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2. La programación económica y los objetivos de política presupuestaria.
2.1 El presupuesto y la programación económica
Desde una perspectiva de programación económica a medio plazo, el presupuesto es
el instrumento de planificación anual en el que se concretan la acción de gobierno y demás
objetivos de programación económica. En última instancia la programación tiene por objeto
garantizar una actuación coherente y eficaz orientada a la consecución de determinados
objetivos o prioridades de gobierno, en el marco en un concreto contexto macroeconómico e
institucional.
El Presupuesto 2017 de la Generalitat se realiza en aplicación de la Ley 1/2015, de 6
de febrero, de la Generalitat, de Hacienda Pública, del Sector Público Instrumental y de
Subvenciones y la aprobación de los Planes Operativos Regionales de Feder y FSE, así como
el Plan de Desarrollo Regional.
1. Las líneas de actuación del Consell son, principalmente, los ejes contenidos en el
Acuerdo del Botànic, de 11 de junio de 2015:
1.- Rescate de personas, de forma que toda persona tenga cubiertas las
necesidades vitales básicas:
- Derecho a la vivienda, exención alquileres IVSA
- Renta garantizada de ciudadanía
- Combatir la pobreza infantil
- Aplicación efectiva de la Ley de promoción de autonomía personal y atención
a las personas en situación de dependencia, dotándola de los recursos necesarios y
resolución inmediata de casos pendientes.
- Acabar con la violencia de género, como objetivo transversal.
2.- Regeneración democrática y lucha contra la corrupción, apostando por
unas instituciones inclusivas, transparentes, austeras y eficaces, al servicio de los
ciudadanos:
- Transparencia.
- Eficacia contra la corrupción y el clientelismo: Oficina de lucha contra el
fraude y la corrupción.
- Reducción de los gastos superfluos (altos cargos, coches oficiales, etc.).
3.- Gobernar para las personas, con el consiguiente reestablecimiento y
ampliación de los servicios públicos para el cumplimiento efectivo de los derechos sociales:
- Priorizar en el gasto de gobierno el sistema público de sanidad y educación y
los servicios sociales por encima de cualquier otra partida. Elaborar y negociar con el
conjunto de los acreedores de la Generalitat un plan de reestructuración de deuda que
impida que los vencimientos limiten la aplicación de estas prioridades.
- Recuperación del sistema sanitario público.
- Recuperación de la atención sanitaria para todos aquellos colectivos que la
han perdido con el Real Decreto 16/2012
- Paralizar los recortes en servicios públicos y progresivamente garantizar la
extensión y aumento de la calidad.
-
Extensión progresiva de la enseñanza pública de 0a 3 años. Incremento
progresivo de la oferta de formación profesional.
- Elaboración de una Ley Valenciana de Educación consensuada con la
comunidad educativa, con el fin de dotar a nuestro sistema educativo de estabilidad
normativa y de las partidas presupuestarias que necesita para seguir mejorando la calidad
de la educación.
- Reducir progresivamente la ratio en todas las etapas educativas,
incrementando el número de profesores y presentando un calendario de eliminación de todos
los barracones.
-
Acordar con la comunidad educativa las medidas necesarias para paliar los
efectos negativos que tendrá la aplicación de la LOMCE, hasta que se consiga su derogación.
- Garantizar el derecho fundamental a la información mediante una radio y
televisión públicas valencianas.
- Aprobar una Ley integral para la igualdad efectiva de personas LGTBI y
contra la discriminación por orientación sexual o identidad de género y un Plan autonómico
para la igualdad de Trato, contra el Racismo, la Xenofobia y la Intolerancia.
- Promover la paridad en los órganos institucionales y poner en marcha un plan
de igualdad retributiva.
- Apostar por unas administraciones comprometidas con la cultura valenciana
y, especialmente, en el papel del valenciano.
4.- Nuevo modelo productivo, como requisito para la salida de la crisis y la
generación de bienestar a largo plazo. Debe basarse en el conocimiento, la investigación y el
desarrollo innovador y articularse sobre el principio de sostenibilidad (social, productiva,
ambiental, política).
- Reindustrialización de nuestra economía, recuperación de la agricultura
valenciana, impulso de un turismo sostenible y de calidad y por un modelo de comercio
equilibrado que dé apoyo al comercio de proximidad.
- Impulsar la transición ecológica del modelo productivo con especial atención
a la eficiencia energética, impulso de las energías renovables, la gestión sostenible de
residuos, la utilización eficiente de las materias primas y la logística inteligente que minimice
el impacto en el medio ambiente.
- Recuperación del sistema financiero valenciano. Refundación del Instituto
Valenciano de Finanzas para transformarlo en una entidad pública con acceso al crédito del
BCE y fondos del BEI. Incentivar a través del IVF el modelo de cajas de ahorros no
bancarizadas y la creación de cajas y cooperativas de crédito local.
- Dotación de las infraestructuras estratégicas: garantizar la finalización del
Corredor Mediterráneo en los plazos establecidos, presionando al gobierno central por el
cumplimiento de los compromisos adquiridos. Desbloquear la reforma del Estatuto de
Autonomía respecto a las inversiones del Estado en la Comunidad Valenciana.
- Articulación del Sistema Valenciano de Innovación, a partir del buen
funcionamiento e interacción de REDIT, el IVACE, las Universidades y el tejido productivo.
Hay que recuperar la función pública de los institutos tecnológicos, fortalecer las relaciones
entre las empresas y el resto de actores y ampliar los recursos destinados a la innovación,
vinculándolos siempre a proyectos de aplicación comercial.
- Papel activo de las instituciones como agente de desarrollo. La administración
cuenta con una serie de instrumentos que deben servir para promocionar el cambio de
modelo: incentivos fiscales, financieros (vía el IVF), mecanismos de asesoramiento integral
(para el saneamiento, reorientación y creación de nuevos proyectos), contrataciones
públicas, etc. Esas deben ser herramientas activas para estimular la creación de empresas,
las empresas que innovan y las que afrontan procesos de crecimiento interno, los proyectos
que fortalecen los distritos, las empresas que se internacionalizan, las que tienen una gestión
más democrática (cooperativas y cogestionadas) y aquellas más respetuosas con su entorno.
- Avanzar hacia unas relaciones laborales que reviertan el proceso de
precarización, con la colaboración de los sindicatos y otras entidades ciudadanas. El nuevo
modelo debe garantizar trabajos de calidad y salarios dignos. Plan específico de fomento del
cooperativismo y la economía social.
5.- Financiación justo y auditoría ciudadana
- Exigir al Estado una financiación adecuada para poder garantizar la
prestación de los servicios públicos. Exigir el reconocimiento de la Deuda Histórica del
Estado.
- Auditoría ciudadana de la deuda de la Generalitat, de los diferentes
departamentos y las entidades dependientes, con publicidad de los informes finales.
- Creación de una Agencia Tributaria propia, de acuerdo con lo establecido en
el Estatuto de Autonomía.
En invierno de 2016 se realizó un seminario del Consell en Morella con el fin de hacer
balance del primer medio año de Ejecutivo y para reformular el pacto del Botànic.
Posteriormente, hubo otro seminario en Torrevieja para realizar un balance del primer año
de gobierno, con la conclusión de que se habían cumplido o estaban en ejecución el 90% de
los objetivos y medidas acordados en el seminario de Morella.
2.- La normativa presupuestaria, comunitaria y básica estatal, exigen que los
presupuestos se enmarquen en Planes Presupuestarios a medio plazo como garantía de la
estabilidad presupuestaria, sostenibilidad financiera y transparencia de las finanzas públicas.
Con un período mínimo de tres años, la finalidad de los Planes Presupuestarios es
garantizar una programación presupuestaria coherente con los objetivos de estabilidad
presupuestaria y deuda pública y de conformidad con la regla de gasto. Toda modificación o
desviación del Plan Presupuestario a Medio Plazo deberá ser explicada.
En similares términos, el artículo 27 de la Ley 1/2015 de 6 de febrero, de la
Generalitat contiene la obligación de elaborar escenarios presupuestarios plurianuales en los
que se plasme la programación económica de la actividad del sector público de la Generalitat
con presupuesto limitativo. Dichos escenarios se ajustarán al objetivo de estabilidad
presupuestaria correspondiente a la Comunitat y determinarán los límites a la acción de
gobierno en sus decisiones con incidencia en el presupuesto. Del mismo modo, todo
instrumento de programación deberá adecuar su contenido y previsiones en orden a
garantizar su coherencia con los escenarios presupuestarios de la Generalitat.
A su vez, los escenarios plurianuales y todo instrumento de programación
presupuestaria deberá servir a los objetivos enumerados en el en el artículo 24 de la Ley
1/2015, de 6 de febrero, de la Generalitat, de Hacienda Pública, del Sector Público
Instrumental y de Subvenciones y que son los siguientes: estabilidad presupuestaria,
sostenibilidad financiera, plurianualidad, transparencia, eficiencia en la asignación y
utilización de los recursos públicos, responsabilidad y lealtad institucional, así como el
equilibrio territorial dentro de la Comunitat y la realización interna del principio de
solidaridad.
Tanto en la elaboración del Presupuesto 2017 como del Plan Presupuestario 2016-
2019, se ha partido con el siguiente escenario:
El Consejo de Política Fiscal y Financiera en su reunión de abril de 2016 aprobó los
nuevos objetivos de estabilidad presupuestaria para las Comunidades Autónomas en el
ejercicio 2016 y el establecimiento de los objetivos para el trienio 2017-2019.
Esa nueva senda supone que en 2017 las Comunidades Autónomas tendrán cuatro
décimas más de margen adicional para cumplir su objetivo de déficit, situándose en el -0,5%
del PIB.
En coherencia con dichos objetivos, para el ejercicio 2017 los objetivos de deuda
pública para las Comunidades Autónomas se fijan en el 23,9% del PIB.
Esta suavización de la senda de consolidación para las Comunidades Autónomas debe
ir acompañada de las medidas de ajuste que deben adoptar las propias Comunidades
Autónomas en aplicación de la Ley Orgánica de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad
Financiera.
El Consejo de Ministros aprobó, en su reunión de 29 de abril de 2016, la remisión al
Consejo de Ministros de la Unión Europea y a la Comisión Europea de la actualización del Programa
de Estabilidad de España 2016-2019 y del Programa Nacional de Reformas de España 2016,
aunque los objetivos de estabilidad presupuestaria, deuda pública y regla del gasto que han
de garantizar la sostenibilidad de las finanzas públicas a medio y largo plazo, de conformidad
con el artículo 30 la Ley Orgánica 2/2012 de 27 de abril, de Estabilidad y Sostenibilidad
Financiera no han podido ser aprobados con el Gobierno estatal en funciones.
En línea con la recomendación realizada por la AIReF, hay que señalar la dificultad
diferencial de la Comunitat Valenciana respecto otras Comunidades Autónomas en cumplir el
objetivo de estabilidad, a pesar de que nuestro gasto en términos de renta per cápita está
por debajo de la media del conjunto. Así pues, no existiendo una desviación de mayor gasto de la Comunitat Valenciana
respecto el conjunto de Comunidades Autónomas, se evidencia que la mayor dificultad en
ajustarse al objetivo de déficit que ha mostrado en anteriores ejercicios radica en la
infrafinanciación de la Comunitat Valenciana. Esto representa que para alcanzar tan solo la
media, la Comunitat Valenciana tendría que haber recibido 1.325,3 millones de euros
adicionales.
3.- En el presupuesto 2017 han incidido también los Programas operativos regionales
2014-2020 FEDER y Fondo Social Europeo de la Comunitat Valenciana, así como el Plan de
Desarrollo Rural. Así se recogen en los estados de ingresos los recursos procedentes de
dichos instrumentos así como de otros programas nacionales financiados con fondos
europeos en los que participa la Comunitat Valenciana.
Los fondos estructurales en la Comunitat Valenciana 2014-2020 tienen como
elementos de referencia o pilares básicos:
• La estrategia “Europa 2020”.
• El Marco Financiero Plurianual 2014-2020.
• El nuevo marco normativo o legislativo que regula los fondos estructurales.
• El Marco Estratégico Común.
• Las recomendaciones específicas del Consejo por Estado miembro.
La Estrategia “Europa 2020” tiene como prioridad a corto plazo salir fortalecidos de
la crisis, si bien su objetivo en el largo plazo es "convertir a la UE en una economía
inteligente, sostenible e integradora con altos niveles de empleo, productividad y cohesión
social", de ahí su triple enfoque en cuanto a la consideración que hace del concepto de
crecimiento:
• Crecimiento inteligente, a través de inversiones más eficaces en educación,
investigación e innovación.
• Crecimiento sostenible, gracias al impulso decidido a una economía baja en
carbono y a una industria competitiva.
• Crecimiento integrador, que ponga el acento en la creación de empleo y la
reducción de la pobreza.
El Marco Financiero Plurianual 2014-2020 (MEC), define el escenario presupuestario a
siete años vista, que debe permitir avanzar en los objetivos de la Estrategia Europa 2020,
entre cuyas partidas está la destinada a la política de cohesión que financia los programas
operativos (Rúbrica 1.b). Fue aprobado por el Parlamento Europeo el 19 de noviembre de
2013 sobre la propuesta del Consejo de 8 de febrero de 2013.
El Marco Estratégico Común, definido en el Anexo I del Reglamento (UE) nº
1303/2013, del Parlamento Europeo y del Consejo, de 17 de diciembre de 2013, que
establece disposiciones comunes de aplicación a los Fondos Estructurales y de Inversión
Europeos (Fondos EIE), fija los principios rectores estratégicos para facilitar el proceso de
programación y coordinación sectorial y territorial de la intervención de la Unión Europea con
cargo a los Fondos EIE y con otros instrumentos y políticas europeas pertinentes, en
consonancia con la estrategia de la UE para un crecimiento inteligente, sostenible e
integrador, para la consecución de los siguientes objetivos temáticos:
1) potenciar la investigación, el desarrollo tecnológico y la innovación;
2) mejorar el uso y la calidad de las tecnologías de la información y de las
comunicaciones y el acceso a las mismas;
3) mejorar la competitividad de las pequeñas y medianas empresas y del sector
agrícola (en el caso del FEADER) y el sector de la pesca y la acuicultura (en el caso del
FEMP);
4) favorecer la transición a una economía baja en carbono en todos los sectores;
5) promover la adaptación al cambio climático y la prevención y gestión de riesgos;
6) proteger el medio ambiente y promover la eficiencia de los recursos;
7) promover el transporte sostenible y eliminar los estrangulamientos en las
infraestructuras de red fundamentales;
8) promover la sostenibilidad y la calidad en el empleo y favorecer la movilidad
laboral;
9) promover la inclusión social y luchar contra la pobreza y cualquier forma de
discriminación;
10) invertir en educación, formación y formación profesional para la adquisición de
capacidades y un aprendizaje permanente;
11) mejorar la capacidad institucional de las autoridades públicas y la eficiencia de la
administración pública.
El Acuerdo de Asociación de España 2014-2020, adoptado por la Comisión el 30 de
octubre de 2014, elaborado por el Estado Español en diálogo con la Comisión y en
colaboración con los socios pertinentes (administraciones implicadas, agentes económicos y
sociales, y representantes de la sociedad civil establece mecanismos para garantizar la
coherencia con la estrategia de la Unión para lograr un crecimiento inteligente, sostenible e
integrador, así como con los objetivos específicos de cada Fondo.
Los recursos asignados a la Generalitat Valenciana procedentes del FEDER, FSE y YEI
para el 2014-2020 ascienden a 1.080,2 millones de euros y se ejecutan a través de los dos
programas operativos regionales de la Generalitat (uno cofinanciado por el FEDER y otro por
el FSE), tres programas operativos plurirregionales de la AGE, y en menor cuantía vía
proyectos de cooperación territorial europea:
• Programa Operativo Regional FEDER Comunitat Valenciana (aprobado por la
CE el 02.07.2015): 568 millones de euros.
• Programa Operativo Regional FSE Comunitat Valenciana (aprobado por la CE
el 17.12.2015): 177,4 millones de euros.
• Programa Operativo Empleo Juvenil, plurirregional, (aprobado por la CE el
12.12.2014): 128,8 millones de euros.
• Programa Iniciativa PYME, plurirregional: 60 millones de euros.
• Programa Operativo Crecimiento sostenible, plurirregional: 40 millones de
euros, con un previsible incremento de 17,77 millones de euros.
• Programa Operativo Crecimiento Inteligente, plurirregional: previsible 8
millones de euros (de momento está en PO regional).
Con cargo al FEADER se financia el Programa de Desarrollo Rural de la Comunitat
Valenciana 2014-2020, aprobado por la Decisión de Ejecución, de 28 de julio de 2015, de la
Comisión Europea. El contenido de los programas de desarrollo rural viene establecido en el
Reglamento (UE) nº 1305/2013 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 17 de diciembre
de 2013, relativo a la ayuda al desarrollo rural a través del Fondo Europeo Agrícola de
Desarrollo Rural (FEADER), así como en el Marco Nacional de España, dónde se incluye un
cuadro resumen con la contribución del FEADER por comunidad y año.
El objetivo de nivel superior del Programa de Desarrollo Rural de la Comunitat
Valenciana 2014-2020 es la mejora de la calidad de vida de los habitantes del medio rural
valenciano en el marco de un modelo social y medioambientalmente sostenible, para ello se
han establecido los siguientes objetivos intermedios en torno a los cuales se articulan las
medidas del PDR CV 2014-2020:
1. Fomento de la competitividad de las explotaciones agrarias.
2. Apoyo al sector forestal y pleno aprovechamiento de su potencial desde una
perspectiva multifuncional (económica, social y ambiental).
3. Protección de los recursos naturales y control de las emisiones de los gases efecto
invernadero.
4. Diversificación de la actividad económica de las zonas rurales y apoyo a la
iniciativa LEADER.
El Programa de Desarrollo Rural de la Comunitat Valenciana 2014-2020 está
cofinanciado por la Unión Europea a través del FEADER, por el Ministerio de Agricultura,
Alimentación y Medio Ambiente y por la Generalitat Valenciana, ascendiendo el montante
total de la contribución FEADER para el conjunto del periodo a 204 millones de euros.
2.2 El Presupuesto de Gastos
El presupuesto de la Administración de la Generalitat para 2017 se eleva a 17.724,97
millones de euros lo que supone una variación respecto al 2016 del +3,3%. El presupuesto
en términos consolidados, incluyendo la totalidad del Sector Público Autonómico, alcanza la
cifra de 18.916,34 millones de euros lo que representa un crecimiento de 2,97% respecto al
ejercicio 2016.
El presupuesto de gastos de la Administración de la Generalitat para 2017, destina el
80,5% a operaciones no financieras, con un total de 14.264,49 millones de euros, lo que
supone un incremento del 7,1% respecto de 2016.
El capítulo I de gastos de personal en el Proyecto de Presupuestos de la Generalitat
para el ejercicio 2017 alcanza un total de 5.427,8 millones de euros, lo que representa un
crecimiento de 122,9 millones de euros respecto al ejercicio 2016 y un incremento en
términos relativos del 2,32 por ciento.
A este respecto, hay que tener en cuenta un factor determinante que ha
condicionado la elaboración del capitulo I en este ejercicio, como ha sido la inexistencia de
normativa básica en materia retributiva y presupuestaria por parte de la Administración
General del Estado. Este hecho ha generado un elevado margen de incertidumbre sobre la
variación aplicable al conjunto de las retribuciones del sector público valenciano, al ser ésta
una materia reservada a la regulación básica del Estado.
En este contexto, se ha optado por mantener las retribuciones en el mismo nivel que
en el ejercicio 2016, hasta que haya una regulación básica estatal en esta materia por parte
de la Administración General del Estado. En este sentido, se ha incluido una Disposición
Transitoria en la Ley de Presupuestos de 2017, por la que se faculta al Consell para que, en
el momento se apruebe la normativa básica estatal, pueda llevar a cabo las adaptaciones
necesarias que permitan su cumplimiento.
Por tanto, los créditos consignados en cada sección presupuestaria no incluyen
ningún incremento retributivo de carácter general sobre el ejercicio anterior, por lo que
deberán incrementarse con el crecimiento que determine la normativa básica. Para ello, se
ha provisto una dotación de más de 80 millones de euros en la sección 20 “Gastos Diversos”,
con carácter instrumental, al objeto de realizar los ajustes presupuestarios que resulten
necesarios.
El capítulo I de la Generalitat, sin incluir la provisión mencionada en el párrafo
anterior, asciende a 5.347,1 millones de euros y registra un crecimiento de 42,2 millones de
euros y un 0,8 por ciento respecto al ejercicio 2016, si bien hay que tener en cuenta que en
el Presupuesto inicial del ejercicio 2016 se incluían los créditos necesarios para restituir la
parte correspondiente al 50% de la paga extraordinaria de diciembre de 2012, medida one-
off, de carácter no permanente, que no tiene traslación en ejercicios posteriores. Por tanto,
si descontamos el efecto de esta medida1 sobre el presupuesto de 2016, el capítulo I
aumenta realmente 151,7 millones de euros en 2017 y alcanza un porcentaje de crecimiento
del 2,92 por ciento.
Una vez realizadas todas estas consideraciones previas, y descontando el efecto de la
provisión efectuada en la sección de gastos diversos, a continuación se detallan las
principales partidas de gasto que integran el Proyecto de Presupuestos de Capítulo I para el
ejercicio 2017.
La cuantificación del capítulo I se ha efectuado teniendo en cuenta, por un lado, los
compromisos adquiridos por el Consell con los diferentes sectores de la Administración de la
Generalitat, y, por otro lado, las necesidades de personal, principalmente en las materias de
mayor contenido social, como son la educación, la sanidad, la administración de justicia y los
servicios de carácter social.
En el marco de la Administración del Consell, la principal novedad de carácter
retributivo que incluye el presupuesto de gastos de personal es el incremento de los importes
correspondientes a la carrera profesional horizontal, hasta completar el 100 por ciento a
partir del 1 de enero de 2017, de acuerdo con los plazos establecidos en el Decreto
186/2014.
Además, en la elaboración del capítulo I del proyecto de presupuestos de 2017 se ha
tenido en cuenta el posible coste derivado de la eventual modificación del Decreto 186/2014,
al objeto de reconocer al personal empleado público de carácter fijo el tiempo de servicios
prestados en otros cuerpos, grupos o subgrupos de titulación distintos al actual.
Asimismo, cabe destacar la dotación en el capítulo I de los créditos destinados a
financiar puestos de carácter permanente para la realización de diferentes tareas, que venían
realizándose anteriormente mediante encomiendas de gestión o a través del capítulo II de
gastos. Estos procesos han supuesto una mayor consolidación del empleo público, mediante
la creación de puestos estables de plantilla, al devenir en actividades de carácter estructural.
Concretamente, se trata de actividades relacionadas con la aplicación de la Ley de la
dependencia y la gestión de los expedientes de las personas con diversidad funcional, con
labores de contratación y aprovisionamiento de productos sanitarios y tareas informáticas
para la gestión de los programas sanitarios y de Fondos Europeos en el ámbito del sector
agrícola.
1 Las consignaciones de 2016 incluían una dotación de 109,5 millones de euros para el abono del 50%
pendiente de abono de la paga extra de diciembre de 2012.
El sector educativo concentra el mayor incremento de capítulo I en términos
absolutos en el proyecto de presupuestos de 2017, con un aumento cercano a 46 millones de
euros2 respecto al año anterior. Las mayores consignaciones de crédito se han destinado
para incrementar las dotaciones de personal en las diferentes áreas docentes:
- Consolidación de los puestos creados en el curso escolar 2016/2017, para la
reducción de las ratios en los distintos niveles de enseñanza, la puesta en marcha de
unidades de educación infantil en el nivel de 2 a 3 años, la implantación progresiva
de la Formación Profesional Básica y la Formación Profesional Dual, los Planes de
Mejora Educativa y programas de refuerzo, etc.
- Aumento de las partidas destinadas a la creación de puestos en centros de formación
del profesorado (CEFIRES), en los Servicios Psicopedagógicos Escolares del Sector
(SPES) y en los servicios centrales y territoriales de la Conselleria de Educación para
funciones de asesoramiento docente.
- Previsión para la creación de nuevos puestos de trabajo en el curso escolar
2017/2018, que permita continuar el proceso de reducción de las ratios y el
cumplimiento de los acuerdos adoptados en esta materia.
La Conselleria de Sanidad presenta un decremento de gastos de personal de 30,2
millones de euros que, una vez homogenizado el dato de 2016 tal y como se ha explicado
anteriormente, consiste realmente en un crecimiento de 15,9 millones de euros, y continúa
siendo la partida del Presupuesto de la Generalitat que aglutina mayores recursos en materia
de gastos de personal, con un presupuesto global que supera los 2.472 millones de euros.
Los mayores recursos van destinados, además de cubrir las necesidades en materia de
antigüedad y progresión de grado de carrera profesional y desarrollo profesional de los
profesionales del sector, a fortalecer los planes de refuerzo, planes de sustituciones de
vacaciones, así como de otros permisos y licencias, sustituciones de los procesos de
Incapacidad laboral, etc.
El capítulo I de la Conselleria de Justicia, Administración Pública, Reformas
Democráticas y Libertades Públicas aumenta, más de 10 millones de euros, lo que supone un
incremento del 5,7 por ciento. Este crecimiento se centra principalmente en el personal al
servicio de la Administración de Justicia, donde es posible destacar las siguientes partidas:
- Provisión de las dotaciones necesarias para el establecimiento de los complementos
específicos del personal al servicio de la Administración de Justicia, mediante la
aprobación de las correspondientes Relaciones de Puestos de Trabajo, y la
implantación progresiva de la Nueva Oficina Judicial.
2 Calculando el incremento respecto al dato homogenizado de 2016, en función de lo explicado en la nota
1, el incremento real se eleva a 99,8 millones, y representa el 67% del crecimiento total.
- Consignación de créditos adicionales para la posible implementación de un nuevo
complemento compensatorio para el personal al servicio de la Administración de
Justicia, previsto en el Acuerdo de la Mesa General de Negociación I de 17 de junio
de 2016, a través de un programa de actuación que reconozca la trayectoria y
actuación profesional, la calidad del trabajo realizado, la formación y conocimientos
adquiridos y su implicación con la organización, sus objetivos y finalidades que
resultarán de la implantación de la nueva oficina judicial.
- Previsión de créditos para la creación de nuevos juzgados en la Comunitat Valenciana
y el desarrollo de la Red de Oficinas de Ayuda a Victimas del Delito.
La Vicepresidencia y Conselleria de Igualdad y Políticas Inclusivas incrementa sus
gastos de personal en 4,7 millones de euros. En este sentido, el Proyecto de Presupuestos de
2017 incluye los importes correspondientes a la programación de actuaciones destinadas a
una prestación del servicio público eficiente y que se articula a través de Programas de
Actuación en diferentes áreas funcionales. Entre ellos destacan, por su importe y contenido,
los planes para sustitución de vacaciones del personal en áreas de especial protección social,
como los centros de personas mayores, de menores o de personas con diversidad funcional y
los planes de sustitución de personal por incapacidad temporal.
Por último, hay que destacar el crecimiento de 2,8 millones de euros del Capítulo I
de la Conselleria de Transparencia, Responsabilidad Social, Cooperación y Participación, al
tratarse de la sección que experimenta un mayor incremento en términos relativos, próximo
al 30 por ciento. Así, se aumentan los créditos para gastos de personal de esta Conselleria,
creada en 2016, para el cumplimiento de la Ley 2/2015, de Transparencia, Buen Gobierno y
Participación Ciudadana de la Comunitat Valenciana, al objeto de regular y garantizar, en
este ámbito, el ejercicio del principio de transparencia y el derecho de libre acceso a la
información pública.
En resumen, el 90 por ciento del gasto de Capitulo I de las diferentes Consellerias se
destina a los sectores de educación y sanidad, con un importe de 4.773,6 millones de euros.
Si se añaden las actuaciones en materia de igualdad y políticas inclusivas y las
correspondientes a la Administración de Justicia, los gastos de personal se elevan hasta los
5.064,1 millones de euros, lo que representa un 95 por ciento del total destinado a gastos de
personal para el ejercicio de 2017 y consolidando el marcado carácter social del Proyecto de
Presupuestos.
Los gastos de funcionamiento de la Administración de la Generalitat para 2017
ascienden a 3.308,37 millones de euros, lo que supone un incremento respecto a 2016 de
un 4,49%. Del total del gasto, 3.178,93 millones de euros corresponden a las Consellerias,
destacando el peso importantísimo que tiene el área sanitaria con 2.298,72 millones de
euros lo que representa el 72,31% del total de dicho gasto.
La Vicepresidencia y Conselleria de Igualdad y Políticas inclusivas destina 315,53
millones de euros a estos gastos, lo que supone un total del 9,93% del mismo. La Conselleria
de Educación con 253,20 millones de euros tiene un peso de 7,96%.
DISTRIBUCIÓN PRESUPUESTO 2017 (CAP II) POR CONSELLERIAS
2016 € 2017 €PESO
RELATIVO
74.068.720 73.645.170 2,32%
304.454.400 315.531.810 9,93%86.652.920 97.420.410 3,06%
35.233.820 36.992.770 1,16%
42.197.100 39.915.200 1,26%
228.555.480 253.199.630 7,96%
2.262.287.750 2.298.721.040 72,31%
5.013.560 4.900.000 0,15%
51.997.820 56.116.110 1,77%
3.306.890 2.484.080 0,08%
3.093.768.460 3.178.926.220 100%
SECCIONES
05 Presidencia de la Generalitat
16 Vicepresidencia y Conselleria de Igualdad y Políticas Inclusivas 06 Hacienda y Modelo Económico
07 Justicia, Administración Pública, Reformas Democráticas y Libertades Públicas
08 Vivienda, Obras Públicas y Vertebración del Territorio
09 Educación, Investigación, Cultura y Deporte
TOTAL CAPÍTULO 2
10 Sanidad Universal y Salud Pública
11 Economía Sostenible, Sectores Productivos, Comercio y Trabajo
12 Agricultura, Medio Ambiente, Cambio Climático y Desarrollo
22 Transparencia, Responsabilidad Social, Participación y Cooperación
Con estos recursos se hacen frente esencialmente a las demandas de productos
sanitarios, farmacia hospitalaria, material sanitario para consumo y reposición en hospitales
y centros de salud, laboratorios, limpieza, seguridad, concesiones sanitarias, residencias de
menores, centros de día, gastos de funcionamiento de colegios públicos, comedor y
transporte.
El Capítulo III correspondiente a los gastos financieros asciende a 478,63 millones de
euros y experimenta una subida de 138,04 millones de euros respecto al ejercicio 2016. La
mayor parte de este importe corresponde a los intereses de la deuda, que asciende a 435,2
millones de euros.
Por lo que respecta a las transferencias corrientes y de capital, su importe asciende a
4.549,90 millones de euros, lo que supone una variación respecto al ejercicio 2016 del
10,51%.
DISTRIBUCIÓN PRESUPUESTO 2017 (CAP IV Y VII) POR CONSELLERIAS
2016 € 2017 € PESO RELATIVO
69.415.280 115.438.700 2,55%
571.868.210 625.325.230 13,84%
53.962.700 58.680.890 1,30%
38.590.620 40.376.900 0,89%
135.194.940 160.432.930 3,55%
1.730.165.710 1.825.536.930 40,40%
1.073.050.630 1.223.680.840 27,08%
303.337.080 333.378.590 7,38%
114.078.880 116.854.700 2,59%
13.066.240 18.847.500 0,42%
4.102.730.290 4.518.553.210 100%
SECCIONES
05 Presidencia de la Generalitat
16 Vicepresidencia y Conselleria de Igualdad y Políticas Inclusivas
06 Hacienda y Modelo Económico
07 Justicia, Administración Pública, Reformas Democráticas y Libertades Públicas
12 Agricultura, Medio Ambiente, Cambio Climático y Desarrollo
22 Transparencia, Responsabilidad Social, Participación y Cooperación
TOTAL CAPÍTULOS 4 Y 7
08 Vivienda, Obras Públicas y Vertebración del Territorio
09 Educación, Investigación, Cultura y Deporte
10 Sanidad Universal y Salud Pública
11 Economía Sostenible, Sectores Productivos, Comercio y Trabajo
El total de los gastos correspondientes a estos capítulos referentes a las áreas de
Sanidad, Educación e Igualdad y Políticas inclusivas se elevan a 3.674,54 millones de euros,
lo que supone el 81,32% del total de dichos capítulos.
Por lo que se refiere a las inversiones reales, su importe asciende a 490,76 millones
de euros lo que representa una variación del 30,3% respecto del ejercicio anterior. Del gasto
total en inversiones el importe correspondiente a las Consellerias se desglosa en el cuadro
siguiente:
DISTRIBUCIÓN PRESUPUESTO 2017 (CAP VI) POR CONSELLERIAS
2016 € 2017 €PESO
RELATIVO
2.784.360 3.027.280 0,62%
7.176.630 8.340.710 1,70%46.351.520 71.111.690 14,51%
16.391.670 18.923.940 3,86%
110.129.100 114.703.740 23,41%
78.819.610 142.659.810 29,11%
66.437.030 74.344.480 15,17%
618.600 661.430 0,13%
46.539.980 55.357.160 11,30%
363.230 909.780 0,19%
375.611.730 490.040.020 100%TOTAL CAPÍTULO 6
10 Sanidad Universal y Salud Pública
11 Economía Sostenible, Sectores Productivos, Comercio y Trabajo
12 Agricultura, Medio Ambiente, Cambio Climático y Desarrollo
22 Transparencia, Responsabilidad Social, Participación y Cooperación
06 Hacienda y Modelo Económico
07 Justicia, Administración Pública, Reformas Democráticas y Libertades Públicas
08 Vivienda, Obras Públicas y Vertebración del Territorio
09 Educación, Investigación, Cultura y Deporte
SECCIONES
05 Presidencia de la Generalitat
16 Vicepresidencia y Conselleria de Igualdad y Políticas Inclusivas
El gasto destinado a políticas sociales, es decir a sanidad, educación, igualdad y
políticas inclusivas, y vivienda, asciende a 11.983,14 millones de euros, lo que representa el
82,93% sobre el total de operaciones no financieras, y si no tuviéramos en cuenta la partida
destinada a gastos financieros, el porcentaje de recursos sería del 85,77%.
2017
10 - Sanidad Universal y Salud Pública 6.084.266.710,00
09 - Educación, Investigación, Cultura y Deporte 4.408.969.980,00
16 - Vicepresidencia y Conselleria de Igualdad y Políticas Inclusivas 1.048.038.290,00
EMPLEO Y FORMACIÓN 350.982.940,00
VIVIENDA 90.878.060,00
TOTAL 11.983.135.980,00
OPERACIONES NO FINANCIERAS 14.449.403.630,00
PESO RELATIVO DEL GASTO SOCIAL 82,93
OPERACIONES NO FINANCIERAS SIN CAP III 13.970.610.690,00
PESO RELATIVO DEL GASTO SOCIAL 85,77
Sanidad Universal y Salud Pública 16.669.223,86
Educación, Investigación, Cultura y Deporte 12.079.369,81
Vicepresidencia y Conselleria de Igualdad y Políticas Inclusivas 2.871.337,78
EMPLEO Y FORMACIÓN 961.597,10
VIVIENDA 248.980,99
DIARIOS 32.830.509,53
INVERSIÓN DIARIA GASTO SOCIAL PRESUPUESTO 2017
GASTO SOCIAL PRESUPUESTO 2017
Por lo que se refiere a las operaciones financieras el estado de gastos para 2017 del
presupuesto de la Administración de la Generalitat asciende a 3.460,48 millones de euros, lo
que supone una variación respecto a 2016 de un -9,9%.
En el Cuadro siguiente se puede observar la distribución del presupuesto de la
Administración de la Generalitat por Grupos Funcionales.
DISTRIBUCIÓN PRESPUESTO 2017 DE LA GENERALITAT POR GRUPOS FUNCIONALES
Grup Denominación 2016 2017 % Var.
0 Deuda Pública 4.055.240.950,00 3.833.264.280,00 -5,5
1 Servicios de Carácter General 485.671.520,00 580.448.300,00 19,5
2 Defensa, Protección Civil y Seguridad Ciudadana 98.350.610,00 99.363.480,00 1,0
3 Seguridad, Protección y Promoción Social 1.160.980.480,00 1.225.790.420,00 5,6
4 Producción de Bienes Públicos de Carácter Social 10.361.568.340,00 10.817.111.600,00 4,4
5 Producción de Bienes Públicos de Carácter Económico 352.728.940,00 378.469.640,00 7,3
6 Regulación Económica de Carácter General 247.065.190,00 358.024.770,00 44,9
7 Regulación Económica de los Sectores Productivos 394.213.470,00 432.501.590,00 9,7
TOTAL 17.155.819.500,00 17.724.974.080,00 3,3
Se adjuntan los cuadros por capítulos de gasto comparativos 2016-2017 del
presupuesto de la Administración de la Generalitat, así como la distribución por secciones
presupuestarias.
TOTAL GENERALITATClasificación económica del presupuesto
Total Presupuesto G. V.: 17.724.974,08 Participación de las secciones
TOTAL Sección: 17.724.974,08 100,00 % del total
100,00 Miles de euros.
Presupuesto % Presupuesto % %/var.
2016 S/Total 2017 S/Total 16/17
I I. Gastos personal 5.304.923,66 30,9 5.427.825,47 30,6 2,3
IIII. Compra de bienes y gastos de funcionamiento 3.166.208,05 18,5 3.308.370,15 18,7 4,5
IIIIII. Gastos financieros 340.589,48 2,0 478.632,94 2,7 40,5
IVIV. Transferencias corrientes 3.771.161,54 22,0 4.059.531,72 22,9 7,6VV. Fondo de Contingencia 9.000,00 0,1 9.000,00 0,1 0,0
OPERACIONES CORRIENTES 12.591.882,73 73,4 13.283.360,28 74,9 5,5
VIVI. Inversiones reales 376.557,55 2,2 490.764,19 2,8 30,3
VIIVII. Transferencias de capital 346.173,71 2,0 490.367,76 2,8 41,7
OPERACIONES DE CAPITAL 722.731,26 4,2 981.131,95 5,5 35,8
OPERACIONES NO FINANCIERAS 13.314.613,99 77,6 14.264.492,23 80,5 7,1
VIIIVIII. Activos financieros 144.054,14 0,8 96.067,46 0,5 -33,3
IXIX. Pasivos financieros 3.697.151,37 21,6 3.364.414,39 19,0 -9,0
OPERACIONES FINANCIERAS 3.841.205,51 22,4 3.460.481,85 19,5 -9,9
Total presupuesto 17.155.819,50 100,0 17.724.974,08 100,0 3,3
100
Capítulos de gasto
% Distribución por capítulos 2017
I
IV
VI
VII
VIII
II
TOTAL GENERALITATESTRUCTURA ORGÁNICA DEL PRESUPUESTO
Miles de euros.
Presupuesto % Presupuesto % %/var.Secciones presupuestarias 2016 S/Total 2017 S/Total 16/17
01 - Les Corts Valencianes 31.342,52 0,2 31.371,56 0,2 0,1
02 - Sindicatura de Comptes 6.748,75 0,0 7.272,00 0,0 7,8
03 - Consell Valencià de Cultura 1.425,05 0,0 1.470,00 0,0 3,2
04 - Consell Jurídic Consultiu 2.438,63 0,0 2.516,26 0,0 3,2
05 - Presidencia de la Generalitat 211.191,48 1,2 253.579,85 1,4 20,1
16 - Vicepresidencia y Conselleria de Igualdad y Políticas Inclusivas978.179,25 5,7 1.048.038,29 5,9 7,1
06 - Hacienda y Modelo Económico 246.267,10 1,4 286.003,56 1,6 16,1
07 - Justicia, Administración Pública, Reformas Democráticas y Libertades Públicas274.527,60 1,6 290.999,27 1,6 6,0
09 - Educación, Investigación, Cultura y Deporte 4.295.569,54 25,0 4.527.426,31 25,5 5,4
10 - Sanidad Universal y Salud Pública 5.909.145,17 34,4 6.084.266,71 34,3 3,0
11 - Economía Sostenible, Sectores Productivos, Comercio y Trabajo337.020,67 2,0 367.421,55 2,1 9,0
12 - Agricultura, Medio Ambiente, Cambio Climático y Desarrollo Rural297.396,32 1,7 316.033,66 1,8 6,3
08 - Vivienda, Obras Públicas y Vertebración del Territorio 327.184,99 1,9 354.840,68 2,0 8,5
17 - Acadèmia Valenciana de la Llengua 3.043,76 0,0 3.157,13 0,0 3,7
19 - Servicio de la Deuda 4.055.240,95 23,6 3.833.264,28 21,6 -5,5
20 - Gastos Diversos 151.937,91 0,9 281.754,99 1,6 85,4
22 - Transparencia, Responsabilidad Social, Participación y Cooperación26.366,29 0,2 34.708,67 0,2 31,6
24 - Comité Econòmic i Social 793,52 0,0 849,31 0,0 7,0
Total presupuesto 17.155.819,50 100,0 17.724.974,08 100,0 3,3
01 - Les Corts Valencianes
02 - Sindicatura de Comptes
03 - Consell Valencià de Cultura
04 - Consell Jurídic Consultiu
05 - Presidencia de la Generalitat
16 - Vicepresidencia y Conselleria de Igualdad y Políticas Inclusivas
06 - Hacienda y Modelo Económico
07 - Justicia, Administración Pública, Reformas Democráticas y Libertades Públicas
09 - Educación, Investigación, Cultura y Deporte
10 - Sanidad Universal y Salud Pública
11 - Economía Sostenible, Sectores Productivos, Comercio y Trabajo
12 - Agricultura, Medio Ambiente, Cambio Climático y Desarrollo Rural
08 - Vivienda, Obras Públicas y Vertebración del Territorio
17 - Acadèmia Valenciana de la Llengua
19 - Servicio de la Deuda
20 - Gastos Diversos
22 - Transparencia, Responsabilidad Social, Participación y Cooperación
24 - Comité Econòmic i Social
% VARIACIÓN 2016/2017
0,1
7,8
3,2
3,2
20,1
7,1
16,1
6,0
5,4
3,0
9,0
6,3
8,5
3,7
-5,5
7,0
-10 0 10 20 30
2.3 La Cuenta Financiera
La cuenta financiera nos muestra las relaciones de equilibrio o desequilibrio entre los
ingresos y los gastos presupuestarios de la Administración General y permite determinar los
principales saldos presupuestarios resultantes de los estados económicos del presupuesto,
esto es, ahorro interno y necesidad/capacidad de financiación.
Dado que los ingresos no financieros son inferiores a los gastos no financieros
previstos en el ejercicio 2017, se genera un déficit presupuestario de 678,35 millones de
euros. Este déficit que representa la suma del ahorro bruto negativo y la formación de capital
necesita ser financiado, por tanto, mediante endeudamiento.
Concretamente se recoge en los presupuestos del 2017 una variación de pasivos
financieros de 774 millones de euros correspondiente a la diferencia entre el endeudamiento
bruto que asciende a 4.138,84 millones de euros y las amortizaciones previstas cuyo importe
es de 3.364,41 millones de euros.
Teniendo en cuenta la variación neta de activos resulta una necesidad de financiación
de 678,35 millones de euros.
INGRESOS 13.432.133,49 Impuestos directos 3.915.509,84 Impuestos indirectos 6.249.630,06 Tasas y precios públicos 522.086,47 Transferencias corrientes 2.734.544,28 Ingresos patrimoniales 10.362,84GASTOS 13.283.360,28 Gastos de personal 5.427.825,47 Bienes corrientes y servicios 3.308.370,15 Gastos financieros 478.632,94 Transferencias corrientes 4.059.531,72 Fondo de contingencia 9.000,00AHORRO 148.773,21
2.- OPERACIONS DE CAPITALINGRESOS 154.004,71 Enajenación de inversiones reales 0,00 Transferencias de capital 154.004,71GASTOS 981.131,95 Inversiones reales 490.764,19 Transferencias de capital 490.367,76FORMACION DE CAPITAL 827.127,24
NECESIDAD DE FINANCIACIÓN 678.354,03
3.-OPERACIONES FINANCERASATENCIONES 3.460.481,85
Activos financieros 96.067,46 Inver, finan. en s. públic Inver. finan. fora s. públic Fianzas i depósitos constituidos Pasivos financieros 3.364.414,39 Amortización deuca interior
RECURSOS 4.138.835,88
Activos financieros 0,00
Enajenación de inversiones.financ.sector público Enajenación otras inversionesEnajenación de invers. temp.
Endeudamiento bruto 4.138.835,88
FINANCIACIÓN 678.354,03
PRESUPUESTO GENERALITAT EJERCICIO 2017DESARROLLO DE LA CUENTA FINANCIERA
2.4 Cumplimiento del Objetivo de Estabilidad
El Acuerdo del Consejo de Ministros de 10 de julio de 2015, publicado en el BOE el 15
de julio de 2015, fija el objetivo de estabilidad presupuestaria para las Comunidades
Autónomas en el ejercicio 2017 en el -0,1% del PIB y para el conjunto de las
Administraciones Públicas (AAPP) en el 1,4% del PIB.
El Consejo de Ministros aprobó el 29 de abril de 2016, la remisión al Consejo de
Ministros de la Unión Europea y a la Comisión Europea de la actualización del Programa de
Estabilidad de España 2016-2019, con un objetivo de estabilidad presupuestaria para el
conjunto de administraciones públicas (AAPP) del 2,9% del PIB, del cual corresponde a la
Administración Central un déficit del 1,5% del PIB, a CCAA un 0,5%, para la Seguridad
Social un 0,9% y para las CCLL equilibrio presupuestario.
Posteriormente el 2 de agosto de 2016, el Consejo de la Unión Europea decidió, en el
marco del procedimiento de déficit excesivo, una revisión de los objetivos de estabilidad
permitiendo un objetivo de déficit para el conjunto de las AAPP del -3,1% para 2017.
El actual Gobierno de España tiene limitada la capacidad de gobierno ya que se
encuentra en funciones desde el pasado 20 de diciembre, fecha de celebración de las
elecciones generales, y no puede presentar un proyecto de Presupuestos Generales del
Estado para el 2017.
Esta situación provoca incertidumbre en los ingresos de la Generalitat, procedentes
del Sistema de Financiación, no obstante el Estado ha comunicado a las CCAA las entregas a
cuenta de 2017 resultantes de la prórroga de los Presupuestos Generales del Estado de 2016
para 2017 y la previsión de liquidación de los recursos del Sistema de Financiación para
2015, teniendo en cuenta que estos importes tienen carácter provisional hasta la aprobación
de los Presupuestos Generales del Estado para 2017.
A pesar de estas incertidumbres no se considera oportuno la prórroga del
presupuesto de 2016 y se estima necesaria la presentación de un presupuesto de la
Generalitat para el ejercicio 2017 que cubra las necesidades de los ciudadanos.
El Consejo de Ministros en sesión de 29 de abril de 2016, aprobó la remisión al
Consejo de Ministros de la Unión Europea y a la Comisión Europea de la actualización del
Programa de Estabilidad de España 2016-2019, y fijó como objetivo de estabilidad
presupuestaria para la Comunitat Valenciana una necesidad de financiación del -0,5% del
PIB Regional de la Comunitat de 2016. Dicho objetivo de déficit equivale a 546,31 millones
de euros en términos absolutos, sobre la base de la proyección del PIB según la evolución
prevista por la primera estimación de 2015 publicada por el INE y aplicando un crecimiento
del 3,7% anual.
La equivalencia entre el saldo presupuestario no financiero consolidado con
organismos autónomos, excluido FEAGA y la necesidad de financiación en términos SEC del
proyecto de presupuestos de la Generalitat se determina realizando una serie de ajustes
sobre el resultado presupuestario no financiero:
1.a (+) Ingresos no financieros Administración Generalitat 13.586,14
1.b (+) Ingresos no financieros OOAA excluido FEAGA 483,82
1.c (-) Ajuste Consolidacion 249,94
2. Ingresos Consolidados 13.820,02
3.a (+) Gastos no financieros Administración Generalitat 14.264,49
3.b (+) Gastos no financieros OOAA excluido FEAGA 483,82
3.c (-) Ajuste Consolidacion 249,94
4. Gastos Consolidados 14.498,37
5. Superávit/Déficit Presupuestario no financiero -678,36
6. (+) Ajustes 136,89
7. Capacidad/Necesidad de financiación de la Admon de la Generalitat -541,47
8. En Porcentaje de PIB -0,5%
CUMPLIMIENTO OBJETIVO ESTABILIDAD PROYECTO PRESUPUESTO GENERALITAT
millones de euros
(En miles de euros)
ENTRE ENTIDADESADMINISTRACIÓN
DE LA GENERALITAT
I Gastos de personal 5.427.825,47 109.100,14 5.536.925,61 0,00 0,00 5.536.925,61
II Compra de bienes c. y gtos. de func. 3.308.370,15 65.889,66 3.374.259,81 0,00 0,00 3.374.259,81
III Gastos financieros 478.632,94 280,00 478.912,94 0,00 0,00 478.912,94
IV Transferencias corrientes 4.059.531,72 374.832,45 4.434.364,17 2.000,00 224.525,59 4.207.838,58
V Fondo de contingencia 9.000,00 0,00 9.000,00 0,00 0,00 9.000,00
Total operaciones corrientes 13.283.360,28 550.102,25 13.833.462,53 2.000,00 224.525,59 13.606.936,94
VI Inversiones reales 490.764,19 20.314,76 511.078,95 0,00 0,00 511.078,95
VII Transferencias de capital 490.367,76 94.388,97 584.756,73 90,20 25.415,46 559.251,07
Total operaciones de capital 981.131,95 114.703,73 1.095.835,68 90,20 25.415,46 1.070.330,02
VIII Activos financieros 96.067,46 0,00 96.067,46 0,00 0,00 96.067,46
IX Pasivos financieros 3.364.414,39 0,00 3.364.414,39 0,00 0,00 3.364.414,39
Total operaciones financieras 3.460.481,85 0,00 3.460.481,85 0,00 0,00 3.460.481,85
TOTAL GASTOS 17.724.974,08 664.805,98 18.389.780,06 2.090,20 249.941,05 18.137.748,81
PRESUPUESTOS DE LA GENERALITAT 2017
CONSOLIDADO DE GASTOS POR CAPITULOS
TRANSFERENCIAS Y COMPENSACIONES INTERNAS
TOTAL CONSOLIDADO
TOTAL A CONSOLIDAR
CAPITULOS DE GASTOADMINISTRACIÓN
DE LA GENERALITAT
ORGANISMOS AUTÓNOMOS
2.5 El Presupuesto Consolidado
El Presupuesto consolidado de la Generalitat para 2017 es el resultado de la
integración de los presupuestos de la Administración de la Generalitat y de las entidades que
conforman el Sector Público Instrumental autonómico, descontando las transferencias y
compensaciones internas entre ellas.
Su importe se eleva a 18.916.335,68 miles de euros, y supone un incremento
respecto al de 2016 del 2,97%, como puede verse en el siguiente cuadro.
2016 2017 Variación % Variac.
Administración General (1) 17.155,82 17.724,97 569,15 3,32%
Organismos Autónomos (2) 664,59 664,81 0,22 0,03%
Empresas (3) 1.035,08 986,59 -48,49 -4,68%
Fundaciones (4) 65,18 73,83 8,65 13,27%
Consorcios (5) 350,13 357,18 7,05 2,01%
Transferencias y Compensaciones Internas (6) 900,46 891,04 -9,42 -1,05%
Presupuesto Consolidado (7) = (1+2+3+4+5)-(6) 18.370,34 18.916,34 546,00 2,97%
PRESUPUESTOS CONSOLIDADOS
A continuación se presenta el presupuesto de las distintas entidades que forman
parte del Sector Público Instrumental, así como su comparación con el inicial de 2016.
cifras en miles €
SOCIEDADES MERCANTILES / Ent. D. Públ. Cont. Empresarial 2016Homog 2017 varia.absoluta %
INSTITUTO VALENCIANO DE FINANZAS 67.449,34 87.054,06 19.604,72 29,07%
RADIOTELEVISIÓN VALENCIANA 16.462,68 519,44 -15.943,24 -96,84%
RADIOTELEVISIÓN VALENCIANA, S.A. 10.280,56 11.230,56 950,00 9,24%
FERROCARRILS DE LA G.V. 138.068,08 144.462,91 6.394,83 4,63%
ENTIDAD PÚBLICA DE SANEAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES DE LA C.V. 285.505,38 231.342,81 -54.162,57 -18,97%
VALENCIANA DE APROVECHAMIENTO ENERGÉTICO DE RESIDUOS, S.A. 57.701,89 45.696,24 -12.005,65 -20,81%
CIRCUITO DEL MOTOR Y PROMOCIÓN DEPORTIVA, S.A. 16.091,21 30.466,72 14.375,51 89,34%
CIUDAD DE LAS ARTES Y DE LAS CIENCIAS, S.A. 116.179,03 111.239,57 -4.939,46 -4,25%
SOCIEDAD PROYECTOS TEMÁTICOS DE LA C.V., S.A. 15.672,32 31.896,40 16.224,08 103,52%
CONSTRUCCIONES E INFRAESTRUCTURAS EDUC. DE LA G.V., S.A. 29.350,30 14.429,10 -14.921,20 -50,84%
CIUDAD DE LA LUZ, S.A.U. 3.327,14 3.002,47 -324,67 -9,76%
ENTIDAD DE INFRAESTRUCTURAS DE LA GENERALITAT 74.941,75 34.889,22 -40.052,53 -53,44%
AEROPUERTO DE CASTELLÓN, S.L. 9.219,54 8.485,06 -734,48 -7,97%
TOTAL 840.249,22 754.714,56 -85.534,66 -10,18%
ENTIDADES Dº PCO cont. Presupuestaria 2016Homog 2017 varia.absoluta %
AGÈNCIA VALENCIANA DEL TURISME 38.075,00 44.841,00 6.766,00 17,77%
INST. VALENCIANO DE ARTE MODERNO 6.060,00 6.661,41 601,41 9,92%
CulturArts GENERALITAT 29.845,30 32.350,00 2.504,70 8,39%
INSTITUTO VALENCIANO DE COMPETITIVIDAD EMPRESARIAL 84.861,50 108.954,04 24.092,54 28,39%
INSTITUTO VALENCIANO DE ACCIÓN SOCIAL 33.004,48 37.821,69 4.817,21 14,60%
AGÈNCIA VALENCIANA D'AVALUACIÓ I PROSPECTIVA 930,75 947,97 17,22 1,85%
PATRONAT DEL MISTERI D'ELX 354,50 298,10 -56,40 -15,91%
TOTAL 193.131,53 231.874,21 38.742,68 20,06%
ORGANISMOS AUTONOMOS 2016Homog 2017 varia.absoluta %
INST. CARTOGRÁFICO VALENCIANO 1.549,17 2.266,82 717,65 46,32%
SERVICIO VALENCIANO DE EMPLEO Y FORMACIÓN 298.174,07 319.752,24 21.578,17 7,24%
INST. VALENCIANO DE LA JUVENTUD 11.952,02 13.661,02 1.709,00 14,30%
INST. VALENCIANO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA 44.466,69 45.000,00 533,31 1,20%
INST. VALENCIANO DE INVESTIGACIONES AGRARIAS 13.374,30 13.596,00 221,70 1,66%
INSTITUTO VALENCIANO DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO 10.590,07 10.910,30 320,23 3,02%
AGENCIA VALENCIANA DE FOMENTO Y GARANTÍA AGRARIA 281.204,40 259.619,60 -21.584,80 -7,68%
TOTAL 661.310,72 664.805,98 3.495,26 0,53%
FUNDACIONES DE LA CV 2016Homog 2017 varia.absoluta %
F. C.V. INVESTIGACIÓN BIOMÉDICA DOC. COOP. INT. D. HOSP. CLÍNICO UNIV. DE VALENCIA
8.372,31 8.945,88 573,57 6,85%
FUNDACIÓN DE LA C.V. PARA EL FOMENTO DE LOS ESTUDIOS SUPERIORES
636,07 635,70 -0,37 -0,06%
FUNDACIÓN PARA LA INVESTIGACIÓN DEL HOSPITAL UNIVERSITARIO DE LA FE DE LA C.V.
10.168,84 11.083,00 914,16 8,99%
F. CENTRO DE ESTUDIOS AMBIENTALES MEDITERRÁNEO 1.807,10 2.245,20 438,10 24,24%
FUNDACIÓN DE LA C.V. JAUME II EL JUST 595,58 300,00 -295,58 -49,63%
FUNDACIÓN DE LA C.V. PALAU DE LES ARTS REINA SOFÍA 22.885,38 22.885,38 0,00 0,00%
FUNDACIÓN PARA EL DESARROLLO Y LA INNOVACIÓN DE LA C.V. 1.870,20 4.900,00 3.029,80 162,00%
FUNDACIÓN DE LA C.V. PARA LA INVESTIGACIÓN AGROALIMENTARIA 595,00 607,69 12,69 2,13%
FUNDACIÓN INSTITUTO PORTUARIO DE ESTUDIOS Y COOPERACIÓN DE LA C.V.
797,76 500,00 -297,76 -37,32%
FUNDACIÓN ATENCIÓN A LAS VÍCTIMAS DEL DELITO 1.300,00 1.300,00 0,00 0,00%
FUNDACIÓ DE LA COMUNITAT VALENCIANA-REGIÓ EUROPEA 736,20 579,00 -157,20 -21,35%
FUNDACIÓN PARA EL FOMENTO DE LA INVESTIGACIÓN SANITARIA Y BIOMÉDICA DE LA C.V.
15.415,53 19.843,61 4.428,08 28,72%
TOTAL 65.179,97 73.825,46 8.645,49 13,26%
CONSORCIOS 2016Homog 2017 varia.absoluta %
CONSORCIO DE MUSEOS DE LA COMUNITAT VALENCIANA 2.117,77 2.432,20 314,43 14,85%
CONSORCIO HOSPITALARIO PROVINCIAL DE CASTELLÓN 83.146,90 88.925,00 5.778,10 6,95%
CONSORCIO DE GESTIÓN DEL CENTRO DE ARTESANÍA DE LA C.V. 633,00 633,00 0,00 0,00%
CONSORCIO HOSPITAL GENERAL UNIVERSITARIO DE VALENCIA 263.641,84 264.578,75 936,91 0,36%
CONSORCIO ESPACIAL VALENCIANO, VAL SPACE CONSORTIUM 592,00 615,00 23,00 3,89%
TOTAL 350.131,51 357.183,95 7.052,44 2,01%
TOTAL SECTOR PÚBLICO INSTRUMENTAL 2.110.002,95 2.082.404,16 -27.598,79 -1,31%
ELIMINACIÓN COMPENSACIONES INTERNAS -2.090,20 -2.090,20
TOTAL CONSOLIDADO 2.110.002,95 2.080.313,96 -29.688,99 -1,41%
COMPARACION PRESUPUESTOS 2016Homog-2017 SECTOR PÚBLICO INSTRUMENTAL DE LA GENERALITAT
ORGANISMOS AUTONOMOS 2016Homog 2017 varia.absoluta %
INST. CARTOGRÁFICO VALENCIANO 1.549,17 2.266,82 717,65 46,32%
SERVICIO VALENCIANO DE EMPLEO Y FORMACIÓN 298.174,07 317.662,04 19.487,97 6,54%
INST. VALENCIANO DE LA JUVENTUD 11.952,02 13.661,02 1.709,00 14,30%INST. VALENCIANO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA 44.466,69 45.000,00 533,31 1,20%
INST. VALENCIANO DE INVESTIGACIONES AGRARIAS 13.374,30 13.596,00 221,70 1,66%
INSTITUTO VALENCIANO DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO 10.590,07 10.910,30 320,23 3,02%
AGENCIA VALENCIANA DE FOMENTO Y GARANTÍA AGRARIA 281.204,40 259.619,60 -21.584,80 -7,68%
TOTAL 661.310,72 662.715,78 1.405,06 0,21%
FUNDACIONES DE LA CV 2016Homog 2017 varia.absoluta %
F. C.V. INVESTIGACIÓN BIOMÉDICA DOC. COOP. INT. D. HOSP. CLÍNICO UNIV. DE VALENCIA
8.372,31 8.945,88 573,57 6,85%
FUNDACIÓN DE LA C.V. PARA EL FOMENTO DE LOS ESTUDIOS SUPERIORES 636,07 635,70 -0,37 -0,06%
FUNDACIÓN PARA LA INVESTIGACIÓN DEL HOSPITAL UNIVERSITARIO DE LA FE DE LA C.V.
10.168,84 11.083,00 914,16 8,99%
F. CENTRO DE ESTUDIOS AMBIENTALES MEDITERRÁNEO 1.807,10 2.245,20 438,10 24,24%
FUNDACIÓN DE LA C.V. JAUME II EL JUST 595,58 300,00 -295,58 -49,63%
FUNDACIÓN DE LA C.V. PALAU DE LES ARTS REINA SOFÍA 22.885,38 22.885,38 0,00 0,00%
FUNDACIÓN PARA EL DESARROLLO Y LA INNOVACIÓN DE LA C.V. 1.870,20 4.900,00 3.029,80 162,00%
FUNDACIÓN DE LA C.V. PARA LA INVESTIGACIÓN AGROALIMENTARIA 595,00 607,69 12,69 2,13%
FUNDACIÓN INSTITUTO PORTUARIO DE ESTUDIOS Y COOPERACIÓN DE LA C.V. 797,76 500,00 -297,76 -37,32%
FUNDACIÓN ATENCIÓN A LAS VÍCTIMAS DEL DELITO 1.300,00 1.300,00 0,00 0,00%
FUNDACIÓ DE LA COMUNITAT VALENCIANA-REGIÓ EUROPEA 736,20 579,00 -157,20 -21,35%
FUNDACIÓN PARA EL FOMENTO DE LA INVESTIGACIÓN SANITARIA Y BIOMÉDICA DE LA C.V.
15.415,53 19.843,61 4.428,08 28,72%
TOTAL 65.179,97 73.825,46 8.645,49 13,26%
CONSORCIOS 2016Homog 2017 varia.absoluta %
CONSORCIO DE MUSEOS DE LA COMUNITAT VALENCIANA 2.117,77 2.232,20 114,43 5,40%
CONSORCIO HOSPITALARIO PROVINCIAL DE CASTELLÓN 83.146,90 88.925,00 5.778,10 6,95%
CONSORCIO DE GESTIÓN DEL CENTRO DE ARTESANÍA DE LA C.V. 633,00 633,00 0,00 0,00%
CONSORCIO HOSPITAL GENERAL UNIVERSITARIO DE VALENCIA 263.641,84 264.578,75 936,91 0,36%
CONSORCIO ESPACIAL VALENCIANO, VAL SPACE CONSORTIUM 592,00 615,00 23,00 3,89%
TOTAL 350.131,51 356.983,95 6.852,44 1,96%
TOTAL SECTOR PÚBLICO INSTRUMENTAL 2.110.002,95 2.079.613,96 -30.388,99 -1,44%
ELIMINACIÓN COMPENSACIONES INTERNAS 0,00
TOTAL CONSOLIDADO 2.110.002,95 2.079.613,96 -30.388,99 -1,44%
COMPARACION PRESUPUESTOS 2016 Homog-2017 SECTOR PÚBLICO INSTRUMENTAL DE LA GENERALITAT
En el cuadro siguiente se detalla el presupuesto consolidado por capítulos de gastos
de la Administración de la Generalitat y de las entidades del Sector Público Instrumental
(SPI) clasificadas por tipología de entidades: organismos autónomos, entidades de derecho
público y sociedades mercantiles, fundaciones públicas y consorcios, con detalle de las
transferencias internas entre Generalitat y SPI.
(En miles de euros)
ENTRE ENTIDADESADMINISTRACIÓN
DE LA GENERALITAT
I Gastos de personal 5.427.825,47 109.100,14 197.306,13 42.959,07 168.388,63 5.945.579,44 0,00 0,00 5.945.579,44
II Compra de bienes c. y gtos. de func. 3.308.370,15 65.889,66 381.094,58 24.007,06 173.588,74 3.952.950,19 0,00 207.300,00 3.745.650,19
III Gastos financieros 478.632,94 280,00 20.275,57 93,60 2.760,22 502.042,33 0,00 0,00 502.042,33
IV Transferencias corrientes 4.059.531,72 374.832,45 16.392,80 243,70 2.310,00 4.453.310,67 2.000,00 433.691,59 4.017.619,08
V Fondo de contingencia 9.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9.000,00 0,00 0,00 9.000,00
Total operaciones corrientes 13.283.360,28 550.102,25 615.069,08 67.303,43 347.047,59 14.862.882,63 2.000,00 640.991,59 14.219.891,04
VI Inversiones reales 490.764,19 20.314,76 94.714,50 6.329,94 9.484,24 621.607,63 0,00 0,00 621.607,63
VII Transferencias de capital 490.367,76 94.388,97 88.104,43 0,00 0,00 672.861,16 90,20 182.752,43 490.018,53
Total operaciones de capital 981.131,95 114.703,73 182.818,93 6.329,94 9.484,24 1.294.468,79 90,20 182.752,43 1.111.626,16
VIII Activos financieros 96.067,46 0,00 21.066,67 11,00 0,00 117.145,13 0,00 65.208,34 51.936,79
IX Pasivos financieros 3.364.414,39 0,00 167.634,09 181,09 652,12 3.532.881,69 0,00 0,00 3.532.881,69
Total operaciones financieras 3.460.481,85 0,00 188.700,76 192,09 652,12 3.650.026,82 0,00 65.208,34 3.584.818,48
TOTAL GASTOS 17.724.974,08 664.805,98 986.588,77 73.825,46 357.183,95 19.807.378,24 2.090,20 888.952,36 18.916.335,68
PRESUPUESTOS DE LA GENERALITAT 2017
CONSOLIDADO DE GASTOS POR CAPITULOS
TRANSFERENCIAS Y COMPENSACIONES INTERNAS TOTAL
CONSOLIDADOTOTAL A
CONSOLIDARCAPITULOS DE GASTO
ADMINISTRACIÓN DE LA
GENERALITAT
ORGANISMOS AUTÓNOMOS
ENT. D. PÚBL. Y SOCIEDADES MERCANTILES
FUNDACIONES CONSORCIOS
