R. AYUNTAMIENTO SAN PEDRO GARZA GARCIA, N.L. 2003 – 2006 · 2008. 7. 9. · CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2004 _____ Tesorería Municipal de San Pedro Garza García del 1° de Enero

CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2004

____________________________________________________________________________________ Tesorería Municipal de San Pedro Garza García del 1° de Enero al 31 de Diciembre de 2004

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R. AYUNTAMIENTO

SAN PEDRO GARZA GARCIA, N.L.

2003 – 2006


Del 1º. De Enero al 31 de Diciembre del 2004



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CONTENIDO

I. Presentación..................................................................................................... 1 II. Aspectos Normativos...................................................................................... 2 III. Fundamento Legal........................................................................................... 3 IV. Informe de Ingresos y Egresos 2004............................................................... 7 V. Resumen Ejecutivo.......................................................................................... 10 VI. Política de Ingresos.......................................................................................... 15 VII. Presupuesto de Ingresos 2004.......................................................................... 19 VIII. Ingresos Reales 2004....................................................................................... 21 Análisis presupuestal de: 1. Impuestos..................................................................................................... 24 2. Derechos...................................................................................................... 27 3. Contribuciones por nuevos fraccionamientos................................................ 31 4. Productos..................................................................................................... 32 5. Aprovechamientos....................................................................................... 35 6. Participaciones............................................................................................. 40 7. Fondos de Aportaciones.............................................................................. 42 8. Fidevalle....................................................................................................... 44 9. Financiamiento............................................................................................ 46 IX. Política de Egresos........................................................................................... 47 X. Presupuesto de Egresos 2004........................................................................... 51 XI. Egresos Reales 2004........................................................................................ 53 XII. Resumen de Modificaciones Presupuestales................................................... 55 Análisis presupuestal de: 1. Seguridad Pública........................................................................................ 58 2. Servicios Públicos e Imagen Urbana........................................................... 60 3. Integración Familiar y Desarrollo Humano................................................. 62 4. Desarrollo Urbano y Obras Públicas............................................................ 65 5. Servicios de Administración y Control....................................................... 67 6. Participación Ciudadana.............................................................................. 69 7. Prestaciones y Previsión Social................................................................... 71 8. Asuntos de Gobierno................................................................................... 73 9. Proyectos Sectoriales.................................................................................... 76 10. Obra Pública e Inversiones........................................................................ 78 11. Fidevalle.................................................................................................... 81 12. Fondo de Contingencia.............................................................................. 82 13. Fondo de Aportaciones Federales.............................................................. 83 14. Pago de Financiamiento............................................................................. 86 15. Adeudos Ejercicios Anteriores.................................................................. 87 16. Otros Egresos............................................................................................ 90 XIII. Estado de Origen y Aplicación de Recursos 2004.......................................... 92 XIV. Balanza por Programa..................................................................................... 95 XV. Estado de Resultados 2004.............................................................................. 116 XVI. Detalle de Disponibilidad............................................................................... 118 XVII. Patrimonio....................................................................................................... 132 XVIII. Deuda Pública.................................................................................................. 135 XIX. Anexos............................................................................................................. 137



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I. PRESENTACION El presente documento se elabora con el objeto de informar a los integrantes del H. Congreso del Estado de Nuevo León y a la Comunidad Sampetrina, de la operación municipal durante el ejercicio fiscal de 2004, en cuanto al origen y aplicación de sus recursos financieros, cumpliendo así con las disposiciones y ordenamientos legales vigentes, que imponen la obligatoriedad de presentar la Cuenta Pública Anual para su revisión y, en su caso aprobación. A fin de presentar la Cuenta Pública en una forma sencilla y clara, se presenta la información acompañada de gráficas y cuadros descriptivos que faciliten su revisión.

A T E N T A M E N T E, “Sufragio Efectivo, No Reelección”

________________________________________________ C. Presidente Municipal de San Pedro Garza García, N. L.

Ing. Alejandro Alberto Carlos Paéz y Aragón

____________________________ ______________________________________ C. Secretario del Ayuntamiento C. Secretario de Finanzas y Tesorero Municipal Lic. Javier M. Zambrano Elizondo C.P. Cesar González Garza

______________________________________ C. Síndico Primero del R.

Ayuntamiento de San Pedro Garza García, N.L. Lic. Julio Gerardo de la Garza de Silva



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II. ASPECTOS NORMATIVOS Dentro de las facultades y obligaciones que la Constitución del Estado confiere a los Municipios, se encuentra la formulación de la Cuenta Pública Municipal. Así, el artículo 125 de la Constitución Local establece que “Los Ayuntamientos, enviarán a la Diputación Permanente las cuentas giradas durante el año anterior, a fin de que el H. Congreso, en su Segundo Período Ordinario de Sesiones, las revise”. Por otra parte, la Ley Orgánica de la Administración Pública Municipal del Estado de Nuevo León, señala como una atribución y responsabilidad del Ayuntamiento, en materia de Hacienda Pública Municipal en su artículo 26, inciso c), fracción III, la de “Someter anualmente para examen y en su caso aprobación del Congreso del Estado, durante los primeros tres meses de cada año, la Cuenta Pública Municipal correspondiente al año anterior”. Adicionalmente, en su artículo 79 fracción V, establece como una atribución del Tesorero Municipal, la de someter a la aprobación del R. Ayuntamiento, la cuenta anual municipal del ejercicio fiscal anterior, previo acuerdo con el Presidente Municipal. Por último, cabe destacar la participación del Síndico Primero, como integrante de la Comisión de Hacienda, a quien el artículo 30, fracción III de la mencionada Ley Orgánica de la Administración Pública Municipal del Estado de Nuevo León, faculta a revisar y suscribir la Cuenta Pública Municipal, otorgando de esta forma, mayor transparencia en la administración del erario municipal. El Estado de Ingresos y Egresos al 31 de diciembre de 2004 fue oportunamente sometido al R. Ayuntamiento de San Pedro Garza García, N.L. que en su sesión del 23 de febrero del 2005 fue aprobado por mayoría (Anexo 1). Así mismo en la sesión del R. Ayuntamiento del 9 de marzo del 2005 fue aprobada por unanimidad, la Cuenta Pública del Municipio correspondiente al año 2004 (Anexo 2).



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III. FUNDAMENTO LEGAL

CONSTITUCIÓN POLÍTICA DE LOS ESTADOS UNIDOS MEXICANOS

Artículo 115. Los Estados adoptarán, para su régimen interior, la forma de gobierno republicano, representativo, popular, teniendo como base de su división territorial y de su organización política y administrativa, el Municipio Libre conforme a las bases siguientes:

IV. Los Municipios administrarán libremente su hacienda, la cual se formará de los rendimientos de los bienes que les pertenezcan, así como de las contribuciones y otros ingresos que las legislaturas establezcan a su favor, y en todo caso:

c) Los ingresos derivados de la prestación de servicios públicos a su

cargo.

Las legislaturas de los Estados aprobarán las leyes de ingresos de los Municipios, revisarán y fiscalizarán sus cuentas públicas. Los presupuestos de egresos serán aprobados por los ayuntamientos con base en sus ingresos disponibles.

CONSTITUCIÓN POLÍTICA DEL ESTADO DE NUEVO LEÓN

Artículo 63.- Pertenece al Congreso:

XIII.- Fiscalizar, Revisar, Vigilar, evaluar y aprobar o rechazar en su caso, las cuentas públicas, el ejercicio financiero y las cuentas de cobro e inversión de los caudales públicos del Estado y los Municipios, previo informe que envíen el Gobernador y la representación legal de los Municipios respectivamente;

Artículo 125.- Los Ayuntamientos enviarán al Congreso del Estado las cuentas públicas del ejercicio anterior, para que este las apruebe o rechace en su caso, dentro del año siguiente a la fecha límite para la presentación de las mismas. Para la aprobación o rechazo de las cuentas referidas, el Congreso del Estado deberá contar, previamente, con los informes que al respecto formule la Contaduría Mayor de Hacienda.



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LEY ORGÁNICA DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA MUNICIPAL DEL ESTADO DE NUEVO LEÓN.

Artículo 26.- Son atribuciones y responsabilidades de los Ayuntamientos:

c) En materia de Hacienda Pública Municipal:

III.- Someter anualmente para examen y en su caso aprobación del H. Congreso del Estado, durante los primeros tres meses de cada año, la Cuenta Pública Municipal Correspondiente al año anterior.

Artículo 30.- Son facultades y obligaciones del Síndico Municipal o del Síndico Primero en su caso:

III.- Revisar y en su caso, si está de acuerdo, suscribir los estados de origen y aplicación de fondos, la Cuenta Pública Municipal y los estados financieros.

Artículo 79.- El Tesorero Municipal será nombrado por el Presidente Municipal previa aprobación del Ayuntamiento y será el responsable directo de la administración de la Hacienda Municipal, de la recaudación y el gasto. Además de las atribuciones de la dependencia a su cargo que se señalan en el Artículo anterior, el Tesorero Municipal sin ser miembro del Ayuntamiento, tendrá las siguientes facultades y obligaciones:

V.- Previo acuerdo del Presidente Municipal, someter a la aprobación del Ayuntamiento, la glosa de las cuentas del Ayuntamiento anterior; la cuenta anual municipal del ejercicio fiscal anterior; los estados financieros trimestrales de la administración municipal; el programa financiero de la deuda pública y su forma de administrarla;

LEY DE LA CONTADURÍA MAYOR DE HACIENDA DEL ESTADO DE NUEVO LEÓN.

Artículo 2º.- Para efectos de esta ley, se entiende por: III.- Cuenta Pública: Conjunto de documentos que contienen los estados contables,

financieros, patrimoniales, presupuestales, programáticos y de otro orden del Estado, Municipios y sus entidades, así como a la información estadística pertinente;



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IV.- Entidades:

a) Poder Legislativo del Estado. b) El Poder Judicial del Estado. c) El Poder Ejecutivo del Estado. d) Las Administraciones Públicas Municipales. e) Las empresas u organismos paraestatales del Estado o Municipios. f) Los fideicomisos en los que el fideicomitente sea cualquiera de las entidades

citadas en los incisos que anteceden. g) Las personas físicas o morales, que por cualquier razón recauden, manejen o

administren recursos, fondos o valores del Estado y Municipios, así como de sus entidades;

Artículo 4º.- El Congreso del Estado, revisará la cuenta pública que rindan el Estado, sus Municipios y sus Entidades, así como los organismos que realicen gasto público, conforme a la Constitución Política del Estado, la Ley Orgánica de la Administración Pública para el Estado y la Ley Orgánica de la Administración Pública Municipal del Estado de Nuevo León. Para tal efecto, el Congreso se auxiliará por la Contaduría Mayor de Hacienda, la que en su caso tendrá las siguientes atribuciones de revisión y control:

I.- Verificar y evaluar si las entidades señaladas en el Artículo 2º. Fracción IV de esta Ley:

a) Realizaron su actividad financiera en lo general y en lo particular con

estricto apego a la Ley de Ingresos y de Egresos del Estado y la Ley Orgánica de la Administración Pública para el Estado de Nuevo León, así como a las Leyes de Ingresos y Presupuestos de Egresos de los Municipios, la Ley Orgánica de la Administración Pública Municipal y demás ordenamientos aplicables en la materia:

b) Ejercieron correcta y estrictamente sus presupuestos conforme a los programas y sub-programas aprobados;

c) Ejecutaron los programas de inversión en los términos y montos aprobados y de conformidad con sus partidas; y

d) Aplicaron los recursos provenientes de financiamiento en tiempo y forma establecidos por la Ley;

Artículo 7º.- El Contador Mayor de Hacienda, tendrá las siguientes atribuciones:

a) Indelegables:

I.- Presentar ante el Congreso del Estado, los Informes Previo y Definitivo, relativos a la revisión de la Cuenta Pública;



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Artículo 13.- Para los efectos de esta Ley, la Cuenta Pública comprenderá los estados contables, financieros, patrimoniales, presupuestales y programáticos, y demás información que muestre el registro de las operaciones derivadas de la aplicación de las Leyes de Ingresos y de Hacienda del Estado y de los Municipios, Así como de la Ley de Egresos del Estado y de los Presupuestos de Egresos de los Municipios, la incidencia de las mismas operaciones y de otras cuentas en el activo y pasivo totales de la Hacienda Pública Estatal y Municipales, y en su patrimonio, incluyendo el origen y aplicación de los fondos, así como el resultado de las operaciones del Gobierno Estatal y de los Gobiernos Municipales y los estados de la deuda pública Estatal o Municipal. Así mismo, forman parte de la cuenta pública los estados contables, financieros, patrimoniales, presupuestales y programáticos, incluyendo el de origen y aplicación de fondos, obtenidos en el ejercicio de las operaciones de los organismos o entidades del Estado y Municipios, y en su caso, si estos fondos son propios o se trata de fondos transferidos por la Federación, Estado o Municipio y la información estadística pertinente. Artículo 16.- La revisión que practique la Contaduría Mayor de Hacienda comprenderá, además de la conformidad de las partidas de ingresos y egresos, una revisión legal, económica, financiera y contable del ingreso y del gasto públicos, y podrá verificar la exactitud y la justificación de las cantidades erogadas, así como si los cobros y pagos hechos se efectuaron de acuerdo con los precios y tarifas autorizados o de mercado, pudiendo ejercer sus atribuciones para fiscalizar, controlar y evaluar a las entidades a partir de la presentación de la cuenta pública y hasta que no se hayan extinguido las facultades o prescrito las acciones que pudieran ejercitarse en esta materia. Artículo 17.- Una vez aprobada la Cuenta Pública por el Congreso del Estado, no podrá ser motivo de revisión posterior. Aún cuando se hubieren aprobado las cuentas públicas, subsiste la responsabilidad de los servidores públicos, respecto de las irregularidades en que haya incurrido hasta que se extingan las facultades o prescriban las acciones que pudieran ser ejercitadas en esta materia.



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IV. INFORME DE INGRESOS Y EGRESOS 2004 CORRESPONDIENTE AL PERIODO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2004

RESUMEN REAL PRESUPUESTO VAR. PROP. INGRESOS POR IMPUESTOS: 291,007,875 279,801,051 4% 44%DERECHOS 22,352,142 30,870,585 -28% 4%CONTRIBUC. POR NUEVOS FRACC. 8,313,834 9,532,493 13% 1%PRODUCTOS: 20,412,121 20,307,387 1% 3%APROVECHAMIENTOS: 52,196,345 30,824,033 69% 8%SUB TOTAL 394,282,317 371,335,549 6% 60%PARTICIPACIONES: 191,040,447 159,393,078 20% 29%FONDO DE APORTACIONES 33,914,649 33,265,915 2% 5%TOTAL DE INGRESOS PROPIOS: 619,237,413 563,994,542 10% 94%FIDEVALLE 2,029,848 245,509 727% 0%FINANCIAMIENTO 35,000,000 55,624,005 -37% 6%INGRESOS TOTALES: 656,267,261 619,864,056 6& 100% EGRESOS POR SEGURIDAD PUBLICA 85,850,174 86,150,666 0% 13%SERVICIOS PUBLICOS E IMAGEN URBANA 107,832,734 107,702,660 0& 17%INTEGRACION FAMILIAR Y DES. HUMANO 51,117,355 48,274,801 -6& 8%DESARROLLO URBANO Y OBRAS PUBLICAS 28,040,233 28,957,907 3& 4%SERVICIOS DE ADMINISTRACION Y CONTROL 44,291,818 43,518,901 -3& 7%PARTICIPACION CIUDADANA 12,359,070 12,545,799 1% 2%PRESTACIONES Y PREVISION SOCIAL 107,104,607 109,383,159 2% 16%ASUNTOS DE GOBIERNO 42,605,916 42,000,460 -1% 7%GASTOS DE OPERACIÓN 479,201,907 478,534,353 0% 74%MENOS GASTOS PAGADOS CON FORTAMUNDF -29,958,925 -28,422,032 -5% -5%NETO GASTOS DE OPERACIÓN 449,242,982 450,112,321 0% 69%PROYECTOS SECTORIALES 13,099,006 13,918,895 6% 2%GASTO CORRIENTE 462,341,988 464,031,216 0% 71%OBRA PUBLICA E INVERSIONES 81,356,703 156,672,108 48% 12%FIDEVALLE 13,949,611 14,148,358 1% 2%FONDOS DE CONTINGENCIA 1,023,664 1,300,000 21% 0%FONDO DE APORTACIONES FEDERALES 32,555,957 33,654,837 3% 5%PAGO DE FINANCIAMIENTO 18,032,464 18,032,464 0% 3%ADEUDOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 22,934,179 22,864,915 0% 4%OTROS EGRESOS 18,073,728 17,337,464 -4% 3% EGRESOS TOTALES: 650,268,294 728,041,362 11% 100% RESUMEN ACUMULADO SALDO INICIAL AL 1o. DE ENERO DE 2004 96,719,841 MAS TOTAL DE INGRESOS ACUMULADOS 656,267,261 MENOS TOTAL DE EGRESOS ACUMULADOS 650,268,294 SALDO A LA FECHA 102,718,808 Presidente Municipal Tesorero Municipal Síndico Ing. Alejandro Alberto Carlos C.P. Cesar González G. Lic. Julio De la Garza Páez y Aragón



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INFORME DE INGRESOS Y EGRESOS 2004

Ingresos

REAL PRESUPUESTO Variación PROP. IMPUESTOS: ADQUISICION DE INMUEBLES 96,758,419 79,782,463 21% 15%PREDIAL 194,178,084 199,887,326 -3% 29%DIVERSIONES Y ESPECTACULOS 69,515 128,375 -46% 0%SOBRE JUEGOS PERMITIDOS 1,857 2,887 -36% 0% 291,007,875 279,801,051 4% 44%DERECHOS COOPERACION PARA OBRAS PUBLICAS 119,450 8,000,000 -99% 0%CONSTRUCCIONES Y URBANIZA. 8,217,285 9,658,907 -15% 1%INSCRIPCIONES Y REFRENDOS 3,039,708 2,626,699 16% 1%REVISION,INSPECCION Y SERVICIOS 4,463,504 3,451,513 29% 1%DERECHOS DIVERSOS 6,512,195 7,133,466 -9% 1% 22,352,142 30,870,585 -28% 4%CONTRIBUCIONES POR NUEVOS FRACC. CONTRIBUCIONES PREVISTAS LOTAH Y DU 8,313,834 9,532,493 -13% 1% PRODUCTOS: ARRENDAMIENTO Y EXPLOTACION BIENES MUNICIPALES 4,123,618 3,967,757 4% 1%VENTA DE BIENES MUNICIPALES 1,747,223 5,481,818 -68% 0%RENDIMIENTOS BANCARIOS 10,869,171 4,933,396 120% 2%PRODUCTOS DIVERSOS 3,672,109 5,924,416 -38% 0% 20,412,121 20,307,387 1% 3%APROVECHAMIENTOS: MULTAS,RECARGOS,SANCIONES Y GASTOS DE EJECUCION 27,393,118 25,828,988 6% 4%DONATIVOS 5,707,465 4,995,045 14% 1%APROVECHAMIENTOS DIVERSOS 19,095,762 0 -- 3% 52,196,345 30,824,033 69% 8% SUB TOTAL 394,282,317 371,335,549 6% 60% PARTICIPACIONES: FONDO GENERAL 137,128,901 115,264,533 19% 21%OTRAS PART.FEDERALES 19,061,109 18,504,878 3% 3%TENENCIA Y CONTROL VEHICULAR 18,113,335 18,941,894 -4% 3%APORTACIONES ESTATALES 16,737,102 6,681,773 150% 2% 191,040,447 159,393,078 20% 29%FONDO DE APORTACIONES F.A.I.S.M. 2,434,056 2,333,801 4% 0%FORTAMUNDF 31,480,593 30,932,114 2% 5% 33,914,649 33,265,915 2% 5% TOTAL DE INGRESOS PROPIOS: 619,237,413 563,994,542 10% 94% FIDEVALLE IMPUESTOS 1,023,889 238,358 330% 0%APROVECHAMIENTOS 1,005,959 7,151 13967% 0% 2,029,848 245,509 727% 0% FINANCIAMIENTO 35,000,000 55,624,005 -37% 6% INGRESOS TOTALES: 656,267,261 619,864,056 6% 100%



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Egresos

REAL PRESUPUESTO % PROP. SEGURIDAD PUBLICA SOPORTE OPERATIVO 9,484,005 9,497,140 0% 1% POLICIA 46,055,394 46,229,624 0% 7% TRANSITO 27,701,923 28,049,017 1% 4% PROTECCION CIVIL 911 2,608,852 2,374,885 -10% 1% 85,850,174 86,150,666 0% 13% SERVICIOS PUBLICOS E IMAGEN URBANA SOPORTE OPERATIVO 8,790,718 9,766,287 10% 1% LIMPIA 25,360,992 26,761,657 5% 4% ALUMBRADO 37,093,020 34,283,252 -8% 6% CONSTRUCCION Y MANTENIMIENTO 20,439,027 20,436,207 0% 3% MEDIO AMBIENTE E IMAGEN URBANA 16,148,977 16,455,257 2% 3% 107,832,734 107,702,660 0% 17% INTEGRACION FAMILIAR Y DES. HUMANO PROMOCION HUMANA Y CULTURA 15,388,804 14,412,807 -7% 2% EDUCACION Y DEPORTES 10,209,412 9,189,993 -11% 2% PRODUCTIVIDAD Y DESARROLLO 2,985,503 2,955,824 -1% 1% DESARROLLO INT. DE LA FAMILIA 21,111,175 20,309,743 -4% 3% SALUD MUNICIPAL 1,422,461 1,406,434 -1% 0% 51,117,355 48,274,801 -6% 8% DESARROLLO URBANO Y OBRAS PUBLICAS OBRAS PUBLICAS 9,634,710 10,571,718 9% 1% DESARROLLO URBANO Y ECOLOGIA 18,405,523 18,386,189 0% 3% 28,040,233 28,957,907 3% 4% SERVICIOS DE ADMINISTRACION Y CONTROL SECRETARIA DE ADMINISTRACION 25,472,608 25,530,619 0% 4% ADMINISTRACION HACENDARIA 13,183,746 12,793,434 -3% 2% CONTRALORIA 5,635,464 5,194,848 -8% 1% 44,291,818 43,518,901 -2% 7% PARTICIPACION CIUDADANA VINCULACION CIUDADANA 12,359,070 12,545,799 1% 2% PRESTACIONES Y PREVISION SOCIAL SEGUROS 4,725,308 4,589,533 -3% 1% SERVICIOS MEDICOS 45,353,562 48,891,564 7% 7% IMPUESTOS 27,520,482 26,742,837 -3% 4% PENSIONADOS Y SINDICATO 29,505,255 29,159,225 -1% 4% 107,104,607 109,383,159 2% 16% ASUNTOS DE GOBIERNO AYUNTAMIENTO 18,277,864 17,309,803 -6% 3% PRESIDENCIA 18,758,191 18,998,068 1% 3% REPUBLICANO AYUNTAMIENTO 5,569,861 5,692,589 2% 1% 42,605,916 42,000,460 -1% 7% GASTOS DE OPERACIÓN 479,201,907 478,534,353 0% 74% MENOS GASTOS PAGADOS CON FORTAMUNDF -29,958,925 -28,422,032 -5% -5% NETO GASTOS DE OPERACIÓN 449,242,982 450,112,321 0% 69% PROYECTOS SECTORIALES 13,099,006 13,918,895 6% 2% GASTOS CORRIENTE 462,341,988 464,031,216 0% 71% OBRA PUBLICA E INVERSIONES BIENES MUNICIPALES 14,139,892 12,486,823 -13% 2% OBRA PUBLICA 36,466,426 96,185,285 62% 5% PROG."AQUÍ DECIDIMOS JUNTOS" 30,750,385 48,000,000 36% 5% 81,356,703 156,672,108 48% 12% FIDEVALLE 13,949,611 14,148,358 1% 2% FONDO DE CONTINGENCIA 1,023,664 1,300,000 21% 0% FONDO DE APORTACIONES FED. F.A.I.S.M. 1,075,364 2,361,086 54% 0% FORTAMUNDF 31,480,593 31,293,751 -1% 5% 32,555,957 33,654,837 3% 5% PAGO DE FINANCIAMIENTO INTERESES FINANCIEROS 18,032,464 18,032,464 0% 3% ADEUDOS DE EJERCICIOS ANTERIORES GASTO CORRIENTE 5,340,031 5,287,922 -1% 1% INVERSION EN BIENES 1,135,447 1,135,447 0% 0% OBRA PUBLICA 9,475,029 9,457,874 0% 2% REEMBOLSO ANT.DE PARTICIPACIONES 2004 6,983,672 6,983,672 0% 1% 22,934,179 22,864,915 0% 4% OTROS EGRESOS PROYECTOS DONATIVOS 3,659,111 2,547,746 -44% 1% DIVERSOS EGRESOS 14,414,617 14,789,718 3% 2% 18,073,728 17,337,464 -4% 3% EGRESOS TOTALES: 650,268,294 728,041,362 11% 100%



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V. RESUMEN EJECUTIVO




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Ingresos Totales Real Presupuesto Variaciòn 2004 $ % Prop.

1 Impuestos 291,007,875 279,801,051 11,206,824 4 44 2 Derechos 22,352,142 30,870,585 -8,518,443 -28 3 3 Contribuciones por nuevos fracc. 8,313,834 9,532,493 -1,218,659 -13 1 4 Productos 20,412,121 20,307,387 104,734 1 3 5 Aprovechamientos 52,196,345 30,824,033 21,372,312 69 8 6 Participaciones 191,040,447 159,393,078 31,647,369 20 29 7 Fondos de Aportaciones 33,914,649 33,265,915 648,734 2 5 8 Fidevalle 2,029,848 245,509 1,784,339 727 0 9 Financiamiento 35,000,000 55,624,005 -20,624,005 -37 5

Total 656,267,261 619,864,056 36,403,205 6 100



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PRINCIPALES CONCEPTOS DE INGRESOS Variación Real Presupuesto $ %Adquisición de Inmuebles 96,758,419 79,782,463 16,975,956 21

Impuesto Predial 194,178,084 199,887,326 -5,709,242 -3

Construcciones y Urbanizaciones 8,217,285 9,658,907 -1,441,622 -15

Contribuciones Previstas LOTAHyDU 8,313,834 9,532,493 -1,218,659 -13

Rendimientos Bancarios 10,869,171 4,933,396 5,935,775 120

Multas, Recargos,Sanciones 27,393,118 25,858,988 1,534,130 6

Aprovechamientos Diversos 19,095,762 0 19,095,762 0

Fondo General de Participaciones 137,128,901 115,264,533 21,864,368 19

Otras Participaciones Estatales y Fed. 19,061,109 18,504,878 556,231 3

Tenencia y Control Vehicular 18,113,335 18,941,894 -828,559 -4

FORTAMUN-DF 31,480,593 30,932,114 548,479 2

Financiamiento 35,000,000 55,624,005 -20,624,005 -37



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Egresos Totales

Real Presupuesto Variación $ % Prop.1 Seguridad Publica 85,850,174 86,150,666 300,492 0 13 2 Servicios Publicos e Imagen Urbana 107,832,734 107,702,660 -130,074 -0 17 3 Integraciòn Familiar y Des. Social 51,117,355 48,274,801 -2,842,554 -6 8 4 Desarrollo Urbano y Obras Publicas 28,040,233 28,957,907 917,674 3 4 5 Servicios de Administración y Control 44,291,818 43,518,901 -772,917 -2 7 6 Participación Ciudadana 12,359,070 12,545,799 186,729 2 2 7 Prestaciones y Previsión social 107,104,607 109,383,159 2,278,552 2 16 8 Asuntos de Gobierno 42,605,916 42,000,460 -605,456 -1 7

Gastos de Operación 479,201,907 478,534,353 -667,554 -0 74 Menos Gastos Pagados con FORTAMUN-DF -29,958,925 -28,422,032 1,536,893 -5 -5 Neto Gastos de Operación 449,242,982 450,112,321 869,339 0 69 9 Proyectos Sectoriales 13,099,006 13,918,895 819,889 6 2

Total Gasto Corriente 462,341,988 464,031,216 1,689,228 0 71 10 Inversiones 81,356,703 156,672,108 75,315,405 93 13 11 Fidevalle 13,949,611 14,148,358 198,747 1 2 12 Fondo de Contingencia 1,023,664 1,300,000 276,336 27 0 13 Fondos Aportación Federal 32,555,957 33,654,837 1,098,880 3 5 14 Pago de Financiamiento 18,032,464 18,032,464 0 0 3 15 Adeudos de Ejercicios Anteriores 22,934,179 22,864,915 -69,264 -0 4 16 Otros Egresos 18,073,728 17,337,464 -736,264 -4 3

Total 650,268,294 728,041,362

77,773,068 12 100



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Principales Conceptos de Egresos

Variaciòn

Real Presupuesto $ %

Policia 46,055,394 46,229,624 174,230 0

Transito 27,701,923 28,049,017 347,094 1

Limpia 25,360,992 26,761,657 1,400,665 6

Alumbrado Publico 37,093,020 34,283,252 -2,809,768 -8

Construcción y Mantenimiento 20,439,027 20,436,207 -2,820 -0

Cultura, Educación y Deportes 25,598,216 23,602,800 -1,995,416 -8

Desarrollo Integral de la Familia 21,111,175 20,309,743 -801,432 -4

Desarrollo Urbano y Ecologia 18,405,523 18,386,189 -19,334 -0

Servicios Administrativos 25,472,608 25,530,619 58,011 0

Servicios Medicos 45,353,562 48,891,564 3,538,002 8

Impuestos 27,520,482 26,742,837 -777,645 -3

Pensionados y Sindicato 29,505,255 29,159,225 -346,030 -1

Obra Publica 67,216,811 144,185,285 76,968,474 115



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VI. POLITICAS DE INGRESOS Entendemos que la política de ingresos es aquella misión que se encomienda a la Tesorería Municipal tendiente a eficientar sus procesos legales y administrativos, a fin de procurar el fortalecimiento de su Hacienda Pública para que sus autoridades satisfagan el bien común de la población municipal, mediante la asignación de los presupuestos de gastos que a cada Dependencia administrativa le corresponda, fijando además el tratamiento que a sus contribuyentes dará; tratándose de estímulos fiscales, rezagos, cumplimientos oportunos, etc. Durante el ejercicio fiscal 2004 se llevaron a cabo una serie de acciones para lograr lo anterior, siempre dentro del marco normativo que disponen los diversos Ordenamientos Legales que rigen el quehacer fiscal de los Municipios, siendo estos:

- Ley de Ingresos de los Municipios del Estado. - Ley de Hacienda para los Municipios del Estado. - Código Fiscal del Estado. - Ley de Catastro del Estado y su Reglamento.

Dentro del contexto de esta política fiscal, una de las principales preocupaciones del Gobierno Municipal, fue y sigue siendo el enfocar la atención a sus principales “clientes” que son sus contribuyentes, sin los cuales el Gobierno Municipal no tendría razón de ser, y por otro lado, el buscar la regularización de adeudos pendientes que representan el mínimo sector de éstos, comparativamente hablando, con los que cumplen oportunamente con sus obligaciones fiscales.

Para llevar a cabo estos propósitos, la Tesorería Municipal continuó con la implementación de los siguientes programas y acciones, buscando optimizar el recurso humano con que se cuenta, así como su propia infraestructura. Sistematización de los procesos de generación y recepción de pagos de los diversos conceptos de ingreso: • Se realizaron las siguientes acciones tendientes a mejorar estos procesos: - Se continuó con la operación del Sistema denominado SIMUN que contiene los diversos padrones de los conceptos de ingreso, tales como Impuesto Predial, Multas de Tránsito, Cartera, Refrendos de expendios de bebidas alcohólicas, entre otros, adecuándose los diversos módulos que contiene, de acuerdo a las necesidades propias del área correspondiente.

- Mayor transparencia en los importes generados en estos conceptos y sus pagos correspondientes, por el hecho de que estos se incluyen dentro del sistema de información referido.



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- Se continuó con la simplificación en los Convenios para diferir en diversas parcialidades los adeudos respectivos, evitando con esto el que el contribuyente no conociera el monto de los accesorios que se iban generando por no pagar oportunamente sus parcialidades. - Se continuó con la posibilidad de que el particular pudiese realizar pagos con abono a su saldo, descartándose automáticamente del saldo inicial, el pago efectuado.

- Se continuó el procedimiento de actualización de archivos en los sistemas de Predial y Multas de Tránsito llamado “Descarte” con el fin de diferenciar las bonificaciones realizadas de los pagos efectuados por Convenio de Prórroga. Simplificación administrativa • Pretendiendo mejorar los procesos administrativos, se trabajó de la siguiente manera: - Se continuó con el procedimiento para el cobro del Impuesto Predial de 2004 a través de Instituciones Bancarias, (Banorte, Bital y Banregio) mediante la emisión y distribución de estados de cuenta que se notificaron al domicilio del contribuyente, aplicándose únicamente a quienes se encontraban al corriente en sus pagos, logrando con esto el que el contribuyente tuviese una opción más para realizar su pago. - Se continuó con el Convenio con la Tesorería General del Estado y la Institución Bancaria denominada BANCOMER, a fin de que los contribuyentes tuviesen una opción adicional para cubrir el importe de su impuesto predial a través del uso de “Internet”. - Se continuó en coordinación con la Secretaría de Vialidad y Tránsito, el establecimiento de un horario de recepción de pagos de infracciones las 24 horas del día, y así evitar que las salidas de las detenciones de vehículos que se dieran fuera del horario ordinario, tuviese que esperar hasta el día hábil siguiente. - Se continuó con la inclusión de la totalidad del padrón catastral dentro de la página “web” del Municipio, para que todo contribuyente tuviese la opción de conocer su saldo de impuesto predial desde la comodidad de su hogar u oficina, además de conocer y verificar toda la información complementaria respecto a su inmueble.



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Incremento en la recaudación de contribuyentes rezagados • Se continuó la campaña de recuperación de adeudos rezagados por concepto de Impuesto Predial, mediante la emisión y notificación de requerimientos especiales, aquellos contribuyentes que presentaban saldos de impuesto predial con los siguientes resultados sobre los importes cobrables: No. de Importe Contribuyentes (Millones)

_______________________________________(Miles)____________________

Rezagados al 01 de Ene. de 2004 * 8.892 $87,816 Rezagados al 31 de Dic. de 2004 * 5.454 $67,883 Cobranza lograda 3.438 $19,933 (antes de bonificaciones) * Estos montos no incluyen el rezago del año corriente (2004)

Fiscalización.- • A fin de lograr el cobro de contribuciones rezagadas y de incluir a sectores de contribuyentes que no se encontraban empadronados, se realizaron las siguientes acciones:

- Se creó un equipo de Ejecutores con perfil de Licenciados en Derecho, con el objeto de iniciar y concluir los Procedimientos Administrativos de Ejecución, bajo los lineamientos establecidos en nuestra legislación, y así evitar al máximo posible, la procedencia de juicios de Amparo y Contenciosos Administrativos, al desarrollarse estos procesos de una forma Profesional. - Se propusieron y fueron ratificadas por el R. Ayuntamiento las nuevas “Bases para el Otorgamiento de Subsidios y Descuentos con cargo a los Ingresos Municipales”, que amplían los sectores de contribuyentes económicamente más desprotegidos que pudiesen ser beneficiados con descuentos y subsidios. Por otro lado, dentro de estas mismas Bases se incluyeron descuentos atractivos en accesorios de algunos conceptos de ingreso, a fin de que los contribuyentes con rezago tuviesen la oportunidad de regularizar su situación fiscal.



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INGRESOS En el ejercicio comprendido del 1° de enero al 31 de diciembre de 2004, la totalidad de los ingresos captados fue de $656,267,261 (Seiscientos cincuenta y seis millones, doscientos sesenta y siete mil doscientos sesenta y un pesos) que comparados con los $666,099,163 (Seiscientos sesenta y seis millones noventa y nueve mil ciento sesenta y tres pesos) correspondientes al ejercicio del 2003, reflejan un decremento del 1.49% y respecto del presupuesto para este período de $619,864,056 (Seiscientos diecinueve millones ochocientos sesenta y cuatro mil cincuenta y seis pesos), representa un incremento del 6%. El proyecto de Presupuesto de Ingresos para 2004 presentado al H. Congreso del Estado en noviembre de 2003, contempló un monto de ingresos propios totales, (antes de la partida para endeudamiento) de $564,240,051 (Quinientos sesenta y cuatro millones doscientos cuarenta mil cincuenta y un pesos), que incluía las participaciones federales ( Anexo 3 ). El H. Congreso del Estado incluyó dentro del presupuesto de “Ingresos Ordinarios” tanto los cálculos de los Fondos de Aportaciones Federales ( Ramo 33 ), como los Fondos Descentralizados al Municipio por el Gobierno del Estado, totalizando los ingresos ordinarios presupuestados, antes de la partida para financiamiento, $ 564,240,051 (Quinientos sesenta y cuatro millones doscientos cuarenta mil cincuenta y un pesos ) ( Anexo 4 ). La diferencia para totalizar el presupuesto de $619,864,056 (Seiscientos diecinueve millones ochocientos sesenta y cuatro mil cincuenta y seis pesos), se integra de: Financiamiento $55,624,005 (Cincuenta y cinco millones seiscientos veinticuatro mil cinco pesos). Para su adecuado registro y control, los ingresos municipales se agrupan en nueve grandes rubros:

• Impuestos • Derechos • Contribuciones por nuevos fraccionamientos • Productos • Aprovechamientos • Participaciones • Fondos de Aportaciones • Fidevalle • Financiamiento

A continuación se presenta el análisis de las cifras de ingresos de 2004 de acuerdo con dicha agrupación mencionada anteriormente.



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VII. PRESUPUESTO DE INGRESOS 2004



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PRESUPUESTO DE INGRESOS INGRESOS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ACUMULADO

IMPUESTOS

ADQUISICION DE INMUEBLES 9,866,693 5,035,605 5,488,127 10,445,733 8,524,125 7,002,387 8,303,896 4,561,836 6,224,445 9,955,285 2,187,161 2,187,170 79,782,463

PREDIAL 123,891,287 15,303,486 6,547,833 5,986,226 8,692,796 4,717,745 4,167,650 9,707,217 6,575,272 5,379,563 5,660,706 3,257,545 199,887,326

DIVERSION Y ESPECTACULOS 465 11,102 54,880 5,121 7,155 2,265 8,047 4,470 448 9,731 12,347 12,344 128,375

SOBRE JUEGOS PERMITIDOS 2,887 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2,887

133,761,332 20,350,193 12,090,840 16,437,080 17,224,076 11,722,397 12,479,593 14,273,523 12,800,165 15,344,579 7,860,214 5,457,059 279,801,051

DERECHOS

COOP. PARA OBRAS PUBLICAS 41,666 41,666 1,916,666 41,666 41,667 1,916,667 41,667 41,667 1,916,667 41,667 41,667 1,916,667 8,000,000

CONSTRUCCIONES Y URBANIZA. 603,812 500,519 1,017,861 369,810 674,663 1,279,657 748,277 733,275 1,034,792 1,037,549 791,448 867,244 9,658,907

INSCRIPCIONES Y REFRENDOS 47,280 84,134 1,039,896 321,519 184,703 88,528 84,721 139,139 79,170 439,423 82,702 35,484 2,626,699

REVISION INSPECCION Y SERVICIOS 333,446 392,236 329,890 254,672 324,289 289,619 347,315 305,793 277,162 214,171 188,983 193,937 3,451,513

DERECHOS DIVERSOS 448,182 511,917 828,233 514,993 831,795 678,528 821,234 619,837 418,616 559,544 404,015 496,572 7,133,466

1,474,386 1,530,472 5,132,546 1,502,660 2,057,117 4,252,999 2,043,214 1,839,711 3,726,407 2,292,354 1,508,815 3,509,904 30,870,585

CONTRIBUCIONES POR NUEVOS FRACC.

CONTRIBUCIONES PREVISTAS LOTAH Y DU 1,090,136 1,148,482 1,211,040 682,925 1,428,234 639,863 658,215 834,823 682,456 689,294 233,512 233,513 9,532,493

PRODUCTOS

ARRENDAMIENTO Y EXPLOTACION

BIENES MUNICIPALES 321,705 339,868 394,514 188,535 468,215 619,591 379,601 224,245 235,720 225,002 252,088 318,673 3,967,757

VENTA DE BIENES MUNICIPALES 355,312 348,670 747,047 442,270 348,092 346,301 1,165,766 328,740 324,754 383,288 345,789 345,789 5,481,818

RENDIMIENTOS BANCARIOS 589,340 607,996 689,781 527,860 453,856 471,312 257,683 375,645 281,542 220,583 228,899 228,899 4,933,396

PRODUCTOS DIVERSOS 269,513 255,483 346,522 217,191 420,595 2,692,708 347,150 330,788 279,700 273,823 271,550 219,393 5,924,416

1,535,870 1,552,017 2,177,864 1,375,856 1,690,758 4,129,912 2,150,200 1,259,418 1,121,716 1,102,696 1,098,326 1,112,754 20,307,387

APROVECHAMIENTOS

MULTAS, RECARGOS, SANCIONES

Y GASTOS DE EJECUCION 1,741,882 3,145,340 2,008,247 2,213,993 4,500,218 1,505,701 2,332,793 1,723,189 2,021,070 2,389,276 1,123,080 1,124,199 25,828,988

DONATIVOS 167,779 737,956 601,438 658,883 403,753 233,713 974,599 571,766 164,440 480,718 0 0 4,995,045

APROVECHAMIENTOS DIVERSOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1,909,661 3,883,296 2,609,685 2,872,876 4,903,971 1,739,414 3,307,392 2,294,955 2,185,510 2,869,994 1,123,080 1,124,199 30,824,033

SUB TOTAL 139,771,385 28,464,460 23,221,975 22,871,397 27,304,156 22,484,585 20,638,614 20,502,430 20,516,254 22,298,917 11,823,947 11,437,429 371,335,549

PARTICIPACIONES

FONDO GENERAL 9,114,699 12,821,160 8,014,661 11,145,480 10,592,990 9,201,710 9,994,387 9,280,932 8,746,527 7,659,031 9,346,477 9,346,479 115,264,533

OTRAS PART. EST Y FED 743,547 1,673,305 1,843,600 1,368,130 1,584,158 1,957,689 1,585,181 1,639,855 1,557,820 1,514,405 1,518,595 1,518,593 18,504,878

TENENCIA Y CONTROL VEHICULAR 275,331 3,366,351 2,845,470 3,405,937 2,643,713 1,457,570 968,582 595,159 468,761 433,175 1,240,922 1,240,923 18,941,894

APORTACIONES ESTATALES 0 0 0 0 5,059,271 1,622,502 0 0 0 0 0 0 6,681,773

10,133,577 17,860,816 12,703,731 15,919,547 19,880,132 14,239,471 12,548,150 11,515,946 10,773,108 9,606,611 12,105,994 12,105,995 159,393,078

FONDOS DE APORTACIONES

F.A.I.S.M 238,144 239,013 251,014 241,131 238,823 250,174 238,188 241,013 244,039 152,265 0 -3 2,333,801

FORTAMUNDF 2,583,781 2,595,303 2,598,251 2,590,553 2,585,370 2,586,544 2,581,410 2,580,391 2,580,499 2,518,543 2,565,734 2,565,735 30,932,114

2,821,925 2,834,316 2,849,265 2,831,684 2,824,193 2,836,718 2,819,598 2,821,404 2,824,538 2,670,808 2,565,734 2,565,732 33,265,915

TOTAL DE INGRESOS PROPIOS 152,726,887 49,159,592 38,774,971 41,622,628 50,008,481 39,560,774 36,006,362 34,839,780 34,113,900 34,576,336 26,495,675 26,109,156 563,994,542

FIDEVALLE

IMPUESTOS 238,358 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 238,358

APROVECHAMIENTOS 7,151 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7,151

245,509 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 245,509

FINANCIAMIENTO 0 0 0 55,624,005 55,624,005

OTROS INGRESOS

FONDOS DESCENTRALIZADOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

RECUPERACION DEL FONDEN 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

AP.GOB.DEL EDO.PARA OBRAS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

DIVERSOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL INGRESOS 152,972,396 49,159,592 38,774,971 41,622,628 50,008,481 39,560,774 36,006,362 34,839,780 34,113,900 34,576,336 26,495,675 81,733,161 619,864,056



22

VIII. INGRESOS REALES 2004



23

INGRESOS REALES INGRESOS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ACUMULADO

IMPUESTOS

ADQUISICION DE INMUEBLES 7,480,066 7,296,132 10,206,723 5,500,253 9,462,095 7,918,149 8,822,231 7,326,965 12,925,355 6,971,414 6,660,028 6,189,008 96,758,419

PREDIAL 125,400,471 14,587,848 10,509,329 4,198,045 3,540,678 4,036,407 6,390,152 5,875,750 5,434,111 2,822,685 5,983,410 5,399,198 194,178,084

DIVERSION Y ESPECTACULOS 0 0 8,620 3,571 2,032 17,838 1,394 1,885 10,931 8,100 13,234 1,910 69,515

SOBRE JUEGOS PERMITIDOS 929 0 0 0 0 0 928 0 0 0 0 0 1,857

132,881,466 21,883,980 20,724,672 9,701,869 13,004,805 11,972,394 15,214,705 13,204,600 18,370,397 9,802,199 12,656,672 11,590,116 291,007,875

DERECHOS

COOP. PARA OBRAS PUBLICAS 6,000 10,000 26,000 25,650 16,600 9,050 7,550 8,450 3,500 2,900 2,750 1,000 119,450

CONSTRUCCIONES Y URBANIZA. 197,048 382,260 495,981 413,062 630,776 709,925 1,325,677 605,574 566,434 792,413 1,073,459 1,024,676 8,217,285

INSCRIPCIONES Y REFRENDOS 70,956 286,839 811,937 90,922 351,617 219,408 217,692 423,902 302,561 24,169 217,920 21,785 3,039,708

REVISION INSPECCION Y SERVICIOS 402,390 319,318 345,999 194,305 229,253 254,898 265,200 338,341 1,124,948 423,353 277,888 287,611 4,463,504

DERECHOS DIVERSOS 479,260 466,692 682,368 449,475 557,083 559,559 950,253 682,775 470,542 371,413 388,097 454,678 6,512,195

1,155,654 1,465,109 2,362,285 1,173,414 1,785,329 1,752,840 2,766,372 2,059,042 2,467,985 1,614,248 1,960,114 1,789,750 22,352,142

CONTRIBUCIONES POR NUEVOS FRACC.

CONTRIBUCIONES PREVISTAS LOTAH Y DU 128,185 547,984 1,806,293 2,374,663 1,031,009 887,349 872,770 166,390 111,932 178,789 118,564 89,906 8,313,834

PRODUCTOS

ARRENDAMIENTO Y EXPLOTACION

BIENES MUNICIPALES 229,908 272,615 417,926 182,545 348,294 647,777 438,212 536,306 271,974 202,077 507,769 68,215 4,123,618

VENTA DE BIENES MUNICIPALES 103,287 107,091 73,637 57,551 506,829 82,743 354,003 202,381 38,664 98,916 92,342 29,779 1,747,223

RENDIMIENTOS BANCARIOS 495,106 985,835 1,220,979 1,053,417 1,150,244 944,352 1,092,160 1,051,602 874,629 784,429 713,911 502,507 10,869,171

PRODUCTOS DIVERSOS 255,604 252,463 330,333 152,152 252,108 442,523 316,808 406,083 284,023 285,484 343,231 351,297 3,672,109

1,083,905 1,618,004 2,042,875 1,445,665 2,257,475 2,117,395 2,201,183 2,196,372 1,469,290 1,370,906 1,657,253 951,798 20,412,121

APROVECHAMIENTOS

MULTAS, RECARGOS, SANCIONES

Y GASTOS DE EJECUCION 1,656,905 3,545,041 2,861,163 1,349,093 3,485,492 1,756,369 2,012,407 2,013,360 1,861,649 1,969,347 2,532,584 2,349,708 27,393,118

DONATIVOS 161,170 239,372 312,550 125,499 657,815 1,305,556 875,607 215,482 77,063 18,884 591,008 1,127,459 5,707,465

APROVECHAMIENTOS DIVERSOS 9,202,712 3,176,403 1,407,723 1,916,538 1,019,424 3,952,064 5,641 2,137 131,090 -1,717,970 19,095,762

1,818,075 3,784,413 12,376,425 4,650,995 5,551,030 4,978,463 3,907,438 6,180,906 1,944,353 1,990,368 3,254,682 1,759,197 52,196,345

SUB TOTAL 137,067,285 29,299,490 39,312,550 19,346,606 23,629,648 21,708,441 24,962,468 23,807,310 24,363,957 14,956,510 19,647,285 16,180,767 394,282,317

PARTICIPACIONES

FONDO GENERAL 9,923,385 13,586,712 9,243,615 11,108,399 13,055,591 15,506,574 10,616,381 11,702,657 11,579,126 8,066,311 10,916,857 11,823,293 137,128,901

OTRAS PART. EST Y FED 740,615 1,665,880 2,013,109 1,490,038 1,766,305 1,950,733 1,331,646 1,895,211 1,599,409 1,629,553 1,355,340 1,623,270 19,061,109

TENENCIA Y CONTROL VEHICULAR 480,352 4,102,107 3,049,007 3,639,357 2,441,524 1,304,076 771,412 624,511 554,315 420,039 376,048 350,587 18,113,335

APORTACIONES ESTATALES 2,654,444 2,404,828 1,377,831 0 0 0 0 7,896,716 2,403,283 16,737,102

11,144,352 19,354,699 14,305,731 18,892,238 19,668,248 20,139,214 12,719,439 14,222,379 13,732,850 10,115,903 20,544,961 16,200,433 191,040,447

FONDOS DE APORTACIONES

F.A.I.S.M 236,109 237,936 238,675 239,474 241,074 241,365 242,257 244,191 245,540 246,109 -87,852 109,178 2,434,056

FORTAMUNDF 2,607,813 2,617,638 2,636,634 2,617,996 2,621,860 2,624,066 2,626,929 2,622,602 2,622,253 2,622,803 2,630,105 2,629,894 31,480,593

2,843,922 2,855,574 2,875,309 2,857,470 2,862,934 2,865,431 2,869,186 2,866,793 2,867,793 2,868,912 2,542,253 2,739,072 33,914,649

TOTAL DE INGRESOS PROPIOS 151,055,559 51,509,763 56,493,590 41,096,314 46,160,830 44,713,086 40,551,093 40,896,482 40,964,600 27,941,325 42,734,499 35,120,272 619,237,413

FIDEVALLE

IMPUESTOS 238,358 11,495 0 464,073 0 2,815 177,012 0 130,136 0 0 0 1,023,889

APROVECHAMIENTOS 3,575 15,193 0 698,740 0 6,447 11,734 0 270,270 0 0 0 1,005,959

241,933 26,688 0 1,162,813 0 9,262 188,746 0 400,405 0 0 0 2,029,847

FINANCIAMIENTO 35,000,000 35,000,000

OTROS INGRESOS

FONDOS DESCENTRALIZADOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

RECUPERACION DEL FONDEN 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

AP.GOB.DEL EDO.PARA OBRAS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

DIVERSOS 23,150 15,092,320 -

15,115,471 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -1

23,150 15,092,320 -

15,115,471 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -1

TOTAL INGRESOS 151,320,642 66,628,771 41,378,119 42,259,127 46,160,830 44,722,348 40,739,839 40,896,482 41,365,005 27,941,325 42,734,499 70,120,272 656,267,259



24

INGRESOS TOTALES

Ingresos Reales Presupuesto 2003 2004 2004

Variación

IMPUESTOS 270,530,326.00 291,007,875.00 279,801,051.00 11,206,824.00 DERECHOS 29,806,097.00 22,352,142.00 30,870,585.00 -8,518,443.00 CONTRIB. NVOS FRACC 10,834,354.00 8,313,834.00 9,532,493.00 -1,218,659.00 PRODUCTOS 26,488,448.00 20,412,121.00 20,307,387.00 104,734.00 APROVECHAMIENTOS 42,650,378.00 52,196,345.00 30,824,033.00 21,372,312.00 PARTICIPACIONES 200,809,495.00 191,040,447.00 159,393,078.00 31,647,369.00

FONDO DE APORTACIONES 32,213,956.00 33,914,649.00 33,265,915.00 648,734.00 FIDEVALLE 2,766,109.00 2,029,848.00 245,509.00 1,784,339.00 FINANCIAMIENTO 50,000,000.00 35,000,000.00 55,624,005.00 -20,624,005.00 Total 666,099,163.00 656,267,261.00 619,864,056.00 36,403,205.00

0%5%

8% 3%

6%

29%

1% 4%

44%



25

1. IMPUESTOS Los impuestos son las contribuciones establecidas en el artículo primero, fracción I de la Ley de Ingresos de los Municipios del Estado de Nuevo León, para el año de 2004, y deben ser cubiertos por las personas físicas o morales que sean sujetos de los mismos en los términos del Título Segundo de la Ley de Hacienda para los Municipios del Estado de Nuevo León. La recaudación por concepto de Impuestos en 2004 fue de $ 291,007,875 (Doscientos noventa y un millones siete mil ochocientos setenta y cinco pesos) que representa el 44% de los ingresos totales y fue superior en un 4 % al presupuesto del año. El concepto de Impuestos se integra de los siguientes renglones:

- Sobre Adquisición de Inmuebles. - Predial - Diversiones y Espectáculos Públicos. - Sobre Juegos Permitidos

Ingresos Reales Presupuesto 2003 2004 2004 Variación

ADQUISICION DE INMUEBLES 84,666,652.00 96,758,419.00

79,782,463.00 16,975,956.00 PREDIAL 185,758,065.00 194,178,084.00 199,887,326.00 -5,709,242.00 DIVERSIONES Y ESPECTACULOS 102,828.00 69,515.00 128,375.00 -58,860.00 JUEGOS PERMITIDOS 2,781.00 1,857.00 2,887.00 -1,030.00

Total 270,530,326.00 291,007,875.00 279,801,051.00 11,206,824.00

44%



26

Adquisición de Inmuebles El ingreso generado durante 2004 fue de $96,758,419 (Noventa y seis millones setecientos cincuenta y ocho mil cuatrocientos diecinueve pesos), 21% superior al presupuesto correspondiente del período y representó un 15% con relación a los ingresos totales de el año y un 16%, con relación a los ingresos propios, las cuentas que lo integran son:

Adquisición de Inmuebles 96,435,045 Convenios I.S.A.I. 540,034 Bonificaciones I.S.A.I. -216,660 Sub-total 96,758,419

Predial El ingreso generado de enero a diciembre de 2004 por la recaudación del Impuesto Predial es de $194,178,084 (Ciento noventa y cuatro millones ciento setenta y ocho mil ochenta y cuatro pesos), 3% menor al presupuesto al cierre del año. El Predial representa el 29% de la totalidad de los ingresos y el 31% de los ingresos propios. Las cuentas que lo integran son:

Predial 203,245,697 Rezago de Predial 19,486,053 Convenios de Predial 446,863 Convenios de Modernización Catastral 19,136 Predial de Modernización Catastral 39,285 Rezago de Predial 159,222 Actualización Impuesto predial 76,399 Bonificación Predial -29,149,554 Bonificación de Rezago de Predial -145,017 Sub-Total 194,178,084



27

Diversiones y Espectáculos Públicos El ingreso generado de enero a diciembre fue de $69,515 (Sesenta y nueve mil quinientos quince pesos), 46% inferior al presupuesto correspondiente a ese período, las cuentas que lo integran :

Diversiones y Espectáculos públicos 236,185 Bonificación de Diversiones y Esp. Públicos -166,670 Sub-Total 69,515

Juegos Permitidos Los ingreso generado durante el 2004 por este concepto fueron de $1,857 (Un mil ochocientos cincuenta y siete pesos), y la cuenta que lo integra :

Impuestos sobre juegos Permitidos 1,857



28

2. DERECHOS Los derechos son las contribuciones establecidas en el artículo primero, fracción II de la Ley de Ingresos de los Municipios del Estado de Nuevo León para 2004, y deben ser cubiertos por las personas físicas o morales que sean sujetos de los mismos en los términos del Título Tercero de la Ley de Hacienda para los Municipios del Estado de Nuevo León. La recaudación por concepto de Derechos en el año 2004 fue de $22,352,142 (Veintidós millones trescientos cincuenta y dos mil ciento cuarenta y dos pesos), que representa el 4% de los ingresos totales. Los Derechos fueron inferiores en un 28% al presupuesto autorizado. El concepto de Derechos se integra de los siguientes renglones:

- Cooperación para Obras Públicas. - Construcciones y Urbanizaciones. - Inscripciones y Refrendos. - Revisión, Inspección y Servicios. - Derechos Diversos

Ingresos Reales Presupuesto

2003 2004 2004 Variación COOPERACION P/OBRAS PUBLICAS 850,900.00 119,450.00 8,000,000.00 -7,880,550.00CONSTRUCCIONES Y URBANIZACIONES 16,208,070.00 8,217,285.00 9,658,907.00 -1,441,622.00INSCRIPCIONES Y REFRENDOS 2,431,109.00 3,039,708.00 2,626,699.00 413,009.00REVISION, INSPECCION Y SERVICIOS 3,324,530.00 4,463,504.00 3,451,513.00 1,011,991.00DERECHOS DIVERSOS 6,991,488.00 6,512,195.00 7,133,466.00 -621,271.00

Total 29,806,097.00 22,352,142.00 30,870,585.00 -8,518,443.00

4%



29

Coperación para Obras Públicas El ingreso por este concepto al 31 de diciembre es de $ 119,450 (Ciento diecinueve mil cuatrocientos cincuenta pesos). En este renglón se incluyen las cuentas que se indican a continuación:

Electrificación Col. San Francisco 3,550 Rehabilitación de pavimento Fracc. Olímpico 8,100 Interconexión Vial Villa Montaña 72,800 Convenio de Pavimentación Valle del Rosario 35,000 Sub-Total 119,450

Construcciones y Urbanizaciones El ingreso por este renglón al 31 de diciembre es de $8,217,285 (Ocho Millones doscientos diecisiete mil doscientos ochenta y cinco pesos), 15% inferior al presupuesto al cierre del año. En este renglón se incluyen las cuentas que se indican a continuación:

Aprobación de planos y permisos 3,130,147 Derechos estatales por revisión de planos 17,123 Número oficial para casa habitación 74,077 Permiso rotura de pavimento 1,247,789 Trámite prórroga de permiso 5,101 Subdivisión, fusiones y relotificaciones 260,899 Inscripciones de los fraccionamiento 107,892 Alineamientos 27,775 Supervisa Trabajo Construcción obra pública 19 Régimen en condominio 616,480 Modificación de lineamientos 257,304 Regularización uso de edificación 141,318 Licencias de uso de edificaciones 1,781,065 Licencia de uso de suelo 43,664 Demoliciones 18,080 Aut. Factibilidad y lineamientos 35,968 Aut. De proyecto urbanístico 35,968 Autorización de rasantes 547 Aut. De Proyecto ejecutivo 422,505 Aut. Certif Cumplimiento requerimiento 77,074 Autorización de modificación 46,048 Terminación de obra y L. Garantía 5,116 Actualización prorr. Y recuc. G 2,558 Recepción de obra 22,557 Convenio de aprobación de planos y P.M. 1,951



30

Convenio derecho estatal por rev. Plano 1,951 Convenio número oficial 14 Bonificación aprobación de planos y permisos -16,330 Bonificación permiso de rotura de pavimento -62,400 Bonificación de lineamientos -66 Bonificación regularización de uso de edificación -28,010 Bonificación licencia de uso de edificación -56,899 Sub-total 8,217,285

Inscripción y Refrendo El ingreso generado al 31 de diciembre por este concepto es de $3,039,708 (Tres millones treinta y nueve mil setecientos ocho pesos pesos), 16% superior al presupuesto del año, y la agrupación es:

Inscripciones y refrendos 2,879,513 Convenios de Inscripciones y Refrendos 163,921 Bonificación inscripciones y refrendos -3,717 Bonificación convenios inscripciones y refrendos -9 Sub-total 3,039,708

Revisión, Inspección y Servicios

En este renglón se registraron ingresos de enero a diciembre del 2004 por $4,463,504 (Cuatro Millones cuatrocientos sesenta y tres mil quinientos cuatro pesos), 29% superior al presupuesto del año. Las cuentas que lo integran son:

Exámenes médicos 131,900 Exámenes de manejo 457,899 Licencias de manejo 291,266 Permiso para transitar sin placas 467,999 Permisos de no estacionarse 1,074,614 Contrapres. Concesión 760,000 Cursos de manejo 14,490 Permisos para circular carga pesada 1,336,144 Permiso a escuelas de manejo 1,100 Permso prov. De refrendos 10,799 Señalamiento para no estacionarse 147,420



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Bonif. Permiso no estacionarse -230,127 Sub-total 4,463,504

Diversos En este renglón se registraron ingresos por $6,512,195 (Seis millones quinientos doce mil ciento noventa y cinco pesos), 9% menor al presupuesto del año. Los conceptos que lo integran son:

Certificaciones 118,033 Visto Bueno de no infracciones 15,797 Constancia de refrendos 2,981 Constancia de reclutamiento militar 114 Serv. De elaboración de testamento 94,100 Rellenado de formas fiscales 104,949 Licencias para anuncios 617,773 Conv. Licencias para anuncios 64,187 Rec. Ramas y basura jardines de casas 14,316 Limpieza de lotes baldíos 78,148 Limpia y recolección de desechos 666,999 Convenio limpia y rec. Desechos 21,972 Ocupación de la vía pública 115,200 Vigilancia policiaca a vecinos 1,441,344 Trámite de pasaportes 2,767,380 10% comisión derechos por revisión de planos 552 Servicios de vigilancia y vial 528,956 Cobranza infracciones de otros municipios 62,824 Otros Incubadoras 1,500 Proceso Admisión incubadoras 500 Bonific. Limpia y recolección desechos -119,405 Bonif. Ocupación vía pública -2,025 Bonif. Vigilancia policiaca a vecinos -84,000 Total 6,512,195



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3. CONTRIBUCIONES POR NUEVOS FRACCIONAMIENTOS Contribuciones por nuevos fraccionamientos, edificaciones, relotificaciones y subdivisiones previstas en la Ley de Ordenamiento Territorial de los Asentamientos Humanos y de Desarrollo Urbano del Estado, se encuentran previstas en el Artículo Primero, Fracción Tercera de la Ley de Ingresos para los Municipios del Estado de Nuevo León, vigente en el ejercicio fiscal del año 2004, y deben ser pagadas por las personas físicas y morales que establece el artículo 65 bis-2 de la Ley de Hacienda para los Municipios del Estado de Nuevo León vigente en el 2004. La recaudación por este concepto en el año 2004 fue de $8,313,834 (Ocho Millones trescientos trece mil ochocientos treinta y cuatro pesos), que representa el 1% de los ingresos totales. Las contribuciones fueron inferiores a un 13% con relación al presupuesto autorizado. El rubro de Contribuciones se integra de los siguientes conceptos:

Cesión al municipio 17 y 7% 6,514,983 Convenio, cesión al municipio 17 y 7% 1,798,851 Total 8,313,834


2003 2004 2004 Variación CONTRIBUCIONES PREVISTAS LOTAH Y DU 10,834,354.00 8,313,834.00 9,532,493.00 1,218,659.00

Total 10,834,354.00 8,313,834.00 9,532,493.00 1,218,659.00

1%



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4. PRODUCTOS Los productos son ingresos establecidos en el artículo primero, fracción IV de la Ley de Ingresos de los Municipios del Estado de Nuevo León para el año 2004 y deben ser cubiertos por las personas físicas o morales que sean sujetos de los mismos en los términos del Título Quinto de la Ley de Hacienda para los Municipios del Estado de Nuevo León. La recaudación por concepto de productos fue de $20,412,121 (Veinte millones cuatrocientos doce mil ciento veintiun pesos), que representa el 3% de los ingresos totales. Los productos fueron superiores al presupuesto en un 1% Los Productos se integran de los siguientes renglones: • Arrendamiento y explotación de bienes municipales • Venta de bienes municipales • Rendimientos Bancarios • Productos Diversos


2003 2004 2004 Variación ARRENDAMIENTO Y EXPLOTACION DE BIENES MUNICIPALES 3,740,103.00 4,123,618.00 3,967,757.00 155,861.00VENTA DE BIENES MUNICIPALES 5,286,459.00 1,747,223.00 5,481,818.00 3,734,595.00RENDIMIENTOS BANCARIOS 11,506,764.00 10,869,171.00 4,933,396.00 5,935,775.00PRODUCTOS DIVERSOS 5,955,122.00 3,672,109.00 5,924,416.00 2,252,307.00

Total 26,488,448.00 20,412,121.00 20,307,387.00 104,734.00

3%



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Arrendamiento, Explotación de Bienes Municipales Por este concepto se ingresaron $ 4,123,618 (Cuatro Millones ciento veintitrés mil seiscientos dieciocho pesos), y las cuentas que la integran son:

Renta de Áreas municipales 462,794Renta de Auditorio Municipal 1,756,200Renta Centro Cultural Plaza Fátima 5,500Deportes Gimnasios y Ligas 909,270Renta de Stand Sría. Des. Social 15,731Deportes Centro Atención a la Juventud 262,650Renta Incubadoras Negocios San Pedro 439,000Renta de Camión Sría Desarrollo Social 150Cuotas Dirección de Cultura 134,813Cuotas dirección de educación 13,310Otros ingresos auditorio San Pedro , N. L. 123,000Renta de Salones Centros Comunitarios 1,200Sub-Total $ 4,123,618

Venta de Bienes Municipales Los ingresos por este concepto son de $ 1,747,223 (Un Millón setecientos cuarenta y siete mil doscientos veintitres pesos). 68% inferior al presupuesto autorizado, Lo integran las siguientes cuentas:

Venta de Terrenos Canteras 171,597 Venta de Terrenos Municipales 956,339 Venta de Bienes Muebles 388,230 Venta de Lotes del Cementerio 234,389 Convenios Venta Lotes Cementerio 501 Bonific. Venta lotes Cementerio -3,833 Sub-Total $ 1,747,223

Rendimientos Bancarios

Los ingresos de rendimientos bancarios en el año son 10,869,171 (Diez millones ochocientos sesenta y nueve mil ciento setenta y un pesos), 120% mayor al presupuesto del año. Cuenta que lo integra:

Rendimientos Bancarios $ 10,869,171



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Productos Diversos El ingreso generado de enero a diciembre de 2004 en este renglón fue de $3,672,109 (Tres millones seiscientos setenta y dos mil ciento nueve pesos), un 38% menor al presupuesto de este período, y lo integran las siguientes cuentas:

Inhumaciones y Exhumaciones 48,000 Recibos de Agua 2,472 Plano Manzanero 394 Copia de Planos Oficiales 38,577 Copias Fotostáticas Pasaportes 30,072 Fotografías Pasaportes 671,509 Vta. Reglamento Carta Urbana y Planos 15,587 Concurso de Obras Publicas 293,487 Copias simples 21,717 Concursos proy. Desarrollo Urbano 5,850 Renta Stand Feria San Pedro y San Pablo 26,600 Cursos y Cuotas Kioscos Cibernéticos 1,019,338 Concursos de Adquisiciones 109,000 Otros Ingresos Eventos Sría Des Social y Hum 20,230 Programa APOCO 62,389 Tienda de mujeres productivas 343,062 Fax Incubadoras 37,625 Copias Incubadoras 4,584 DIF Centro de Atención Psicológica 12,215 DIF Parque Mariano Escobedo 103,625 DIF Tiendita Auditorio 46,178 DIF Ingresos Administrativos 36,630 DIF Centro Desarrollo Integral 1 190,456 DIF Centro Desarrollo Integral 2 273,355 DIF Centro Desarrollo Integral 3 65,533 DIF Ingresos Casa Club 30,610 DIF Asistencia Social 61,564 DIF Centro Desarrollo Integral 5 101,450 Sub-Total $ 3,672,109



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5. APROVECHAMIENTOS

Los aprovechamientos son los ingresos establecidos en el artículo primero, fracción V de la Ley de Ingresos de los Municipios del Estado de Nuevo León para 2004, y deben ser cubiertos por las personas físicas o morales que sean sujetos de los mismos en los términos del Título Sexto de la Ley de Hacienda para los Municipios del Estado de Nuevo León. La recaudación por concepto de aprovechamientos durante 2004 fue de $52,196,345 (Cincuenta y dos millones ciento noventa y seis mil trescientos cuarenta y cinco pesos), que representa el 8% de los ingresos totales, el 8% de los ingresos propios y fue de un 69% superior al presupuesto para este año. El concepto de aprovechamientos se integra de los siguientes renglones:

- Multas, Recargos, Sanciones y Gastos de Ejecución - Donativos - Aprovechamientos diversos


2003 2004 2004 Variación

MULTAS, REC. SANC. Y GTOS DE EJEC. 26,805,924.00 27,393,118.00 25,828,988.00 1,564,130.00DONATIVOS 5,228,195.00 5,707,465.00 4,995,045.00 712,420.00APROVECHAMIENTOS DIVERSOS 10,616,259.00 19,095,762.00 0.00 19,095,762.00

Total 42,650,378.00 52,196,345.00 30,824,033.00 21,372,312.00

8%



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Multas, Recargos, Sanciones y Gastos de Ejecución El ingreso generado en este renglón de enero a diciembre de 2004 fue de $27,393,118 (Veintisiete millones trescientos noventa y tres mil ciento dieciocho pesos), 6% superior al presupuesto correspondiente.

Multas

Multas de transito 26,267,798Multas de protección civil 67,781Multas, derechos estatales por revisión de planos 17,093Multa falta permiso de construcción 3,267,782Multa por omisión aviso a catastro 50Multa falta limpia y recolección de desechos 250Multa falta limpieza de lotes baldíos 21,865Multa material en vía pública 2,543Multas de policía 844,308Multas de comercio y similares 114,366Multa falta de aviso término obra 29Sanciones de refrendo 4,392Multas violación reglamento de limpia 3,698Convenio multa falta permiso construcción 182,486Convenio multa comercio y similares 45,627Multas 156,938Multas sanciones predial 11,287.722Convenio multa falta aviso término obra 20Convenio multa falta 265Bonificación multas tránsito -8,054,920Bonificación multa protección civil -16,399Bonificación multa derechos estatales rev. de planos -10,023Bonificación multa falta permiso de construcción -367,510Bonificación multa comercios similares -14,680Bonificación multa falta aviso terminación obra -23Bonificación convenio multa falta permiso de construcción -33,480Bonificación de multas -27,954Bonificación multa sanciones de predial -11,193,909Sub-total 22,566,115



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Recargos

Recargos predial 7,795,908Recargos Isai 2,059,647Recargos Modernización catastral 98,678Recargos inscripciones y refrendos 146,348Recargos de documentos 192,633Recargos limpia y recolección de desechos 29,978Recargos vigilancia policiaca vecinos 18,793Recargos diversiones y espectáculos públicos 419Recargos licencias de anuncios 9,029Recargos multas comercio y similares 19,447Recargos 29,876Convenio de recargos predial 1,699Convenio recargos modernización 1,083Bonificación recargos predial -5,744,926Bonificación recargos Isai -987,836Bonificación recargos modernización catastral -60,347Bonificación recargos inscripciones y refrendos -75,153Bonificación recargos de documentos -158,896Bonificación recolección limpia y Rec. Desechos -12,995Bonificación vigilancia policiaca a vecinos -18,793Bonificación Rec. Diversiones y espectáculos -349Bonificación Rec.multas comercios y similares -1,550Bonificación Recargos -15,530Sub-total 3,327,163

Gastos de Ejecución

Gastos de ejecución predial 1,273,334Gastos ejecución inscripciones y refrendos 2,048Gastos de ejecución multa comercio y similares 702Gastos de ejecución 792Bonificación gastos de ejecución predial -634,397Bonificación gastos de ejecución inscripciones y refrendos -812Bonificación gtos de ejecución multas comercio y similares -351Sub-total 641,316



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Diversos

Intereses por financiamiento 498,822Comisiones y situaciones bancarias 11,500Aportación GENL para incubadoras 175,000Indemnización cheques devueltos 20% 586,595Indemnización a municipio accidentes viales 85,468Indemnización por daños varios 650Convenio indemnización daños mun. por accidente vial 4,000Bonificación intereses por financiamiento -9,581Bonificación comisiones y situaciones bancarias -173Bonificación indemnización cheques devueltos 20% -493,757Sub-total 858,524Total Multas, Recargos, Sanciones y Gastos de Ejecución 27,393,118

Donativos El ingreso por este renglón de enero a diciembre de 2004 fue de $5,707,465 (Cinco millones setecientos siete mil cuatrocientos sesenta y cinco pesos), y las cuentas que lo integran son:

Donativos 363,000Donativos Promoción Humana 3,048,935Donativo a DIF 1,754,804Donativos Secretaría de Servicios Públicos 6,250Donativos Vinculación Ciudadana 10,000Aportación voluntaria AQUÍ DECIDIMOS JUNTOS 111,476Donativos a Terceros 263,000Donativos Secretaría del Ayuntamiento 150,000Total 5,707,465



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Diversos aprovechamientos El ingreso por este renglón de enero a diciembre de 2004 fue de $19,095,762 (Diecinueve millones noventa y cinco mil setecientos sesenta y dos pesos), y las cuentas que lo integran son:

Diversos aprovechamientos 278,892Créditos varios de años anteriores 10,615,016Recuperación del fonden 675,592Cancelación de cheques años anteriores 7,226,262Aportación P.E.I. Estado 300,000Total 19,095,762



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6. PARTICIPACIONES Las participaciones federales y estatales se recibieron de acuerdo con los términos de las leyes fiscales representan un 29 % del total de los ingresos en el año y un 31% de los ingresos propios los mismos fueron superiores en un 20% con relación al presupuesto del año.

Fondo General de Participaciones 137,128,901 Participaciones Federales 19,061,109 Tenencia y Control Vehicular 18,113,335 Aportaciones Estatales 16,737,102 Total 191,040,447

Ingresos Reales Presupuesto PARTICIPACIONES 2003 2004 2004 Variación

FONDO GENERAL 119,770,258.00 137,128,901.00 115,264,533.00 21,864,368.00OTRAS PARTIC.FEDERALES 18,774,479.00 19,061,109.00 18,504,878.00 556,231.00TENENCIA Y CONTROL VEHICULAR 16,639,147.00 18,113,335.00 18,941,894.00 -828,559.00APORTACIONES ESTATALES 45,625,611.00 16,737,102.00 6,681,773.00 10,055,329.00

Total 200,809,495.00 191,040,447.00 159,393,078.00 31,647,369.00

29%



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Fondo General de Participaciones La cuenta que integra este concepto es:

Fondo General de Participaciones 137,128,901 Participaciones Federales y Estatales Los ingresos generados del 1 de enero al 31 de diciembre del 2004, y las cuentas que lo integra son:

Impuesto sobre Automóviles Nuevos 4,965,808Impuestos Especiales sobre Producción y Servicio 4,840,465Fondo de Fomento Municipal 9,254,836Total 19,061,109

Tenencia y Control Vehicular El ingreso por este concepto en el año fue:

Tenencia 16,910,568Control Vehicular 1,202,767Total 18,113,335

Aportaciones Estatales El ingreso por este concepto fue:

Fondos Descentralizados 6,437,102Aportaciones Gobierno del estado para obras 10,300,000Total 17,737,102



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7. FONDOS DE APORTACIONES FEDERALES Durante el año 2004 al Municipio de San Pedro Garza García, Nuevo León le fueron asignados recursos de los Fondos de Aportaciones Federales ( Ramo 33 ): Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social - Municipal (F.A.I.S.M.) y Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios y de las Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal (FORTAMUNDF), teniendo cada uno de ellos especificaciones precisas respecto de su destino, distribución, lineamientos, etc. La integración de los recursos de estos fondos, que representan el 5% de los ingresos totales, es como sigue:

FAISM 2,434,056FORTAMUNDF 31,480,593Total 33,914,649


F.A.I.S.M 2,329,146.00 2,434,056.00 2,333,801.00 100,255.00FORTAMUNDF 29,884,810.00 31,480,593.00 30,932,114.00 548,479.00

Total 32,213,956.00 33,914,649.00 33,265,915.00 648,734.00

5%



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Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal ( FAISM ) El ingreso registrado en este renglón fue de $ 2,434,056 ( Dos millones cuatrocientos treinta y cuatro mil cincuenta y seis pesos), 4% superior a lo presupuestado. La variación contra el presupuesto de $ 100,255 se debe por un lado a que se recibieron de la Federación $ 2,361,086 en lugar de $ 2,257,555 que había presupuestado el H. Congreso del Estado, más otros ingresos de rendimientos bancarios:

Real Presupuesto Variación Aportaciones Federales 2,361,086 2,257,565 103,521Rendimientos Bancarios 2004 72,970 76,236 -3,266Total 2,434,056 2,333,801 100,255

Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios y de las Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal( FORTAMUNDF) El ingreso registrado en este renglón fue de $31,480,593 (Treinta y un millones cuatrocientos ochenta mil quinientos noventa y tres pesos), 2% superior a lo presupuestado. La variación de $ 548,479 se explica por que se recibieron de la Federación $ 31,293,756 en lugar de $ 30,806,255 que había presupuestado el H. Congreso del Estado, más otros Ingresos que a continuación se detallan:

Real Presupuesto Variación Aportaciones Federales FORTAMUN DF 31,293,756 30,806,255 487,501Rendimientos Bancarios 2004 186,837 125,859 60,978Total 31,480,593 30,932,114 548,479



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8. FIDEVALLE Los ingresos para Fidevalle del año 2004 fueron de $2,029,848 (Dos millones veintinueve mil ochocientos cuarenta y ocho pesos) , son importes cobrados a los contribuyentes del impuesto sobre aumento de valor y mejoría especifica de la propiedad, decretado por el H. Congreso del Estado de Nuevo León, mediante decreto num. 308 de fecha 20 de mayo de 1994, para financiar la ejecución de las obras del proyecto de Integración Urbana San Agustín / Valle Oriente / Monterrey Sur, tanto por el impuesto como por sus accesorios. Se presentan en renglón por separado de los ingresos propios, dado que el decreto numero 308, que le da origen, establece su destino especifico: la aportación a fidevalle para el financiamiento de las obras; para lo que el municipio en forma automática deposita la cobranza por estos conceptos en cuentas de fidevalle. El importe recaudado por el impuesto y sus accesorios durante el 2004 fue de $2,029,848 (Dos millones veintinueve mil ochocientos cuarenta y ocho pesos), Las cuentas que lo integran.

Impuestos 1,023,889Aprovechamientos 1,005,959Total 2,029,848


IMPUESTOS 1,560,256.00 1,023,889.00 238,358.00 785,531.00 APROVECHAMIENTOS 1,205,853.00 1,005,959.00 7,151.00 998,808.00

Total 2,766,109.00 2,029,848.00 245,509.00 1,784,339.00

0%



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Mejoría Específica ( Fidevalle ) Los ingresos generado durante el 2004 fueron de $1,023,889 (Un millón veintitrés mil ochocientos ochenta y nueve pesos), las cuentas que lo integran son :

Fideicomiso Valle Oriente 785,531 Convenios Fidevalle 238,358 Total 1,023,889

Aprovechamientos (Fidevalle)

El ingreso por este renglón de enero a diciembre de 2004 fue de $1,005,959 (Un millón cinco mil novecientos cincuenta y nueve pesos), las cuentas que lo integran son:

Intereses por financiamiento Conv. Fidevalle 813.391 Recargos Fidevalle 476,488 Capitalización intereses Conv. Fidevalle 389,635 Gastos de Ejecución Fidevalle 14,501 Multas Fidevalle 145,009 Bonificación intereses financiamiento convenio Fidevalle -406,526 Bonificación recargos Fidevalle -267,029 Bonificación gastos ejecución Fidevalle -14,501 Bonificación Multas para Fidevalle -145,009 Total 1,005,959



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9. FINANCIAMIENTO

El 30 de Diciembre del 2004 se publicó en el Periódico Oficial el Decreto donde el H. Congreso del Estado autoriza al R. Ayuntamiento de San Pedro Garza García, Nuevo León, a contratar un financiamiento por $35,000,000 (Treinta y cinco millones de pesos), el cual será destinado para la Construcción de un edif

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R. AYUNTAMIENTO SAN PEDRO GARZA GARCIA, N.L. 2003 – 2006 · 2008. 7. 9. · CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2004 _____ Tesorería Municipal de San Pedro Garza García del 1° de Enero