFINANCIACIÓN 30.000.000 0 30.000.000
BILATERAL BBVA 2013. REFINANCIACIÓN 48.688.000 0 48.688.000
BILATERAL BANKIA 2013. REFINANCIACIÓN 144.500.000 0 144.500.000
BILATERAL CAIXABANK 2013. REFINANCIACIÓN 110.585.499 0 110.585.499
BILATERAL BBVA MADRIDEC 2005 (7.212.150 €) 2.884.860 480.810 2.404.050
BILATERAL BBVA MADRIDEC 2005 (24.200.000 €) 2.688.896 2.688.896 0
BILATERAL DEXIA SABADELL MADRIDEC 2006 (19.230.000 €) 10.354.615 1.479.231 8.875.384
BILATERAL ICO MADRIDEC 2006 (20.770.000 €) 16.616.008 1.384.664 15.231.344
POLIZA BBVA MADRIDEC 2007 (25.000.000 €) 9.375.000 3.125.000 6.250.000
POLIZA IBERCAJA MADRIDEC 2007 (10.000.000 €) 3.000.000 1.000.000 2.000.000
BILATERAL SANTANDER MADRIDEC 2007 (15.000.000 €) 13.000.000 1.000.000 12.000.000
BILATERAL SANTANDER MADRIDEC 2008 (10.000.000 €) 8.833.333 666.667 8.166.666
BILATERAL BBVA MADRIDEC 2008 (25.000.000 €) 21.875.000 2.500.000 19.375.000
BILATERAL SANTANDER MADRIDEC 2008 (30.000.000 €) 27.500.000 2.000.000 25.500.000
BILATERAL IBERCAJA MADRIDEC 2008 (5.000.000 €) 4.666.667 333.334 4.333.333
SIND. BANKIA-BBVA-CAIXABANK MADRIDEC 2009 (120.000.000 €) 85.714.286 17.142.858 68.571.428
BILATERAL BANKINTER MADRIDEC 2011 (6.000.000 €) 2.747.738 1.554.436 1.193.302
BILATERAL BANKINTER MADRIDEC 2012 (10.000.000 €) 7.101.005 2.478.519 4.622.486
AMORTIZACIÓN ANTICIPADA a relizar en diciembre de 2014 -9.029.150 -9.029.150
AMORTIZACIÓN ANTICIPADA a relizar en 2015 42.312.647 -42.312.647
TOTAL PRÉSTAMOS Y CRÉDITOS 4.649.035.788 0 734.617.652 3.914.418.136
CAPITAL VIVO NUEVO ENDEUD. AMORTIZACIÓN CAPITAL VIVOEMPRESTITOS A 31-12-2014 2.015 2.015 A 31-12-2015
OBLIGACIONES 2006 (15 AÑOS) 200.000.000 200.000.000
OBLIGACIONES 2006 (30 AÑOS) 300.000.000 300.000.000
OBLIGACIONES 2007 (10 AÑOS) 200.000.000 200.000.000
OBLIGACIONES 2007 (15 AÑOS) 200.000.000 200.000.000
OBLIGACIONES 2008 (10 AÑOS) 110.000.000 110.000.000
TOTAL EMPRESTITOS 1.010.000.000 0 0 1.010.000.000
TOTAL AYUNTAMIENTO 5.659.035.788 0 734.617.652 4.924.418.136
PRESUPUESTO 2015
CUADRO 3
AYUNTAMIENTO
AYUNTAMIENTO DE MADRID, ORGANISMOS AUTÓNOMOS Y SOCIEDADES MERCANTILES SEC2010
LARGO PLAZO
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
CAPITAL VIVO NUEVO ENDEUD. AMORTIZACIÓN CAPITAL VIVOPRÉSTAMOS Y CRÉDITOS A 31-12-2014 2015 2015 A 31-12-2015
0
TOTAL ORGANISMOS AUTÓNOMOS 0 0 0 0
CAPITAL VIVO NUEVO ENDEUD. CANCELAC. CAPITAL VIVOPRÉSTAMOS Y CRÉDITOS A 31-12-2014 2015 2015 A 31-12-2015
EMPRESA MUNICIPAL DE LA VIVIENDA Y SUELO
No subrogables-VPO (arrendamientos) - VPPA -VPPAOCJM 17.632.475 0 1.478.962 16.153.513
Subrogables Venta- VPO Especial - VIS 23.139.093 0 1.522.222 21.616.871
Subrogables Venta - VPP/VPPB/VPPL/VPP Suelo Tasado 129.935.747 200.000 11.125.080 119.010.667
Suelo (subrogable Construcción) Suelo Financiación Libre 11.290.016 0 498.768 10.791.248
Financiación Sede EMVS - Hipoteca Edificio (no subrogable) 12.054.057 0 1.564.579 10.489.479
Pólizas de préstamo (no subrogables) 22.013.889 0 13.166.667 8.847.222
IVIMA (Hipotecario) 1.436.913 0 1.436.913 0
IVIMA (No Hipotecario) 1.380.865 0 1.380.865 0
TOTAL EMPRESA MUNICIPAL DE LA VIVIENDA Y SUELO 218.883.055 200.000 32.174.055 186.909.000
TOTAL SOCIEDADES MERCANTILES SEC 2010 218.883.055 200.000 32.174.055 186.909.000
SOCIEDADES MERCANTILES SEC 2010
PRESUPUESTO 2015LARGO PLAZO
ORGANISMOS AUTÓNOMOS
CUADRO 3AYUNTAMIENTO DE MADRID, ORGANISMOS AUTÓNOMOS Y SOCIEDADES MERCANTILES SEC2010
CAPITAL VIVO NUEVO ENDEUD. AMORTIZACIÓN CAPITAL VIVOPRÉSTAMOS, CRÉDITOS Y LEASING A 31-12-2014 2015 2015 A 31-12-2015
EMPRESA MUNICIPAL DE TRANSPORTES DE MADRID
Préstamos 112.625.572 4.880.931 19.083.429 98.423.074
Leasing 23.547.020 0 2.723.089 20.823.931
TOTAL EMPRESA MUNICIPAL DE TRANSPORTES DE MADRID 136.172.592 4.880.931 21.806.518 119.247.005
TOTAL EMPRESAS MUNICIPALES (CAPITAL 100% MUNICIPAL) 136.172.592 4.880.931 21.806.518 119.247.005
CAPITAL VIVO NUEVO ENDEUD. AMORTIZACIÓN CAPITAL VIVOA 31-12-2014 2.015 2.015 A 31-12-2015
TOTAL SECTOR PÚBLICO MUNICIPAL LARGO PLAZO 6.014.091.435 5.080.931 788.598.225 5.230.574.141
CAPITAL VIVO CAPITAL VIVOA 31-12-2014 A 31-12-2015
AYUNTAMIENTO 115.579.500 0
ORGANISMOS AUTÓNOMOS 0 0
EMPRESA MUNICIPAL DE LA VIVIENDA Y SUELO 0 0
EMPRESAS MUNICIPALES SEC2010 0 0
EMPRESA MUNICIPAL DE TRANSPORTES DE MADRID 34.000.000 34.000.000
EMPRESAS MUNICIPALES (CAPITAL 100% MUNICIPAL) 34.000.000 34.000.000
TOTAL SECTOR PÚBLICO MUNICIPAL CORTO PLAZO 149.579.500 34.000.000
TOTAL SECTOR PÚBLICO MUNICIPAL CORTO PLAZO
EMPRESAS MUNICIPALES (CAPITAL 100% MUNICIPAL)
LARGO PLAZO
CUADRO 5
SOCIEDADES MERCANTILES DE CAPITAL INTEGRAMENTE MUNICIPALCUADRO 4
TOTAL SECTOR PÚBLICO MUNICIPAL LARGO PLAZO
Y SOCIEDADES MERCANTILES DE CAPITAL INTEGRAMENTE MUNICIPALPRESUPUESTO 2015
AYUNTAMIENTO DE MADRID, ORGANISMOS AUTÓNOMOS, SOCIEDADES MERCANTILES SEC95
PRESUPUESTO 2015
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
IX. PLAN CUATRIENAL DE INVERSIONES
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
IX. PLAN CUATRIENAL DE INVERSIONES (2015-2018) PRESUPUESTO 2015
INTRODUCCIÓN
La Orden Ministerial HAP/2105/2013, de 1 de octubre por la que se desarrollan las
obligaciones de suministro de información prevista en Ley Orgánica 2/2013, de 27 de
abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera prevé que se remita,
antes del día 31 de enero, al Ministerio de Hacienda y Administraciones Públicas, los
presupuestos aprobados y los estados financieros iniciales, así como la información de
las inversiones previstas a realizar en los tres ejercicios siguientes al del presupuesto
aprobado, con su correspondiente propuesta de financiación. El formato y contenido
del documento a remitir se adaptará al modelo que determine el Ministerio de
Hacienda y Administraciones Públicas. Por otra parte debe reseñarse que la
información que se incluye en este apartado relativa a las inversiones del periodo
2016-2018, puede ser objeto de actualización con carácter previo a su remisión
definitiva al citado Ministerio.
El Proyecto de Presupuestos para 2015, al igual que ha estado sucediendo desde 2004,
presenta una desagregación de los créditos previstos en el capítulo 6, inversiones
reales, a través de los denominados proyectos de inversión, que caracterizan y dan
valor a la simple aplicación presupuestaria. La relación de los proyectos de inversión
así como una serie de características de los mismos (financiación, año de inicio y fin,
líneas de inversión, accesibilidad, etc.) se unen en un documento específico, a los
presupuestos de cada anualidad.
En el presente ejercicio, para dar cumplimiento a la información prevista en el citado
artículo de la Orden Ministerial, se han recogido, en cada proyecto de inversión de
2015, no sólo el importe de dicho ejercicio sino también las anualidades futuras, así
como otros proyectos de inversión de gastos recurrentes que no siendo plurianuales
sí han sido comunicados al Área de Hacienda. Esta información, que siempre se ha
ofrecido referida a las inversiones del Ayuntamiento y Organismos Autónomos, se
presenta además para el conjunto de las inversiones de todo el sector público
municipal, esto es Empresas Públicas, ya sean de capital mayoritario o no y
Fundaciones y otros Entes del Sector Público municipal.
- 328 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
A continuación se va a hacer una descripción de la información que contienen los
referidos cuadros de proyectos de inversión para el cuatrienio 2015-2018.
Por un lado, tal y como se ha expuesto, se recogen las inversiones de todo el
Sector Público municipal que tienen la característica de “Administración Pública”,
desagregándose la información de las inversiones del Ayuntamiento, Organismos
Autónomos y Empresas que consolidan en el perímetro SEC-2010. Por otro lado
se recogen además el resto de inversiones de Sociedades Mercantiles, tanto con
una participación del cien por cien en el capital social como aquellas participadas de
forma mayoritaria y demás entes del Sector Público dependientes del
Ayuntamiento de Madrid.
Respecto a la información contenida en cada una de las columnas que conforma el
documento se hacen las siguientes apreciaciones:
El código de proyecto de inversión es una numeración secuencial que viene
recogida para aquellos proyectos tanto del Ayuntamiento como de los
Organismos Autónomos.
La columna Denominación recoge el nombre característico del proyecto o
actuación.
Las columnas fecha inicio y fin dan la información del comienzo de cada
inversión y de su año previsto de terminación.
En la información del Coste Total se ha tenido en cuenta, para cada proyecto
de inversión de 2015, la ejecución acumulada, en su caso, a 30 de septiembre
de 2014 (obligaciones reconocidas acumuladas hasta 31 de diciembre de 2012)
y estimación de cierre al día de la fecha (30/09/2014) para los proyectos en
ejecución en el ejercicio vigente, más la previsión de la programación
plurianual.
Por lo que se refiere a las columnas de Programación Plurianual de los años
2015, 2016, 2017, 2018 y resto de anualidades, se recoge la anualidad
correspondiente al Presupuesto del 2015 y la previsión de anualidades futuras.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
En los gastos considerados recurrentes (conservación de edificios,
instalaciones, equipamiento de bienes,..., etc.), se ha previsto aproximadamente
el mismo importe del 2015 para el resto de las anualidades futuras.
En la columna de previsión de importes comprometidos a 31/12/2014 aparecen
los créditos dispuestos como gastos plurianuales o el importe estimado para el
cierre del ejercicio si aún no se han realizado los correspondientes reajustes de
anualidades futuras.
CONCLUSIONES
A la vista de los datos que se recogen en los referidos cuadros, se puede apreciar que
para el conjunto de inversiones previstas para los ejercicios 2015, 2016, 2017 y 2018,
suponen unos importes de 251.856.896 euros, 162.787.339 euros, 121.408.860 euros
y 104.512.138 euros respectivamente.
Que, por otra parte, las inversiones del perímetro SEC/2010 arrojan unas previsiones
de 229.646.921 euros, 129.852.487 euros, 119.974.008 euros y 103.077.286 euros,
respectivamente, y que se compadecen con las previsiones recogidas en el Plan de
Ajuste 2012/2022 revisión 2014, aprobado por el Pleno del Ayuntamiento de Madrid
en su sesión celebrada el 12 de junio de 2014.
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
PLAN CUATRIENAL DE INVERSIONES 2015-2018. PRESUPUESTO 2015
RESUMEN
2015 2016 2017 2018
TOTAL AYUNTAMIENTO DE MADRID 206.538.407 127.802.600 118.408.471 103.077.286 555.826.764
TOTAL ORGANISMOS AUTÓNOMOS 14.389.323 628.770 44.420 0 15.062.513
TOTAL EMPRESAS Y OTROS ENTES SECTOR PÚBLICO (SEC/2010) 8.719.191 1.421.117 1.521.117 0 11.661.424
(1) TOTAL AYUNTAMIENTO, ORGANISMOS Y EMPRESAS PERÍMETRO SEC/2010 229.646.921 129.852.487 119.974.008 103.077.286 582.550.701
PLAN DE AJUSTE 2014/2023 (SEC/2010) AYUNTAMIENTO DE MADRID 213.245.392 210.896.970 263.365.933 291.327.137 978.835.433
DIFERENCIA TOTAL - PLAN DE AJUSTE (SEC/2010) -16.401.529 81.044.483 143.391.925 188.249.852 396.284.732
INGRESOS EUROPEOS NO RECOGIDOS EN PLAN DE AJUSTE 6.080.509
RESTO FINANCIADO CON EL FONDO DE CONTINGENCIA DEL PLAN DE AJUSTE -10.321.020
(2) TOTAL RESTO DE SOCIEDADES MERCANTILES Y DEMÁS ENTES SECTOR PÚBLICO 21.764.975 31.500.000 0 0 53.264.975
(1) + (2) TOTAL SECTOR PÚBLICO AYUNTAMIENTO DE MADRID 251.411.896 161.352.487 119.974.008 103.077.286 635.815.676
PROGRAMACIÓN PLURINUAL TOTAL PROGRAM.
PLURIANUAL
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
PLAN CUATRIENAL DE INVERSIONES 2015-2018. PRESUPUESTO 2015
AYUNTAMIENTO DE MADRID
Año Año COSTE EJECUCIÓN
CÓDIGO DENOMINACIÓN Inicio Fin TOTALPREVISTA 31/12/14 2015 2016 2017 2018 RESTO 2015 2016 2017 2018 RESTO
TOTAL AYUNTAMIENTO DE MADRID 777.011.161,60 165.226.282,12 206.538.407,00 127.802.599,97 118.408.471,21 103.077.285,51 281.649.339,94 60.669.481,09 29.618.897,70 10.228.545,42 0,00 264.539.790,85
MEDIO AMBIENTE Y MOVILIDAD 543.085.482,79 57.902.057,24 90.825.463,00 43.761.342,00 40.716.887,70 39.489.942,00 271.039.790,85 43.477.098,07 27.221.399,04 10.226.945,70 0,00 264.539.790,85
2015/000193 RADARES PORTÁTILES PARA LOS SERVICIOS DE MOVILIDAD 2015 2015 21.780,00 21.780,00
2015/000194 BICICLETAS PARA LOS SERVICIOS DE MOVILIDAD 2015 2015 18.000,00 18.000,00
2015/000195 MOTOCICLETAS PARA LOS SERVICIOS DE MOVILIDAD 2015 2015 116.000,00 116.000,00
2015/000196SISTEMA DE RADIOCOMUNICACIONES SERVICIOS DE MOVILIDAD. EQUIPOS PORTÁTILES TETRA 2015 2015 21.000,00 21.000,00
2015/000197EQUIPOS PARA LA TRAMITACIÓN ELECTRÓNICA DE DENUNCIAS. SERVICIOS DE MOVILIDAD 2015 2018 1.759.768,00 439.942,00 439.942,00 439.942,00 439.942,00
2015/000198MOBILIARIO Y EQUIPOS DE OFICINA PARA LOS SERVICIOS DE MOVILIDAD 2015 2015 20.000,00 20.000,00
2004/001049 ÁREA DE PLANEAMIENTO INCORPORADO 03.05 ADELFAS 2004 2016 6.057.973,66 3.757.973,66 1.800.000,00 500.000,00
2011/000201CASCO HISTÓRICO CARABANCHEL ALTO, U.E.2 CALLEJÓN JOSÉ CABRERA. COOPERACIÓN 2011 2015 384.812,98 234.812,98 150.000,00
2011/000318 MADRID CALLE 30 S.A. INVERSIONES DE REPOSICIÓN 2011 2040 336.570.024,63 4.803.288,08 29.985.575,00 27.014.425,00 10.226.945,70 264.539.790,85 29.985.575,00 27.014.425,00 10.226.945,70 264.539.790,85
2013/000118SISTEMAS DE PAVIMENTACIÓN ANTICONTAMINANTE. DISTRITO VILLAVERDE 2013 2015 331.207,51 319.546,51 11.661,00 11.661,00
2015/000199ÁREA DE PLANEAMIENTO INTEGRADO 06.09 C/PAMPLONA C/V C/NAVAR. URBANIZACIÓN 2015 2015 190.000,00 190.000,00
2015/000200 CALLE AÑASTRO, 3. OBRAS DE URBANIZACIÓN 2015 2015 140.000,00 140.000,00
2015/000201 CALLE BALTANAS, 19. OBRAS DE URBANIZACIÓN 2015 2015 81.800,00 81.800,00
2013/000313ACTUACIÓN MEDIOAMBIENTAL PARA AMPLIACIÓN USOS RECREATIVOS RÍO MANZANARES 2013 2015 1.887.502,47 282.078,47 1.605.424,00
2015/000110JARDINES DE LA PLAZA DEL ARQUITECTO RIBERA. ADECUACIÓN 2015 2015 1.543.558,00 1.543.558,00
2015/000205PARQUE LINEAL DE VILLAVERDE. URBANIZACIÓN ENTORNO DEL RÍO MANZANARES 2015 2015 4.500.000,00 4.500.000,00
2015/000206RECINTOS FERIALES DE LA CASA DE CAMPO. REURBANIZACIÓN INFRAESTRUCTURAS E INSTALACIONES 2015 2015 330.000,00 330.000,00
2015/000207 PLAZA DE ESPAÑA. OBRAS DE REMODELACIÓN 2015 2018 42.150.000,00 150.000,00 15.000.000,00 27.000.000,00
2015/000226 ANILLO VERDE CICLISTA. OBRAS DE REMODELACIÓN 2015 2016 5.000.000,00 2.500.000,00 2.500.000,00
2015/000227ENTORNO DEL BARRIO DE CHUECA. OBRAS DE REMODELACIÓN 2015 2016 3.000.000,00 1.500.000,00 1.500.000,00
2015/000208ESTACIÓN REGENERADORA DE AGUAS DE LA GAVIA. MEJORA DE ACCESOS 2015 2015 1.021.780,00 1.021.780,00
2015/000209VÍA RÁPIDA DE LA AV.DE PORTUGAL ENTRE M-30 Y AV.POBLADOS. REMODELACIÓN 2015 2015 250.000,00 250.000,00
2015/000210REDACCIÓN PROYECTOS DE REMODELACIÓN DE INFRAESTRUCTURAS URBANAS 2015 2015 100.000,00 100.000,00
PROGRAMACIÓN PLURIANUAL PREVISIÓN DE IMPORTES COMPROMETIDOS A 31/12/14
- 332 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Año Año COSTE EJECUCIÓN
CÓDIGO DENOMINACIÓN Inicio Fin TOTALPREVISTA 31/12/14 2015 2016 2017 2018 RESTO 2015 2016 2017 2018 RESTO
TOTAL AYUNTAMIENTO DE MADRID 777.011.161,60 165.226.282,12 206.538.407,00 127.802.599,97 118.408.471,21 103.077.285,51 281.649.339,94 60.669.481,09 29.618.897,70 10.228.545,42 0,00 264.539.790,85
2015/000211 GLORITA DEL EJÉRCITO. OBRAS DE REMODELACIÓN 2015 2016 4.021.500,00 21.500,00 4.000.000,00
2015/000212 CARRETERA DE LA FORTUNA. ADECUACIÓN VIARIO PÚBLICO 2015 2019 12.080.000,00 80.000,00 1.500.000,00 3.000.000,00 3.000.000,00 4.500.000,00
2015/000156PLATAFORMAS PARA LA PRÁCTICA DE LA PESCA EN EL RÍO MANZANARES - ÁMBITO DEL PARDO 2015 2016 250.000,00 200.000,00 50.000,00
2015/000223TRAMO SUPERIOR ARROYO DE LOS MIGUELES. ACONDICIONAMIENTO 2015 2018 3.040.000,00 40.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00
2015/000224AUMENTO DE LA CAPACIDAD DEL DESAGÜE DEL TRAMO INFERIOR DEL ARROYO DE LOS MIGUELES 2015 2019 20.200.000,00 200.000,00 2.000.000,00 8.000.000,00 8.000.000,00 2.000.000,00
2015/000213 FINCA DE TORRE ARIAS. REMODELACIÓN DEL ENTORNO 2015 2015 2.021.500,00 2.021.500,00
2015/000214 JARDINES DE SABATINI. ADECUACIÓN 2015 2016 2.021.500,00 1.021.500,00 1.000.000,00
2015/000222CONEXIÓN C/ FRANCISCO ÁLVAREZ CON GLORIETA CARRETERA VALDEMINGÓMEZ 2015 2015 500.000,00 500.000,00
2009/000417 COLECTOR EN LA SUBCUENCA DE PINOS. CONSTRUCCIÓN 2009 2015 41.656.709,63 35.209.684,63 6.447.025,00 1.309.335,55
2009/000490ESTACIÓN REGENERADORA AGUAS RESIDUALES VIVEROS DE LA VILLA. CONSTRUCCIÓN 2009 2016 11.063.470,98 5.522.956,98 5.333.539,00 206.975,00 3.884.637,73 206.974,04
2011/000211ERAR SUR ORIENTAL. OPTIMIZACIÓN DEL TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES 2011 2015 9.863.847,39 1.849.051,39 8.014.796,00 349.315,11
2012/000109 PARQUE PLATA Y CASTAÑAR. DEPÓSITO AGUA REGENERADA 2012 2015 1.246.005,18 1.113.922,18 132.083,00
2013/000252RED APROVECHAMIENTO RECURSOS HÍDRICOS ALTERNATIVOS.PARQUES JUAN PABLO II Y JUAN CARLOS I 2013 2015 2.121.464,66 693.767,66 1.427.697,00 114.950,00
2013/000253CONEXIÓN REDES DE AGUA REGENERADA O´DONELL-RETIRO. SUMINISTRO ALTERNATIVO 2013 2015 1.231.613,59 344.551,59 887.062,00 631.627,53
2013/000301 AMPLIACIÓN TERCIARIO ERAR LA GAVIA 2013 2015 11.263.319,55 2.855.414,55 8.407.905,00 7.171.996,15
2014/000141 CONEXIÓN REDES AGUA REGENERADA VALDEBEBAS-REJAS 2014 2015 8.656.936,94 535.600,94 8.121.336,00
2015/000111 HIDRANTES EN LA VÍA PÚBLICA. INSTALACIÓN 2015 2018 50.000,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00
2015/000215 COLECTOR DOBLADO DE VICÁLVARO. CONSTRUCCIÓN 2015 2015 225.000,00 225.000,00
2015/000216DRENAJE VÍA DE SERVICIO DE LA N-III A LA ALTURA DEL ENSANCHE DE VALLECAS 2015 2017 2.100.000,00 100.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00
2015/000217CENTRO DEPORTIVO MORATALAZ. SISTEMA DE CLIMATIZACIÓN EFICIENTE 2015 2015 450.000,00 450.000,00
2015/000218RED DE AGUA REGENERADA EN LOS ÁMBITOS URBANÍSTICOS DEL SURESTE DE MADRID 2015 2017 3.075.000,00 75.000,00 1.000.000,00 2.000.000,00
2013/000119SISTEMAS ILUMINACIÓN EFICIENCIA ENERGÉTICA TECNOLOGÍA LED. VILLAVERDE 2013 2015 384.017,61 366.017,61 18.000,00 18.000,00
2015/000192EQUIPAMIENTO SERVICIOS ADMINISTRATIVOS MEDIO AMBIENTE Y MOVILIDAD 2015 2015 15.000,00 15.000,00
2014/000325PARQUE DE TORRE ARIAS. CONSTRUCCIÓN CASETAS JARDINEROS 2014 2015 53.390,02 13.390,02 40.000,00
2015/000203MAQUINARIA PARA MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN DE PARQUES DE LA CIUDAD DE MADRID 2015 2015 450.000,00
2015/000202CENTRO DE EDUCACIÓN AMBIENTAL MADRID RÍO. MOBILIARIO Y ENSERES 2015 2015 50.000,00 50.000,00
PROGRAMACIÓN PLURIANUAL PREVISIÓN DE IMPORTES COMPROMETIDOS A 31/12/14
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Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Año Año COSTE EJECUCIÓN
CÓDIGO DENOMINACIÓN Inicio Fin TOTALPREVISTA 31/12/14 2015 2016 2017 2018 RESTO 2015 2016 2017 2018 RESTO
TOTAL AYUNTAMIENTO DE MADRID 777.011.161,60 165.226.282,12 206.538.407,00 127.802.599,97 118.408.471,21 103.077.285,51 281.649.339,94 60.669.481,09 29.618.897,70 10.228.545,42 0,00 264.539.790,85
ECONOMÍA, HACIENDA Y ADMINISTRACIÓN PÚBLICA 60.785.081,42 19.407.451,05 30.003.750,00 16.704.689,00 15.626.240,00 3.532.000,00 0,00 13.984.650,96 2.342.573,00 0,00 0,00 0,00
2015/000185NAVE BOETTICHER. MOBILIARIO Y EQUIPAMIENTO PARA SU PUESTA EN FUNCIONAMIENTO 2015 2015 200.000,00 200.000,00
2015/000186MOBILIARIO PARA LOS NUEVOS LOCALES PARA ORGANIZACIONES SINDICALES 2015 2015 50.000,00 50.000,00
2009/000478CENSO DE LOCALES DE LA CIUDAD DE MADRID. ELABORACIÓN 2009 2018 639.549,01 579.549,01 15.000,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00
2015/000113EQUIPAMIENTO SERVICIOS ADMINISTRATIVOS ECONOMÍA, HACIENDA Y ADMINISTRACIÓN PÚBLICA 2015 2018 102.000,00 36.000,00 22.000,00 22.000,00 22.000,00
2006/000024PABELLÓN CUBIERTO PARA PISTA DE ATLETISMO EN LATINA. CONSTRUCCIÓN 2006 2015 15.155.303,37 11.347.426,37 3.807.877,00 3.807.876,60
2010/000171OBRAS SUBSANACIÓN DE PATOLOGÍAS EN EDIFICIOS MUNICIPALES 2010 2018 951.837,79 907.192,00 517.808,00 400.000,00 400.000,00 142.165,87
2013/000121 EDIFICIO Pº DE LA CHOPERA, 41. OBRAS DE ADAPTACIÓN 2013 2015 6.062.748,12 835.061,12 5.227.687,00 2.982.063,98
2013/000164OBRAS CONSERVACIÓN Y MANTENIMIENTO EN EDIFICIOS MUNICIPALES 2013 2018 3.199.301,85 3.202.377,00 3.315.131,00 3.000.000,00 3.000.000,00 227.256,24
2013/000384PABELLONES 47, 49 Y 29 CASA DE CAMPO. REHABILITACIÓN PARA CIUDAD DE LA SEGURIDAD 2013 2016 9.051.349,99 2.058.776,99 4.650.000,00 2.342.573,00 4.650.000,00 2.342.573,00
2014/000172PISCINA DEL LAGO DEL CENTRO DEPORTIVO DE LA CASA DE CAMPO. REPARACIÓN 2014 2015 1.340.225,48 65.225,48 1.275.000,00
2014/000176UNIDAD INTEGRAL POLICÍA DISTRITO DE SALAMANCA,C/PEDRO HEREDIA, 36. IMPLANTACIÓN 2014 2015 1.064.253,37 64.253,37 1.000.000,00
2014/000179EDIFICIO PLAZA DE LA VILLA, 5. OBRAS DE ADAPTACIÓN DE ESPACIOS 2014 2015 1.953.560,09 53.560,09 1.900.000,00
2014/000180PARQUE DE BOMBEROS Y SAMUR C/SAN BERNARDO, 68. CONSTRUCCIÓN 2014 2015 2.771.831,98 252.458,98 2.519.373,00 2.175.288,27
2015/000225CENTRO DE MAYORES C/ PEZ AUSTRAL, BARRIO DE LA ESTRELLA. CONSTRUCCIÓN 2015 2016 1.100.000,00 500.000,00 600.000,00
2015/000112ADECUACIÓN REDES DE SERVICIOS EN EDIFICIOS MUNICIPALES 2015 2018 100.000,00 95.000,00 95.000,00 95.000,00
2015/000187 OFICINAS MUNICIPALES EN C/ÁNCORA, 41. CONSTRUCCIÓN 2015 2017 16.200.020,00 200.020,00 9.000.000,00 7.000.000,00
2015/000188ESTUDIOS Y TRABAJOS TÉCNICOS PARA IMPLANTACIÓN NUEVOS SERVICIOS O EQUIPAMIENTOS MUNICIPALES 2015 2015 150.000,00
2015/000189OBRAS DERIVADAS DE LA INSPECCIÓN TÉCNICA DE EDIFICIOS Y REGLAMENTO BAJA TENSIÓN 2015 2016 4.113.224,00 797.177,00
2015/000190OBRAS DE DEMOLICIÓN DE EDIFICIOS PARA ADECUACIÓN DE SOLARES 2015 2015 100.000,00
2015/000191ESTUDIOS Y TRABAJOS TÉCNICOS PARA REFORMA DE EDIFICIOS DESTINADOS A NUEVAS DEPENDENCIAS 2015 2015 50.000,00
2017/000001 BASE DEL SAMUR EN ESTADIO MADRID. USUFRUCTO 2017 2017 5.094.240,00 5.094.240,00
PROGRAMACIÓN PLURIANUAL PREVISIÓN DE IMPORTES COMPROMETIDOS A 31/12/14
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Año Año COSTE EJECUCIÓN
CÓDIGO DENOMINACIÓN Inicio Fin TOTALPREVISTA 31/12/14 2015 2016 2017 2018 RESTO 2015 2016 2017 2018 RESTO
TOTAL AYUNTAMIENTO DE MADRID 777.011.161,60 165.226.282,12 206.538.407,00 127.802.599,97 118.408.471,21 103.077.285,51 281.649.339,94 60.669.481,09 29.618.897,70 10.228.545,42 0,00 264.539.790,85
SEGURIDAD Y EMERGENCIAS 42.578.522,51 2.815.467,34 15.954.155,00 15.002.542,00 10.552.542,00 8.552.542,00 0,00 2.464.612,13 0,00 0,00 0,00 0,00
2013/000283PARQUE DE BOMBEROS 8, PUENTE DE VALLECAS. OBRAS DE REFORMA 2013 2015 1.860.375,00 445.375,00 1.415.000,00 1.415.000,00
2014/000077EDIFICIOS SERVICIOS DE SEGURIDAD Y EMERGENCIAS. OBRAS DE REFORMA 2014 2018 661.725,83 750.000,00 2.500.000,00 2.500.000,00 2.500.000,00 68.554,26
2014/000346PARQUE DE BOMBEROS Nº 7, SAN BLAS. REORDENACIÓN GENERAL DE ESPACIOS 2014 2015 841.683,20 21.683,20 820.000,00
2014/000368PARQUE DE BOMBEROS Nº 3, DISTRITO CENTRO. OBRAS DE REFORMA 2014 2015 564.679,27 464.679,27 100.000,00 100.000,00
2015/000155PARQUE DE BOMBEROS Nº 10, VILLAVERDE. OBRAS DE REFORMA 2015 2015 1.470.000,00 1.470.000,00
2014/000402PABELLONES CASA DE CAMPO. REHABILITACIÓN PARA CIUDAD DE LA SEGURIDAD II FASE 2014 2017 11.000.000,00 3.000.000,00 6.000.000,00 2.000.000,00
2015/000157CENTRO INTEGRAL DE SEGURIDAD Y EMERGENCIAS. SISTEMA DOMÓTICO DEL EDIFICIO 2015 2015 40.000,00 40.000,00
2015/000180EQUIPAMIENTO CENTRO INTEGRAL DE SEGURIDAD Y EMERGENCIAS 2015 2018 60.000,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00
2015/000181RECURSOS HUMANOS SEGURIDAD. SOFTWARE SIMULADORES DE TIRO Y CONDUCCIÓN BOMBEROS 2015 2015 350.000,00 350.000,00
2014/000086 ARMAS PARA LOS SERVICIOS DE POLICÍA MUNICIPAL 2014 2018 2.371.877,48 1.108.829,48 315.762,00 315.762,00 315.762,00 315.762,00 315.761,60
2015/000170RADAR MULTICARRIL PARA M-30. SERVICIOS DE POLICÍA MUNICIPAL 2015 2018 360.000,00 90.000,00 90.000,00 90.000,00 90.000,00
2015/000171MATERIAL AUDIOVISUAL Y FOTOGRÁFICO SERVICIOS DE POLICÍA MUNICIPAL 2015 2018 70.200,00 17.550,00 17.550,00 17.550,00 17.550,00
2015/000172TRASLADO SERVICIOS DE POLICÍA A LA CIUDAD DE LA SEGURIDAD. MOBILIARIO Y ENSERES 2015 2016 900.000,00 450.000,00 450.000,00
2015/000173TRASLADO DEL CENTRO DE SEGURIDAD Y EMERGENCIAS A LA CIUDAD DE LA SEGURIDAD 2015 2018 4.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00
2015/000174CABALLOS Y PERROS PARA LOS SERVICIOS DE POLICÍA MUNICIPAL 2015 2018 80.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00
2015/000175VIDEOVIGILANCIA POR CIRCUITO CERRADO DE TELEVISIÓN EN EL ENTORNO DE LA GRAN VÍA 2015 2018 2.400.000,00 600.000,00 600.000,00 600.000,00 600.000,00 497.623,39
2015/000176VIDEOVIGILANCIA POR CIRCUITO CERRADO DE TELEVISIÓN DEL COMPLEJO AZCA 2015 2018 1.920.000,00 480.000,00 480.000,00 480.000,00 480.000,00
2015/000177ETILÓMETROS Y ALCOHOLÍMETROS PARA LOS SERVICIOS DE POLICÍA MUNICIPAL 2015 2018 300.000,00 75.000,00 75.000,00 75.000,00 75.000,00
2015/000178INSTRUMENTOS MUSICALES PARA LA BANDA DE MÚSICA DE LA POLICÍA MUNICIPAL 2015 2018 84.000,00 21.000,00 21.000,00 21.000,00 21.000,00
2015/000179COMPONENTES PARA LAS CÁMARAS DE VIDEOVIGILANCIA PÚBLICA. POLICÍA MUNICIPAL 2015 2018 84.000,00 21.000,00 21.000,00 21.000,00 21.000,00
2015/000182SOLUCIÓN DE CALLEJERO PARA TABLET PC. SERVICIOS DE POLICÍA MUNICIPAL 2015 2018 80.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00
2015/000183LICENCIAS APLICACIÓN DENUNCIAS VEHÍCULOS CON RECONOCIMIENTO DE CARACTERES.POLICÍA 2015 2018 28.920,00 7.230,00 7.230,00 7.230,00 7.230,00
2015/000184EQUIPAMIENTO UNIDADES DE DISTRITO DE POLICÍA MUNICIPAL 2015 2018 250.000,00 250.000,00 250.000,00 250.000,00
2014/000084 EQUIPOS DE COMUNICACIÓN SAMUR - PROTECCIÓN CIVIL 2014 2018 154.064,56 113.174,56 10.890,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00
2015/000158MATERIAL DE ELECTROMEDICINA Y DRONES PARA SAMUR PROTECIÓN-CIVIL 2015 2018 1.050.000,00 450.000,00 200.000,00 200.000,00 200.000,00
2015/000159 VEHÍCULOS PARA EL SAMUR-PROTECIÓN CIVIL 2015 2018 850.000,00 250.000,00 200.000,00 200.000,00 200.000,00
2015/000160 MOBILIARIO Y ENSERES SAMUR PROTECCIÓN CIVIL 2015 2018 100.000,00 40.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00
2015/000161EMISORAS DE RADIO PORTÁTILES Y BOLÍGRAFOS ELECTRÓNICOS SAMUR-PROTECCIÓN CIVIL 2015 2015 162.720,00 162.720,00
2015/000162MATERIAL PARA INCIDENTES ESPECIALES Y FORMACIÓN SAMUR PROTECCIÓN CIVIL 2015 2015 60.000,00 60.000,00
2015/000163EMISORAS DE RADIO PARA LOS SERVICIOS SAMUR-PROTECCIÓN CIVIL 2015 2018 389.110,00 89.110,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00
2015/000164ÚTILES Y HERRAMIENTAS DIVERSOS PARA LAS FUNCIONES DE LOS SERVICIOS DE BOMBEROS 2015 2018 9.402.613,00 2.802.613,00 2.200.000,00 2.200.000,00 2.200.000,00
2015/000165SISTEMAS DE ALIMENTACIÓN ININTERRUMPIDA SERVICIOS DE BOMBEROS 2015 2015 26.000,00 26.000,00
2015/000166 MOBILIARIO PARA LOS PARQUES DE BOMBEROS 2015 2018 117.000,00 90.000,00 90.000,00 90.000,00
2015/000167EQUIPOS DE COMUNICACIÓN PARA LOS SERVICIOS DE BOMBEROS 2015 2018 1.218.280,00 318.280,00 300.000,00 300.000,00 300.000,00
2015/000168DESARROLLO DE APLICACIÓN PARA GESTIÓN TALLER ALMACÉN SRVICIOS DE BOMBEROS 2015 2015 300.000,00 300.000,00 67.672,88
PROGRAMACIÓN PLURIANUAL PREVISIÓN DE IMPORTES COMPROMETIDOS A 31/12/14
- 335 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Año Año COSTE EJECUCIÓN
CÓDIGO DENOMINACIÓN Inicio Fin TOTALPREVISTA 31/12/14 2015 2016 2017 2018 RESTO 2015 2016 2017 2018 RESTO
TOTAL AYUNTAMIENTO DE MADRID 777.011.161,60 165.226.282,12 206.538.407,00 127.802.599,97 118.408.471,21 103.077.285,51 281.649.339,94 60.669.481,09 29.618.897,70 10.228.545,42 0,00 264.539.790,85
URBANISMO Y VIVIENDA 86.356.280,88 53.378.101,49 38.957.629,00 27.637.604,97 30.345.140,51 30.345.140,51 10.609.549,09 178.445,55 53.565,40 0,00 0,00 0,00
2006/000513 SOPORTES Y DESARROLLOS CARTOGRÁFICOS URBANISMO 2006 2018 1.271.089,17 1.013.957,17 53.566,00 53.566,00 75.000,00 75.000,00 53.565,41 53.565,40
2003/001060 ADQUISICIÓN DE SUELO C/CARMEN BARRIOS. ZONA VERDE 2003 2015 2.369.133,09 2.231.681,09 137.452,00
2003/001065 ADQUISICIÓN DE SUELO M-40 DISTRIBUIDOR NORTE 2003 2015 5.745.463,27 4.816.706,27 928.757,00
2003/001140SUELO URBANIZABLE PROGRAMADO ENSANCHE VALLECAS 1.03 2003 2015 4.594.138,09 4.508.238,09 85.900,00
2003/001141SUELO URBANIZABLE PROGRAMADO ENSANCHE DE BARAJAS 1.01 2003 2015 511.782,67 453.886,67 57.896,00
2003/001151AREA DE PLANEAMIENTO REMITIDO 09.03 BULEVAR ARROYO DE LOS PINOS 2003 2015 127.614,17 124.954,17 2.660,00
2003/001153 URBANIZACIÓN MAESTRO ARBÓS Y C/DEL SOTO APR 02.11 2003 2015 411.221,86 401.366,86 9.855,00
2003/001333ADQUISICIÓN SUELO C/VILLABLANCA C/V Cº DE AMBROZ. VIARIO 2003 2015 1.805.391,74 1.686.151,74 119.240,00
2004/001018 AREA DE PLANEAMIENTO REMITIDO 19.04 LA DEHESA 2004 2015 439.894,21 247.580,21 192.314,00
2004/001020 ARROYO DEL FRESNO. JUNTA DE COMPENSACIÓN 2004 2015 22.401.583,16 22.252.174,16 149.409,00
2004/001154CIUDAD AEROPORTUARIA - PARQUE VALDEBEBAS. URBANIZACIÓN 2004 2015 8.735.631,31 8.137.591,31 598.040,00
2005/001692 SISTEMAS DE COMPENSACIÓN. UZP 1.04 LA ATALAYUELA 2005 2015 2.568.602,15 1.148.255,15 1.420.347,00
2007/010240ÁREA PLANEAMIENTO REMITIDO 02.06 MÉNDEZ ALVARO NORTE I. COMPENSACIÓN 2007 2015 1.060.162,50 603.536,50 456.626,00
2010/000216ÁREA DE PLANEAMIENTO REMITIDO 08.01 CALLE CANTALEJO. COMPENSACIÓN 2010 2015 147.947,90 123.545,90 24.402,00
2011/000277 DERRIBOS EN ÁMBITOS DE EXPROPIACIÓN 2011 2018 528.677,93 1.167.329,00 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00
2011/000278 DERRIBOS EN SUELO PATRIMONIAL 2011 2018 1.103.333,65 2.101.192,00 2.000.000,00 2.000.000,00 2.000.000,00
2011/000280URBANIZACIÓN DE SUELO EN EL TÉRMINO MUNICIPAL DE MADRID 2011 2018 73.600,00 127.345,00 150.000,00 150.000,00 150.000,00 124.880,14
2013/000246ADQUISICIÓN DE SUELO ACTUACIÓN AISLADA C/ ISLAS ANTÍPODAS Y C/ SARDINETA 2013 2015 1.596.451,91 709.269,91 887.182,00
2014/000134 ADQUISICIÓN SUELO C/ SANTIAGO EL VERDE, 13 2014 2015 758.673,02 558.673,02 200.000,00
2014/000155 ADQUISICIÓN DE SUELO POLÍGONO 10 DE BARAJAS 2014 2015 1.796.423,21 1.054.693,21 741.730,00
2014/000198JUNTA DE COMPENSACIÓN PLANETARIO MENESES. OBRAS DE URBANIZACIÓN 2014 2015 298.201,37 23.337,37 274.864,00
2015/000114 ADQUISICIÓN DE SUELO PARA ZONAS VERDES Y VIARIO 2015 2018 11.968.036,00 11.000.000,00 11.000.000,00 11.000.000,00
2015/000115 ADQUISICIÓN DE SUELO PATRIMONIAL 2015 2018 8.117.444,00 8.000.000,00 8.000.000,00 8.000.000,00
2015/000169 ADQUISICIÓN DE SUELO NORTE TORRE ARIAS 2015 2015 3.529.726,00 3.529.726,00
2015/000228 ADQUISICIÓN DE SUELO AVDA. DE LOS ROSALES 2015 2015 1.747.352,00 1.747.352,00
2015/000229 ADQUISICIÓN DE SUELO C/ ENRIQUE VELASCO, 16 2015 2015 855.929,00 855.929,00
2011/000281ADOPCIÓN MEDIDAS DE SEGURIDAD Y CONSOLIDACIONES EN EDIFICIOS MUNICIPALES 2011 2018 1.576.891,11 3.003.036,00 2.900.000,00 2.900.000,00 2.900.000,00
2016/XXXXXXDESARROLLO DEL ESTE- AHIJONES, BERROCALES Y VALDECARROS 2016 2022 23.583.869,08 2.534.038,97 5.220.140,51 5.220.140,51 10.609.549,09
PROGRAMACIÓN PLURIANUAL PREVISIÓN DE IMPORTES COMPROMETIDOS A 31/12/14
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Año Año COSTE EJECUCIÓN
CÓDIGO DENOMINACIÓN Inicio Fin TOTALPREVISTA 31/12/14 2015 2016 2017 2018 RESTO 2015 2016 2017 2018 RESTO
TOTAL AYUNTAMIENTO DE MADRID 777.011.161,60 165.226.282,12 206.538.407,00 127.802.599,97 118.408.471,21 103.077.285,51 281.649.339,94 60.669.481,09 29.618.897,70 10.228.545,42 0,00 264.539.790,85
LAS ARTES, DEPORTES Y TURISMO 41.011.213,67 31.662.860,67 7.840.055,00 4.613.761,00 1.085.000,00 1.075.000,00 0,00 564.674,38 1.360,26 1.599,72 0,00 0,00
2015/000121SEÑALIZACIÓN EDIFICIOS ÁREA DE LAS ARTES, DEPORTES Y TURISMO. RIESGOS LABORALES 2015 2015 6.000,00 6.000,00
2015/000122RED DE BIBLIOTECAS PÚBLICAS. SISTEMAS DE AUTOPRÉSTAMO 2015 2015 8.000,00
2015/000123BIBLIOTECAS PÚBLICAS MUNICIPALES. MOBILIARIO Y ENSERES 2015 2018 134.000,00 200.000,00 200.000,00 200.000,00
2015/000124 BIBLIOTECA HISTÓRICA. MOBILIARIO Y ENSERES 2015 2015 15.000,00 15.000,00
2015/000126BIBLIOTECA MUSICAL VICTOR ESPINÓS. MOBILIARIO Y ENSERES 2015 2015 3.000,00 3.000,00
2015/000127 HEMEROTECA MUNICIPAL. MOBILIARIO Y ENSERES 2015 2015 900,00 900,00
2015/000128BIBLIOTECA PÚBLICA CHAMARTÍN. SEÑALÉTICA INSTALACIONES Y COLECCIONES 2015 2015 14.000,00 14.000,00
2015/000129BIBLIOTECA PÚBLICA ALUCHE. SEÑALÉTICA COLECCIONES E INSTALACIONES 2015 2015 7.000,00 7.000,00
2015/000132LIBROS PARA LA RED DE BIBLIOTECAS PÚBLICAS MUNICIPALES 2015 2018 270.000,00 260.000,00 260.000,00 250.000,00
2015/000133MATERIAL AUDIOVISUAL Y MULTIMEDIA PARA LA RED DE BIBLIOTECAS PÚBLICAS MUNICIPALES 2015 2015 160.000,00
2015/000134BIBLIOTECA HISTÓRICA. LIBROS ANTIGUOS DESCATALOGADOS. PATRIMONIO BIBLIOGRÁFICO 2015 2015 3.000,00 3.000,00
2015/000136BIBLIOTECA MUSICAL VICTOR ESPINÓS. LIBROS ANTIGUOS. PATRIMONIO BIBLIOGRÁFICO 2015 2015 3.000,00 3.000,00
2015/000137BIBLIOTECA DIGITAL MEMORIADEMADRID. DESARROLLO APLICACIONES PARA MÓVILES 2015 2015 24.000,00 24.000,00
2015/000139RED DE BIBLIOTECAS PÚBLICAS. DESARROLLO DE APLICACIONES PARA MÓVILES 2015 2015 15.000,00 15.000,00
2015/000141 ARCHIVO DE VILLA. MOBILIARIO Y ENSERES 2015 2015 15.000,00 15.000,00
2015/000142MUSEOS MUNICIPALES. BIENES CULTURALES PARA LAS COLECCIONES 2015 2018 26.000,00 25.000,00 25.000,00 25.000,00
2015/000143MUSEO DE SAN ISIDRO. LOS ORÍGENES DE MADRID. EXPOSICIÓN PERMANENTE 2015 2015 700.000,00 700.000,00
2015/000144EQUIPAMIENTO MUSEOS DE SAN ISIDRO Y DE ARTE CONTEMPORÁNEO 2015 2015 54.420,00
2015/000147MUSEO DE HISTORIA DE MADRID. EQUIPAMIENTO DE ESPACIOS INTERNOS Y DE USO PÚBLICO 2015 2015 260.270,00 260.270,00
2015/000148BANDA SINFÓNICA MUNICIPAL DE MADRID. INSTRUMENTOS MUSICALES, OBRAS MUSICALES Y OTROS ENSERES 2015 2015 30.227,00 30.227,00
2004/000068 CUARTEL CONDE DUQUE. RESTAURACIÓN 2004 2016 17.976.215,74 14.376.909,74 399.306,00 3.200.000,00
2006/000765 BIBLIOTECA MUNICIPAL ORCASUR .AMPLIACIÓN 2006 2015 1.467.516,37 1.465.854,37 1.662,00 1.661,19
2012/000162 ENTORNO DEL MATADERO. OBRAS DE URBANIZACIÓN 2012 2016 2.586.661,31 2.011.419,31 573.881,00 1.361,00 519.882,71 1.360,26
2014/000117PROTOTIPO DE MOBILIARIO URBANO PARA SU HOMOLOGACIÓN 2014 2015 1.000,00 1.000,00
2014/000119 SEÑALIZACIÓN PEATONAL PARA EL CENTRO HISTÓRICO 2014 2015 20.000,00
2014/000120MONUMENTO A LAS VÍCTIMAS DEL 11-M DE ATOCHA. REFORMA 2014 2015 299.442,18 104.442,18 195.000,00
2014/000121 MONUMENTO A ALFONSO XII. RESTAURACIÓN 2014 2016 258.830,20 58.830,20 100.000,00 100.000,00
2014/000122 IGLESIA DE LAS MARAVILLAS. RESTAURACIÓN 2014 2015 1.505.090,14 80.340,14 1.424.750,00
2014/000123 RESTAURACIÓN DE LA MURALLA ISLÁMICA 2014 2015 502.591,16 39.891,16 462.700,00
2014/000126PLANETARIO DE MADRID. ADECUACIÓN SALA DE PROYECCIONES 2014 2015 938.034,01 8.034,01 930.000,00
2014/000166MUSEO DE HISTORIA DE MADRID. REHABILITACIÓN ZONA CAPILLA 2014 2015 606.308,48 59.508,48 546.800,00 42.634,48 1.599,72
2015/000149 FUENTE DE LA DIOSA CIBELES. RESTAURACIÓN 2015 2016 300.000,00 72.600,00 227.400,00
2005/000809EDIFICIO "D " CONJUNTO DAOIZ Y VELARDE REHABILITACIÓN PARA CENTRO CULTURAL 2005 2015 13.458.127,08 13.457.631,08 496,00 496,00
2015/000150 SEÑALIZACIÓN ESPACIOS CULTURALES AL AIRE LIBRE 2015 2015 15.000,00 15.000,00
2015/000151REDACCIÓN PROYECTOS DE RESTAURACIÓN Y REHABILITACIÓN DEL PATRIMONIO HISTÓRICO 2015 2015 200.000,00
2015/000152OBRAS DE CONSERVACIÓN DEL PATRIMONIO CULTURAL Y CALIDAD DEL PAISAJE URBANO 2015 2018 348.043,00 300.000,00 300.000,00 300.000,00
2015/000153MEJORA DE LAS INSTALACIONES DEPORTIVAS BÁSICAS DE LOS DISTRITOS DE LA CIUDAD 2015 2018 800.000,00 300.000,00 300.000,00 300.000,00
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CÓDIGO DENOMINACIÓN Inicio Fin TOTALPREVISTA 31/12/14 2015 2016 2017 2018 RESTO 2015 2016 2017 2018 RESTO
TOTAL AYUNTAMIENTO DE MADRID 777.011.161,60 165.226.282,12 206.538.407,00 127.802.599,97 118.408.471,21 103.077.285,51 281.649.339,94 60.669.481,09 29.618.897,70 10.228.545,42 0,00 264.539.790,85
FAMILIA, SERVICIOS SOCIALES Y PARTICIPACIÓN CIUDADANA 499.250,00 0,00 693.178,00 547.500,00 547.500,00 547.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2015/000116SEÑALÉTICA NUEVA SEDE ÁREA DE GOBIERNO DE FAMILIA, SERVICIOS SOCIALES Y PARTICIPACIÓN CIUDADANA 2015 2015 5.000,00 5.000,00
2015/000117EQUIPAMIENTO SERVICIOS ADMINISTRATIVOS FAMILIA, SERVICIOS SOCIALES Y PARTICIPACIÓN CIUDADANA 2015 2018 300.000,00 75.000,00 75.000,00 75.000,00 75.000,00
2015/000118CENTROS JUVENILES DE LA CIUDAD. MOBILIARIO Y EQUIPOS DE OFICINA 2015 2018 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00
2015/000119 SEÑALIZACIÓN CENTROS JUVENILES DE LA CIUDAD 2015 2015 1.500,00
2015/000120CENTRO DE ATENCIÓN AL A INFANCIA Nº 2. OBRAS DE ADAPTACIÓN 2015 2015 50.000,00 50.000,00
2015/000125EQUIPAMIENTO CENTROS DE ATENCIÓN A PERSONAS SIN HOGAR DE LA CIUDAD DE MADRID 2015 2018 144.088,00 150.000,00 150.000,00 150.000,00
2015/000130 ESCUELAS INFANTILES. INSTALACIÓN DE PÉRGOLAS 2015 2015 21.780,00
2015/000131 EQUIPAMIENTO NUEVA ESCUELA INFANTIL ESCUELAS PÍAS 2015 2015 102.250,00 102.250,00
2015/000135ESCUELAS INFANTILES DE LA CIUDAD. MOBILIARIO, ENSERES Y ELECTRODOMÉSTICOS 2015 2018 231.060,00 300.000,00 300.000,00 300.000,00
2015/000138RESIDENCIA INTERNADO SAN ILDEFONSO. OTRO MOBILIARIO Y ENSERES 2015 2018 20.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00
2015/000140CARTELES IDENTIFICATIVOS PARA LAS ESCUELAS INFANTILES DE LA CIUDAD 2015 2015 40.000,00
2015/000145 EQUIPAMIENTO ESCUELA DE CERÁMICA DE LA MONCLOA 2015 2018 22.000,00 5.500,00 5.500,00 5.500,00 5.500,00
2015/000146ESCUELAS MUNICIPALES DE MÚSICA. ADQUISICIÓN DE INSTRUMENTOS 2015 2018 7.000,00 7.000,00 7.000,00 7.000,00
TRIBUNAL ECONÓMICO ADMINISTRATIVO MUNICIPAL DE MADRID 12.309,00 0,00 12.309,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2015/000088TRIBUNAL ECONÓMICO ADMINISTRATIVO.MOBILIARIO Y EQUIPOS AULA FORMACIÓN Y SALA POLIVALENTE 2015 2015 12.309,00 12.309,00
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Año Año COSTE EJECUCIÓN
CÓDIGO DENOMINACIÓN Inicio Fin TOTALPREVISTA 31/12/14 2015 2016 2017 2018 RESTO 2015 2016 2017 2018 RESTO
TOTAL AYUNTAMIENTO DE MADRID 777.011.161,60 165.226.282,12 206.538.407,00 127.802.599,97 118.408.471,21 103.077.285,51 281.649.339,94 60.669.481,09 29.618.897,70 10.228.545,42 0,00 264.539.790,85
DISTRITOS DE LA CIUDAD 2.683.021,33 60.344,33 22.251.868,00 19.535.161,00 19.535.161,00 19.535.161,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2014/000351PLAZA MAYOR. ADECUACIÓN GLOBAL DE EDIFICIOS Y SUPERFICIES ABIERTAS Y CUBIERTAS 2014 2015 2.369.271,33 60.344,33 2.308.927,00
2015/000032 OBRAS DE CONSERVACIÓN EDIFICIOS DISTRITO DE CENTRO 2015 2018 462.557,00 462.557,00 462.557,00 462.557,00
2015/000033OBRAS DE CONSERVACIÓN CENTROS DOCENTES DE ENSEÑANZA DISTRITO CENTRO 2015 2018 551.529,00 551.529,00 551.529,00 551.529,00
2015/000034OBRAS DE CONSERVACIÓN INSTALACIONES DEPORTIVAS DEL DISTRITO CENTRO 2015 2018 87.073,00 87.073,00 87.073,00 87.073,00
2015/000105MOBILIARIO Y ENSERES CENTROS DE SERVICIOS SOCIALES DITRITO CENTRO 2015 2015 10.000,00
2015/000106MOBILIARIO Y ENSERES CENTROS DE MAYORES DISTRITO CENTRO 2015 2015 20.000,00
2015/000107ESCUELA INFANTIL LA PALOMA. MOBILIARIO PARA AULAS Y PARQUE EXTERIOR 2015 2015 4.000,00 4.000,00
2015/000108CENTROS CULTURALES DITRITO CENTRO. MEJORA INSTALACIONES ILUMINACIÓN Y SONIDO 2015 2015 2.500,00
2015/000109MOBILIARIO Y ENSERES SERVICIOS ADMINISTRATIVOS DISTRITO CENTRO 2015 2015 2.500,00 2.500,00
2015/000036OBRAS DE CONSERVACIÓN EDIFICIOS DISTRITO DE ARGANZUELA 2015 2018 437.980,00 437.980,00 437.980,00 437.980,00
2015/000037OBRAS DE CONSERVACIÓN CENTROS DOCENTES DE ENSEÑANZA DISTRITO DE ARGANZUELA 2015 2018 192.053,00 192.053,00 192.053,00 192.053,00
2015/000038OBRAS DE CONSERVACIÓN INSTALACIONES DEPORTIVAS DISTRITO DE ARGANZUELA 2015 2018 216.053,00 216.053,00 216.053,00 216.053,00
2015/000093MOBILIARIO Y ENSERES PARA LOS CENTROS CULTURALES DEL DISTRITO DE ARGANZUELA 2015 2015 60.000,00
2015/000094MOBILIARIO Y ENSERES PARA LOS POLIDEPORTIVOS DEL DISTRITO DE ARGANZUELA 2015 2015 10.000,00
2015/000039 OBRAS DE CONSERVACIÓN EDIFICIOS DISTRITO DE RETIRO 2015 2018 292.235,00 292.235,00 292.235,00 292.235,00
2015/000040OBRAS DE CONSERVACIÓN CENTROS DOCENTES DE ENSEÑANZA DISTRITO DE RETIRO 2015 2018 252.338,00 252.338,00 252.338,00 252.338,00
2015/000041OBRAS DE CONSERVACIÓN INSTALACIONES DEPORTIVAS DISTRITO DE RETIRO 2015 2018 156.307,00 156.307,00 156.307,00 156.307,00
2015/000042OBRAS DE CONSERVACIÓN EDIFICIOS DISTRITO DE SALAMANCA 2015 2018 181.858,00 181.858,00 181.858,00 181.858,00
2015/000043OBRAS DE CONSERVACIÓN CENTROS DOCENTES DE ENSEÑANZA DISTRITO DE SALAMANCA 2015 2018 95.736,00 95.736,00 95.736,00 95.736,00
2015/000044OBRAS DE CONSERVACIÓN INSTALACIONES DEPORTIVAS DISTRITO DE SALAMANCA 2015 2018 145.204,00 145.204,00 145.204,00 145.204,00
2015/000045OBRAS DE CONSERVACIÓN EDIFICIOS DISTRITO DE CHAMARTÍN 2015 2018 385.086,00 385.086,00 385.086,00 385.086,00
2015/000046OBRAS DE CONSERVACIÓN CENTROS DOCENTES DE ENSEÑANZA DISTRITO DE CHAMARTÍN 2015 2018 423.396,00 423.396,00 423.396,00 423.396,00
2015/000047OBRAS DE CONSERVACIÓN INSTALACIONES DEPORTIVAS DISTRITO DE CHAMARTÍN 2015 2018 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00
PROGRAMACIÓN PLURIANUAL PREVISIÓN DE IMPORTES COMPROMETIDOS A 31/12/14
- 339 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Año Año COSTE EJECUCIÓN
CÓDIGO DENOMINACIÓN Inicio Fin TOTALPREVISTA 31/12/14 2015 2016 2017 2018 RESTO 2015 2016 2017 2018 RESTO
TOTAL AYUNTAMIENTO DE MADRID 777.011.161,60 165.226.282,12 206.538.407,00 127.802.599,97 118.408.471,21 103.077.285,51 281.649.339,94 60.669.481,09 29.618.897,70 10.228.545,42 0,00 264.539.790,85
2015/000052 OBRAS DE CONSERVACIÓN EDIFICIOS DISTRITO DE TETUÁN 2015 2018 180.675,00 180.675,00 180.675,00 180.675,00
2015/000053OBRAS DE CONSERVACIÓN CENTROS DOCENTES DE ENSEÑANZA DISTRITO DE TETUÁN 2015 2018 311.993,00 311.993,00 311.993,00 311.993,00
2015/000054OBRAS DE CONSERVACIÓN INSTALACIONES DEPORTIVAS DISTRITO DE TETUÁN 2015 2018 150.369,00 150.369,00 150.369,00 150.369,00
2015/000055OBRAS DE CONSERVACIÓN EDIFICIOS DISTRITO DE CHAMBERÍ 2015 2018 226.020,00 226.020,00 226.020,00 226.020,00
2015/000056OBRAS DE CONSERVACIÓN CENTROS DOCENTES DE ENSEÑANZA DISTRITO DE CHAMBERÍ 2015 2018 323.251,00 323.251,00 323.251,00 323.251,00
2015/000035OBRAS DE CONSERVACIÓN EDIFICIOS DISTRITO DE FUENCARRAL-EL PARDO 2015 2018 333.523,00 333.523,00 333.523,00 333.523,00
2015/000057OBRAS CONSERVACIÓN CENTROS DOCENTES ENSEÑANZA DISTRITO FUENCARRAL-EL PARDO 2015 2018 867.883,00 867.883,00 867.883,00 867.883,00
2015/000058OBRAS DE CONSERVACIÓN INSTALACIONES DEPORTIVAS DISTRITO DE FUENCARRAL EL PARDO 2015 2018 393.127,00 393.127,00 393.127,00 393.127,00
2015/000089BARRIO VIRGEN DE BEGOÑA. MEJORA DE ITINERARIOS, RAMPAS Y PAVIMENTO VIARIO 2015 2015 100.000,00 100.000,00
2015/000060OBRAS DE CONSERVACIÓN EDIFICIOS DISTRITO DE MONCLOA-ARAVACA 2015 2018 65.145,00 65.145,00 65.145,00 65.145,00
2015/000061OBRAS CONSERVACIÓN CENTROS DOCENTES ENSEÑANZA DISTRITO DE MONCLOA-ARAVACA 2015 2018 277.869,00 277.869,00 277.869,00 277.869,00
2015/000064OBRAS DE CONSERVACIÓN INSTALACIONES DEPORTIVAS DISTRITO DE MONCLOA-ARAVACA 2015 2018 549.944,00 549.944,00 549.944,00 549.944,00
2015/000066 OBRAS DE CONSERVACIÓN EDIFICIOS DISTRITO DE LATINA 2015 2018 433.321,00 433.321,00 433.321,00 433.321,00
2015/000070OBRAS DE CONSERVACIÓN CENTROS DOCENTES DE ENSEÑANZA DISTRITO DE LATINA 2015 2018 659.087,00 659.087,00 659.087,00 659.087,00
2015/000071OBRAS DE CONSERVACIÓN INSTALACIONES DEPORTIVAS DISTRITO DE LATINA 2015 2018 293.979,00 293.979,00 293.979,00 293.979,00
2015/000090SERVICIOS ADMINISTRATIVOS DISTRITO DE LATINA. MOBILIARIO Y SEÑALIZACIÓN 2015 2015 86.780,00 86.780,00
2015/000091 EQUIPAMIENTO CENTROS DE MAYORES DISTRITO DE LATINA 2015 2015 15.000,00
2015/000092EQUIPAMIENTO CENTROS DE SERVICIOS SOCIALES DISTRITO DE LATINA 2015 2015 25.000,00
2015/000072OBRAS DE CONSERVACIÓN EDIFICIOS DEL DISTRITO DE CARABANCHEL 2015 2018 250.000,00 250.000,00 250.000,00 250.000,00
2015/000074OBRAS DE CONSERVACIÓN CENTROS DOCENTES DE ENSEÑANZA DISTRITO DE CARABANCHEL 2015 2018 505.158,00 505.158,00 505.158,00 505.158,00
2015/000075OBRAS DE CONSERVACIÓN INSTALACIONES DEPORTIVAS DISTRITO DE CARABANCHEL 2015 2018 200.000,00 200.000,00 200.000,00 200.000,00
2015/000076 OBRAS DE CONSERVACIÓN EDIFICIOS DISTRITO DE USERA 2015 2018 283.277,00 283.277,00 283.277,00 283.277,00
2015/000077OBRAS DE CONSERVACIÓN CENTROS DOCENTES DE ENSEÑANZA DISTRITO DE USERA 2015 2018 444.186,00 444.186,00 444.186,00 444.186,00
2015/000078OBRAS DE CONSERVACIÓN INSTALACIONES DEPORTIVAS DISTRITO DE USERA 2015 2018 137.330,00 137.330,00 137.330,00 137.330,00
PROGRAMACIÓN PLURIANUAL PREVISIÓN DE IMPORTES COMPROMETIDOS A 31/12/14
- 340 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Año Año COSTE EJECUCIÓN
CÓDIGO DENOMINACIÓN Inicio Fin TOTALPREVISTA 31/12/14 2015 2016 2017 2018 RESTO 2015 2016 2017 2018 RESTO
TOTAL AYUNTAMIENTO DE MADRID 777.011.161,60 165.226.282,12 206.538.407,00 127.802.599,97 118.408.471,21 103.077.285,51 281.649.339,94 60.669.481,09 29.618.897,70 10.228.545,42 0,00 264.539.790,85
2015/000079OBRAS DE CONSERVACIÓN EDIFICIOS DISTRITO DE PUENTE DE VALLECAS 2015 2018 338.702,00 338.702,00 338.702,00 338.702,00
2015/000080OBRAS CONSERVACIÓN CENTROS DOCENTES DE ENSEÑANZA DISTRITO PUENTE DE VALLECAS 2015 2018 783.070,00 783.070,00 783.070,00 783.070,00
2015/000081OBRAS DE CONSERVACIÓN INSTALACIONES DEPORTIVAS DISTRITO DE PUENTE DE VALLECAS 2015 2018 353.788,00 353.788,00 353.788,00 353.788,00
2015/000082OBRAS DE CONSERVACIÓN EDIFICIOS DISTRITO DE MORATALAZ 2015 2018 126.716,00 126.716,00 126.716,00 126.716,00
2015/000083OBRAS DE CONSERVACIÓN CENTROS DOCENTES DE ENSEÑANZA DISTRITO DE MORATALAZ 2015 2018 309.449,00 309.449,00 309.449,00 309.449,00
2015/000084OBRAS DE CONSERVACIÓN INSTALACIONES DEPORTIVAS DISTRITO DE MORATALAZ 2015 2018 369.886,00 369.886,00 369.886,00 369.886,00
2015/000085OBRAS DE CONSERVACIÓN EDIFICIOS DISTRITO DE CIUDAD LINEAL 2015 2018 233.034,00 305.000,00 305.000,00 305.000,00
2015/000086OBRAS DE CONSERVACIÓN CENTROS DOCENTES DE ENSEÑANZA DISTRITO DE CIUDAD LINEAL 2015 2018 360.176,00 360.176,00 360.176,00 360.176,00
2015/000087OBRAS DE CONSERVACIÓN INSTALACIONES DEPORTIVAS DISTRITO DE CIUDAD LINEAL 2015 2018 406.000,00 406.000,00 406.000,00 406.000,00
2015/000219 EQUIPAMIENTO CENTRO DE SERVICIOS SOCIALES LUIS VIVES 2015 2015 25.000,00 25.000,00
2015/000220EQUIPAMIENTO CENTROS CULTURALES DISTRITO CIUDAD LINEAL 2015 2015 23.496,00
2015/000221EQUIPAMIENTO CENTROS DEPORTIVOS DISTRITO CIUDAD LINEAL 2015 2015 23.470,00 23.470,00
2015/000014OBRAS DE CONSERVACIÓN EDIFICIOS DISTRITO DE HORTALEZA 2015 2018 103.022,00 103.022,00 103.022,00 103.022,00
2015/000015OBRAS DE CONSERVACIÓN CENTROS DOCENTES DE ENSEÑANZA DISTRITO DE HORTALEZA 2015 2018 581.466,00 581.466,00 581.466,00 581.466,00
2015/000016OBRAS DE CONSERVACIÓN INSTALACIONES DEPORTIVAS DISTRITO DE HORTALEZA 2015 2018 534.094,00 534.094,00 534.094,00 534.094,00
2015/000017OBRAS DE CONSERVACIÓN EDIFICIOS DISTRITO DE VILLAVERDE 2015 2018 391.200,00 391.200,00 391.200,00 391.200,00
2015/000018OBRAS DE CONSRVACIÓN CENTROS DOCENTES DE ENSEÑANZA DISTRITO DE VILLAVERDE 2015 2018 844.000,00 844.000,00 844.000,00 844.000,00
2015/000019OBRAS DE CONSERVACIÓN INSTALACIONES DEPORTIVAS DISTRITO DE VILLAVERDE 2015 2018 359.900,00 359.900,00 359.900,00 359.900,00
2015/000095 EQUIPAMIENTO CENTRO CULTURAL ÁGATA 2015 2015 10.000,00 10.000,00
2015/000096 EQUIPAMIENTO CENTRO CULTURAL BOHEMIOS 2015 2015 10.200,00 10.200,00
2015/000097 EQUIPAMIENTO CENTRO CULTURAL MARCONI 2015 2015 7.500,00 7.500,00
2015/000098 EQUIPAMIENTO CENTRO CULTURAL LOS ROSALES 2015 2015 11.300,00 11.300,00
2015/000099 EQUIPAMIENTO CENTRO CULTURAL SANTA PETRONILA 2015 2015 10.000,00 10.000,00
2015/000100EQUIPAMIENTO CENTRO CULTURAL SAN CRISTÓBAL DE LOS ÁNGELES 2015 2015 11.000,00 11.000,00
PROGRAMACIÓN PLURIANUAL PREVISIÓN DE IMPORTES COMPROMETIDOS A 31/12/14
- 341 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
Año Año COSTE EJECUCIÓN RAMACIÓN PLURIANUAL PREVISIÓN DE IMPORTES COMPROMETIDOS A 31/12/14
CÓDIGO DENOMINACIÓN Inicio Fin TOTALPREVISTA 31/12/14 2015 2016 2017 2018 RESTO 2015 2016 2017 2018 RESTO
TOTAL AYUNTAMIENTO DE MADRID 777.011.161,60 165.226.282,12 206.538.407,00 127.802.599,97 118.408.471,21 103.077.285,51 281.649.339,94 60.669.481,09 29.618.897,70 10.228.545,42 0,00 264.539.790,85
2015/000101 EQUIPAMIENTO CENTRO DE MAYORES JOSÉ ORTUÑO PONCE 2015 2015 3.000,00 3.000,00
2015/000102 EQUIPAMIENTO CENTRO DE MAYORES VILLALONSO 2015 2015 3.000,00 3.000,00
2015/000103EQUIPAMIENTO CENTRO DE MAYORES NUESTRA SEÑORA DE LOS ÁNGELES 2015 2015 4.000,00 4.000,00
2015/000104 EQUIPAMIENTO CENTRO DE MAYORES LA PLATANERA 2015 2015 2.000,00 2.000,00
2015/000020OBRAS DE CONSERVACIÓN EDIFICIOS DEL DISTRITO DE VILLA DE VALLECAS 2015 2018 131.043,00 131.043,00 131.043,00 131.043,00
2015/000021OBRAS CONSERVACIÓN CENTROS DOCENTES DE ENSEÑANZA DISTRITO VILLA DE VALLECAS 2015 2018 281.002,00 281.002,00 281.002,00 281.002,00
2015/000022OBRAS DE CONSERVACIÓN INSTALACIONES DEPORTIVAS DISTRITO DE VILLA DE VALLECAS 2015 2018 220.875,00 220.875,00 220.875,00 220.875,00
2015/000023OBRAS DE CONSERVACIÓN EDIFICIOS DISTRITO DE VICÁLVARO 2015 2018 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00
2015/000024OBRAS DE CONSERVACIÓN CENTROS DOCENTES DE ENSEÑANZA DISTRITO DE VICÁLVARO 2015 2018 150.000,00 150.000,00 150.000,00 150.000,00
2015/000025OBRAS DE CONSERVACIÓN INSTALACIONES DEPORTIVAS DISTRITO DE VICÁLVARO 2015 2018 230.417,00 230.417,00 230.417,00 230.417,00
2015/000026OBRAS DE CONSERVACIÓN EDIFICIOS DISTRITO DE SAN BLAS-CANILLEJAS 2015 2018 250.558,00 250.558,00 250.558,00 250.558,00
2015/000027CENTROS DOCENTES DE ENSEÑANZA DISTRITO DE SAN BLAS-CANILLEJAS 2015 2018 557.693,00 557.693,00 557.693,00 557.693,00
2015/000028OBRAS DE CONSERVACIÓN INSTALACIONES DEPORTIVAS DISTRITO DE SAN BLAS-CANILLEJAS 2015 2018 168.402,00 168.402,00 168.402,00 168.402,00
2015/000029 OBRAS DE CONSERVACIÓN EDIFICIOS DISTRITO DE BARAJAS 2015 2018 156.514,00 156.514,00 156.514,00 156.514,00
2015/000030OBRAS DE CONSERVACIÓN CENTROS DOCENTES DE ENSEÑANANZA DISTRITO DE BARAJAS 2015 2018 173.660,00 173.660,00 173.660,00 173.660,00
2015/000031OBRAS DE CONSERVACIÓN INSTALACIONES DEPORTIVAS DISTRITO DE BARAJAS 2015 2018 82.986,00 82.986,00 82.986,00 82.986,00
- 342 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
PLAN CUATRIENAL DE INVERSIONES 2015-2018. PRESUPUESTO 2015
ORGANISMOS AUTÓNOMOS
CÓDIGO DENOMINACIÓN 2015 2016 2017 2018TOTAL
PROGRAM. 2015 2016 2017 2018
INFORMÁTICA DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID
2007/000605 SISTEMA INTEGR.INGRESOS. PROYECTO DESARROLLO GESTIÓN TRIBUTARIA 03/07/2007 31/12/2015 9.189.768 9.035.645 154.123 154.123 152.330
2013/000086 MIGRACIÓN DE CENTRALITAS A TELEFONÍA IP 01/01/2013 31/12/2017 2.359.300 1.065.910 658.830 590.140 44.420 1.293.390 658.830 590.140 44.420
2013/000178 PLATAFORMA MINT 20/05/2013 31/12/2015 6.609.863 2.658.698 3.951.165 3.951.165 3.582.737
2014/000111 ADQUISICIÓN Y DESARROLLO DE APLICACIONES 01/01/2014 31/12/2016 3.001.122 2.189.985 772.507 38.630 811.137 606.827 38.630
2015/000059 INFRAESTRUCTURAS EN CPDS DISTRIBUIDO 01/01/2015 31/12/2015 30.000 30.000 30.000
2015/000062 MEJORAS DE RED TETRA 01/01/2015 31/12/2015 1.195.000 1.195.000 1.195.000
2015/000063 AMPLIACIÓN INFRAESTRUCTURAS BÁSICAS COMUNICACIÓN 01/01/2015 31/12/2015 130.000 130.000 130.000
2015/000065 DIVERSO MOBILIARIO Y EQUIPOS DE OFICINA 01/01/2015 31/12/2015 10.000 10.000 10.000
2015/000067 DOTACIÓN PUESTOS DE TRABAJO 01/01/2015 31/12/2015 600.000 600.000 600.000
2015/000068 ACTUALIZACIÓN DE INFRAESTRUCTURAS 01/01/2015 31/12/2015 2.814.807 2.814.807 2.814.807
2015/000069 ADQUISICIÓN Y DESARROLLO DE APLICACIONES 01/01/2015 31/12/2015 2.914.953 2.914.953 2.914.953
2015/000073 MEJORA DEL ENTORNO LAN 01/01/2015 31/12/2015 150.000 150.000 150.000
13.381.385 628.770 44.420 0 14.054.575 5.000.724 628.770 44.420
AGENCIA PARA EL EMPLEO DE MADRID
2015/000048 EQUIPAMIENTO TODOS LOS CENTROS AGENCIA PARA EL EMPLEO DE MADRID 01/01/2015 31/12/2015 30.000 30.000 30.000
2015/000049 OBRAS DE REFORMA DE TODOS LOS CENTROS AGENCIA PARA EL EMPLEO 01/01/2015 31/12/2015 160.000 160.000 160.000
2015/000050 EQUIPAMIENTO CENTRO DE FORMACIÓN DE AGENCIA PARA EL EMPLEO 01/01/2015 31/12/2015 45.000 45.000 45.000
2015/000051 EQUIPAMIENTO POLITICAS ACTIVAS AGENCIA PARA EL EMPLEO 01/01/2015 31/12/2015 66.675 66.675 66.675
301.675 301.675
AGENCIA TRIBUTARIA MADRID
2015/000001 MAQUINA ENSOBRADORA PARA SEDE CENTRAL AGENCIA TRIBUTARIA 01/01/2015 31/01/2015 17.352 17.352 17.352
2015/000007 EQUIPAMIENTO OFICINA DE ATENCIÓN INTEGRAL CONTRIBUYENTE NORTE 01/01/2015 31/12/2015 30.000 30.000 30.000
2015/000008 ADQUISICIÓN DE PLATAFORMA DIGITAL GESTIÓN DE LA INFORMACIÓN 01/01/2015 31/12/2015 148.467 148.467 148.467
195.819 0 0 0 195.819
MADRID SALUD
2015/000009 MAQUINARIA PARA LOS DIFERENTES CENTROS DE MADRID SALUD 01/01/2015 31/12/2015 65.318 65.318 65.318
2015/000010 EQUIPAMIENTO DE DIFERENTES CENTROS DE MADRID SALUD 01/01/2015 31/12/2015 38.850 38.850 38.850
2015/000011 INSTALACIONES TECNICAS PARA DIFERENTES CENTROS DE MADRID SALUD 01/01/2015 31/12/2015 171.780 171.780 171.780
2015/000012 SEÑALIZACION DE LOS DIFERENTES CENTROS DE MADRID SALUD 01/01/2015 31/12/2015 7.000 7.000 7.000
2015/000013 REFORMAS PARA LOS DIFERENTES CENTROS DE MADRID SALUD 01/01/2015 31/12/2015 205.000 205.000 205.000
487.948 0 0 0 487.948
AGENCIA DE GESTIÓN DE LICENCIAS DE ACTIVIDADES
2015/000002 ADQUISICIÓN DE UTILLAJE PARA EL AGLA 01/01/2015 31/12/2015 4.000 4.000 4.000
2015/000003 SEÑALIZACIÓN EDIFICIO SEDE AGLA 01/01/2015 31/12/2015 6.000 6.000 6.000
2015/000004 SUMINISTRO EQUIPOS PARA PROCESOS DE DATOS AGLA 01/01/2015 31/12/2015 4.000 4.000 4.000
2015/000005 ADQUISICIÓN MOBILIARIO Y EQUIPOS DE OFICINA AGLA 01/01/2015 31/12/2015 7.496 7.496 7.496
2015/000006 ADQUISICIÓN OTRO MOBILIARIO Y ENSERES AGLA 01/01/2015 31/12/2015 1.000 1.000 1.000
22.496 0 0 0 22.496
TOTAL ORGANISMOS AUTÓNOMOS 14.389.323 628.770 44.420 0 15.062.513 5.000.724 628.770 44.420 0
TOTAL AGENCIA TRIBUTARIA MADRID
TOTAL MADRID SALUD
TOTAL AGENCIA DE GESTIÓN DE LICENCIAS DE ACTIVIDADES
IMPORTES COMPROMETIDOS A 27/10/2014
TOTAL AGENCIA PARA EL EMPLEO DE MADRID
COSTE TOTAL
EJECUCIÓN ACUMUL. PREV.A
31/12/2014
PROGRAMACIÓN PLURINUAL
TOTAL INFORMÁTICA DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID
Fecha Inicio
- 343 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
PLAN CUATRIENAL DE INVERSIONES 2015-2018. PRESUPUESTO 2015
EMPRESAS Y OTROS ENTES DEL SECTOR PÚBLICO (SEC/2010)
Año Año COSTEEJECUCIÓN
CÓDIGO DENOMINACIÓN INVERSIÓN Inicio Fin TOTALPREVISTA 31/12/14 2015 2016 2017 2018 RESTO 2015 2016 2017 2018 RESTO
EMPRESA MUNICIPAL DE LA VIVIENDA Y SUELO
2013/emvs/0001 Los Olivos 2013 2015 5.332.844,00 4.932.844,00 400.000,00
400.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0
MADRID DESTINO, CULTURA, TURISMO Y NEGOCIO
2012/MVCB/003 Compra y actualizaciones de licencias de software 2013 2016 0,00 0,00 0,00 0,00
2012/MVCB/004 Banco de imágenes 2013 2017 93.278,64 12.278,64 27.000,00 27.000,00 27.000,00
2012/MVCB/005 Compra y reposicion de material informático y audiovisual 2013 2017 737.548,69 557.548,69 60.000,00 60.000,00 60.000,00
2012/MVCB/006 Compra y actualización de mobiliario, obras adecuación edificios 2013 2017 2.262.922,19 911.643,97 1.215.278,22 68.000,00 68.000,00
2013/MVCB/001 Modernización de los puntos de información turísticos 2013 2015 1.342.664,00 150.000,00 1.192.664,00 0,00 0,00
2013/MVCB/002 Desarrollo de base de datos de información turística 2013 2015 574.249,00 150.000,22 424.248,78 0,00 0,00
2013/MVCB/003 Integración Control Presupuestario en ERP (Navision) 2013 2013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2013/MD/001 Inversión de Reposición bienes de MACSA 2013 2017 500.000,00 0,00 0,00 200.000,00 300.000,00
2015/MD/001 Inversión de Reposición bienes de MDEC 2015 2017 2.132.233,24 0,00 0,00 1.066.116,62 1.066.116,62
2015/MD/002 Obras mejoras en Palacio de Congresos 2015 2015 2.097.107,44 0,00 2.097.107,44 0,00 0,00
2015/MD/003 Obras mejoras en Recintos Feriales Casa de Campo 2015 2015 2.526.859,50 0,00 2.526.859,50 0,00 0,00
2015/MD/004 Otras mejoras en centros culturales 2015 2015 776.033,06 0,00 776.033,06 0,00 0,00
8.319.191,00 1.421.116,62 1.521.116,62 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8.719.191,00 1.421.116,62 1.521.116,62 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
NOTA: Las Inversiones de Madrid Calle-30 han sido eliminadas en este apartado, en tanto que de acuerdo con la técnica contable de consolidación, este gasto figura en las Inversiones Reales del Ayuntamiento de Madrid.
PREVISIÓN DE IMPORTES COMPROMETIDOS A 31/12/14
TOTAL EMPRESAS Y OTROS ENTES SECTOR PÚBLICO (SEC/2010)
PROGRAMACIÓN PLURIANUAL
TOTAL EMPRESA MUNICIPAL VIVIENDA Y SUELO
TOTAL MADRID DESTINO, CULTURA, TURISMO Y NEGOCIO
- 344 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
PLAN CUATRIENAL DE INVERSIONES 2015-2018. PRESUPUESTO 2015
RESTO DE SOCIEDADES MERCANTILES Y DEMÁS ENTES DEL SECTOR PÚBLICO DEPENDIENTES DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID
Año Año COSTEEJECUCIÓN
CÓDIGO DENOMINACIÓN INVERSIÓN Inicio Fin TOTALPREVISTA 31/12/14 2015 2016 2017 2018 RESTO 2015 2016 2017 2018 RESTO
EMPRESA MUNICIPAL DE TRANSPORTES
2012/EMT/002 Adquisición de autobuses 2012 2016 81.347.961,00 49.847.961,00 0,00 31.500.000,00
2015/EMT/003 Adecuacion Instalaciones Centros Operaciones 2015 2015 857.000,00 0,00 857.000,00
2015/EMT/004 Adecuación otras Instalaciones 2015 2015 202.000,00 202.000,00
2015/EMT/005 Instalaciones en Calle 2015 2015 100.000,00 100.000,00
2015/EMT/006 Adecuación Aparcamientos 2015 2015 920.000,00 920.000,00
2015/EMT/007 Instalac. Proyectos Tecnologicos 2015 2015 274.500,00 274.500,00
2015/EMT/008 Maquinaria para Centros Operaciones 2015 2015 314.275,00 314.275,00
2015/EMT/009 Maquinas de Auto - Liquidacion y Cambio 2015 2015 513.800,00 513.800,00
2015/EMT/010 Mobiliario y Enseres 2015 2015 40.000,00 40.000,00
2015/EMT/011 Equipos Hardware 2015 2015 475.000,00 475.000,00
2015/EMT/012 Licencias y Factura Electronica 2015 2015 125.000,00 125.000,00
2015/EMT/013 Instalacion Sistema Dual Fuel 2015 2015 225.000,00 225.000,00
2015/EMT/014 Adecuacion Carroceria 175 Autobuses 2015 2015 2.000.000,00 2.000.000,00
2015/EMT/015 Reforma Otros Elementos de Transporte 2015 2015 18.000,00 18.000,00
2015/EMT/016 Proyecto carga por inducción 2015 2015 300.000,00 300.000,00
6.364.575,00 31.500.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CLUB CAMPO VILLA DE MADRID
2015/CCVM/001 Carpa 900m2 y anexos zona hipica 2015 2015 390.000,00 390.000,00
2015/CCVM/002 Equip cocina, barra y salon Ch.Tenis 2015 2015 80.000,00 80.000,00
2015/CCVM/003 Equip cocina, barra y salon Pab. Social 2015 2015 210.000,00 210.000,00
2015/CCVM/004 Actuación integral zona CUADRAS 2015 2015 1.398.000,00 1.398.000,00
2015/CCVM/005 Embalse de 9,500 m3 en zona c.p. golf 2015 2015 2.000.000,00 2.000.000,00
2015/CCVM/006 Reforma cuarto de palos, caminos y riego golf 2015 2015 285.000,00 285.000,00
2015/CCVM/007 Nuevo programa de riego (software y hardware) 2015 2015 47.000,00 47.000,00
2015/CCVM/008 Cerramiento, canaletas y desagues pistas Tenis 2015 2015 90.000,00 90.000,00
2015/CCVM/009 Modificacion en dos piscinas de adultos 2015 2015 45.000,00 45.000,00
2015/CCVM/010 Actuacion en cocina y equipamiento Ch. Tiro 2015 2015 55.000,00 55.000,00
2015/CCVM/011 Maquinaria 2015 2015 100.000,00 100.000,00
4.700.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
MERCAMADRID
2013/MERCA/001 Varios Movilidad y Servicios Comunes 2013 2015 4.114.234,00 2.652.734,00 1.461.500,00
2013/MERCA/002 Mercados Centrales y edificaciones 2013 2015 7.539.517,00 2.825.017,00 4.714.500,00
2013/MERCA/003 Ampliacion Mercamadrid y Nuevos Proyectos 2013 2018 3.562.205,00 2.050.805,00 1.511.400,00
7.687.400,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
EMPRESA MIXTA DE SERVICIOS FUNERARIOS
Aplicaciones informaticas 2015 2015 15.000,00 15.000,00
Maquinaria e instalaciones técnicas 2015 2015 2.020.000,00 2.020.000,00
Mobiliario 2015 2015 190.000,00 190.000,00
Elementos de transporte 2015 2015 185.000,00 185.000,00
Equipos proceso de información 2015 2015 3.000,00 3.000,00
Construccion unidades enterramiento 2015 2015 600.000,00 600.000,00
3.013.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL RESTO DE SOCIEDADES MERCANTILES Y DEMÁS ENTES DEL SECTOR PÚBLICO 21.764.975,00 31.500.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL EMRESA MIXTA DE SERVICIOS FUNERARIOS
PREVISIÓN DE IMPORTES COMPROMETIDOS A 31/12/14
TOTAL MERCAMADRID
PROGRAMACIÓN PLURIANUAL
TOTAL EMPRESA MUNICIPAL DE TRANSPORTES
TOTAL CLUB CAMPO VILLA DE MADRID
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- 346 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
X. RELACION DE UNIDADES TRAMITADORAS DE FACTURAS Y
CÓDIGOS DIR3
- 347 -
Proyecto Presupuesto General Ayuntamiento de Madrid 2015
X. Relación de unidades tramitadoras de facturas y códigos DIR3.
El Ayuntamiento de Madrid y sus Organismos Autónomos se han adherido al Punto
General de Entrada de Facturas Electrónicas de la Administración General del Estado
(FACe) que se constituye, a partir del 15 de enero de 2015, en el Registro administrativo
de entrada de las facturas electrónicas de estas entidades en los términos de la Ley
25/2013, de 27 de diciembre, de impulso de la factura electrónica y creación del registro
contable de facturas del Sector Público.
Las facturas anotadas en el registro contable de facturas son distribuidas o puestas a
disposición de los órganos competentes para su tramitación con indicación de los
correspondientes códigos de acuerdo con el “Directorio Común de Unidades y Oficinas
DIR3” gestionado por la Secretaría de Estado de Administraciones Públicas.
En anexo adjunto se publica el catálogo de Códigos DIR3 de los órganos del
Ayuntamiento de Madrid y sus Organismos autónomos competentes en materia de
tramitación de facturas, recogiendo la relación entre oficina contable, el órgano gestor y
la unidad tramitadora.
- 348 -
CÓDIGO DIR3
DENOMINACIÓN CÓDIGO DIR3
DENOMINACIÓN CÓDIGO DIR3
DENOMINACIÓN
LA0000836 I.D. en las Artes, Deporte,Turismo, Presidencia Pleno y Coordinación Gral. Alcadía LA0000751 Pleno LA0000753 OFICINA DE LA PRESIDENCIA DEL PLENO
LA0000836 I.D. en las Artes, Deporte,Turismo, Presidencia Pleno y Coordinación Gral. Alcadía LA0000752 Alcaldía LA0000752 ALCALDÍA
LA0000836 I.D. en las Artes, Deporte,Turismo, Presidencia Pleno y Coordinación Gral. Alcadía LA0000783 SECRETARÍA DE SERVICIOS COMUNES Y FONDOS EUROPEOS
LA0000836 I.D. en las Artes, Deporte,Turismo, Presidencia Pleno y Coordinación Gral. Alcadía LA0000784 OFICINA DEL SECRETARIO DE LA JUNTA DE GOBIERNO
LA0000836 I.D. en las Artes, Deporte,Turismo, Presidencia Pleno y Coordinación Gral. Alcadía LA0000785 ASESORÍA JURÍDICA
LA0000836 I.D. en las Artes, Deporte,Turismo, Presidencia Pleno y Coordinación Gral. Alcadía LA0000786 D.G. DE RELACIONES CON EL PLENO Y LOS DISTRITOS
LA0000836 I.D. en las Artes, Deporte,Turismo, Presidencia Pleno y Coordinación Gral. Alcadía LA0000787 D.G. DE PROMOCIÓN EXTERIOR
LA0000836 I.D. en las Artes, Deporte,Turismo, Presidencia Pleno y Coordinación Gral. Alcadía LA0000788 D.G. MEDIOS DE COMUNICACIÓN
LA0000837 I.D. en Medio Ambiente y Movilidad LA0000789 S.G.T. MEDIO AMBIENTE Y MOVILIDAD
LA0000837 I.D. en Medio Ambiente y Movilidad LA0000790 D.G. DE GESTIÓN Y VIGILANCIA DE LA CIRCULACIÓN
LA0000837 I.D. en Medio Ambiente y Movilidad LA0000791 D.G. DE SOSTENIBILIDAD Y PLANIFICACIÓN DE LA MOVILIDAD
LA0000837 I.D. en Medio Ambiente y Movilidad LA0000792 D.G. DE VÍAS PÚBLICAS Y PUBLICIDAD EXTERIOR
LA0000837 I.D. en Medio Ambiente y Movilidad LA0000793 D.G. DE INGENIERÍA URBANA Y GESTIÓN DEL AGUA
OFICINA CONTABLE ÓRGANO GESTOR UNIDAD TRAMITADORA
Área de Gobierno de Medio Ambiente y Movilidad
Coordinación General de la Alcaldía
LA0000755
LA0000754
ÁREA DE GOBIERNO DE ECONOMÍA, HACIENDA Y ADMINISTRACIÓN PÚBLICA
LA0000837 I.D. en Medio Ambiente y Movilidad LA0000794 D.G. DE ZONAS VERDES, LIMPIEZA Y RESIDUOS
LA0000837 I.D. en Medio Ambiente y Movilidad LA0000795 D.G. DEL PARQUE TECNLG. DE VALDEMINGÓMEZ
LA0000837 I.D. en Medio Ambiente y Movilidad LA0000796 D.G. DE CONTROL AMBIENTAL, TRANS. Y APARCAMIENTOS
LA0000840 I.D. en Recursos Humanos LA0000797 S.G.T. DE ECONOMÍA, HACIENDA Y ADMÓN. PÚBLICA
LA0000839 I.D. en Economía LA0000798 C. GENERAL DE RECURSOS HUMANOS
LA0000839 I.D. en Economía LA0000799 D.G. DE RELACIONES LABORALES
LA0000838 I.D. en Hacienda y Administración Pública LA0000800 D.G. DE GESTIÓN DE RECURSOS HUMANOS
LA0000838 I.D. en Hacienda y Administración Pública LA0000801 D.INST.FORMACIÓN Y ESTUDIOS GBNO. LOCAL DE MADRID
LA0000838 I.D. en Hacienda y Administración Pública LA0000802 C. GENERAL DE ECONOMÍA Y EMPLEO
LA0000840 I.D. en Recursos Humanos LA0000803 D.G. DE COMERCIO Y DESARROLLO ECON. "MADRID EMPRENDE"
LA0000838 I.D. en Hacienda y Administración Pública LA0000804 D.G. DE ORGANIZACIÓN Y RÉGIMEN JURÍDICO
LA0000840 I.D. en Recursos Humanos LA0000805 D.G. DE CALIDAD Y ATENCIÓN AL CIUDADANO
LA0000840 I.D. en Recursos Humanos LA0000806 D.G. DE ESTADÍSTICA
LA0000838 I.D. en Hacienda y Administración Pública LA0000807 D.G. DE GESTIÓN Y DEFENSA DEL PATRIMONIO
LA0000838 I.D. en Hacienda y Administración Pública LA0000808 D.G. DE CONTRATACIÓN Y SERVICIOS
LA0000838 I.D. en Hacienda y Administración Pública LA0000809 D.G. DE PRESUPUESTOS
LA0000838 I.D. en Hacienda y Administración Pública LA0000810 D.G. DE SECTOR PÚBLICO
LA0000838 I.D. en Hacienda y Administración Pública LA0000811 D.G. DE POLÍTICA FINANCIERA
LA0000838 I.D. en Hacienda y Administración Pública LA0000812 INTERVENCIÓN GENERAL
LA0000838 I.D. en Hacienda y Administración Pública LA0000813 TESORERÍA MUNICIPAL
LA0000841 I.D. en Seguridad y Emergencias LA0000814 S.G.T. SEGURIDAD Y EMERGENCIAS
LA0000841 I.D. en Seguridad y Emergencias LA0000815 D.G. DE SEGURIDAD
LA0000841 I.D. en Seguridad y Emergencias LA0000816 D.G. DE EMERGENCIAS Y PROTECCIÓN CIVIL
LA0000841 I D en Seguridad y Emergencias LA0000817 D INSTITUTO MUNICIPAL DE CONSUMO
Área de Gobierno de Seguridad y EmergenciasLA0000757
Área de Gobierno de Economía, Hacienda y Administración PúblicaLA0000756
LA0000841 I.D. en Seguridad y Emergencias LA0000817 D. INSTITUTO MUNICIPAL DE CONSUMO
CÓDIGO DIR3
DENOMINACIÓN CÓDIGO DIR3
DENOMINACIÓN CÓDIGO DIR3
DENOMINACIÓN
OFICINA CONTABLE ÓRGANO GESTOR UNIDAD TRAMITADORA
ÁREA DE GOBIERNO DE ECONOMÍA, HACIENDA Y ADMINISTRACIÓN PÚBLICA
LA0000842 I.D. en Urbanismo y Vivienda LA0000818 S.G.T. DE URBANISMO Y VIVIENDA
LA0000842 I.D. en Urbanismo y Vivienda LA0000819 C.GRAL. DE GESTIÓN URBANÍSTICA, VIVIENDA Y OBRAS
LA0000842 I.D. en Urbanismo y Vivienda LA0000820 D. G. DE GESTIÓN URBANÍSTICA
LA0000842 I.D. en Urbanismo y Vivienda LA0000821 D.G. DE CONTROL DE LA EDIFICACION
LA0000842 I.D. en Urbanismo y Vivienda LA0000822 D.G DE PLANEAMIENTO
LA0000842 I.D. en Urbanismo y Vivienda LA0000823 D.G. DE REVISIÓN DEL PLAN GENERAL
LA0000836 I.D. en las Artes, Deporte,Turismo, Presidencia Pleno y Coordinación Gral. Alcadía LA0000824 S.G.T. DE LAS ARTES, DEPORTES Y TURISMO
LA0000836 I.D. en las Artes, Deporte,Turismo, Presidencia Pleno y Coordinación Gral. Alcadía LA0000825 C.GRAL. DE LAS ARTES Y TURISMO
LA0000836 I.D. en las Artes, Deporte,Turismo, Presidencia Pleno y Coordinación Gral. Alcadía LA0000826 D.G. DE BIBLIOTECAS, ARCHIVOS Y MUSEOS
LA0000836 I.D. en las Artes, Deporte,Turismo, Presidencia Pleno y Coordinación Gral. Alcadía LA0000827 D.G. DE ACTIVIDADES CULTURALES
LA0000836 I.D. en las Artes, Deporte,Turismo, Presidencia Pleno y Coordinación Gral. Alcadía LA0000828 D.G. DE PATRIMONIO CULT. Y CALIDAD PAISAJE URBANO
LA0000836 I.D. en las Artes, Deporte,Turismo, Presidencia Pleno y Coordinación Gral. Alcadía LA0000829 D.G. DE DEPORTES
LA0000843 I.D. en Familia, Servicios Sociales y Participación Ciudadana LA0000830 S.G.T. DE FAMILIA, SERV. SOCIALES Y PART.CIUDADANA
LA0000843 I.D. en Familia, Servicios Sociales y Participación Ciudadana LA0000831 D.G. FAMILIA, INFANCIA, EDUC. Y JUVENTUD
LA0000843 I D en Familia Servicios Sociales y Participación Ciudadana LA0000832 D G DE IGUALDAD DE OPORTUNIDADES
Área de Gobierno de Urbanismo y Vivienda
Área de Gobierno de las Artes, Deportes y Turismo
Área de Gobierno de Familia, Servicios Sociales y
LA0000759
LA0000758
LA0000760LA0000843 I.D. en Familia, Servicios Sociales y Participación Ciudadana LA0000832 D.G. DE IGUALDAD DE OPORTUNIDADES
LA0000843 I.D. en Familia, Servicios Sociales y Participación Ciudadana LA0000833 D.G. DE MAYORES Y ATENCIÓN SOCIAL
LA0000843 I.D. en Familia, Servicios Sociales y Participación Ciudadana LA0000835 D.G. DE PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y VOLUNTARIADO
LA0000838 I.D. en Hacienda y Administración Pública LA0000761 Tribunal Económico-Administrativo LA0000761 TRIBUNAL ECONÓMICO-ADMINISTRATIVO
LA0000844 I.D. en Distrito Centro LA0000762 Distrito Centro LA0000762 DISTRITO DE CENTRO
LA0000845 I.D. en Distrito de Arganzuela LA0000763 Distrito de Arganzuela LA0000763 DISTRITO DE ARGANZUELA
LA0000846 I.D. en Distrito de Retiro LA0000764 Distrito de Retiro LA0000764 DISTRITO DE RETIRO
LA0000847 I.D. en Distrito de Salamanca LA0000765 Distrito de Salamanca LA0000765 DISTRITO DE SALAMANCA
LA0000848 I.D. en Distrito de Chamartín LA0000766 Distrito de Chamartín LA0000766 DISTRITO DE CHAMARTÍN
LA0000849 I.D. en Distrito de Tetuán LA0000767 Distrito de Tetuán LA0000767 DISTRITO DE TETUÁN
LA0000850 I.D. en Distrito de Chamberí LA0000768 Distrito de Chamberí LA0000768 DISTRITO DE CHAMBERÍ
LA0000851 I.D. en Distrito de Fuencarral-El Pardo LA0000769 Distrito de Fuencarral-El Pardo LA0000769 DISTRITO DE FUENCARRAL-EL PARDO
LA0000852 I.D. en Distrito de Moncloa-Aravaca LA0000770 Distrito de Moncloa-Aravaca LA0000770 DISTRITO DE MONCLOA-ARAVACA
LA0000853 I.D. en Distrito de Latina LA0000771 Distrito de Latina LA0000771 DISTRITO DE LATINA
LA0000854 I.D. en Distrito de Carabanchel LA0000772 Distrito de Carabanchel LA0000772 DISTRITO DE CARABANCHEL
LA0000855 I.D. en Distrito de Usera LA0000773 Distrito de Usera LA0000773 DISTRITO DE USERA
LA0000856 I.D. en Distrito de Puente de Vallecas LA0000774 Distrito de Puente de Vallecas LA0000774 DISTRITO DE PUENTE DE VALLECAS
LA0000857 I.D. en Distrito de Moratalaz LA0000775 Distrito de Moratalaz LA0000775 DISTRITO DE MORATALAZ
LA0000858 I.D. en Distrito de Ciudad Lineal LA0000776 Distrito de Ciudad Lineal LA0000776 DISTRITO DE CIUDAD LINEAL
LA0000859 I.D. en Distrito de Hortaleza LA0000777 Distrito de Hortaleza LA0000777 DISTRITO DE HORTALEZA
LA0000860 I.D. en Distrito de Villaverde LA0000778 Distrito de Villaverde LA0000778 DISTRITO DE VILLAVERDE
LA0000861 I.D. en Distrito de Villa de Vallecas LA0000779 Distrito de Villa de Vallecas LA0000779 DISTRITO DE VILLA DE VALLECAS
LA0000862 I D en Distrito de Vicálvaro LA0000780 Distrito de Vicálvaro LA0000780 DISTRITO DE VICÁLVARO
Participación CiudadanaLA0000760
LA0000862 I.D. en Distrito de Vicálvaro LA0000780 Distrito de Vicálvaro LA0000780 DISTRITO DE VICÁLVARO
LA0000863 I.D. en Distrito de San Blas-Canillejas LA0000781 Distrito de San Blas-Canillejas LA0000781 DISTRITO DE SAN BLAS-CANILLEJAS
LA0000864 I.D. en Distrito de Barajas LA0000782 Distrito de Barajas LA0000782 DISTRITO DE BARAJAS
CÓDIGO DIR3
DENOMINACIÓN CÓDIGO DIR3
DENOMINACIÓN CÓDIGO DIR3
DENOMINACIÓN
OFICINA CONTABLE ÓRGANO GESTOR UNIDAD TRAMITADORA
ÁREA DE GOBIERNO DE ECONOMÍA, HACIENDA Y ADMINISTRACIÓN PÚBLICA
LA0000865 ID. en el IAM LA0000001 Informática Ayuntamiento de Madrid LA0000001 INFORMÁTICA AYUNTAMIENTO DE MADRID
LA0000866 ID. en la Agencia para el Empleo LA0000003 Agencia para el Empleo de Madrid LA0000003 AGENCIA PARA EL EMPLEO DE MADRID
LA0000867 ID. en la Agencia Tributaria Madrid LA0000004 Agencia Tributaria Madrid LA0000004 AGENCIA TRIBUTARIA MADRID
LA0000868 ID. en Madrid Salud LA0000002 Madrid Salud LA0000002 MADRID SALUD
LA0000869 ID. en Agencia de Gestión de Licencias de Actividades LA0000000 Agencia de Gestión de Licencias de Actividad LA0000000 AGENCIA DE GESTIÓN DE LICENCIAS DE ACTIVIDAD
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