SINDICATURA MUNICIPAL CUAUHTÉMOCmunicipiocuauhtemoc.gob.mx/20132016/wp-content/... · El día lunes 17 de Febrero del 2014 está Sindicatura fue sede del Curso de Capacitación y

SINDICATURA MUNICIPAL CUAUHTÉMOC

II INFORME TRIMESTRAL 1 ABRIL 2014

HONORABLE AYUNTAMIENTO DE CUAUHTÉMOC

Presidente.- Lic. Heliodoro Juárez González

Secretario Municipal.- Lic. Rafael Julián Quintana Ruíz

Regidora.- C. Blanca Edna Bustillos Varela

Regidor.- Lic. Pedro Emilio Armendáriz Domínguez

Regidor. C. Samuel Zamarripa Olivas

Regidor.- Lic. Saúl Mireles Corral

Regidor.- C. Jorge Luis Domínguez Olivas

Regidora. Lic. Belinda Palomino Maldonado

Regidora.- Profra. Silvia Sáenz Zavala

Regidor.- Lic. Jaime Lorenzo Trujillo Erives

Regidora.- C.P. Patricia Estela Romo Chacón

Regidora.- Ing. Erika Gutiérrez Espinoza

Regidora. C. María Eduvigez Chávez Cuevas

Regidor.- Ing. José Carlos Gutiérrez Alire

Regidora.- Lic. Martha Lourdes Silva Márquez

Regidor.- C. Manuel Rubén Morales González



INTRODUCCION

En observancia a lo establecido en los artículos 30, 36 A y 36 B del Código Municipal para el Estado

de Chihuahua, esta Sindicatura Municipal rinde su Segundo Informe de actividades, en el cual se

contemplan las acciones de inspección y vigilancia que se han venido realizando en las distintas

dependencias que conforman la presente Administración Municipal 2013-2016, buscando impulsar un

desempeño transparente, honesto y ético de los servidores público municipales, los cuales adoptan

las recomendaciones y señalamientos contenidos en las revisiones administrativas, legales, físicas,

numéricas o contables, lo cual permite canalizar los esfuerzos para alcanzar las metas y tener los

mejores resultados para la ciudadanía.

El trabajo preventivo que ha venido realizando la Sindicatura es fundamental, ya que permite que

distintas áreas rectifiquen y mejoren su trabajo administrativo con la finalidad de lograr un servicio

eficiente y efectivo para el beneficio del ciudadano.

Por medio de la Contraloría Social se busca coadyuvar para erradicar la corrupción y la impunidad y

eso se puede obtener mediante la Transparencia, es decir que sea la ciudadanía la que informe

acerca de la Gestión Pública, el manejo de los recursos y saber cuáles son los criterios que sustentan

las decisiones y las conductas de los servidores públicos.

A T E N T A M E N T E

LIC. MARIA DE LOURDES PEREZ DE ANDA SINDICA DEL MUNICIPIO DE CUAUHTÉMOC.



INDICE

1. ACTIVIDADES ................................................................................................................................. 4

2. CONTRALORIA SOCIAL ................................................................................................................. 4

2.1. INFORME DE ARRANQUE DE LA CONTRALORIA SOCIAL EN EL MUNICIPIO ........................4

2.2. CONCEPTO, MARCO LEGAL Y FUNCION DE LA CONTRALORIA SOCIAL ...............................5

2.2.1. CONCEPO DE CONTRALORIA SOCIAL.......................................................................................5

2.2.2. MARCO LEGAL DE LA CONTRALORIA SOCIAL ........................................................................5

2.2.3. FUNCION DE LA CONTRALORIA SOCIAL ...................................................................................6

2.3. INFORME DE CAPTACION .....................................................................................................................6

2.3.1.BUZONES CIUDADANOS .................................................................................................................6

2.3.2. MODULO MOVIL DE CONTRALORIA SOCIAL ............................................................................7

2.4. RESULTADOS ...........................................................................................................................................8

3. AUDITORIA FINANCIERA ............................................................................................................. 15

3.1. ANALISIS FINANCIERO ........................................................................................................................ 15

3.2. AUDITORIAS REALIZADAS ................................................................................................................. 23

3.2.1. DESARROLLO URBANO ............................................................................................................... 23

3.2.2. OFICIALIA MAYOR ......................................................................................................................... 42

3.2.3. TESORERIA MUNICIPAL .............................................................................................................. 48

3.2.4. DESARROLLO SOCIAL ................................................................................................................. 53

3.2.5. CONSEJO DE URBANIZACION MUNICIPAL ............................................................................ 59

3.3. AUDITORIAS EN PROCESO ............................................................................................................... 65

3.3.1. TESORERIA MUNICIPAL .............................................................................................................. 65

3.4. COMITÉ DE ADQUISICIONES, ARRENDAMIENTOS Y SERVICIOS DEL MUNICIPIO DE

CUAUHTÉMOC .............................................................................................................................................. 69

4. AUDITORIA DE OBRA .................................................................................................................. 72

4.1. COMITÉ TECNICO RESOLUTIVO DE OBRA PÚBLICA ................................................................. 72

4.2. AUDITORIA OBRAS EN PROCESO ................................................................................................... 74

5. ANEXO - MARCO LEGAL............................................................................................................ 77



1. ACTIVIDADES

El día lunes 17 de Febrero del 2014 está Sindicatura fue sede del Curso de Capacitación y Taller

“INFORME UNICO DEL SINDICO” dirigido a Síndicos Municipales y su personal, el cual fue

impartido por la Auditoria Superior del Estado encaminado a proporcionar tanto a los titulares de

estas dependencias así como a su personal de Auditoria los conocimientos para un mejor manejo y

uso de la información y de esta manera profesionalizar la elaboración del informe que se presenta de

forma trimestral.

En cumplimiento con lo establecido en el Artículo 36 B fracción I del Código Municipal para el Estado

de Chihuahua, se asistió a las diversas Sesiones del H. Ayuntamiento llevadas a cabo.

2. CONTRALORIA SOCIAL

2.1. INFORME DE ARRANQUE DE LA CONTRALORIA SOCIAL EN EL

MUNICIPIO

En este trimestre se puso en marcha por parte de esta Sindicatura el programa de Contraloría Social

que arranco formalmente con la firma del convenio institucional entre la Secretaria de la Contraloría

del Estado de Chihuahua y las Sindicaturas Municipales a través de la Asociación de Síndicos.

De este modo se llevó a cabo el día Lunes 03 de Marzo de 2014 el acto protocolario mediante el cual

se celebró un convenio de colaboración entre síndicos de 22 Municipios de la zona occidente del

Estado, el Dr. Fernando Martínez Acosta en su carácter de Sindico del Municipio de Juárez y

TIPO FECHA ACUERDOS

ORDINARIA 09 DE ENERO DE 2014 15

ORDINARIA 23 DE ENERO DE 2014 16

EXTRAORDINARIA 30 DE ENERO DE 2014 1

ORDINARIA 13 DE FEBRERO DE 2014 22

ORDINARIA 27 DE FEBRERO DE 2014 20

ORDINARIA 13 DE MARZO DE 2014 19

ORDINARIA 27 DE MARZO DE 2014 17

SESIONES DEL AYUNTAMIENTO



Presidente de la Asociación Estatal de síndicos y la M.A.P. Liz Aguilera García titular de la Secretaria

de la Contraloría.

Dicho acuerdo permite a las Sindicaturas mediante la Contraloría Social establecer los mecanismos

mediante los cuales se permita una mayor vigilancia del uso y aplicación de recursos públicos no solo

en la competencia municipal sino en programas, servicios y obras del Gobierno del Estado de

Chihuahua que se realicen en cada Municipio de la entidad.

2.2. CONCEPTO, MARCO LEGAL Y FUNCION DE LA CONTRALORIA SOCIAL

2.2.1. CONCEPO DE CONTRALORIA SOCIAL

La Contraloría social se define como "El conjunto de acciones de control, vigilancia y evaluación que

realizan las personas, de manera organizada o independiente, en un modelo de derechos y

compromisos ciudadanos, con el propósito de contribuir a que la gestión gubernamental y el manejo

de los recursos públicos se realicen en términos de transparencia, eficacia, legalidad y honradez, así

como para exigir la rendición de cuentas a sus gobernantes".

Partiendo de este concepto y tomando en cuenta los lineamientos que rigen a esta figura en el ámbito

Federal, Estatal y Municipal fue como se tomó la determinación de implementar en el Municipio de

Cuauhtémoc por medio de la Sindicatura el programa denominado “Contraloría Social”, para que los

ciudadanos cuenten con un conjunto de herramientas que les permita participar directamente en la

planeación y desarrollo de políticas públicas que sean de beneficio social y que genere un sentido de

comunidad que redunde en la armonía de una mejor relación entre el pueblo y sus Gobernantes.

2.2.2. MARCO LEGAL DE LA CONTRALORIA SOCIAL

A continuación se hace mención de los ordenamientos legales en los cuales se pueden encontrar los

fundamentos jurídicos que respaldan la existencia, funciones y alcances de la Contraloría Social

como parte de la Sindicatura Municipal.

CONSTITUCIÓN POLÍTICA DE LOS ESTADO UNIDOS MEXICANOS

o Artículo 6º “Derecho a la Información”

o Artículo 8º “Derecho de petición”

o Artículo 26º “Participación Ciudadana en la planeación y desarrollo”



LEY GENERAL DE DESARROLLO SOCIAL

o Artículo 69º “Reconocimiento de la Contraloría Social”

LEY GENERAL DE DESARROLLO SOCIAL Y HUMANO DEL ESTADO DE CHIHUAHUA

o Capitulo II – Artículos 77,78 y 79

CÓDIGO MUNICIPAL PARA EL ESTADO DE CHIHUAHUA

o Artículo 36-A

o Artículo 36-B

Fracciones III y XV

2.2.3. FUNCION DE LA CONTRALORIA SOCIAL

Tomando en cuenta lo anteriormente expuesto en cuanto al concepto y marco legal de la Contraloría

Social es como se fundamenta su función en la presente administración municipal 2013-2016 ya que

esta Sindicatura ha puesto a disposición de los habitantes del Municipio de Cuauhtémoc diferentes

herramientas mediante las cuales pueden ejercer su derecho a presentar denuncias sociales,

demandas sociales y quejas sobre los diferentes servicios que ofrecen las direcciones que forman

parte del Gobierno Municipal.

2.3. INFORME DE CAPTACION

En estos primeros seis meses de Administración contemplados del 10 de Octubre de 2013 a la fecha

La Sindicatura Municipal a través de la Contraloría Social se ha entablado por diversos canales una

comunicación directa con la comunidad Cuauhtemense, hemos escuchado los problemas más

sentidos por la ciudadanía, así como las áreas de oportunidad para emprender nuevos proyectos en

beneficio de la sociedad.

Esto ha sido gracias a los diferentes canales de captación que se han implementado como:

2.3.1.BUZONES CIUDADANOS

Se instalaron dos buzones en los edificios Municipales de la Zona Centro y del Boulevard Jorge

Castillo Cabrera con un señalamiento que permite que aquel ciudadano que necesite hacer del

conocimiento de la autoridad cualquier demanda, denuncia o queja lo pueda hacer de forma anónima

o directa.



2.3.2. MODULO MOVIL DE CONTRALORIA SOCIAL

Se adquirió un módulo móvil el cual fue rotulado con la imagen oficial de la Sindicatura y la

Contraloría Social con el propósito de que sea plenamente identificado por el ciudadano en los

diferentes puntos en los cuales se ha instalado en este trimestre.

Se acudió con dicho modulo a diferentes lugares de gran afluencia de personas como centros

comerciales y lugares públicos.

De esta forma se tuvo la oportunidad de que los ciudadanos conocieran este medio con el cual

cuentan para notificar de manera directa a la autoridad sobre sus inquietudes y necesidades y así

mismo mediante la entrega previa de un volante informativo se les hace la invitación a que participen

y se involucren activamente en los asuntos públicos de su comunidad y sea esto una condición que

genere una cultura preventiva y de participación ciudadana que crea una sinergia propositiva en

beneficio del Municipio de Cuauhtémoc.

Se entregaron un total de 930 volantes informativos en distintos puntos en los cuales se hizo

presencia con el Modulo Móvil de Contraloría Social así como en los que acudió personalmente la Lic.

Lourdes Pérez de Anda Sindica del Municipio y personal de esta Sindicatura logrando impactar en la

atención de más de 1200 personas con un total de 114 asuntos que se han logrado canalizar por

medio de la clasificación de Demanda, Denuncia o Queja a diferentes áreas de la Administración

Municipal.

Se instaló el Modulo Móvil y se acudió a los siguientes centros comerciales:

Mercado Municipal

Centro Comercial “Mercado Soriana”

Centro Comercial “Al Súper Store”

Centro Comercial “Al Súper Tres Culturas”

En estos lugares se proporcionó asesoría a las personas que se acercaron a interponer alguna

demanda, denuncia o queja antes de realizar un Formato DDQ mediante el cual se toman los datos

generales del ciudadano así como una breve descripción de su inquietud para posteriormente ser

debidamente canalizado a la dirección facultada para atender la petición lo cual nos permite conocer

la Opinión Directa de la Sociedad.



Se acudió a los diferentes tianguis de la Ciudad:

Tianguis de la Calle 48ª entre C. Texcoco y C. Faisanes

Tianguis de la Col. Republica entre las C. 22ª y C. 24ª y entre la Av. Chihuahua y Av. Coahuila

Tianguis de la Col. Reforma en las Av. Edo de Guerrero y Av. Oaxaca por las C. 12ª y C. 14ª

Con el propósito de conocer de manera personal la expresión de los ciudadanos se programaron

varias visitas a los tianguis que tradicionalmente se instalan en diferentes partes de la ciudad y que

convergen en dichos sitios ciudadanos de diferentes colonias así como del sector del que se trate lo

que nos permite recibir una gran variedad de inquietudes sociales que a corto plazo pueden ser

solucionadas por la Administración Municipal notificándolas por conducto de los mecanismos de la

Contraloría Social.

2.4. RESULTADOS

Por todo lo anteriormente expuesto en este documento nos permitimos informar sobre los resultados

obtenidos en la Contraloría Social desde el inicio de su implementación a partir del día 03 de Marzo

de 2014 a la fecha.

TOTAL DE SOLICITUDES ATENDIDAS

CASIFICACION POR TIPO DE ASUNTO

DEMANDA 97

DENUNCIA 8

QUEJA 9

TOTAL 114

GLOSARIO DE TERMINOS

DEMANDA SOCIAL.- es la expresión de necesidades sociales, traducidas en:

Solicitud de Servicio

El incumplimiento de una solicitud

El reclamo de un derecho

DENUNCIA SOCIAL.- es el señalamiento del comportamiento de los servidores públicos municipales

o prestadores de servicios u obra pública concesionada en cuanto a:

El incorrecto empleo de los recursos humanos y materiales



El incumplimiento del trabajo o la prestación del servicio

La falta de calidad de mano de obra y/o materiales así como faltas de señalamiento de

seguridad

QUEJA.- expresión o insatisfacción por parte de los ciudadanos respecto al trabajo desempeñado por

servidores públicos municipales o prestadores de servicios, en la prestación de los servicios básicos a

la comunidad que es obligación del municipio.

CLASIFICACION POR STATUS:

NOTIFICADO Y NO ATENDIDO 19

NOTIFICADO Y ATENDIDO 70

NOTIFICADO,ATENDIDO Y RESUELTO 16

TOTAL 105

Después de haber recibido las diferentes solicitudes por parte de los ciudadanos se procedió a

notificar a cada una de las direcciones involucradas con dichos asuntos, al momento de recibir la

dependencia el oficio de notificación, contestarlo y/o resolverlo es entonces que se clasifica por su

status.

CLASIFICACION POR CANAL DE RECEPCION:

OFICINA 33

MODULO MOVIL (CAMPO) 81

VIA TELEFONICA 0

MEDIOS DE DIFUSION 0

TOTAL 114



El canal de recepción nos indica a través de cual medio fue captada la solicitud, concentrando este

concepto de forma directa y personalizada en la oficina que ocupa la Sindicatura Municipal así como

el modulo móvil de Contraloría Social.

ASUNTOS CAPTADOS POR DEPENDENCIA

DESARROLLO SOCIAL 26

SERVICIOS PUBLICOS 60

OBRAS PUBLICAS 7

TRANSITO Y VIALIDAD 3

CATASTRO 1

SECRETARIA DEL AYUNTAMIENTO 2

DIF 6

DESARROLLO URBANO Y ECOLOGIA 5

CUM 4

TOTAL 114

Esta son la Direcciones de la Administración Municipal que se vieron involucradas y señaladas por

parte de los ciudadanos al momento de captar las distintas solicitudes y que a continuación se

analizan en lo particular de acuerdo al avance de las mismas.

DIRECCION DE DESARROLLO SOCIAL

En lo que respecta a esta dirección se captaron un total de 19 solicitudes, mismas que van desde

peticiones de apoyos sociales como despensas, becas escolares, apoyos de material para vivienda,

apoyos para competencias deportivas entre otros y que presentan el siguiente avance:

DESARROLLO SOCIAL



NOTIFICADO, ATENDIDO Y RESUELTO 7

TOTAL 19



DIRECCION DE SERVICIOS PUBLICOS

Esta dirección fue la que mayor número de solicitudes recibió por parte de la ciudadanía ya que los

servicios públicos municipales son básicos para muchas actividades que se desarrollan en la

cabecera así como en las secciones y comunidades del municipio por lo que se captaron peticiones

como falta de alumbrado público así como problemas con este servicio, solicitud de tanques para

basura y reportes de falta de recorridos de los camiones recolectores de basura, solicitud de más

parques y espacios públicos de esparcimiento entre otros; presentando el siguiente avance:

SERVICIOS PUBLICOS




TOTAL 59

DIRECCION DE OBRAS PÚBLICAS

Se pudo percibir en las peticiones realizadas por parte de los ciudadanos que el servicio de

pavimentación así como el estado y cuidado de las calles y avenidas debe ser prioridad para la

Autoridad Municipal ya que la mayoría de solicitudes captadas en esta área se relacionan con la

necesidad de la personas para que se constante mantenimiento a las calles que presentan baches o

desperfectos al igual que la pavimentación de más espacios, este es el avance en esta dependencia:

OBRAS PUBLICAS




TOTAL 7



DEPARTAMENTO DE TRANSITO Y VIALIDAD

En relación con este departamento se recibieron 2 quejas por motivo de lo que los ciudadanos

consideraron un mal desempeño de agentes viales así como una solicitud de señalización, mismas

que presentan el siguiente avance:

TRANSITO Y VIALIDAD




TOTAL 3

DEPARTAMENTO DE CATASTRO

En lo relativo al área de catastro dependiente de la Dirección de Finanzas se recibió solo una solicitud

la cual fue notificada, atendida y resuelta:

CATASTRO




TOTAL 1



SECRETARIA DEL AYUNTAMIENTO

En lo relativo a esta área se recibieron 2 solicitudes que presentan el siguiente avance:

SECRETARIA DEL AYUNTAMIENTO




TOTAL 2

DIF MUNICIPAL

Concerniente al departamento del desarrollo integral de la familia del municipio de Cuauhtémoc se

captaron solicitudes como peticiones para elaborar estudios socio-económicos para peticiones de

apoyos sociales que maneja esta dependencia así como medicamento, este es el avance:

DIF MUNICIPAL




TOTAL 5

DIRECCION DE DESARROLLO URBANO Y ECOLOGIA

Solicitudes como limpieza de calles, apoyo con terrenos y relacionadas con cuidado ambiental son las

que se han captado en relación a esta área de la Administración Municipal.

DESARROLLO URBANO Y ECOLOGIA.




TOTAL 5



CONSEJO DE URBANIZACION MUNICIPAL

Se recibieron solicitudes relacionadas con las facultades de este consejo, mismas que a continuación

se detallan en cuanto a su avance:

CONSEJO DE URBANIZACION MUNICIPAL




TOTAL 4



3. AUDITORIA FINANCIERA

3.1. ANALISIS FINANCIERO

A continuación se presenta un análisis de los Ingresos y Egresos por el Ejercicio Fiscal 2013:

Durante el período del 1º enero al 31 de diciembre del 2013, como se puede observar, se recaudaron

Ingresos por la cantidad de $ 520´159,324.00, dentro de los cuales por concepto de Participaciones

se recaudó la cantidad de $ 267,801,864.00 mismos que representan el 51% del total de los Ingresos

del período, dentro de los cuales conceptos como Fondo General y Fortamun representan más del 50

% de las Participaciones percibidas por el Municipio.

Los Productos y Aprovechamientos representan el 6% del total de los Ingresos recaudados, siendo

las Multas de Tránsito el más significativo el cual representa el 49% de dicho rubro.

Los Derechos representan el 7% del total de los Ingresos recaudados, siendo el Derecho de

Alumbrado Público el más significativo representando el 56% de los Derechos recaudados.

Los Impuestos representan el 16% del total de los Ingresos recaudados, distribuido en Impuesto

Predial que representa el 80% e Impuesto sobre Traslación de Dominio con el 20% restante.

IMPUESTO 83,660,455

16 %

DERECHOS 32,643,195

7 %

PRODUCTOS Y APROVECH 31,578,481

6 %

PARTICIPACIONES 267,801,864

51 % EXTRAORDINARIOS 104,475,329

20 %

INGRESOS ENERO - DICIEMBRE 2013

$ 520´159,324



Durante el período del 1º enero al 31 de diciembre del 2013, como se puede observar, se realizaron

Egresos por la cantidad de $ 504´942,329.00, mismo que se integran como sigue:

Los Servicios Personales representan el 30% del total de los Egresos del período, siendo sus

principales conceptos Sueldo Base, Compensaciones y Cuotas al IMSS que representan el 39%, 29%

y 13% respectivamente del total de los Servicios Personales.

Los Servicios No Personales representan el 13% del total de los Egresos del período, siendo sus

principales conceptos Servicios Básicos, Mantenimiento y Reparación de Vehículos que representan

el 49% y 26% respectivamente del total de los Servicios No Personales.

Las Construcciones representan el 35% del total de los Egresos del período, siendo sus principales

conceptos Fondo de Infraestructura Social Municipal, Fortamun y Programa PIEM que representan el

12%, 18% y 41% respectivamente del total de Construcciones.

Los Materiales y Suministros representan el 7% del total de los Egresos del período, siendo su

principal concepto Material de Mantenimiento que representa el 72% del total de los Materiales y

Suministros.

SERVICIOS PERSONALES 154,678,790

30 %

SERVICIOS NO PERSONALES 63,663,897

13 %

MATERIALES Y SUMINISTROS

34,141,548 7 %

MAQUINARIA Y EQ. TRANSPORTE

8,431,782 2 %

CONSTRUCCIONES 176,722,943

35 %

TRANSFERENCIAS 44,589,083

9 %

DEUDA PUBLICA 22,714,286

4 %

EGRESOS ENERO - DICIEMBRE 2013

$ 504´942,329



A continuación se presenta un análisis de los Ingresos y Egresos de Enero y Febrero 2014:

Durante el período del 1º al 31 de enero de 2014, como se puede observar, se recaudaron Ingresos

por la cantidad de $ 74´465,132.00, dentro de los cuales por concepto de Participaciones y

Aprovechamientos se recaudó la cantidad de $ 33´039,152.00 mismos que representan el 44% del

total de los Ingresos del período, dentro de los cuales conceptos como Fondo General y

Fortalecimientos Social Municipal representan el 33% de las Participaciones y Aprovechamientos

percibidos por el Municipio.

Los Impuestos representan el 51% del total de los Ingresos recaudados, siendo el Impuesto Predial

que representa el 95% e Impuesto sobre Traslación de Dominio con el 5% los Impuestos más

significativos.



IMPUESTOS 37,649,575

51%

DERECHOS 3,578,322

5 %

PRODUCTOS Y CONTR.

ESPECIALES 198,083

0 %

PARTICIPACIONES Y APROVECHAM

33,039,152 44 %

INGRESOS ENERO 2014 $ 74´465,132



Durante el período del 1º al 31 de enero del 2014, como se puede observar, se realizaron Egresos

por la cantidad de $ 28´806,783.00, mismo que se integran como sigue:





principales conceptos Servicios Básicos y Mantenimiento y Reparación de Vehículos que representan

el 56% y 24% respectivamente del total de los Servicios No Personales

Las Transferencias representan el 35% del total de los Egresos del período, siendo su principal

concepto las Transferencias Diversas (Descuento P.P.P Predial) que representa el 85% del total de

Transferencias.

Los Materiales y Suministros representan el 10% del total de los Egresos del período, siendo su

principal concepto Material de Mantenimiento que representa el 83% del total de los Materiales y

Suministros.


41 %

SERVICIOS NO PERSONALES

3,694,091 13 %


2,838,365 10 %

CONSTRUCCIONES Y MAQ Y EQ DE TRANSPORTE

157,111 1 %


35 %

EGRESOS ENERO 2014 $ 28´806,783



Durante el período del 1º al 28 de febrero del 2014, como se puede observar, se recaudaron Ingresos

por la cantidad de $ 46´168,050.00, dentro de los cuales por concepto de Participaciones y



Fortalecimientos Social Municipal representan el 78% de las Participaciones y Aprovechamientos

percibidos por el Municipio.



significativos.




38 %

DERECHOS 3,066,768

7 %

PRODUCTOS Y CONTR. ESPECIALES

336,688 1 %


25,248,237 54 %

INGRESOS FEBRERO 2014

$ 46´168,050



Durante el período del 1º al 28 de febrero del 2014, como se puede observar, se realizaron Egresos

por la cantidad de $ 30´950,349.00, mismo que se integran como sigue:







Las Transferencias representan el 19% del total de los Egresos del período, siendo su principal

concepto las Transferencias Diversas (Descuento P.P.P Predial) que representa el 51% del total de

Transferencias.

Las Construcciones y Maq. y Eq. de Transporte representan el 11% del total de los Egresos del

período, siendo su principal concepto el Programa de Desarrollo Social que representa el 85% del

total de Construcciones y Maq. y Eq. de Transporte.


41 %


5,353,386 17 %


3,265,830 11 %

CONSTRUCCIONES Y MAQ Y EQ DE TRANSPORTE

3,395,115 11 %


19 %

DEUDA PUBLICA 450,862

1 %

EGRESOS FEBRERO 2014

$ 30´950,349



Durante el período del 1º de enero al 28 de febrero del 2014, como se puede observar, se recaudaron

Ingresos por la cantidad de $ 120´633,182.00, dentro de los cuales por concepto de Participaciones y



Fortalecimientos Social Municipal representan más del 64% de las Participaciones y

Aprovechamientos percibidos por el Municipio.



significativos.


Alumbrado Público el más significativo representando el 57% de los Derechos recaudados


46 %

DERECHOS 6,645,090

6 %

PRODUCTOS Y CONTR.

ESPECIALES 534,771

0 %


58,287,389 48 %

INGRESOS ENERO - FEBRERO 2014

$ 120,633,182



Durante el período del 1º de enero al 28 de febrero del 2014, como se puede observar, se realizaron

Egresos por la cantidad de $ 59´757,132.00, mismo que se integran como sigue:







Las Construcciones y Maquinaria y Equipo de Transporte representan el 6% del total de los Egresos

del período, siendo sus principales conceptos el Programa de Desarrollo Social que representa el

79% del total de Construcciones y Maquinaria y Equipo de Transporte.

Los Materiales y Suministros representan el 10% del total de los Egresos del período, siendo sus

principales conceptos Material de Mantenimiento que representa el 73% del total de los Materiales y

Suministros.


41 %


9,047,477 15 %


6,104,195 10 %

CONSTRUCCIONES Y MAQ Y EQ

TRANSPORTE 3,552,226

6 %


27 %

DEUDA PUBLICA 450,862

1 %

EGRESOS ENERO - FEBRERO 2014

$ 59´757,132



3.2. AUDITORIAS REALIZADAS

3.2.1. DESARROLLO URBANO

3.2.1.1. LICENCIAS DE CONSTRUCCION

OBSERVACION No. 1:

De la relación de licencias otorgadas en los meses de Octubre a Diciembre se verifico la

existencia de los expedientes correspondientes, de lo cual se desprende la falta de 31

expedientes de las siguientes personas:

Octubre.- 14 expedientes faltantes

Noviembre.- 8 expedientes faltantes

LIC.

NUM.NOMBRE UBICACIÓN DE OBRA FECHA COLONIA

LIC.

NUM.TIPO DE OBRA SUP.M2 PERITO COSTO T.O

REV. 01

(EXISTENCIA

DE

EXPEDIENTE)

13-433 LUIS CARLOS MIRAMONTES REGALADOCAMPO NO 106 01/10/2013 SWIFT CURRENT 13-433 CASA HAB. BOD 479.89 ING.LUIS R.SILVERYA MICHEL 11151.11 R NO

13-449 INMOBILIARIA NISHER ERAS .S.A DE C.V.AVE. TECNOLOGICO KM 1. + 500 ANTES CARR. CUAUHTEMOC- A. OBREGON18/10/2013 13-449 OFICINAS BOD 1326.8 ENRIQUE DIAZ RODRIGUEZ R NO

13-452 CESAR JOEL MOLINA AVE. CAMPO DE VIÑA #1175 23/10/2013 FRAC. RESIDENCIAL LOS GIRASOLES13-452 CASA HAB 202.6 ING. HOMERO L.CORRAL ORDOÑEZ R NO

13-453 NOE PEREZ AVITIA AVE. ANDUJO Y AV. CORUÑA #587 23/10/2013 FRACC. VILLAS DE ESPAÑA13-453 CASA HAB 224.7 ING. ELIEL ESPARZA PLATA N NO

13-454 FRANCISCO IBAÑEZ CERDA AVE. SEVILLA #587 23/10/2013 FRACC. VILLAS DE ESPAÑA13-454 CASA HAB 277.69 ING. ELIEL ESPARZA PLATA N NO

13-459 ROBERTO BORJA GALINDO CALLE 14A Y AVE OJINAGA 28/10/2013 CENTRO 13-459 CASA HAB 119.77 MARCELO RAMIREZ SOLANO N NO

13-462 EVANGELINA ORDOÑEZ PANIAGUA DE PEREZAVE. ALDAMA Y CALLE 10a 28/10/2013 CENTRO 13-462 LOCAL COM 148.5 ING. RAFAEL MARTINEZ PEREZ NO

13-465 HAINRICH WALL GOERTZEN CALLE AL CAMPO 3B 29/10/2013 MANITOBA 13-465 BODEGA 447.35 ING. CARLOS R, ESCALANTE R. N NO

13-466 AGRO FIRME SA DE CV KM 29+200 CAMPO NO 8 CARR. CUAUHTEMOC-A. OBREGON29/10/2013 MANITOBA 13-466 OFICINAS BOD 234.2 ING. CARLOS R, ESCALANTE R. N NO

13-467 JOSE RABADAN DEL REAL CALLE 10a SOBRE LA AVE. COAHUILA29/10/2013 REPUBLICA 13-467 BODEGA 200 ING. CARLOS R, ESCALANTE R. N NO

13-469 SARA GISBRECHT FEHR CAMPO 101 30/10/2013 SWIFT CURRENT 13-469 CASA, BODEGA 715.23 ING.LUIS R.SILVERYA MICHEL R NO

13-470 ALEJANDRO ORDOÑEZ/ GPEBRINGAS NUÑEZCALLE PERIFERICO Y C.CENTAURO DEL NORTE31/10/2013 AMP. REVOLUCION MEXICANA13-470 LOCAL COM 466 ING.LUIS R.SILVERYA MICHEL R NO

13-471 NICOLAS WIEBE KLASSEN CAMPO 106 31/10/2013 SWIFT CURRENT 13-471 CASA.BOD.TEJ 684.6 ING.LUIS R.SILVERYA MICHEL R NO

13-472 HEINRICH KNLSSEN WIEBE CAMPO 107 31/10/2013 SWIFT CURRENT 13-472 CASA BOD 408.5 ING.LUIS R.SILVERYA MICHEL R NO

LIC. NUM NOMBRE UBICACIÓN DE OBRA FECHA COLONIA TIPO DE OBRA SUP.M2 PERITO COSTO T.O

REV. 01

(EXISTENCIA DE

EXPEDIENTE)

13-471 EVANGELINA ORDOÑEZ PANIAGUA DE PEREZCAMPO 106 31/10/2013 SWIFT CURRENT CASA,BOD,TEJ 684.6 ING. LUIS RAUL SILVERYA MICHEL13036.32 R NO

13-476 JESUS NAVA LUEVANO/CENTNNIAL DE MEXICOCALLE REPUBLICA DE COLOMBIA 01/11/2013 CTM ANTENA 30 ING. DANIEL DE LA PEÑA MERAZ N NO

13-484 DEHUIS RICARDO OSORIO BACA/MONIAAVE. FERROCARRIL 07/11/2013 FRACC. INDEPENDENCIA LOCAL COM 247.5 ING. LUIS TERRAZAS BACA N NO

13-501 JORGE ALBERTO HERMOSILLO TRUJILLOCALLE ERMITA SAN PAOLO #441 26/11/2013 FRACC. CERRADA DE SAN ANTONIO ETAPA IICASA HAB 200.72 ING. HECTOR CHAVEZ RENOVA N NO

13-502 JORGE ALBERTO HERMOSILLO TRUJILLOCALLE ERMITA DE SAN PAOLO 26/11/2013 FRACC. CERRADA DE SAN ANTONIO ETAPA IICASA HAB 144.31 ING. HECTOR CHAVEZ RENOVA N NO

13-504 ALFREDO ROBLES BARRAGAN Y ALMA DELIAKM 3+400CARRETERA CUAUHTEMOC-ALVARO OBREGON27/11/2013 BODEGA 982.65 ARQ. ELIEL ESPARZA PLATA R NO

13-506 ALMA ROSA DOMINGUEZ PEREZ AVE. ESTADO DE YUCATAN 27/11/2013 REFORMA CASA HAB 264.25 ARQ. PATRICIA D. MORAN RAMOS A NO

13-509 JOSE MONSERRAT ACOSTA MERAZ MARTIRES DE CANANEA #617 29/11/2013 LOS ALAMITOS CASA HAB 120 NO



Noviembre.- 9 expedientes faltantes

RESPUESTA No. 1:

Los 16 expedientes marcados como faltantes se encuentran en el mes de Noviembre, y otros se

cancelaron para actualizarlos con la Ley de Ingresos de 2014, por lo que tienen otro número de folio.

CONCLUSIÓN No.1:

Solventada, se encontraron la totalidad de expedientes en la dirección de desarrollo urbano,

estableciendo que aunque están enlistados como licencias otorgadas en el mes señalado, estas que

por diversas causas fueron archivadas en otro mes diferente (Pago posterior o aun no pago,

cancelación o indefinición por parte del solicitante).

LIC.NUM NOMBRE UBICACIÓN DE OBRA FECHA COLONIA TIPO DE OBRA SUP. M2 PERITO COSTO T. O

REV. 01

(EXISTENCIA

DE

EXPEDIENTE)

13-527 CARLOS GUILLERMO CABALERO BUSTAMANTE CALLE 88a Y PROF.ADAN QUEZADA VARGAS 18/12/2013 FRACC. TECNOLOGICO CASA-HAB 221.1 ARQ. JORGE ARTURO CISNEROS OROZCO N NO

13-533 CULTIVO AGRICOLA DYDYSA SPR DEL RL DE CV KM 13+400 COREDOR COMERCIAL CUAUHTEMOC-ALVARO OBREGON 20/12/2013 MANITOBA BODEGA 1444 ING. ARTURO SCHIAFFINO HERAS N NO

13-534 JOSEFINA SANDOVAL HINOJOS AV.INDEPENDENCIA #1770 23/12/2013 FRACC. INDEPENDENCIA CASA-HAB 268.13 ING. JESUS ROBERTO CORRAL O N NO

13-536 DAVID KROEKER PETERS KM 29+500 CAMPO 8 24/12/2013 MANITOBA BODEGA 1202.51 ING.RAFAEL MARTINEZ PEREZ N NO

13-539 JESUS SANDOVAL MORA AVE. CAMPO ALEGRE #991 26/12/2013 FRACC. LOS GIRASOLES ETAPA I CASA-HAB 127 ARQ. HELEODORO GONZALES PALACIOS N NO

13-540 DAVID ARMANDO VILLALBA RIOS CALLE VALENTIN CANALIZO No 422 26/12/2013 FRACC. LOS ALAMITOS CASA-HAB 95.92 NO

13-541 DAVID ARMANDO VILLALBA RIOS CALLE VALENTIN CANALIZO No 416 26/12/2013 FRACC. LOS ALAMITOS CASA-HAB 95.92 NO

13-542 JUAN FHER ENNS KM.7 + 550 CARR. CUAHUTEMOC-ALARO OBREGON 27/12/2013 MANITOBA CASA-HAB 182.29 A + DE 500MTS DE LA CARRETERA 4830.68 NO

13-543 JUAN FHER ENNS KM.7 + 550 CARR. CUAHUTEMOC-ALARO OBREGON 27/12/2013 MANITOBA BODEGA 297.29 A + DE 500MTS DE LA CARRETERA 5797.15 NO



OBSERVACION No. 2:

De la relación de licencias otorgadas en los meses Octubre - Diciembre se Analizo la integración de

los expedientes para verificar si cumplen con los requisitos establecidos en el formato elaborado por la

Dirección de Desarrollo Urbano que a su vez se entrega a los solicitantes.

Octubre.- expedientes completos 4 de 39.

LIC.

NUM.NOMBRE

RECIBO

DE PAGO

SOLICITU

D DE

LICENCIA

ESCRITURA

S O

ACREDITAC

ION DEL

PREDIO

RECIBO DE

PAGO DEL

PREDIAL

PLANO

CATASTRA

L

PLANOS

CALCULO

ESTROCTU

RAL

FIRMA

DE

PERITO

RESPON

SABLE

DE OBRA

CARTA

DE

RESPON

SABILID

AD DE

OBRA

PROYECTO

SELLADO

POR EL

COLEGIO

REV. 02

(INTEGRACIO

N DE

EXPEDIENTE)

13-406 GENOVEVA ORTIZ CHACON SI NO SI SI NO NO SI SI SI SI SI SI INCOMPLETO

13-423 CESAR IVAN MOLINAR ORDOÑEZ SI NO SI SI NO NO SI NO SI INCOMPLETO

13-424 INMOBILIARIA "LA NORTEÑITA" SI SI SI SI NO NO SI SI SI SI INCOMPLETO

13-427 MANUEL ARMANDO GONZALEZ NEVAREZ SI NO SI NO NO NO SI NO SI INCOMPLETO

13-428 INTEGRADORA ESTATAL DE PRODUCTORES DESI NO NO NO NO NO SI NO SI INCOMPLETO

13-429 JOHAN FEHR TEICHROEB SI NO NO NO NO NO SI NO SI INCOMPLETO

13-430 DAVID NEUFELD WIBE SI NO NO NO NO NO SI NO SI INCOMPLETO

13-431 HEINRICH PETERS PETERS SI NO NO NO NO NO SI NO SI INCOMPLETO

13-432 BERNHARD WIBE LOEWEN SI NO NO NO NO NO SI NO SI INCOMPLETO

13-433 LUIS CARLOS MIRAMONTES REGALADO SI NO NO

13-434 BLANCA ESTELA TREVIZO SI NO SI SI NO NO SI NO SI INCOMPLETO

13-435 JAIME TORRES GRAJEDA SI NO SI SI NO NO SI SI SI SI INCOMPLETO

13-436 CESAR ARTURO DOMINGUEZ NUÑEZ SI NO SI SI NO NO SI NO SI INCOMPLETO

13-437 FRANCISCO KRAHN KRAHN SI SI SI SI NO NO SI NO SI INCOMPLETO

13-438 CANDIDA PENELOPE ALMANZA RUIZ SI SI SI NO NO NO SI SI SI SI INCOMPLETO

13-439 KPE COMERCIALIZADORA AGROPRECUARIASI NO SI SI NO NO SI SI SI SI INCOMPLETO

13-440 LUIS CARLOS MIRAMONTES REGALADO NO NO SI SI NO NO SI NO SI INCOMPLETO

13-441 GUADALUPE NEVAREZ CHAVEZ SI NO SI SI NO NO SI NO SI INCOMPLETO

13-442 SILVIA GONZALEZ PADILLA SI SI SI SI NO NO SI SI SI SI INCOMPLETO

13-443 MARTHA ELVA HERMOSILLO TRUJILO SI SI SI NO NO NO SI SI SI SI INCOMPLETO

13-444 HUMBERTO ARGUELLES NARVAEZ SI NO SI NO NO NO SI SI SI SI SI SI INCOMPLETO

13-445 ATILANO GALAVIZ GARCIA SI SI SI SI NO NO SI SI SI SI SI SI COMPLETO

13-446 JESUS SANDOVAL MORA SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI INCOMPLETO

13-447 JESUS SANDOVAL MORA SI SI SI SI SI NO SI SI SI SI INCOMPLETO

13-448 SALOMON TERAN SANTILLAN SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI INCOMPLETO

13-449 INMOBILIARIA NISHER ERAS .S.A DE C.V. NO NO NO

13-450 ALMA DELIA FERNANDEZ PIÑON SI SI SI SI SI NO SI SI SI SI COMPLETO

13-451 DIEGO CARO CARO SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI COMPLETO

13-452 CESAR JOEL MOLINA NO NO NO

13-453 NOE PEREZ AVITIA NO NO NO

13-454 FRANCISCO IBAÑEZ CERDA SI NO NO

13-455 JESUS ELIAS MORALES ESTRADA SI SI SI SI NO SI SI SI SI SI SI SI COMPLETO

13-456 JOHAN LOEWER PETERS SI SI NO SI SI SI SI SI SI SI SI SI INCOMPLETO

13-457 JACOB SCHMITT MARTENS SI SI NO NO SI SI SI SI SI SI SI INCOMPLETO

13-458 ABRAHAM PETERS THISSEN SI SI NO NO NO NO SI NO SI INCOMPLETO

13-459 ROBERTO BORJA GALINDO NO NO NO

13-460 JOSE ALFREDO FIGUEROA MENDOZA SI SI SI SI SI SI INCOMPLETO

13-461 AURELIO EFRAIN GONZALEZ URRUTIA SI SI SI SI NO NO SI NO SI INCOMPLETO

13-462 EVANGELINA ORDOÑEZ PANIAGUA DE PEREZNO NO NO

13-463 BECKY WALL TEICHROEB SI SI SI SI NO NO SI NO SI INCOMPLETO

13-464 ANNA SCHMITT PETERS SI SI SI SI NO NO SI NO SI INCOMPLETO

13-465 HAINRICH WALL GOERTZEN NO NO NO

13-466 AGRO FIRME SA DE CV NO NO NO

13-467 JOSE RABADAN DEL REAL NO NO NO

13-468 ENRIQUE KRAHN WIEBE SI SI SI NO NO NO SI SI SI SI INCOMPLETO

13-469 SARA GISBRECHT FEHR NO NO NO

13-470 ALEJANDRO ORDOÑEZ/ GPEBRINGAS NUÑEZNO NO NO

13-471 NICOLAS WIEBE KLASSEN NO NO NO

13-472 HEINRICH KNLSSEN WIEBE NO NO NO

13-473 ANA ELIZABETH JANZEN ZAMARRIPA NO NO NO INCOMPLETO

13-474 MIGUEL ANGEL SAENZ HINOJOS NO NO NO INCOMPLETO

13-475 JULIO ENRIQUE CHACON Y BLANCA MAYELANO NO NO INCOMPLETO

JACOBO PETERS KLASSEN NO NO NO NO SI NO SI INCOMPLETO

EXPEDIENTES DE LICENCIAS

LICENCIAPLANO

CATASTR

AL

TRAMITE MAYOR

PROYECTO ARQUITECTONICO

ESCRITUR

AS O

ACREDITA

CION DEL

PREDIO

RECIBO

DE PAGO

DEL

PREDIAL

ALINEAMI

ENTO Y

NUMERO

OFICIAL

USO DE

SUELO

TRAMITE MENOR



Noviembre.- expedientes completos 7 de 40.

EXPEDIENTES DE LICENCIAS

ESCRITURAS O RECIBO DE ALINEAMIENT USO DE PLANO PROYECT

LIC. NUM NOMBRE

ESCRITURAS O

ACREDITACIO

N DEL PREDIO

RECIBO DE

PAGO DEL

PREDIAL

PLANO

CATASTR

AL

PLANOS

CALCUL

O

ESTROCT

URAL

FIRMA

DE

PERITO

RESPONS

ABLE DE

OBRA

CARTA

DE

RESPONS

ABILIDA

D DE

OBRA

PROYECT

O

SELLADO

POR EL

COLEGIO

REV. 02

(INTEGRACION

DE EXPEDIENTE)

13-453 NOE PEREZ AVITIA SI SI SI SI NO SI SI SI SI NO SI SI INCOMPLETO

13-454 FRANCISCO IBAÑEZ CERDA SI SI SI SI NO SI SI SI SI NO SI SI INCOMPLETO

13-459 ROBERTO BORJA GALINDO SI SI SI SI NO NO SI SI SI SI SI SI COMPLETO

13-462 EVANGELINA ORDOÑEZ PANIAGUA DE PEREZSI SI SI SI NO NO SI SI SI NO SI SI INCOMPLETO

13-466 AGRO FIRME S.A DE C.V SI SI SI SI NO NO SI SI SI SI SI SI COMPLETO

13-269 SARA GIESBRECHT FEHR SI SI SI SI NO NO SI NO NO NO NO SI INCOMPLETO

13-470 ALEJANDRO ORDOÑEZ/GPE BRINGAS NUÑEZSI NO SI SI NO NO SI NO NO NO NO SI INCOMPLETO

13-471 EVANGELINA ORDOÑEZ PANIAGUA DE PEREZNO NO NO NO

13-472 HEINRICH KNELSSEN WIEBE SI SI SI SI NO SI SI SI NO SI INCOMPLETO

13-473 ANA ELIZABETH JANZEN ZAMARRIPASI NO SI SI SI NO SI INCOMPLETO

13-474 MIGUEL ANGEL SAENZ HINOJOS SI SI SI SI SI NO SI INCOMPLETO

13-475 JULIO ENRIQUE CHACON Y BLANCA MAYELASI SI SI SI NO NO SI INCOMPLETO

13-476 JESUS NAVA LUEVANO/CENTNNIAL DE MEXICONO NO NO NO

13-477 LILIANA SAENZ FLORES SI SI SI SI SI NO SI SI SI SI SI SI COMPLETO

13-478 PABLO CESAR ROBLES CERECERES SI SI SI SI SI NO SI INCOMPLETO

13-479 RAFAEL GONZALO OROZCO RODRIGUEZSI SI SI SI SI NO SI INCOMPLETO

13-480 DAVID FHER PENNER SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI COMPLETO

13-481 MARIA ANTONIETA GONZALEZ I. DE MALDONADOSI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI COMPLETO

13-482 JACOB WIEBE LOEWEN SI SI SI SI NO NO SI SI SI NO SI SI INCOMPLETO

13-483 MARIA LEONOR MALAXECHEVARRIA GLEZSI SI SI SI NO NO SI SI SI NO SI SI INCOMPLETO

13-484 DEHUIS RICARDO OSORIO BACA/MONIANO NO NO NO

13-485 ARTURO FONG FONG SI NO SI SI NO NO SI SI SI SI SI SI INCOMPLETO

13-486 KENNY WALL PETERS SI SI SI SI NO NO SI NO NO NO NO SI INCOMPLETO

13-487 HUGO OROZCO GONZALEZ SI SI SI SI SI NO SI SI SI SI SI SI COMPLETO

13-488 PETER PETERS DOETKSEN SI SI SI SI NO NO SI NO NO NO NO SI INCOMPLETO

13-489 RIGOBERTO GOZALEZ ORDOÑEZ SI SI SI SI NO NO SI SI SI SI SI SI COMPLETO

13-490 JESUS RUBEN VALLES CHAVEZ SI SI SI SI SI NO SI SI SI NO SI SI INCOMPLETO

13-491 ELEKTRISOLA, S.A DE C.V SI SI SI SI SI SI SI SI SI NO SI SI INCOMPLETO

13-492 MANUELA CRUZ ESPINOZA SI SI SI NO SI NO SI SI SI NO SI SI INCOMPLETO

13-493 ITSEL YESENIA CORRAL LEDEZMA SI SI SI SI SI NO SI SI SI NO SI SI INCOMPLETO

13-494 PATRICIA DOMITILA MORAN RAMOS SI SI SI SI SI NO SI NO NO NO NO SI INCOMPLETO

13-495 BERNHARD TEICHROEB FROESSE SI SI SI SI SI NO SI SI SI NO SI SI INCOMPLETO

13-496 JOSE CARLOS DOMINGUEZ MARISCALSI NO SI SI SI NO SI SI SI SI SI SI INCOMPLETO

13-497 LAURA SOCORRO PONCE DE LEON SI SI SI SI SI NO SI INCOMPLETO

13-498 SALOMON TERAN SANTILLAN SI SI SI SI SI NO SI SI SI NO SI SI INCOMPLETO

13-499 CARMEN LOYA PEREZ NO NO NO NO INCOMPLETO

13-500 MYRIAM GPE MALDONADO PEREZ SI SI SI SI SI SI SI SI SI NO SI SI INCOMPLETO

13-501 JORGE ALBERTO HERMOSILLO TRUJILLONO NO NO NO

13-502 JORGE ALBERTO HERMOSILLO TRUJILLONO NO NO NO

13-503 JOSE MIGUEL TRUJILLO ATHIE SI SI NO SI SI SI SI INCOMPLETO

13-504 ALFREDO ROBLES BARRAGAN Y ALMA DELIANO NO NO NO

13-505 JOSE ISMAEL NEVAREZ TORRES SI SI SI SI SI NO SI INCOMPLETO

13-506 ALMA ROSA DOMINGUEZ PEREZ NO NO NO NO

13-507 DIONISIO HERNANDEZ TARANGO SI SI SI SI SI NO SI NO NO NO NO NO INCOMPLETO

13-508 DIONISIO HERNANDEZ TARANGO SI SI SI (se encuentra en la licencia de salomon)SI SI NO SI NO NO NO NO SI INCOMPLETO

13-509 JOSE MONSERRAT ACOSTA MERAZ NO NO NO

13-510 CORPORATIVO INMOBILIARIO DEL NORTESI NO NO NO NO NO NO SI SI NO SI SI INCOMPLETO

NICOLAS WIBE KLASSEN NO NO SI SI NO NO SI NO NO NO NO NO INCOMPLETO

LICENCIA

SOLICITUD

DE

LICENCIA

TRAMITE MAYOR

RECIBO

DE

PAGO

TRAMITE MENOR



Diciembre.- expedientes completos 8 de 29.

Se encontraron expedientes incompletos, debido a la falta de documentación requerida en la cedula

de requisitos emitida por la dependencia. Por lo que se establece una responsabilidad sobre la

autorización de licencias de construcción sin cumplir con los requisitos exigidos por la autoridad

municipal.

LIC.NUM NOMBRE

ESCRITURAS O

ACREDITACION

DEL PREDIO

RECIBO DE PAGO

DEL PREDIAL

PLANO

CATASTRAL

REV. 02

(INTEGRACIO

N DE

EXPEDIENTE)

13-476 JESUS NAVA LUEVANO/CENTNNIAL DE MEXICO SI NO SI SI SI SI SI SI SI INCOMPLETO

13-501 JORGE ALBERTO HERMOSILLO TRUJILLO SI SI SI SI NO NO SI SI SI SI SI SI COMPLETO

13-502 JORGE ALBERTO HERMOSILLO TRUJILLO SI SI SI SI NO NO SI SI SI SI SI SI COMPLETO

13-506 ALMA ROSA DOMINGUEZ PEREZ SI SI SI SI NO NO SI SI SI SI SI SI COMPLETO

13-509 JOSE MONSERRAT ACOSTA MERAZ SI SI SI NO NO NO SI NO NO NO NO SI INCOMPLETO

13-511 OSVALDO TREVIZO MENDOZA SI SI SI SI NO NO SI NO NO NO NO SI INCOMPLETO

13-512 PEDRO KNELSSEN REIMER SI SI SI SI NO NO SI NO NO NO NO SI INCOMPLETO

13-513 ZEHELENE RUBY TRUJILLOORDOÑEZ SI SI SI NO NO NO SI SI SI SI SI SI INCOMPLETO

13-514 HECTOR GOMEZ MEDINA SI SI SI SI NO NO SI SI SI SI SI SI COMPLETO

13-515 IRMA PALACIOS LOYA SI SI SI SI SI NO SI INCOMPLETO



13-518 JESUS SANDOVAL MORA SI SI SI SI SI NO SI SI SI NO SI SI INCOMPLETO

13-519 LUCIA MINERVA MARQUEZ MAJALCA SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI COMPLETO

13-520 ELIZABETH ENNS FRISEN SI SI SI SI NO NO SI SI SI NO SI SI INCOMPLETO

13-521 NORMA LETICIA GARCIA SILVA NO NO SI INCOMPLETO

13-522 RAMON ALEJANDRO SOTO SAMANIEGO SI SI SI SI NO NO SI SI SI SI SI SI COMPLETO

13-523 NORMA ANGELICA MADRID LUJAN SI SI SI SI NO NO SI SI SI SI SI SI COMPLETO

13-524 HECTOR JAVIER MALDONADO PARRA SI SI SI SI NO NO SI SI SI SI SI SI COMPLETO

13-525 CENTRO DE BACHILLERATO TEC.IND. 117 NO SI SI SI NO NO SI NO SI INCOMPLETO

13-526 ANA ELIA MIRANDA GONZALEZ SI NO SI SI NO NO SI SI SI INCOMPLETO

13-527 CARLOS GUILLERMO CABALERO BUSTAMANTE NO NO NO NO

13-528 SUSANA FHER NUELFED SI SI NO NO NO NO SI SI SI NO SI SI INCOMPLETO

13-529 CESAR ANIBAL MORENO SALINAS SI NO SI SI NO NO SI NO SI INCOMPLETO

13-530 SANDRA YANETH ISLASANGEL SI SI SI SI NO NO SI SI SI INCOMPLETO

13-531 MARIA NORMA LOYA PEREZ SI NO NO SI NO NO SI NO SI INCOMPLETO

13-532 PETER FHER PETERS SI NO NO NO NO NO SI SI SI NO SI SI INCOMPLETO

13-533 CULTIVO AGRICOLA DYDYSA SPR DEL RL DE CV NO NO NO NO

13-534 JOSEFINA SANDOVAL HINOJOS NO NO SI NO

13-535 BLANCA GUADALUPE GONZALEZ NEVAREZ NO NO SI SI NO NO SI SI SI NO SI SI INCOMPLETO

13-536 DAVID KROEKER PETERS SI NO NO NO

13-537 OSVALDO JAQUEZ GALAVIZ NO NO NO NO SI NO SI INCOMPLETO

13-538 JESUS SANDOLVAL MORA NO NO NO NO

13-539 JESUS SANDOVAL MORA NO NO NO NO

13-540 DAVID ARMANDO VILLALBA RIOS NO NO NO NO

13-541 DAVID ARMANDO VILLALBA RIOS NO NO NO NO

13-542 JUAN FHER ENNS NO NO NO NO

13-543 JUAN FHER ENNS NO NO NO NO

13-544 GABRIEL ALONSO MEDINA OLIVAS SI SI NO SI NO SI SI SI SI SI SI SI INCOMPLETO

CALCULO

ESTROCTUR

AL

FIRMA DE

PERITO

RESPONSAB

LE DE OBRA

CARTA DE

RESPONSAB

ILIDAD DE

OBRA

PROYECTO

SELLADO

POR EL

COLEGIO

PLANO

CATASTRALUSO DE SUELO

ESCRITURAS O

ACREDITACIO

N DEL PREDIO

RECIBO DE

PAGO DEL

PREDIAL

ALINEAMIENT

O Y NUMERO

OFICIAL

EXPEDIENTETRAMITE MAYOR

PLANOS

TRAMITE MENOR

RECIBO DE

PAGOSOLICITUD

LICENCIA



Puede ser causa de irregularidad la falta según las cedulas anexas uno o varios de los siguientes

requisitos:

Recibo de pago

Solicitud de licencia

Escrituras o acreditación del predio

Recibo de pago de predial o constancia en su caso.

Alineamiento y número oficial.

Licencia o constancia de uso de suelo.

Plano catastral.

Planos y/o proyecto arquitectónico

Calculo estructural

Falta de firma del perito en los documentos del expediente.

Carta de responsabilidad de obra.

Falta de sello del colegio correspondiente.

Contraviniendo lo establecido en el Artículos 16 Primer y segundo párrafo, 23 Fracc. I, y XVII de la Ley

de Responsabilidad de los Servidores Públicos.

RESPUESTA No. 2:

Lo fundamental consiste en la revisión del contenido del proyecto, tomando como base el reglamento

de construcción, en caso de Fraccionamientos el mismo fraccionador se encarga de hacer los

alineamientos, en el cálculo estructural nada más en estructuras de gran importancia o grandes

claros.

CONCLUSIÓN No. 2:

No Solventada, no se anexan a la respuesta los documentos faltantes a cada uno de los expedientes

señalados, siendo evidente que no se exigió la presentación de los mismos por parte de los

beneficiarios o en su caso cada Director Responsable de Obra, la respuesta de la dirección señala la

revisión del contenido del proyecto, por lo que se establece que se reviso el contenido del expediente

y el proyecto es un punto del universo de requisitos y se considero como cumplido cuando se



encontró planos en formato 90 x 60 cm sin revisar su contenido y cumplimiento, en el caso de

fraccionador que se encarga de hacer el alineamiento estos casos son pocos y dejan sin justificación

al resto de las licencias otorgadas, en el caso de calculo estructural no justifican ni presentan un

criterio claro, objetivo y justo para solicitar o no dicho requisito.

Se encontraron de los 108 expedientes analizados 19 completos y 89 con la falta de uno o varios de

los requisitos exigidos para la obtención de una licencia de construcción.

En conclusión es evidente que no se justifica por expediente, la falta de los requisitos señalados, en

el periodo revisado faltan:

DOCUMENTO No DE FALTANTES EN EL PERIODO

Recibo de pago 39

Solicitud de licencia 65

Escrituras o acreditación del predio 15

Recibo de pago de predial o constancia en su caso. 19

Alineamiento y número oficial. 63

Licencia o constancia de uso de suelo. 74

Plano catastral. 3

Planos y/o proyecto arquitectónico 28**

Calculo estructural CRITERIO INDEFINIDO

Falta de firma del perito en los documentos del

expediente. 11

Carta de responsabilidad de obra. 89

Falta de sello del colegio correspondiente. 11

TOTAL DE DOCUMENTOS FALTANTES 417 *

*. En esta cuantificación, no se considero el análisis de los expedientes que fueron presentados por la

Dirección para solventar la observación anterior, que consideraron como completos.

**. Se considera la falta de proyecto como tramite de regularización para obras ya realizadas con

anterioridad.



OBSERVACION No. 3

Todas las licencias de construcción deberán ser pagadas para su emisión, según lo establece la tabla

de derechos contemplada en la Ley de Ingresos del Municipio para el ejercicio fiscal 2013.

Se detectaron licencias de construcción que no fueron pagadas toda vez que se verifico la relación

que contiene el número de licencias emitidas con los registros contables así mismo la relación emitida

por la dirección que presenta en la columna de “COSTO” sin monto plasmado y la indicación en la

parte inferior la leyenda “LICENCIAS PENDIENTES DE PAGO”

Contraviniendo lo establecido en el Artículos 16 quinto párrafo del Reglamento de Construcciones y

Normas Técnicas del Municipio de Cuauhtémoc, 169 y 170 tercer párrafo del Código Municipal.

RESPUESTA No. 3:

La situación implicada es por lo siguiente, se envió una relación que incluía Licencias pagadas y no

pagadas, ya que se registran todas al capturarse, a partir de estas observaciones se enviara

solamente la relación de licencias pagadas.

CONCLUSIÓN No. 3:

Se solventa parcialmente, se establece que se solicito la relación de licencias otorgadas y sus

expedientes, por lo que se denota una deficiencia en el proceso de registro, control o trámite de las

licencias. Se establece que los responsables del área dicen que a pesar de estar en la relación las

licencias “No pagadas”, estas no son entregadas a los beneficiarios hasta la realización del pago.

OBSERVACION No. 4

Se reviso que el ingreso registrado en contabilidad del Municipio corresponda al ingreso registrado en

la otorgación de licencias de construcción por la Dirección de Desarrollo Urbano.

Mes Desarrollo Urbano Contabilidad Diferencia

Octubre $284,436.25 $276,481.90 -$9,954.35

Noviembre $371,352.93 $385,458.93 $14,106.00

Diciembre $132,648.98 $208,933.66 $76,284.68



Existe Incongruencia en los ingresos registrados en contabilidad con relación a las licencias de

construcción otorgadas, lo cual denota pagos extemporáneos a la expedición de licencias y/o en su

caso licencias otorgadas sin el pago correspondiente registrado en los ingresos municipales. De lo

anterior se desprende que no se encontró un mecanismo establecido por la dirección para otorgar este

derecho con beneficio de crédito a los beneficiarios de la misma.

Contraviniendo lo establecido en la tabla de Derechos contemplada en la Ley de Ingresos para el

ejercicio fiscal 2013, Articulo 16, quinto párrafo del Reglamento de Construcciones y Normas Técnicas

del Municipio de Cuauhtémoc.

RESPUESTA No. 4:

Estas diferencias se refieren a pagos de Licencias extemporáneos de los usuarios, ya que en algunos

casos se les da la orden de pago y lo realizan, pero no regresan por la Licencia, por lo que no se

registra en el momento que se hace el pago, por lo tanto nuestros registros no están a la par con los

de la contabilidad del municipio.

CONCLUSIÓN No. 4:

No solventada, de la observación y respuesta No. 03 se desprende para esta que existe una

inconsistencia en los plazos y/o relación de licencias otorgadas, para lo cual se nos referimos a lo

establecido por el Reglamento de Construcciones y Normas Técnicas para el Municipio de

Cuauhtémoc:

ARTÍCULO 16.- LICENCIA DE CONSTRUCCION

Es el documento expedido por la Dirección en el que se le autoriza a los propietarios o poseedores,

según el caso. Construir, ampliar, modificar, reparar o demoler una edificación o instalación.

Para la obtención de la licencia se deberán reunir los requisitos establecidos en los formatos que para

tal efecto se encontrarán a disposición de los solicitantes en la ventanilla única de la Dirección, los que

serán revisados y aprobados anualmente por la Dirección y por la Comisión de Reglamento.

La solicitud de Licencia de Construcción y la documentación que debe acompañarla llevarán la

responsiva del Director Responsable de Obra y de los Peritos Corresponsables de Obra, en su caso,

conforme al Artículo 43 de este Reglamento, salvo los casos de excepción señalados en el Artículo 26.



El plazo máximo para resolver la evaluación del proyecto una vez cumplidos los requisitos será no

mayor de 72 horas. En caso contrario se entenderá que la autoridad resuelve favorablemente, en el

entendido que dicha resolución deberá solicitarse por escrito ante la ventanilla de la Dirección.

El plazo máximo para extender la Licencia de Construcción, una vez cumplidos los requisitos y

pagados los derechos correspondientes será de 48 horas.

La Licencia de Construcción tendrá una vigencia por el tiempo indicado según tabulador para el cobro

de derechos Municipales prevista en la Ley de Ingresos vigente para el Municipio de Cuauhtémoc..”

De lo anterior se establece que no debe de existir licencia de construcción otorgada sin cumplir con los

requisitos y como uno de ellos el pago correspondiente por ella.

OBSERVACION No. 5

Se establece Diferencias en el cálculo de cobro de la licencia a lo establecido en la relación por parte

de la Dirección de Desarrollo Urbano existiendo diferencias globales.

MES MONTO D.U.MONTO

ESTIMADODIFERENCIAS

Octubre $284,436.25 $448,781.80 $164,345.55

Noviembre $371,352.93 $468,727.61 $97,374.68

Diciembre $189,072.93 $276,634.82 $87,561.89



Octubre 2013.

LIC.

NUM.NOMBRE

REV. 03

TARIFA

APLICABLE

REV. 03REV. 03

DIFERENCIAS

13-406 GENOVEVA ORTIZ CHACON 25.00 5761.25 345.68

13-423 CESAR IVAN MOLINAR ORDOÑEZ 25.00 4975.00 298.50

13-424 INMOBILIARIA "LA NORTEÑITA" 29.50 17700.00 900.00

13-427 MANUEL ARMANDO GONZALEZ NEVAREZ 25.00 3935.50 236.13

13-428 INTEGRADORA ESTATAL DE PRODUCTORES DE29.00 28337.35 -10498.18

13-429 JOHAN FEHR TEICHROEB 21.50 3044.19 216.99

13-430 DAVID NEUFELD WIBE 29.50 14428.75 -544.33

13-431 HEINRICH PETERS PETERS 22.50 4551.75 -606.90

13-432 BERNHARD WIBE LOEWEN 20.50 2654.34 -129.48

13-433 LUIS CARLOS MIRAMONTES REGALADO 29.00 13916.81 -2765.70

13-434 BLANCA ESTELA TREVIZO 24.00 7200.00 -1950.00

13-435 JAIME TORRES GRAJEDA 21.50 4278.50 -398.00

13-436 CESAR ARTURO DOMINGUEZ NUÑEZ 21.50 4300.00 -400.00

13-437 FRANCISCO KRAHN KRAHN 29.00 23139.10 -6096.05

13-438 CANDIDA PENELOPE ALMANZA RUIZ 26.50 8680.87 -1100.32

13-439 KPE COMERCIALIZADORA AGROPRECUARIA29.00 25097.76 -8221.68

13-440 LUIS CARLOS MIRAMONTES REGALADO 21.50 3010.00 210.00

13-441 GUADALUPE NEVAREZ CHAVEZ 29.50 11336.56 -2362.57

13-442 SILVIA GONZALEZ PADILLA 29.50 13691.54 696.18

13-443 MARTHA ELVA HERMOSILLO TRUJILO 25.50 7933.56 -1515.06

13-444 HUMBERTO ARGUELLES NARVAEZ 25.00 6870.50 412.23

13-445 ATILANO GALAVIZ GARCIA 21.50 3096.00 216.00

13-446 JESUS SANDOVAL MORA 20.50 1506.75 110.25


13-448 SALOMON TERAN SANTILLAN 20.50 1465.75 107.25

13-449 INMOBILIARIA NISHER ERAS .S.A DE C.V. 29.00 38477.20 -38477.20

13-450 ALMA DELIA FERNANDEZ PIÑON 21.50 2234.07 155.87

13-451 DIEGO CARO CARO 21.50 2352.53 164.13

13-452 CESAR JOEL MOLINA 25.00 5065.00 -5065.00

13-453 NOE PEREZ AVITIA 25.00 5617.50 -5617.50

13-454 FRANCISCO IBAÑEZ CERDA 25.00 6942.25 -6942.25

13-455 JESUS ELIAS MORALES ESTRADA 29.50 16949.52 861.84

13-456 JOHAN LOEWER PETERS

13-457 JACOB SCHMITT MARTENS

13-458 ABRAHAM PETERS THISSEN 29.50 12850.79 653.43

13-459 ROBERTO BORJA GALINDO 21.50 2575.06 -2575.06

13-460 JOSE ALFREDO FIGUEROA MENDOZA 7.20 346.68 -346.68

13-461 AURELIO EFRAIN GONZALEZ URRUTIA 21.50 2821.23 196.83

13-462 EVANGELINA ORDOÑEZ PANIAGUA DE PEREZ20.50 3044.25 -3044.25

13-463 BECKY WALL TEICHROEB 20.50 2085.26 -101.72

13-464 ANNA SCHMITT PETERS 29.00 17893.00 -3934.00

13-465 HAINRICH WALL GOERTZEN 29.00 12973.15 -12973.15

13-466 AGRO FIRME SA DE CV 22.50 5269.50 -5269.50

13-467 JOSE RABADAN DEL REAL 21.50 4300.00 -4300.00

13-468 ENRIQUE KRAHN WIEBE 29.00 16299.74 -5339.57

13-469 SARA GISBRECHT FEHR 29.00 20741.67 -20741.67

13-470 ALEJANDRO ORDOÑEZ/ GPEBRINGAS NUÑEZ29.00 13514.00 -13514.00

13-471 NICOLAS WIEBE KLASSEN 29.00 19853.40 -19853.40

13-472 HEINRICH KNLSSEN WIEBE 29.00 11846.50 -11846.50

13-473 ANA ELIZABETH JANZEN ZAMARRIPA 14.50 838.10 -838.10

13-474 MIGUEL ANGEL SAENZ HINOJOS 14.50 843.61 -843.61

13-475 JULIO ENRIQUE CHACON Y BLANCA MAYELA14.50 680.49 -680.49



Noviembre 2013.

LIC. NUM NOMBREREV. 03 TARIFA

APLICABLEREV. 03

REV. 03

DIFERENCIAS

13-453 NOE PEREZ AVITIA 25.00 5617.50 337.05

13-454 FRANCISCO IBAÑEZ CERDA 25.00 6942.25 416.54

13-459 ROBERTO BORJA GALINDO 21.50 2575.06 179.66

13-462 EVANGELINA ORDOÑEZ PANIAGUA DE PEREZ20.50 3044.25 222.75

13-466 AGRO FIRME S.A DE C.V 22.50 5271.75 700.35

13-269 SARA GIESBRECHT FEHR 29.00 20741.67 -4350.51

13-470 ALEJANDRO ORDOÑEZ/GPE BRINGAS NUÑEZ29.00 13514.00 699.00

13-471 EVANGELINA ORDOÑEZ PANIAGUA DE PEREZ29.00 19853.40 -6817.08

13-472 HEINRICH KNELSSEN WIEBE 29.00 11846.50 -2398.23

13-473 ANA ELIZABETH JANZEN ZAMARRIPA 14.50 838.10 86.70

13-474 MIGUEL ANGEL SAENZ HINOJOS 14.50 843.61 87.27

13-475 JULIO ENRIQUE CHACON Y BLANCA MAYELA14.50 680.49 70.40

13-476 JESUS NAVA LUEVANO/CENTNNIAL DE MEXICO

13-477 LILIANA SAENZ FLORES 25.00 6989.00 419.34

13-478 PABLO CESAR ROBLES CERECERES 14.50 696.00 -278.40

13-479 RAFAEL GONZALO OROZCO RODRIGUEZ 12.00 715.20 89.40

13-480 DAVID FHER PENNER 0.00 15651.96

13-481 MARIA ANTONIETA GONZALEZ I. DE MALDONADO 0.00 17975.41

13-482 JACOB WIEBE LOEWEN 29.00 14979.08 -4906.94

13-483 MARIA LEONOR MALAXECHEVARRIA GLEZ21.50 2447.13 170.73

13-484 DEHUIS RICARDO OSORIO BACA/MONIA 22.50 5568.75

13-485 ARTURO FONG FONG 29.00 14500.00 -4750.00

13-486 KENNY WALL PETERS 21.50 2396.82 167.22

13-487 HUGO OROZCO GONZALEZ 25.00 6398.25 383.90

13-488 PETER PETERS DOETKSEN 29.00 27927.00 -6334.00

13-489 RIGOBERTO GOZALEZ ORDOÑEZ 21.50 2293.41 160.01

13-490 JESUS RUBEN VALLES CHAVEZ 25.00 4226.00 253.56

13-491 ELEKTRISOLA, S.A DE C.V 29.00 103714.73 -33975.51

13-492 MANUELA CRUZ ESPINOZA 25.00 4212.50 252.75

13-493 ITSEL YESENIA CORRAL LEDEZMA 29.50 10518.82 534.86

13-494 PATRICIA DOMITILA MORAN RAMOS 205.00 15856.75 -14155.05

13-495 BERNHARD TEICHROEB FROESSE 24.00 6508.32 -796.43

13-496 JOSE CARLOS DOMINGUEZ MARISCAL 22.50 4927.50 -657.00

13-497 LAURA SOCORRO PONCE DE LEON 14.50 864.78 -345.91

13-498 SALOMON TERAN SANTILLAN 20.50 1527.25 111.75

13-499 CARMEN LOYA PEREZ 25.00 5149.50 -5149.50

13-500 MYRIAM GPE MALDONADO PEREZ 21.50 2914.97 203.37

13-501 JORGE ALBERTO HERMOSILLO TRUJILLO 25.00 5018.00 -5018.00

13-502 JORGE ALBERTO HERMOSILLO TRUJILLO 21.50 3102.67 -3102.67

13-503 JOSE MIGUEL TRUJILLO ATHIE 14.50 783.00 -313.20

13-504 ALFREDO ROBLES BARRAGAN Y ALMA DELIA29.00 28496.85 -28496.85

13-505 JOSE ISMAEL NEVAREZ TORRES 14.50 870.00 -348.00

13-506 ALMA ROSA DOMINGUEZ PEREZ 25.00 6606.25 -6606.25

13-507 DIONISIO HERNANDEZ TARANGO 20.50 1527.25 111.75

13-508 DIONISIO HERNANDEZ TARANGO 20.50 1465.75 107.25

13-509 JOSE MONSERRAT ACOSTA MERAZ 21.50 2580.00 -2580.00

13-510 CORPORATIVO INMOBILIARIO DEL NORTE21.50 81177.55 180.61



Diciembre 2013.

RESPUESTA No. 5:

Según se aprecia las diferencias, las tarifas aplicables que manejaron ustedes no corresponden a la

Ley de Ingresos, además de que no están aplicando el costo por revisión de planos, que en el año

2013 es $1.50 por m2, también no se consideraron las diferencias de tarifas ya que cada tipo de

LIC.NUM NOMBRE

REV. 03

TARIFA

APLICABLE

REV. 03REV. 03

DIFERENCIAS

13-476 JESUS NAVA LUEVANO/CENTNNIAL DE MEXICO 0.00 11258.06

13-501 JORGE ALBERTO HERMOSILLO TRUJILLO 25.00 5018.00 301.08

13-502 JORGE ALBERTO HERMOSILLO TRUJILLO 21.50 3102.67 216.47

13-506 ALMA ROSA DOMINGUEZ PEREZ 25.00 6606.25 396.38

13-509 JOSE MONSERRAT ACOSTA MERAZ 21.50 2580.00 180.00

13-511 OSVALDO TREVIZO MENDOZA 25.00 4668.75 280.13

13-512 PEDRO KNELSSEN REIMER 25.50 8539.95 -837.26

13-513 ZEHELENE RUBY TRUJILLOORDOÑEZ 29.50 13247.86 673.62

13-514 HECTOR GOMEZ MEDINA 25.50 8626.65 507.45

13-515 IRMA PALACIOS LOYA 14.50 826.50 85.50




13-519 LUCIA MINERVA MARQUEZ MAJALCA 29.00 20115.56 -6589.58

13-520 ELIZABETH ENNS FRISEN 25.50 7948.35 467.55

13-521 NORMA LETICIA GARCIA SILVA 25.50 17138.81 -17138.81

13-522 RAMON ALEJANDRO SOTO SAMANIEGO 21.50 2157.53 50.17

13-523 NORMA ANGELICA MADRID LUJAN 20.50 2361.60 -115.20

13-524 HECTOR JAVIER MALDONADO PARRA 22.50 4829.63 321.98

13-525 CENTRO DE BACHILLERATO TEC.IND. 117 0.00 0.00 0.00

13-526 ANA ELIA MIRANDA GONZALEZ 20.50 1686.13 123.38

13-527 CARLOS GUILLERMO CABALERO BUSTAMANTE 25.00 5527.50 -5527.50

13-528 SUSANA FHER NUELFED 29.50 13565.87 689.79

13-529 CESAR ANIBAL MORENO SALINAS 25.00 6273.50 376.41

13-530 SANDRA YANETH ISLASANGEL 29.50 25759.99 1309.83

13-531 MARIA NORMA LOYA PEREZ

13-532 PETER FHER PETERS

13-533 CULTIVO AGRICOLA DYDYSA SPR DEL RL DE CV 29.00 41876.00 -41876.00

13-534 JOSEFINA SANDOVAL HINOJOS 25.00 6703.25 -6703.25

13-535 BLANCA GUADALUPE GONZALEZ NEVAREZ 25.00 6741.25 404.48

13-536 DAVID KROEKER PETERS 29.00 34872.79 -34872.79

13-537 OSVALDO JAQUEZ GALAVIZ 14.50 564.78 58.43

13-538 JESUS SANDOLVAL MORA

13-539 JESUS SANDOVAL MORA

13-540 DAVID ARMANDO VILLALBA RIOS 20.50 1966.36 -1966.36

13-541 DAVID ARMANDO VILLALBA RIOS 20.50 1966.36 -1966.36

13-542 JUAN FHER ENNS 25.00 4557.25 273.43

13-543 JUAN FHER ENNS 24.00 7134.96 -1337.81

13-544 GABRIEL ALONSO MEDINA OLIVAS 25.00 6418.75 385.12



construcción tiene su costo, por ejemplo la Licencia con folio 13-491 la están cobrando como bodega

y su costo se aplica como nave industrial, y en este caso se trata de Elektrisola.

CONCLUSIÓN No. 5:

No solventada, se considerara el calculo con el incremento que representa el costo por revisión de

planos, sin embargo esto mismo representa un incremento al costo calculado, y solo en consecuencia

representara un incremento igual en la diferencia entre lo cobrado y el resultado de la revisión, así

mismo para evitar el un criterio diferente se requiere que la relación de licencias y la caratula de la

misma establezcan los diferentes tipos de obra en una misma licencia y sus tarifas correspondientes

de esta manera puedan ser sujetas a verificativo.

OBSERVACION No. 6

Las licencias se expiden en un formato que carece de medida de control y seguimiento, así como la

falta de la garantía de no reproducción como lo brinda un formato pre impreso, foliado y con las

copias necesarias.

El formato actual carece de la firma de aceptación o recibido con fecha por parte del beneficiario o

DRO solicitante, para constatar la entrega formal y su procedencia.

Lo cual genera una incertidumbre jurídica a lo establecido en los Artículos 14 y 16 Constitucional.

RESPUESTA No. 6:

El formato era el ya existente, a partir de estas observaciones estamos implementando fecha de

entrega y firma de recibido de la licencia y respecto a formatos pre-impresos se tendría que contar

con la aprobación de Oficialía Mayor y/o Tesorería, ya que es un costo considerable y no está

previsto en la Ley de Egresos para el 2014, por lo que además nos tendrían que proporcionar

adicionalmente el recurso para su adquisición.

CONCLUSIÓN No. 6:

No solventada, se valora los esfuerzos de la Dirección por regular esta situación considerando que la

fecha de entrega y firma de recibió en la licencia existente da certeza formal del cierre del ciclo del

tramite inicial y se tiene así un momento definido dentro de un periodo en que se puede considerar

licencia tramitada y expedida para su adecuado registro, sin embargo la justificación de tramite

económico-presupuestal deja mucho que desear en términos de compromiso con la trasparencia en

este derecho ciudadano y que el costo que se pudiera considerar no es significativo ante la



trasparencia total de tener un formato único, estándar, irreproducible, con medidas de control que

complique su violación o expedición fuera de la legalidad.

OBSERVACION No. 7

REQUERIMIENTOS.-

No se entrego copia de los requerimientos emitidos y se evidencia la falta de sustento formal de

requerimientos en formato foliado y pre impreso, del listado entregado se desprende que no fueron

registrados los siguientes 36 folios. Por lo que se cuestiona el resguardo o en su caso uso y destino

de dichos documentos. Todo acto o acción que emita o ejecute la autoridad debe estar debidamente

fundado y motivado, así como cumplir con la normatividad que establece el Reglamento de

Construcciones y Normas Técnicas del Municipio de Cuauhtémoc en el Artículo 47, Fracción III.

INICIAL 765 /13

1 772 /13

2 782 /13

3 801 /13

4 802 /13

5 803 /13

6 804 /13

7 805 /13

8 806 /13

9 807 /13

10 808 /13

11 924 /13

12 925 /13

13 926 /13

14 927 /13

15 928 /13

16 929 /13

17 930 /13

18 931 /13

19 932 /13

20 933 /13

21 934 /13

22 935 /13

23 936 /13

24 937 /13

25 938 /13

26 939 /13

27 940 /13

28 941 /13

29 942 /13

30 943 /13

31 944 /13

32 945 /13

33 946 /13

34 947 /13

35 948 /13

36 949 /13

FINAL 990 /13

REQUERIMIENTOS



RESPUESTA No. 7:

Los requerimientos a los que se refieren no pueden ir consecutivos ya que en el concentrado de las

licencias nada más aparecen los folios de los requerimientos de las licencias que ya pagaron, los

cuales se envían a recursos humanos para el pago de comisiones a los inspectores, los demás están

archivados.

CONCLUSIÓN No. 7:

No solventada, se solicitara la copia acompañante de cada requerimiento original emitido, sin

embargo no se clarifica el destino de estos faltantes en el universo de emisiones de manera

consecutiva. No debe existir pedida extravió de un documento de este tipo que representa por si

mismo una exigencia de cumplimiento

OBSERVACION No. 8

Existe Incongruencia entre numero de requerimientos y expedición de licencias, en el periodo

analizado se tiene un registro de 225 requerimientos emitidos y se registran solo 139

licencias de construcción tramitadas, generando una evidente diferencia.

Ahora bien si la autoridad llevo a cabo 225 visitas de inspección de las cuales se asignaron

225 requerimientos con la finalidad de que se acercaran a la misma a regularizar su situación

y se les pudiera expedir la licencia de construcción, pudiera desprenderse que 86 de las

visitas no cumplieron con su fin, sin embargo la autoridad debió sancionar al beneficiario e

incluso clausurar la obra, tal como lo establece los Artículos 48 Fracc. I y 380 del Reglamento

de Construcciones y Normas Técnicas del Municipio de Cuauhtémoc.

Lo anterior en inobservancia a lo establecido en el Articulo 47, Fracción I, II, y III Reglamento

de Construcciones y Normas Técnicas del Municipio de Cuauhtémoc.

RESPUESTA No. 8:

Los requerimientos se realizan no solo uno por cada construcción, pueden ser tres ó cuatro, son

variables, también se utilizan para los reportes ciudadanos.

CONCLUSIÓN No. 8:

No solventada, se establece en relación a la conclusión anterior No. 7 se solicitará el total de las

copias de los requerimientos emitidos para realizar una verificación especifica de los mismos, con el

objetivo clarificar la efectividad o en su caso conclusión de cada notificación, considerando que por



cada uno o varios de los requerimientos hacia una obra debe existir en consecuencia una licencia de

construcción tramitada, por lo cual de no ser así, se cuestiona el procedimiento que la Dirección tiene

la facultad de ejercer se esté llevando a cabo, evitando con esto los requerimientos sin conclusión

sean motivo de una evasión a la legislación vigente y a la misma autoridad.

Con lo anterior se pretende se tomen serias medidas para el mejoramiento del orden urbano, respeto

a espacios públicos y privados, construcciones de buena calidad así como funcionales y el ingreso

correspondiente como pago de tal derecho.

3.2.1.2. ENAJENACION DE BIENES INMUEBLES

OBSERVACION No. 1

En sesión ordinaria del H. Ayuntamiento del día 30 de diciembre de 2013 se aprobó la donación de los

bienes inmuebles que se señalan a continuación:

a) Terreno Urbano ubicado en la fracción de la manzana AD06, en la Colonia Alcaldes de esta ciudad,

con superficie de 3,107.58 m2 para la construcción de un centro comunitario católico cristiano

b) Terreno urbano ubicado en la calle Francisco I Madero entre Expropiación Petrolera y Adolfo M. Cortez

de la Colonia Lázaro Cárdenas de esta ciudad, con una superficie de 800 metros para la construcción

de un salón de usos múltiples del Jardín de Niños “Paulo Freire”

Sin embargo existen procedimientos para que los bienes inmuebles del dominio público puedan ser

enajenados, y en el caso que nos atañe se encuentra establecido en el artículo 110 del Código

Municipal para el Estado de Chihuahua, así mismo luego del análisis efectuado se observa que no se

cumple con lo señalado en la fracción II, la cual dice lo siguiente:

“fracción II. Asimismo, el Sindico Municipal emitirá un dictamen sobre la factibilidad o no de la

desincorporación, en cumplimiento de las atribuciones de vigilancia que le corresponden”

Y en estos dos casos no existe el dictamen del Síndico Municipal, trasgrediendo lo establecido en

dicho articulo.

RESPUESTA No. 1:

Se anexan expedientes

CONCLUSIÓN No. 1:

No Solventada, no se anexa dichos Dictámenes, No fueron solicitados en tiempo y forma a esta misma

Dependencia.



OBSERVACION No. 2

En sesión ordinaria del H. Ayuntamiento de fecha 14 de noviembre del 2014, se autorizó la

regularización de los terrenos que se señalan a continuación:

a) Titulación de un terreno urbano del lote 10 fracción sur manzana 82, de la colonia reforma de esta

ciudad a favor del C. JESÚS MANUEL PAREDES TERÁN.

b) Titulación de un terreno urbano del lote 12, de la manzana 168, de la Colonia Reforma de esta ciudad

a favor de AIDA IRENE ORDOÑEZ LOYA DE BALCORTA

c) Titulación de un terreno urbano del lote 1 de la mañana 97, de la Colonia Reforma a favor de

ARNOLDO LOPEZ DELGADO.

Sin embargo el artículo 111 del Código Municipal para el Estado de Chihuahua en su inciso c)

establece que:

“Los bienes inmuebles del dominio privado del municipio son imprescriptibles pero podrán ser

enajenados”.

Basta la autorización del Ayuntamiento, previa justificación de su procedencia, cuando la transmisión

se realice:

c) Para ordenar asentamientos humanos irregulares. Cuando la solicitud de regularización recaiga

sobre inmuebles cuyas superficies superen las señaladas en el Artículo 113 de este Ordenamiento, se

requerirá que haya sido aprobado por las dos terceras partes de los integrantes del Ayuntamiento; el

solicitante deberá acreditar que ha tenido la posesión del inmueble por cinco años anteriores a la

fecha de la solicitud, además que no se hallen bienes registrados a su nombre o de su cónyuge,

sin perjuicio de cumplir con las demás disposiciones legales aplicables.

Y en los casos anteriormente señalados cuentan con bienes inmuebles registrados a su nombre en el

Registro Público de la Propiedad, contraviniendo lo establecido en el artículo 111 inciso c) del Código

Municipal para el Estado de Chihuahua.

RESPUESTA No. 2:

a) Solo se solicitó corrección al nombrar a titular.

b) La señora AIDA IRENE ORDOÑEZ adquirió vía traspaso de un particular y no adquirió

directamente del municipio.

c) El señor ARNOLDO LOPEZ se le regularizó por posesión, por autorización del ayuntamiento.



CONCLUSIÓN No. 2:

No Solventada, no se aclara la observación.

OBSERVACION No. 3

Se hizo la revisión exhaustiva de varios expedientes que fueron solicitados, encontrándose

discrepancia en cuanto a las constancias que obran en los mismos, toda vez que deberían contener la

misma información, y se desprende que no existe uniformidad en los requisitos que se exigen para el

tramite de una titulación.

RESPUESTA No. 3:

Sin respuesta

CONCLUSIÓN No. 3:

No Solventada

3.2.1.3. FIJACION DE ANUNCIOS Y PROPAGANDA COMERCIAL

OBJETIVO

Por el periodo Octubre – Diciembre 2013 y Enero 2014 se verificó el cobro de los derechos por fijación

de anuncios y propaganda comercial que debe percibir el Municipio, de conformidad con lo señalado

por el artículo 168 del Código Municipal para el Estado de Chihuahua, mediante la debida aplicación

de la tarifa publicada en la Ley de Ingresos para el Municipio de Cuauhtémoc, vigente durante el

ejercicio 2013 y 2014.

Se reviso la documentación que acredita los ingresos por concepto de anuncios publicitarios y

únicamente se obtiene la información de cinco empresas, sin embargo resulta evidente que existe

publicidad dentro del Municipio que no esta regulada por parte de la Dirección de desarrollo Urbano,

siendo esta la dependencia facultada para hacerlo de conformidad con los artículos 99, 100 y 101 del

Reglamento de Construcciones y Normas Técnicas de Cuauhtémoc, aunado a que dicha publicidad

constituye la principal fuente de deterioro de la imagen urbana de los municipio, por lo que resulta

inminente que esta autoridad comience a regularizar la publicidad que se pretenda instalar o colocar

dentro del Municipio.



OBSERVACION No. 1

El Reglamento señalado en su articulo 114 establece la posibilidad de que se permitan anuncio y

publicidad temporales de tipo pendón en los muebles y espacios que determine la Dirección por un

periodo máximo de 60 días naturales, responsabilizando del retiro al anunciante y si al vencimiento no

ha sido retirados, la Dirección ordenara el retiro y aplicara las sanciones respectivas, y después de dar

un recorrido por las calles del municipio se denota que existe publicidad que excede del termino antes

establecido o no se encuentran en la relación de haber cubierto el costo de dicho permiso, por lo que

es necesario que la autoridad retire dicha publicidad y / o sancione a los solicitantes.

RESPUESTA No. 1:

En respuesta a la publicidad de fijación de anuncios y propaganda comercial, algunos acuden a pagar

la cuota anual correspondientes, por falta de personal, combustible y vehículos por el momento no

hay manera de mandar a requerir dicha publicidad, y en los demás anuncios existen algunas

variantes como por ejemplo la colocación de pendones con anuncios de antros, eventos sociales,

bailes, las personas que nos antecedieron en el área de administración urbana, nos informaron que

no los requiriéramos por los antecedentes que ellos tenían.

CONCLUSIÓN No. 1:

No solventada, establecido en el Código Municipal para el Estado de Chihuahua están las

obligaciones de la Dirección de Desarrollo Urbano así como en la Ley de Responsabilidades de los

Servidores Públicos del Estado de Chihuahua el cumplimiento con la máxima diligencia el servicio

que le sea encomendado, por lo que se puntualiza la necesidad de establecer mecanismos que

garanticen dicha obligación.

3.2.2. OFICIALIA MAYOR

PROCEDIMIENTO REALIZADO

Se seleccionó una muestra de los bienes en varios rubros (equipo de cómputo, comunicaciones,

transporte, maquinaria y mobiliario y equipo). De la citada muestra se revisaron los controles que se

aplican al resguardo de los bienes propiedad del municipio, como son facturas soporte así como sus

resguardos debidamente elaborados y firmados.

OBSERVACION No. 1



Ciertos bienes revisados no cuentan con su respectivo resguardo (ver cuadro ilustrativo),

contraviniendo con lo establecido en el Art. 66 fracción VIII del Código Municipal para el Estado de

Chihuahua y Art. 10 fracción XV del Reglamento para la Utilización y Vigilancia del Patrimonio

Municipal en el Municipio de Cuauhtémoc, Chihuahua.

RESPUESTA No. 1:

El área encargada del control de inventarios se encuentra trabajando de conformidad de su programa

(se anexa), mismo que incluye la revisión física de cada activo en las distintas direcciones, no solo de

los que están a cargo del personal de nuevo ingreso.

Cabe mencionar que mientras este proceso concluye, todos y cada uno de los bienes tiene un

responsable derivado de los documentos firmados durante la entrega-recepción.

Sabedores de la importancia que representa que los resguardos estén firmados por quién

directamente es la persona que utiliza el bien, le comento que a la fecha se tiene un avance

importante y que este proceso deberá de concluir en Junio.

CONCLUSIÓN No. 1:

Se solventa, ya que Oficialía Mayor está llevando a cabo un procedimiento formal de actualización de

resguardos de los bienes propiedad del Municipio de Cuauhtémoc, procedimiento mediante el cual la

observación efectuada quedaría regularizada.

OBSERVACION No. 2

Algunos resguardos no cuentan con la firma del responsable del mismo o resguardarte (ver cuadro

ilustrativo), contraviniendo con lo establecido en el Art. 66 fracción VIII del Código Municipal para el

Estado de Chihuahua y Art. 10 fracción XV del Reglamento para la Utilización y Vigilancia del

Patrimonio Municipal en el Municipio de Cuauhtémoc, Chihuahua.

RESPUESTA No. 2:

Area Descripcion Marca Dependencia Valor de Adq. Proveedor Nombre del Resguardante Actual

901-00 MULTIFUNCIONAL RICOH PRESIDENCIA Y SECRETARIA 26,007.20$ ROCOH GERARDO QUEZADA VARGAS

904-00 C.P.U (WORKSTATION) DELL CATASTRO 25,000.00$ GPO. COMPUT. IN CESAR ARNOLDO NAVARRO PÉREZ

EQUIPO COMPUTO











CONCLUSIÓN No. 2:




OBSERVACION No. 3

Varios de los resguardos no están actualizados, es decir como resguardantes aparecen personal que

ya no labora en el Municipio, contraviniendo con lo establecido en el Art. 66 fracción VIII del Código

Municipal para el Estado de Chihuahua y Art. 10 fracción XV del Reglamento para la Utilización y

Vigilancia del Patrimonio Municipal en el Municipio de Cuauhtémoc, Chihuahua.


904-00

IMAGEN DE SATELITE WV2 DE 4

BANDAS. INSTALADA EN C.P.

WORKSTATION 1208-904-00-0430

N/T 517,928.40$ GABRIEL FLORES CESAR ARNOLDO NAVARRO PÉREZ

914-00 MULTIFUNCIONAL RICOH 70,000.02$ RICOH CLAUDIA IVETTE GONZALEZ CABALLER

EQUIPO COMPUTO




901-00

VISOR TRAGAMONDEAS COLOR AZUL

CON BASE COMPLETA MARK I 73,870.66$ COSMOS SCIENTIF ISRAEL BELTRAN MONTES

901-00

VISOR TRAGAMONEDAS COLOR AZUL


901-00

VISOR TRAGAMONEDAS COLOR AZUL


901-00

ESCULTURA DE LA EDICION

FERTILIDAD N/T 25,000.00$ PREFABRICADOS GERARDO QUEZADA VARGAS

908-01 BOLERIA N/T

UBICADA EN LA PLAZA

PRINCIPAL 26,680.00$ CESAR LOPEZ FER OSCAR CUAN FONG

908-01 BOLERIA N/T

UBICADA EN LA PLAZA


908-01 BOLERIA N/T

UBICADA EN LA PLAZA

PRINCIPAL 26,680.00$ CESAR LOPEZ HER OSCAR CUAN FONG

908-01 BOLERIA N/T

UBICADA EN LA PLAZA


908-01 BOLERIA N/T

UBICADA EN LA PLAZA


908-01 BOLERIA N/T

UBICADA EN LA PLAZA


908-01 BOLERIA N/T

UBICADA EN LA PLAZA


908-01 BOLERIA N/T

UBICADA EN LA PLAZA


908-03 EJERCITADOR DE BRAZO Y HOMBRO N/T 19,272.50$ GRUPO XOL, S.A. LEONEL ALFREDO MUÑOZ GRANADOS

EDUCACIONAL Y RECREATIVO



RESPUESTA No. 3:









CONCLUSIÓN No. 3:





908-03

EQUIPO DE APERTURA SENCILLO

(PARA EJERCITARSE) N/T 13,766.07$ GRUPO XOL, S.A. LEONEL ALFREDO MUÑOZ GRANADOS

908-03

EQUIPO DE APERTURA DOBLE (PARA

EJERCITARSE) N/T 24,515.98$ GRUPO XOL, S.A. LEONEL ALFREDO MUÑOZ GRANADOS

909-00

CAMARA DE VIDEO (CAMARA JCV,

AGREGA CODIFICACION 60 P ULTRA

EFICIENTE CON SENSOR DE 1/3 CCD,

SAOLIDA HD-SDI CON AUDIO

EMBEBIDO, SICRONIZACION CON

CODIGO DE TIEMPO Y GENLOCK) JCV 109,768.00$ MOREXPORT PEDRO IVAN OLLIVIER MARTINEZ

909-00

DATAVIDEO INCLUYE ESTUCHE,

CABLES Y CONEXION PODER N/T

RESPONSABLE. PEDRO IVAN

OLLIVER MARTINEZ 33,346.00$ SUITE GLOBAL JORGE ENRIQUE REYES LOPEZ

909-00 CAMARA DE VIDEO, INCLUYE CABLES SONY

RESPONSABLE PEDRO IVAN

OLILIVER MARTINEZ 30,077.00$ SUITE GLOBAL JORGE ENRIQUE REYES LOPEZ

909-00 CAMARA FOTOGRAFICA SONY 16.1 MEGA PXEL 10,498.00$

DC.

COMPUTACION VICTOR HUGO OROZCO MORALES

910-03 PIANO CON BANCO YAMAHA TEATRO DE CAMARA 16,790.00$ MUSIMEX BLANCA ESTELA RUIZ VAZQUEZ

910-03 CAÑON SEGUIDOR DE 1200 WATTS. PROEL AUDITORIO DE LAS 3 CULTURAS 16,240.00$ PRO AUDIO LUIS RICARDO JAQUEZ FIERRO

EDUCACIONAL Y RECREATIVO



OBSERVACION No. 4

Ciertos resguardos tienen algunos nombres y firmas de ilegibles, contraviniendo con lo establecido en

el Art. 66 fracción VIII del Código Municipal para el Estado de Chihuahua y Art. 10 fracción XV del

Reglamento para la Utilización y Vigilancia del Patrimonio Municipal en el Municipio de Cuauhtémoc,

Chihuahua.

RESPUESTA No. 4:









CONCLUSIÓN No. 4:




Area No. Económico Marca No. Serie Valor de Adq.

906-01 P-405 FORD 1FTEW1C89AKE02326 339,933.00$

906-01 P 242 DODGE RAM 3B7HC16X82M240000 134,695.00

906-01 P 248 DODGE RAM 3B7HC16XX2M240001 134,695.00

906-01 P 237 DODGE RAM 3B7HC16X32M240020 134,695.00

EQUIPO DE TRANSPORTE



3.2.3. TESORERIA MUNICIPAL


Se revisó el soporte documental de la aplicación de los recursos para la realización de las elecciones

de las Juntas Municipales que conforman el Municipio de Cuauhtémoc.

OBSERVACION No 1:

Dentro de los documentos que comprueban los gastos realizados para la elección de las junta

municipales, no se observó documento alguno donde se relacione o se de algún nombramiento al

personal que va a participar en dicho proceso, ya que gastos como sueldos, viáticos, apoyos, etc….

los relacionan a nombre de varias personas mismas que no se tiene la certeza si eran el personal

autorizado para llevar a cabo el proceso, por lo que contraviene con lo establecido en Art. 54 fracción

III de la Ley de Presupuesto de Egresos, Contabilidad Gubernamental y Gasto Público del Estado de

Chihuahua.

RESPUESTA No. 1:

Las erogaciones señaladas se efectuaron con fundamento en el Artículo 51 y 54 de la Ley de

Presupuesto de Egresos, Contabilidad Gubernamental y Gasto Público del Estado de Chihuahua

(LPECGYGPECH), las mismas se encuentran justificadas en los Artículos 37,38,39,44 y demás

relativos del Código Municipal para el Estado de Chihuahua, que señala que los miembros de las

juntas municipales serán electos por mayoría de votos, fijándose las bases para su celebración en la

convocatoria que para tal efecto expida el Ayuntamiento. Se anexa copia certificada del H.

Ayuntamiento del día 17 de octubre de 2013 donde se toma el siguiente acuerdo: “Se otorgan

facultades plenas a la Comisión de Gobernación para designar a los integrantes de la Comisión

Municipal Electoral, así como también para otorgar las autorizaciones necesarias y tomas las

decisiones que considere convenientes para llevar a cabo la organización de este proceso”

Con respecto a la comprobación de las erogaciones y en cumplimiento al Artículo 51 de

LPECGYGPECH, se encuentran amparadas con documentos originales que reúnen los requisitos

legales aplicables, los cuales se anexan a la póliza de egresos en donde se realizó el registro

contable de la operación, de conformidad con los Artículos 100, 101, 102, 103 de LPECGYGPECH.

En referencia al pago de capacitadores electorales y viáticos, en cumplimiento a lo dispuesto por el

Artículo 54 Fracción III de LPECGYGPECH, se anexa acta de la Comisión Municipal Electoral,

celebrada el 15 de octubre de 2013, en donde se aprueban los siguientes acuerdos:



Punto 4- Se aprueba la propuesta de nombrar doce capacitadores electorales.

Punto 5- Se autoriza que los Regidores integrantes de la Comisión de Gobernación elaboren la

celebración de contratos con el Consejero Técnico encargado de la elección sobre los términos,

responsabilidades y costos de elección.

Punto 6-Se autoriza el costo de los capacitadores en $3,500.00 por el tiempo que dure la contienda y

hasta $1,000.00 por semana para viáticos y en lugares más lejanos se les apoyara con un poco más,

el día de la elección se les otorgara una ficha para teléfono celular de $500.00.

Se anexa relación del personal (incluyendo identificaciones oficiales), que fue asignado como

capacitadores electorales.

CONCLUSION No.1:

Se solventa

OBSERVACION 2:

En la factura ALLE8381 de fecha 6 noviembre 2013 de Operadora Futurama, S.A. de C.V., se

adquirieron varios artículos entre ellos unos cigarros, gasto que no se justifica con la comisión, por lo

que contraviene con lo establecido en Art. 54 fracción III de la Ley de Presupuesto de Egresos,

Contabilidad Gubernamental y Gasto Público del Estado de Chihuahua.

RESPUESTA No. 2:

Se anexa copia de oficio remitido al Lic. Jaime Lorenzo Trujillo Erives solicitando el reintegro según

observación señalada.

CONCLUSION No.2:

Se solventa, muestran el oficio donde se le solicita el reintegro del importe de los cigarros adquiridos

con recursos públicos, y con fecha del 4 de abril del 2014 se recibió oficio de la Tesorería Municipal

No. TM-298/2014 en el cual adjuntan fotocopia de certificado de ingresos número 41372 de fecha 17

de marzo del 2014 por un importe de $42.00 (cuarenta y dos pesos 00/100 m.n.) a nombre de Lic.

Jaime Lorenzo Trujillo por reintegro de gasto no justificado.



Se recomienda el implementar un control más estricto en la revisión de las diversas comprobaciones

para identificar en tiempo y forma gastos que no cumplan con los requisitos legales aplicables.

OBSERVACION No.3:

Se adquirieron doce tarjetas para celular de $ 500.00 (quinientos pesos 00/100 MN) a AVC

EVOLUCION S.A. DE C.V. mediante factura 8432 por un importe neto de $6,000.00 (son seis mil

pesos 00/100 MN), mismas que fueron entregadas a sus beneficiarios siendo una lista con firmas de

recibido el único documento que comprueba dicha entrega, más sin embargo no se anexa alguna

identificación oficial que compruebe la identidad de las personas beneficiadas, por lo que contraviene

con lo establecido en Art. 54 fracción III de la Ley de Presupuesto de Egresos, Contabilidad

Gubernamental y Gasto Público del Estado de Chihuahua.

RESPUESTA No. 3:

De conformidad con los Artículos 51 y 54 de LPECGYGPECH, se adjuntó a la factura 8432 de AVC

EVOLUCION, S.A. DE C.V. por un importe de $6,000.00 (seis mil pesos 00/100 m.n.) que ampara la

adquisición de 12 fichas de prepago telefónicas por $500.00, cada una, así como relación de

capacitadores electorales los cuales recibieron tarjeta telefónica de prepago con valor de $500.00

(quinientos pesos 00/100 m.n.), y las identificaciones oficiales de cada uno de ellos.

Se anexa acta de la Comisión Municipal Electoral, celebrada el 15 de octubre del 2013, en donde se

aprueban los siguientes acuerdos:

Punto 6-Se autoriza el costo de los capacitadores en $3,500.00 por el tiempo que dure la contienda y

hasta $1,000.00 por semana para viáticos y en lugares más lejanos se les apoyara con un poco más,

el día de la elección se les otorgara una ficha para teléfono celular de $500.00.

CONCLUSION No.3:

Se solventa, se recomienda establecer un control o lineamientos (solicitudes, formatos, etc...) que

coadyuven a la mejor transparencia en el manejo de los citados recursos públicos.

OBSERVACION No.4:

No se observa recibo de honorarios asimilables a salarios que comprueben el correcto pago y

retención al Lic. Miguel Ángel Miramontes Sánchez por la prestación de “servicios en la organización



y desarrollo del proceso electoral para renovar las Juntas Seccionales del Municipio de Cuauhtémoc,

Chih”, contraviniendo con lo establecido en el en Art. 61 fracción I de la Ley de Presupuesto de

Egresos, Contabilidad Gubernamental y Gasto Público del Estado de Chihuahua.

RESPUESTA No.4:

En cumplimiento al Artículo 61 de LPECGYGPECH, se anexa la documentación siguiente:

Póliza de diario número 253 de fecha 31 de diciembre de 2013 en pago de honorarios asimilados a

salarios, a favor de Lic. Miguel Ángel Miramontes Sánchez, por un importe de $43,750.00, por

concepto de prestación de servicios en la organización y desarrollo del proceso electoral para renovar

las juntas seccionales del Municipio de Cuauhtémoc, Chih, por el periodo 2013-2016., mediante la

celebración de contrato con fecha 06 de noviembre de 2013, el cual se anexa copia. Se proporciona

así mismo, fotocopia de recibo simple. Cumpliendo con los requisitos señalados en la Ley del

Impuesto sobre la Renta.

CONCLUSION No.4:

Se Solventa

OBSERVACION No.5:

El contrato elaborado para establecer las condiciones en que se llevarán a cabo los servicios en la

organización y desarrollo del proceso electoral para renovar las Juntas Seccionales del Municipio de

Cuauhtémoc, Chih, no cuenta con la firma de la Tesorera Municipal, C.P. Irma Hernández Ruíz,

contraviniendo con lo establecido en el Art. 64 fracción XI de Código Municipal para el Estado de

Chihuahua.

RESPUESTA No.5:

En cumplimiento a los Artículos 51 y 54 de LPECGYGPECH, y 61 Fracción XI del Código Municipal

para el Estado de Chihuahua, se anexa fotocopia de contrato de prestación de servicios profesionales

celebrado por una parte el Municipio de Cuauhtémoc y por la otra el Lic. Miguel Ángel Miramontes

Sánchez, para establecer las condiciones para la prestación de servicios en la organización y

desarrollo del proceso electoral para renovar las Juntas Seccionales del Municipio de Cuauhtémoc,

Chih., el Municipio es representado por los C.C. Rafael Julián Quintana Ruíz, C.P. Heriberto

González Ándujo, C.P. Irma Hernández Ruíz, L.C. Patricia Romo Chacón, Lic. Jaime Lorenzo Trujillo

Erives, en sus respectivos caracteres de Secretario del H. Ayuntamiento, Oficial Mayor, Tesorera



Municipal, Regidora Presidente de la Comisión de Hacienda y Regidor Presidente de la Comisión de

Gobernación, el referido contrato cuenta con la firma autógrafa de las partes que en el mismo

intervienen.

CONCLUSION No.5:

Se Solventa, si bien el contrato presentado después de realizar la observación tenía la totalidad de

las firmas de las personas que formaron parte del mismo, se recomienda el cumplir con todos

requisitos legales en la elaboración de contratos ya que al momento de realizar la revisión del mismo,

no estaba signado por la C.P.C Irma Hernández Ruíz.

OBSERVACION No.6:

Revisando la cuenta de gastos por comprobar 1106-903-01-2799 a nombre de Trujillo Erives Jaime

Lorenzo en la cual se registró la entrega de los recursos para el proceso electoral de las Juntas

Municipales $ 227,290 (son doscientos veintisiete mil doscientos noventa pesos 00/100 MN) de los

cuales comprueba mediante póliza de Diario-253 de fecha 31 de diciembre de 2013 la cantidad de

$221,640.98 (doscientos veintiún mil seiscientos cuarenta pesos 98/100 MN) quedando pendiente de

comprobar la cantidad de $ 5,649.02 (cinco mil seiscientos cuarenta y nueve pesos 02/100 MN), lo

cual contraviene con el Art. 51 la Ley de Presupuesto de Egresos, Contabilidad Gubernamental y

Gasto Público del Estado de Chihuahua

RESPUESTA No.6:

Se anexa fotocopia de certificado de ingresos número 40604 con un importe de $5,649.02 (cinco mil

seiscientos cuarenta y nueve pesos m.n.) a nombre del Lic. Jaime Trujillo Erives correspondiente

saldo pendiente de comprobar.

CONCLUSION No.6:

Se Solventa, presentan certificado de ingresos de fecha 03 de marzo de 2014, fecha que es posterior

al 13 de febrero de 2014 que fue cuando esta Sindicatura envío las observaciones a la Tesorería

Municipal, por lo que se recomienda el establecer controles y/o políticas más estrictos en lo que

respecta a comprobación y/o reembolso de los gastos por comprobar.



3.2.4. DESARROLLO SOCIAL


Se revisaron los diversos procedimientos de control así como su documentación soporte ya sean

facturas, recibos, estudios socioeconómicos, solicitudes de apoyo, entrevistas con beneficiarios, etc.

de las Despensas entregadas durante el período diciembre 2013 y enero 2014.

OBSERVACION No.1:

En fecha 4 febrero 2014, personal de esta Sindicatura se entrevistó con la C. Elizabeth Medina misma

que es Auxiliar de Atención Ciudadana así como con el C. Margarito Ramírez Echeverría quien es el

Encargado de Despensas y Adulto Mayor, en la citada entrevista comentaron que la entrega de las

despensas del mes se realiza la segunda quincena y para realizar la comprobación de toda la

documentación que sustenta la adecuada entrega del apoyo, los primeros cinco días del mes

inmediato posterior al mes en cuestión, al 10 de febrero no se tenía el total de la documentación

comprobatoria de la entrega–recepción de las despensas, contraviniendo con el Art. 54 de la Ley de

Presupuesto de Egresos, Contabilidad Gubernamental y Gasto Público del Estado de Chihuahua.

RESPUESTA No.1:

Al respecto cabe aclarar, que el proceso de entrega de las despensas puede varias atendiendo a las

distintas situaciones que se presentan, ya que se trata de un programa dinámico, de atención a

personas vulnerables. No obstante cabe señalar que el proceso de entrega está planeado de la

siguiente manera:

1. Las despensas son entregadas a través de los diferentes centros de atención, dependientes

de la Dirección, mismos que se encuentran ubicados en distintas zonas del Municipio.

2. La Dirección, entrega a dichos Centros, a más tardar los días 20 de cada mes, las despensas

junto con la documentación comprobatoria que debe firmar cada beneficiario que reciba una

despensa, esto a fin de que las personas de los Centros de Atención entreguen y recaben

dicha documentación. Esto debe realizarse a más tardar en los primeros 5 días del mes

siguiente, al que el Centro recibió las despensas, sin embargo esto puede variar

sustancialmente, debido a múltiples situaciones ajenas al Departamento de Atención

Ciudadana, por ejemplo; la disponibilidad que tenga el proveedor de las despensas: la



asistencia de los beneficiarios a recoger su apoyo, entre otros, lo cual repercute en el plazo

durante el cual puede contarse con la comprobación total de la entrega de las despensas.

3. Por lo tanto, si bien, en principio, la documentación comprobatoria debe entregarse a la

Dirección en los primeros 5 días del mes, como se explicó en el punto anterior, esto varia de

mes a mes. Además que es a partir de dicho plazo, que la Dirección inicia un período de

revisión de la documentación comprobatoria recibida, misma que en ocasiones se regresa al

Centro, para algunas correcciones, por lo que en realidad se cuenta con la comprobación de

las despensas, ya verificada, aproximadamente hasta el día 20 del mes correspondiente, esto

es, antes de enviar las despensas del siguiente mes.

Por todo lo anterior, es que posiblemente el día que se llevó a cabo la revisión por esta Sindicatura,

no se contaba con la totalidad de la documentación comprobatoria del mes, sin que esto signifique

que a la fecha no se cuente con ella.

CONCLUSION No.1:

Se solventa, se recomienda establecer procedimientos y/o políticas más estrictos en las entregas y

comprobaciones de las despensas.

OBSERVACION No.2:

La beneficiaria Jovita Brito Ocampo en el mes de diciembre recibió dos despensas, se observaron

recibos de fecha 23 y 24 de diciembre del 2013 ambos apoyos entregados por la Unidad de

Desarrollo Social, contraviniendo con lo establecido en los Art. 7, 8 y 101 fracción II de la Ley de

Desarrollo Social y Humano para el Estado de Chihuahua.

RESPUESTA No.2:

Cabe señalar, que por un error involuntario, en el mes de diciembre se entregaron dos despensas a la

Sra. Jovita Brito. La equivocación se derivó ya que la señora acudió a la Dirección en dos ocasiones

en distinta fecha, no obstante, una vez detectado el error se corrigió ya que en el mes de febrero no

se le entregó despensa, ya que se consideró como una entrega anticipada, una de las despensas

entregada en diciembre.



Así mismo, se aclara, que debido a su situación económica de rezago, no se le suspendió el apoyo

como castigo, ya que se trata de una persona de escasos recursos que tiene una inminente

necesidad de apoyo.

CONCLUSION No.2:

Se solventa, se recomienda el establecer procedimientos y/o políticas más estrictos para mejorar el

control de los beneficiarios de las despensas entregadas y así evitar la mala aplicación de los

recursos públicos.

OBSERVACION No.3:

La beneficiaria Carmen Delia Cárdenas Valencia en el mes de diciembre recibió una despensa, se

observó recibo de fecha 23 de diciembre de 2013 así como solicitud de apoyo del mismo día (misma

que viene incompleta ya que no tiene la firma de autorización de parte del personal de la Dirección),

al realizar la visita al domicilio de la citada beneficiaria se observó que no es susceptible a la entrega

del apoyo ya que no se encuentra en situación de pobreza, desigualdad, marginación, vulnerabilidad,

discriminación o exclusión para poder tener acceso preferencial a los programas y proyectos

tendentes a elevar la calidad de vida, contraviniendo con los Artículos 7 y 8 de la Ley de Desarrollo

Social y Humano para el Estado de Chihuahua.

RESPUESTA No.3:

Se aclara que dicha despensa se entregó en un evento masivo, en el cual se entregaron, apoyos a

las personas que acudieron al evento, ya que el mismo se llevó a cabo en una zona de rezago, por lo

que por el simple hecho de solicitarlo y estar en el lugar se consideraron personas con necesidad, ya

que la Dirección actúa de buena fe, ya que era imposible aplicar en ese momento un estudio

socioeconómico para determinar su condición económica.

Así mismo, se anexa copia fotostática de la solicitud de apoyo debidamente firmada por el encargado

de Atención Ciudadana, el C. Margarito Ramírez. Anexo 1

CONCLUSION No.3:

Se Solventa, se recomienda que establezcan políticas y/o procedimientos (visita previa de personal

de la Dirección a la colonia donde se desarrollará el evento para recabar la documentación necesaria

u algún otro procedimiento que la Dirección considere adecuado para darle mayor transparencia a la



entrega de los apoyos) para que la entrega de los apoyos realizada en eventos masivos sean de

acuerdo con los reglas de operación de los programas sociales, es decir, que se entreguen los

apoyos a personas con necesidad y no existe la contingencia que se le entregan apoyos a gente que

no tiene la necesidad.

OBSERVACION No.4:

La Dirección está entregando despensas a ciertas asociaciones u organismos, mismos están

condicionando su entrega a sus beneficiarios, a la asistencia a reuniones u otras actividades propias

de dicho organismo del que forman parte, contraviniendo con los Artículos 7, 8 y 101 fracciones V y

IX de la Ley de Desarrollo Social y Humano para el Estado de Chihuahua; Artículo 23 fracción I y II de

la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado de Chihuahua.

RESPUESTA No.4:

Cabe destacar que otra forma en que el Departamento de Atención Ciudadana procura hacer legar

las despensas al mayor número de la población necesitada, es a través de diferentes organismos

sociales, ya que ellos son a su vez representantes de la sociedad, que tienen como objeto la atención

a grupos vulnerables. No obstante, se aclara que dichos Organismos conocen que no deben

condicionar la entrega de dichos apoyos, ya que en caso contrario, no se les entregaran más

despensas, por lo tanto la Dirección estará más atenta a tales situaciones.

CONCLUSION No.4:

No se solventa, ya que el único responsable de que las despensas se entreguen a grupo vulnerables

así como no se haga uso discriminado de las mismas, es la Dirección de Desarrollo Social, por lo que

no se exime de dicha responsabilidad a la Dirección aún y cuando las organizaciones sociales a las

que se les entregan las citadas despensas tenga conocimiento de que no se debe de condicionar la

entrega de los apoyos.



OBSERVACION No.5:

La documentación soporte de ciertas despensas entregadas el mes de enero 2014 no se elaboró de

manera adecuada, se adjunta relación de beneficiarios en donde las firmas de los recibos y las de la

credencial del IFE no coinciden, contraviniendo con el Artículos 29 fracción XIV y 64 fracción XI del

Código Municipal para el Estado de Chihuahua; Artículos 51 y 54 Ley de Presupuesto de Egresos,

Contabilidad Gubernamental y Gasto Público del Estado de Chihuahua.

RESPUESTA No.5:

Se aclara que la Dirección está pendiente de que toda la documentación comprobatoria sea

presentada debidamente. Así mismo, cabe señalar que se está trabajando en políticas y a su vez se

está capacitando a las personas encargadas de los Centros de Atención, a fin de verificar

adecuadamente la documentación comprobatoria, la cual abarca entre otras cuestiones, cotejar que

la información de la credencial de elector coincida con los datos de los recibos y demás documentos

relativos.

CONCLUSION No.5:

Se solventa, se recomienda el establecer inmediatamente dichas políticas para darle una mayor

transparencia a la entrega de apoyos a grupos vulnerables.

MANUEL FERNANDEZ OLIVAS M. CANANEA Y C. PUERTO NO. 356 1 EMILIANO ZAPATA

DIANA EDITH SOTELO CORDERO 7a / NAYARIT Y SINALOA 1 4a Y SINALOA 1

FRANCISCA DOMINGUEZ GONZALEZ EDO DE GUERRERO Y 12A NO. 1045 1 4a Y SINALOA 1

MA DEL CONSUELO CHAVEZ HERRERA C 9A NO. 780 1 4a Y SINALOA 1

MA. LETICIA JUAREZ LEYVA C. 5A NO. 5025 1 4a Y SINALOA 1

MARIA DOLORES GONZALEZ RODRIGUEZ C. 9A #4841 1 4a Y SINALOA 1

MARIA TRINIDAD QUEZADA GONZALEZ 5a Y JALISCO #5037 1 4a Y SINALOA 1

MARTHA LIDIA CHAVEZ CASTILLO 2a Y SINALO #5434 1 4a Y SINALOA 1

ROSA MARIA MOLINA ROJAS 12 Y PUEBLA #1060 1 4a Y SINALOA 1

IVONE GASPAR CHAVEZ TAMAZUCHALE #3028 1 48 Y MOCTEZUMA

JESUS IVAN ROJO VELETA C. GAVIOTAS #5205 1 48 Y MOCTEZUMA

JOSEFINA RODRIGUEZ CASTILLO COL. ALCALDES 1 48 Y MOCTEZUMA

REYES CARRASCO PEREZ CHINIPAS NO. 715 1 DESARROLLO SOCIAL

FERNANDO GONZALEZ HERNANDEZ PRESA CHEPAS NO. 2745 1 CTM

ANA OCHOA PARRA 14 Y EDO. DE GUERRERO 1 4a Y SINALOA 2

JOSE LUIS GONZALEZ AV. OAXACA NO. 1637 1 4a Y SINALOA 2

BENEFICIARIO DIRECCION CANTIDAD UNIDAD DE APOYO



OBSERVACION No.6:

La documentación soporte de ciertas despensas entregadas el mes de enero 2014 no se elaboró de

manera adecuada, se adjunta relación de beneficiarios en donde las Solicitudes de Apoyo no fueron

debidamente firmadas para su debida autorización por parte del personal de la Dirección,

contraviniendo con el Artículos 29 fracción XIV y 64 fracción XI del Código Municipal para el Estado

de Chihuahua; Artículos 51 y 54 Ley de Presupuesto de Egresos, Contabilidad Gubernamental y

Gasto Público del Estado de Chihuahua.

RESPUESTA No.6:

Se anexan copias fotostáticas de las solicitudes de apoyo de los beneficiarios señalados, las cuales

se encuentran debidamente firmadas. Anexo 2

CONCLUSION No.6:

Se solventa.

JOVITA BRITO OCAMPO PRIV. DE HIDALGONO. 5270 REFORMA 1 UNICA OCASION

ANSEL ESPARZA DURAN DR. FUENTES S/N RUBIO 1 UNICA OCASION

ESPERANZA ARMENTA BUSTILLOS C 12A S/N RUBIO 1 UNICA OCASION

FRANACISCO CHAVEZ CHAVEZ ALDAMA Y 7A NO. 502 RUBIO 1 UNICA OCASION

GENARA GUTIERREZ MONGE 96 NO. 1669 T. NUEVA 1 UNICA OCASION

GRACIELA HERNANDEZ AREVALO DOM. CONOCIDO NAPAVECHI 1 UNICA OCASION

GUADALUPE HERNANDEZ AREVALO DOM. CONOCIDO NAPAVECHI 1 UNICA OCASION

HIGINIO GUTIERREZ CASTILLO C 43 NO. 4199 FRCO. VILLA 1 UNICA OCASION

ISMAEL MARQUEZ SUAREZ ALCALDES S/N ALCALDES 1 UNICA OCASION

LETICIA RASCON BUSTILLOS PRIV. DE 34A Y SINALOA NO. 5415 REFORMA 1 UNICA OCASION

LUZ ELVA HERMOSILLO C. 2A NO. 202 RUBIO 1 UNICA OCASION

MANUEL PARRA CHAVEZ ALDAMA NO. 502 RUBIO 1 UNICA OCASION

MARIA DE LA LUZA ESTRADA GALLEGOS VERACRUZ Y 5A NO. 340 REPUBLICA 1 UNICA OCASION

MARIA DOLORES BUSTILLOS NICOLAS BRAVO NO. 805 RUBIO 1 UNICA OCASION

SIGIFREDO MENDOZA MACIAS 6A Y COAHUILA NO. 2426 REPUBLICA 1 UNICA OCASION

BENEFICIARIO DIRECCION COLONIA CANTIDAD UNIDAD DE APOYO



3.2.5. CONSEJO DE URBANIZACION MUNICIPAL


Se revisaron las cuentas más significativas que conforman los estados financieros del Consejo de

Urbanización Municipal del 01 de enero al 31 de diciembre de 2013, realizando la revisión conforme a

la metodología establecida en las Normas y Procedimientos de Auditoría Generalmente Aceptados,

emitidos por el Instituto Mexicano de Contadores Públicos, A.C. y los contemplados en el Manual de

Auditoría Pública.

OBSERVACION No.1:

Según póliza de Egresos No. 30 de fecha 08 de octubre de 2013 mediante cheque No. 1136, se le

pagó al Lic. Humberto Jesús Arias Ramos por concepto de Servicios Legales la cantidad de

14,616.00 (catorce mil seiscientos diez y seis pesos 00/100 MN) como parte de una Compensación a

sus servicios, dicho concepto así como su pago no vienen establecidos en el contrato de prestación

de servicios signado entre el Consejo de Urbanización Municipal y el Profesionista, contraviniendo

con el Art. 51 y 54 fracción III de la Ley de Presupuesto de Egresos, Contabilidad Gubernamental y

Gasto Público del Estado de Chihuahua.

RESPUESTA No.1:

Se desconoce porqué fue realizado esta compensación, la cual fue realizado en la anterior

administración, esperamos sus comentarios.

CONCLUSION No.1:

No se solventa, se establece un daño al erario público por parte de la administración del Consejo de

Urbanización Municipal por el importe de la compensación entregada al Lic. Humberto Jesús Arias

Ramos, dicha cantidad no formaba parte del contrato de servicios profesionales llevado a cabo entre

el CUM y el citado profesionista.

Se recomienda en casos subsecuentes el apegarse estrictamente a lo establecido en los contratos

entre el CUM y terceros.



OBSERVACION No.2:

No se observó alguna evidencia del trabajo realizado o un reporte de actividades por parte del

Profesionista Lic. Humberto Jesús Arias Ramos que avale los servicios prestados al Consejo de

Urbanización Municipal, contraviniendo con el Art. 54 fracción III de la Ley de Presupuesto de

Egresos, Contabilidad Gubernamental y Gasto Público del Estado de Chihuahua.

RESPUESTA No.2:

Se anexa copia de informes presentados por el Lic. Humberto por los trabajos realizados.

CONCLUSION No.2:

Se solventa

OBSERVACION No. 3:

En la revisión a la cuenta 5200-004 Mantenimiento y Reparación de Equipo de Transporte, se

observó que no existe evidencia de haber realizado el procedimiento de cotizar ciertos productos y/o

servicios adquiridos (ver cuadro adjunto) para tener la certeza de que con el proveedor seleccionado

se obtiene un mejor precio, pago, calidad, garantías, financiamiento y oportunidad en el cumplimiento

de la prestación del servicio tal y como lo establecen los Artículos 101 penúltimo párrafo de la Ley de

Adquisiciones, Arrendamientos, Contratación de Servicios y Obra Pública del Estado de Chihuahua.

RESPUESTA No.3:

Se anexa respuesta como anexo del punto 3.

CONCLUSION No.3:

Se solventa, se recomienda el establecer políticas y/o procedimientos de cotización en los cuales se

establezca el monto a partir del cual el organismo tendrá que realizar el proceso de cotizar los bienes

y/o servicios a adquirir.

POLIZA FECHA FACTURA PROVEEDOR CONCEPTO IMPORTE IVA TOTAL

E-5 06/Dic/2013 19552JORGE HUMBERTO ESCUDERO TREVIZO (ACEITES Y

FILTROS MORELOS)7 GAL ANTICONGELANTE PRETONE DEX-COOL 1,206.87 193.10 1,399.97

E-10 12/Dic/2013 8829 OROZCO TREVIZO IRMA 4 LLANTAS TOYO UNIDAD 03 3,900.00 624.00 4,524.00

E-18 12/Dic/2013 AA723 ARMANDO PALACIOS NEVAREZ REPARACION ATTITUDE BLANCO 1,000.00 160.00 1,160.00

E-22 26/Dic/2013 8847 OROZCO TREVIZO IRMA 2 AMORTIGUADOR DELANTERO 2,714.40 434.30 3,148.70

10,232.67

OBSERVACION

LA UNICA COTIZACION ES DE JORGE HUMBERTO ESCUDERO

LA UNICA COTIZACION ES DE SERVICIO LLANTERO, NO SE PRESENTA LA DE

IRMA OROZCO TREVIZO. SE ADQUIRIO CON UN ELECTRICO

NO PRESENTAN COTIZACIONES

SOLO PRESENTAN COTIZACION DE TOUCHE

TOTAL



OBSERVACION No.4:

En la revisión a la cuenta 5300-003 Consumibles Computo, se observó que no existe evidencia de

haber realizado el procedimiento de haber elaborado orden de compra y cotización de los toners

adquiridos (ver cuadro adjunto) para tener la certeza de que con el proveedor seleccionado se

obtiene un mejor precio, pago, calidad, garantías, financiamiento y oportunidad en el cumplimiento de

la prestación del servicio tal y como lo establecen los Artículos 101 penúltimo párrafo de la Ley de


RESPUESTA No.4:

Se anexan cotizaciones de Ofisistemas, Casio Microtec del Centro y Sistemas y Productos del Norte,

SA de CV.

CONCLUSION No.4:




OBSERVACION No.5:

En la revisión a la cuenta 5300-009 Materiales y Suministros Varios, se observó que no existe

evidencia de haber realizado el procedimiento de haber elaborado orden de compra y cotización en el

servicio de rotulación (ver cuadro adjunto) para tener la certeza de que con el proveedor seleccionado

se obtiene un mejor precio, pago, calidad, garantías, financiamiento y oportunidad en el cumplimiento

de la prestación del servicio tal y como lo establecen los Artículos 101 penúltimo párrafo de la Ley de



E-2 06/Dic/2013 253ALEXIS HIBRAIM OROZCO REZA (CASIO MICROTEC

CENTRO)TONERS 6,336.20 1,013.79 7,349.99

6,336.20 1,013.79 7,349.99


E - 19 20/Dic/2013 A3811 PROLOGOS IMAGEN TOTAL, S.A. DE CV. ROTULACION 3,500.00 560.00 4,060.00



RESPUESTA No.5:

Se anexa cotización de Prólogos, Operadora Múltiple Manitoba e Icon shop.

CONCLUSION No.5:




OBSERVACION No.6:

Se conciliaron los saldos contables contra los saldos del sistema que maneja la administración del

CUM para cobrar las cuotas pendientes, durante dicho procedimiento se encontraron las siguientes

diferencias

RESPUESTA No.6:

El sistema permite manejar diferentes anchos de una misma calle, en ocasiones resulta irregular en

sus dimensiones, por tal motivo se carga en el sistema con un ancho de calle simétrico para los

vecinos, pero al momento de realizar el cobro se acude a lo dictaminado con la revisión en el lugar,

esto es anotado en la cartografía y se realizan los ajustes solamente de forma documental en el

sistema cum y de forma real en contabilidad.

Se solicitó reunión del día 10 de abril de 2014 del consejo se autorizará el desarrollo de un nuevo

sistema el cual fue autorizado mediante acuerdo no. CUM-02-14 SE ANEXAN COPIAS.

CONCLUSION No.6:

Se solventa

OBSERVACION No.7:

El organismo tiene cuentas por cobrar al 31 de diciembre de 2013 correspondientes a obras de

distintos años por el concepto de Pavimentación y Banquetas por un importe aproximado de

CONTABILIDAD SISTEMA CUM

1107-0008-0010-0004 2012 PARRA BACA CESAR 47,671.10 49,077.50 1,406.40-

1107-0008-0010-0005 2012 TERAN ORDOÑEZ ESPERANZA 25,704.00 26,520.00 816.00-

SALDOCUENTA CONTABLE AÑO DEUDOR DIFERENCIA



31´298,320 (treinta y un millones doscientos noventa y ocho mil trescientos veinte pesos 00/100 MN)

y 10´482,457 (diez millones cuatrocientos ochenta y dos mil cuatrocientos cincuenta y siete pesos

00/100 MN) respectivamente.

Existe un atraso importante en el cobro de las cuotas de obras de urbanización (como se

puede observar en el cuadro adjunto)

Hay cuentas que ya fueron liquidadas por algunos beneficiarios más sin embargo al no

realizar un procedimiento de cobranza efectivo el organismo no ha cumplido con el objeto

para el cual fue creado, realizar obras de urbanización, además de tener la contingencia que

los beneficiarios cumplidos soliciten el reintegro de sus cuotas al ver que no se lleva a cabo

en tiempo y forma la obra por la cual pagaron.

A continuación se adjunta cuadro ilustrativo con los porcentajes de cobranza realizada

durante el ejercicio fiscal 2013:

Lo anteriormente descrito contraviene con el Artículo No. 5, 8 incisos a y b, 13 inciso d y 39 del

Reglamento del Consejo de Urbanización Municipal de Cuauhtémoc, Chihuahua.

AÑO IMPORTE AÑO IMPORTE

2005 1,051,791 2011 5,040,420

2006 1,243,960 2012 5,442,037

2007 449,439 TOTAL 10,482,457

2008 7,096,871

2009 6,987,864

2010 3,719,391

2011 5,642,880

2012 3,112,599

2013 1,993,525

TOTAL 31,298,320

PAVIMENTACION BANQUETAS

AÑO

CUENTAS POR

COBRAR

AL 31 DIC 13

INGRESOS 2013 % RECUPERACION

2005 1,051,791 57,426 5%

2006 1,243,960 109,610 9%

2007 449,439 62,222 14%

2008 7,096,871 458,050 6%

2009 6,987,864 623,896 9%

2010 3,719,391 411,019 11%

2011 5,642,880 628,113 11%

2012 3,112,599 468,377 15%

2013 1,993,525 1,495,838 75%

TOTAL 31,298,320 4,314,551 14%

PAVIMENTACION



RESPUESTA No.7:

Anexo encontrará tabla con la relación histórica del comportamiento de cuentas por cobrar al 31 de

diciembre de 2013, donde podrá observar los porcentajes cobrados por años, los cuales van desde

un 79.2% a un 45.78% del 2005 al 2012, por lo que consideramos que el avance de recuperación es

aceptable.

En cuanto a las cuentas liquidadas por beneficiarios y que a la fecha no se han llevado a cabo las

obras de pavimentación, anexamos estados de posición financiera al 31 de diciembre donde se

puede observar que este organismo cuenta con recurso suficiente para respaldar dicho anticipo.

CONCLUSION No.7:

Se solventa

OBSERVACION No.8:

Durante el ejercicio 2013 se afectó el Patrimonio Inicial de Organismo por la cantidad de 44´071,414

(cuarenta y cuatro millones setenta y un mil cuatrocientos catorce pesos 00/100 MN), dichos

movimientos que afectaron el Patrimonio del Organismo se llevaron a cabo sin la previa comunicación

y posterior aprobación de los integrantes del Consejo de Urbanización, contraviniendo con el Artículo

8 inciso g del Reglamento del Consejo de Urbanización Municipal de Cuauhtémoc, Chihuahua.

RESPUESTA No.8:

En la reunión del consejo del día 11 de septiembre de 2013 se ve reflejado en los estados financieros

que son presentados, Se anexa copia del acta.

Adicional a esto por observación de la síndica se pide autorización al consejo en la sesión del día 10

de abril de 2014 lo cual fue autorizado mediante acuerdo CUM-04-14.

CONCLUSION No.8:

Se solventa, se recomienda que cualquier movimiento contable y/o administrativo que sea

significativo para el organismo sea comunicado para su posterior aprobación a los integrantes del

Consejo de Urbanización Municipal, todo esto para darle mayor transparencia a los recursos y

operación del organismo.



3.3. AUDITORIAS EN PROCESO

3.3.1. TESORERIA MUNICIPAL


Se revisó el correcto cálculo y cobro de Impuesto Predial 2014 así como lo recaudado correspondiera

a lo proyectado en la Ley de Ingresos 2014.

Se enviaron observaciones derivadas de la citada revisión realizada mediante oficio No. 211/2014 con

fecha 07 abril de 2014, de esta Sindicatura, recibiéndose respuesta al mismo el día 15 de abril del

2014, mediante Oficio número TM-DC/61/14 signado por la C.P.C. Irma Hernández Ruiz, Tesorera

Municipal, esta Sindicatura está analizando las respuestas recibidas por la Tesorería Municipal para

llegar a las conclusiones pertinentes.

OBSERVACION No.1:

En análisis financiero de los ingresos recaudados por Impuesto Predial, como se puede observar en

el cuadro adjunto, los primeros dos meses del año se tuvo un déficit en el cobro del Impuesto Predial

en lo que respecta a la proyección elaborada como parte de la Ley de Ingresos 2014 para el

Municipio de Cuauhtémoc, existiendo la contingencia de no llegar a recabar los ingresos proyectados

y en consecuencia afectar las metas establecidas en el Presupuesto de Egresos 2014.

PREDIAL ENERO FEBRERO

PROYECTADO 37,130,543 18,062,884

RECAUDADO 33,349,904 15,907,028

DEFICIT 3,780,639 2,155,856



OBSERVACION No.2:

Se observaron cuentas catastrales con reducción del 50% en el Impuesto Predial, dicha reducción es

aplicable a Grupos Vulnerables (pensionados, jubilados personas con capacidades diferentes), mas

sin embargo, no se encontró evidencia documental que avale que los beneficiarios (ver cuadro

adjunto) están dentro de dichos grupos, mismos que están establecidos dentro de la Ley de Ingresos

2014.

CERTIFICADO FECHACLAVE

CATASTRALPROPIETARIO CERTIFICADO FECHA

CLAVE

CATASTRALPROPIETARIO

1247110 07/01/2014 0067-0002-0023 CORREA DE RASCON GRACIELA Y COND 10713 13/01/2014 0004-0017-0010 CHACON ORDOÑEZ MARIA DE LA LUZ Y COND

1247087 07/01/2014 0505-0055-0001 BUSTAMANTE ARELLANO MARIO 10712 13/01/2014 0012-0055-0001 GUTIERREZ GONZALEZ MARIA DE LA LUZ

1247080 07/01/2014 0011-0022-0008 OCHOA NUÑEZ SAMUEL 13053 16/01/2014 0035-0003-0001 FONG FONG MARIA CONCEPCION

1247020 07/01/2014 0169-0035-0008 TREVIZO HERRERA SALVADOR 13018 16/01/2014 0002-0026-0005 RAMIREZ DE MURILLO LUZ ELENA

1247018 07/01/2014 0012-0030-0002 IRIGOYEN DE PALACIOS LUZ ELENA 13181 16/01/2014 0013-0065-0021 AKEL JIMENEZ ANTONIO

1247014 07/01/2014 0009-0002-0007 GARCIA CLARO LEOPOLDO 13107 16/01/2014 0011-0022-0011 GRAJEDA ENRIQUEZ LUIS CARLOS

1247012 07/01/2014 0013-0019-0009 HERNANDEZ PEREZ CARLOS 17433 17/01/2014 0012-0009-0011 OLEA RIVERA OSCAR MIGUEL

1247002 07/01/2014 0009-0002-0008 GARCIA CLARO JOSE 17425 17/01/2014 0031-0013-0010 REZA MERAZ VICTOR

1246969 07/01/2014 0003-0015-0002 DELGADO DE GARCIA EVA DELIA 17422 17/01/2014 0009-0037-0002 VEGA RANGEL CRISTINA

1246967 07/01/2014 9999-0104-0026 KNELSEN NEUFELD PEDRO 17412 17/01/2014 0006-0016-0019 RIOS DE CORONA LILIA

1246937 07/01/2014 0031-0020-0002 MERAZ TEJADA OMAR SAULO 17509 17/01/2014 0015-0006-0007 PACHECO CARAVEO TEOFILO

1247034 07/01/2014 0038-0020-0028 MINA GARCIA ALICIA 17481 17/01/2014 0007-0034-0002 PIZANO LEMUS ESTALI

1247485 10/01/2014 0020-0034-0013 PRIETO RAMIREZ ENRIQUE 08145 17/01/2014 0006-0036-0035 BEACH RODIRGUEZ ARNULFO

1247465 10/01/2014 0167-0103-0018 VENZOR CHACON ABRAHAM 08143 17/01/2014 0015-0044-0003 TREJO MATA ENRIQUE

1247461 10/01/2014 0012-0049-0007 ESTARDA ESTRADA JOSE DOLORES 08135 17/01/2014 0018-0048-0010 QUEZADA DE FLORES BEATRIZ

1247458 10/01/2014 0013-0010-0016 PADILLA VELAZQUEZ DE PARGA SONIA LUZ 1108 27/01/2014 0002-0018-0009 ARAGON QUINTANA ROSA ARMIDA

1247450 10/01/2014 0013-0038-0007 FLORES PARRA ANGEL 1051 27/01/2014 0011-0010-0012 GUADERRAMA LEYVA LUIS JORGE

16782 10/01/2014 0012-0046-0010 ARANDA RENTEIRA ROBERTO 1035 27/01/2014 0169-0022-0002 GONZALEZ AMALLA MARIA LIDIA

16763 10/01/2014 0004-0009-0010 PALMA VILLALOBOS GREGORIO 1027 27/01/2014 0007-0026-0013 MENA ENG JOAQUIN

16735 10/01/2014 0015-0040-0011 HOLGUIN DE BORJA PASCUALA 1084 27/01/2014 0505-0045-0012 ARMENRTA MENDOZA IRMA

16719 10/01/2014 0031-0041-0019 BENCOMO QUEZADA EVANGELINA 1070 27/01/2014 0013-0010-0008 GONZALEZ DOMINGUEZ CARLOS

10802 13/01/2014 0013-0063-0002 CASTILLO MALDONADO ROBERTO 27930 28/01/2014 0008-0024-0008 OROZCO ESTRADA JESUS

10771 13/01/2014 0016-0007-0006 PEÑA CHAVEZ REMEDIOS 27924 28/01/2014 0013-0019-0007 AGUILAR MAJALCA LEONARDO

10768 13/01/2014 0008-0029-0002 QUEZADA VARGAS IRMA DELIA 27919 28/01/2014 0012-0048-0015 MARQUEZ DOMINGUEZ OSCAR

10729 13/01/2014 0003-0043-0002 SAENZ GARDEA MIGUEL 27915 28/01/2014 0009-0088-0010 ZAPIEN DE GUAJARDO GRISELDA



CERTIFICADO FECHACLAVE

CATASTRALPROPIETARIO CERTIFICADO FECHA

CLAVE

CATASTRALPROPIETARIO

27893 28/01/2014 0003-0025-0005 CORDERO MATILLA JULIETA 28229 29/01/2014 0003-0045-0002 BUSTILLOS VILLA MARIA RAQUEL

27891 28/01/2014 0012-0009-0012 ESTRASA QUINTANA JULIAN 28213 29/01/2014 0003-0013-0010 GARCIA OLIVAS GPE.

28025 28/01/2014 0003-0023-0009 OCHOA CHAVEZ RAMIRO 28172 29/01/2014 0009-0084-0013 IBAVEN MENDEZ FERNANDO

27963 28/01/2014 0012-0058-0013 TORRES CORRAL MARIA DE LA LUZ 28167 29/01/2014 0008-0027-0019 ENRIQUEZ RIVERA ISIDRO

04077 28/01/2014 0009-0088-0004 DAVILA MARQUEZ JESUS RAFAEL 30609 30/01/2014 0002-0028-0003 AVITIA ARPERO MAURILIO

04149 28/01/2014 0013-0033-0014 MEDINA OSUNA RAUL 30707 30/01/2014 0052-0007-0011 DE ANDA RIVERA JOSE

04142 28/01/2014 0011-0028-0007 AGUILAR RIVERA EVA 21698 30/01/2014 0003-0041-0007 ORDOÑEZ SILVA CRISELDO

04140 28/01/2014 0009-0005-0002 PEREZ VELETA MARTHA 21672 30/01/2014 0012-0057-0010 CHACON ORDOÑEZ ROSARIO

04135 28/01/2014 0080-0010-0034 DOMINGUEZ SOTO ALFONSO 21607 30/01/2014 0003-0018-0016 ESTRADA ORDOÑEZ ABELARDO

04127 28/01/2014 0001-0020-0001 PORTEADORA CUAUHTEMOC S.A. 21592 30/01/2014 0013-0019-0002 MURILLO LOPEZ ALBINO

26111 28/01/2014 0013-0014-0016 BACA DE MARTINEZ ANTONIA 21579 30/01/2014 0028-0040-0008 ERIVEZ MOLINA HORACIO

26079 28/01/2014 0006-0038-0024 FELIX GIJON ROBERTO 21575 30/01/2014 0013-0059-0012 RAMOS PEREZ MARIA ISAURA

26037 28/01/2014 0004-0014-0012 NAJERA ORDOÑEZ MIGUEL 16642 30/01/2014 0036-0012-0033 GUTIERREZ HOLGUIN AURELIA

26173 28/01/2014 0020-0083-0001 MIRAMONTES MARQUEZ RAUL 16697 30/01/2014 0121-0027-0022 ANDUJO PARADA ANGELINA

26150 28/01/2014 0016-0018-0004 MARTINEZ CELIA 23924 30/01/2014 0004-0013-0012 ROJO GRANADOS EFRAIN

26135 28/01/2014 0013-0052-0013 LOYA OLIVAS AMADOR 23892 30/01/2014 0121-0043-0012 WIEBE ORDOÑEZ ERNESTO

26124 28/01/2014 0011-0024-0006 OCHOA CAMPOS MARIA DEL CARMEN 24012 30/01/2014 0012-0054-0003 CHAVEZ DE FLORES JULIA

26123 28/01/2014 0010-0001-0009 CHAVEZ SILVEYRA DELIA 35338 30/01/2014 0015-0066-0005 HERNANDEZ MONTE MARTHA ALICIA

32215 29/01/2014 0009-0007-0007 JAQUEZ DIAZ MARGARITA 35335 30/01/2014 0015-0027-0003 DELGADO SILVEYRA SARA

32198 29/01/2014 0505-0026-0002 Grajea DE LEYVA BERTHA 35197 30/01/2014 0031-0026-0010 PALACIOS LOYA IRMA

32175 29/01/2014 0011-0032-0003 ESTRADA CASTILLO HECTOR 35194 30/01/2014 0008-0025-0011 MARTINEZ DE MURRIETA MODESTA

32266 29/01/2014 0166-0103-0002 LUJAN DE CASTILLO OJILVIA 35187 30/01/2014 0009-0009-0018 PEREZ RAMOS HORACIO

26398 29/01/2014 0028-0029-0005 GONZALEZ MALDONADO MARIA GRACIELA 35169 30/01/2014 0011-0030-0014 OCHOA ESPERANZA VELIA ELIZABETH

26397 29/01/2014 0013-0072-0005 MONTAÑEZ DE GONZALEZ HORTENCIA 35165 30/01/2014 0004-0015-0021 CHACON MADRID HECTOR MANUEL

26288 29/01/2014 0017-0066-0012 PRIETO AMUÑEZ JUAN MANUEL 28343 30/01/2014 0004-0009-0011 VENZOR VAZQUEZ SIMON



OBSERVACION No.3:

Se revisó el correcto cálculo del Impuesto Predial de algunas cuentas catastrales, encontrando que

existen algunas con diferencia entre lo recaudado por Tesorería y lo calculado por esta Sindicatura

(ver cuadro adjunto):

CALCULO TESORERIA DIFERENCIA

23877 30/11/2014 0015-0051-0001 SOLAR A MANZ. 15 AMPL. REPUBLICA CASTILLO PREZ JESUS RIO SANTA MARIA NO.10 4,982.88 11,213.94 6,231.06-

17422A 17/01/2014 0009-0037-0002 FRACC LOTE A MANZANA 59 COL PROGRESO VEGA RANGEL CRISTINA AV NICOLAS BRAVO 1450 3,686.22 7,374.72 3,688.50-

27995A 28/01/2014 0053-0007-0008 LOTE 8 MANZ 7 COL REV SOTO DIAZ MANUEL PEDRO MORENO 3633 1,580.77 3,557.87 1,977.10-

28177 29/01/2014 0007-0004-0002 LOTES 14, 15 Y 16 MANZ. 7 FRACTO. INDEPENDENCIA MEDINA OLIVAS MYRIAM ROCIO PEDRO MORENO NO.3187 1,479.29 3,329.53 1,850.24-

21710 30/01/2014 0003-0041-0019 FRACCION DEL SOLAR "C" MANZ. 139 ORDOÑEZ PANIAGUA DE SALCIDO OLIVA OGINAGA Y 10a 1,231.54 2,772.11 1,540.57-

04089 28/01/2014 0170-0031-0012 FRACC. A DE LA FRACC. 5 PARCELA 127 GONZALEZ MALDONADO JUAN ANTONIO PRVD. DE HOLANDA NO.139 FRACTO. HOLANDA 1,045.60 2,353.74 1,308.14-

16632 30/01/2014 003-0014-0011 FRACC. SOLAR C. MANZ. 93 ALVARADO JIMENEZ JOSE AVE. ALLENDE Y 14a 0.80 1,049.18 1,048.38-

10735 13/01/2014 0186-0014-0014 LOTE 14 MANZANA 14 COLONIA CUAUH SEC RODELAS RIVERA PEÑA RICARDO CALLE LEONA VICARIO NO 2112 728.55 1,639.62 911.07-

26636 30/01/2014 0003-0020-0022 MANZ. 99 FRACC. SOLAR B RASCON LOPEZ EDMUNDO M. JIMENEZ Y 5 DE MAYO 2,555.85 2,781.94 226.09-

21707 30/01/2014 0008-0014-0018 FRACC. LOTE 2 MANZ. 34 F.S. ANTONIO SALCIDO SANEZ SERGIO ENRIQUE AV. REVOLUCIO NO.800 2,584.08 2,685.17 101.09-

03026 29/01/2014 0020-0027-0018 A. OBREGON A 25M DE LA AV. 16 DE SEP COPPEL S.A. DE C.V. REPUBLICA NO.2855 2,982.55 3,028.65 46.10-

28317 30/01/2014 0033-0110-0002 LOTE 2 MANZ. 10 PORTERO DEL PUERTO OROZCO DE PALMA ESTHER C. BRUCELAS NO. 3290 7,498.32 7,518.60 20.28-

32215 29/01/2014 0009-0007-0007 FRACC. MANZ. 45 COL. PROGRESO JAQUEZ DIAZ MARGARITA 2 DE ABRIL Y MARIANO ESCOBEDO 4,245.01 4,216.10 28.91

16643 30/01/2014 0166-0177-0013 LOTE 13 MANZ. 177 BARRIO LERDO SOSA CHAVEZ AURELIO AVE. AZTLAN SIN NUMERO 288.73 232.39 56.34

30614 30/01/2014 9999-0109-0094 CAMPO 109 COL. SWIFT CURRENT KRAHN DOERKSEN ABRAHAM CAMPO 109 611.19 529.62 81.57

30698 30/01/2014 0004-0006-0004 10a ENTRE ALLENDE Y MORELOS MARTINEZ CONTRERAS ANGEL C. NUEVO LEON NO.6942 2,532.26 2,368.36 163.90

30613 30/01/2014 9999-0109-0067 CAMPO 109 COL. SWIFT CURRENT KRAHN DOERKSEN ABRAHAM CAMPO 109 984.24 766.98 217.26

24008 30/01/2014 9999-0110-0033 LOTE 23 CAMPO 110 FHER TEICHROEB ABRAHAM CAMPO 110 1,229.95 889.84 340.11

12987 16/01/2014 0185-0004-0004 LOTE 4 MANZ 4 DE LA COL CUAUHTEMOC SECTOR LAZARO PGONZALEZ RAMOS VICTOR AV CHAPULTEPEC 4818 591.36 197.17 394.19

12986 16/01/2014 0185-0004-0006 FRACCION DEL LOTE 4 MANZANA 4 VILLALOBOS GONZALEZ MAKLEEN ISSAC C ALMENDROS 2808 591.36 197.17 394.19

1247102 07/01/2014 9999-0104-0016 FRACC 3 Y 4 CAMPO 104 GOERTZEN FRIESSEN ABRAHAM CAMPO MENONITA 104 1,502.89 1,026.30 476.59

32214 29/01/2014 0009-0004-0002 FRACC. DE LA MANZ. 41 COL. PROGRESO ACOSTA JAQUEZ JESUS LUCIO AV. 2 DE ABRIL NO.2020 1,315.19 657.85 657.34

1246967 07/01/2014 9999-0104-0026 FRACC 3 Y 4 CAMPO 104 KNELSEN NEUFELD PEDRO CAMPO MENONITA 104 2,142.06 1,333.25 808.81

35171 30/01/2014 9999-0000-5279 KM. 18 CARRETERA ALVARO OBREGON ENNS KRAHN FRANZ CAMPO 4 1/2 2,675.63 1,546.67 1,128.96

24009 30/01/2014 9999-0110-0034 LOTE 10 CAMPO 110 FHER TEICHROEB ABRAHAM CAMPO 110 2,839.49 1,612.22 1,227.27

36868 31/01/2014 9999-0108-0124 ZONA HAB CAMPO 108 COL SWIFT CURRENT THIESSEN ENNS ELIZABETH CAMPO 108 2,960.14 1,660.48 1,299.66

26135 28/01/2014 0013-0052-0013 FRACC. L-12 M-45 LOYA OLIVAS AMADOR M. JIMENEZ Y 43a NO.1620 1,929.82 321.72 1,608.10

24007 30/01/2014 9999-0110-0007 LOTE 22 CAMPO 110 FHER TEICHROEB ABRAHAM CAMPO 110 3,777.44 1,987.40 1,790.04

28248 30/01/2014 9999-0103-0076 LOTE DE TERRENO RUSTICO EN CAMPO 103 PETERS REIMR DAVID CAMPO 10 CASA NO.176 3,270.11 1,001.55 2,268.56

1247482 10/01/2014 9999-9701-0250 LOTE 146 POLIGONO 122 COL AGRICOLA REFORMA ENNS THIESSEN JOHAN CONOCIDO 3,572.80 1,068.82 2,503.98

IMPUESTO CERTIFICADO FECHA CLAVE CATASTRAL UBICACIÓN PROPIETARIO DOMICILIO



3.4. COMITÉ DE ADQUISICIONES, ARRENDAMIENTOS Y SERVICIOS DEL

MUNICIPIO DE CUAUHTÉMOC

Con fundamento en lo establecido en al Artículo 36 A y B fracción III y XVIII del Código Municipal para

el Estado de Chihuahua, durante el período de revisión de la Cuenta Pública, se tuvo presencia en las

diversas Sesiones de Comité de Compras.

Se verifico que los contratos aprobados estuvieran adjudicados (Adjudicación Directa, Licitación

Restringida o Licitación Pública) y elaborados de acuerdo a las leyes aplicables (Ley de

Adquisiciones, Arrendamientos, Servicios y Obra Pública del Estado de Chihuahua así como la Ley

de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público).

CALCULO TESORERIA DIFERENCIA

30755 30/01/2014 9999-0000-1699 GUADALUPE VICTORIA SOSA CHACON LUIS FELIPE C. IGNACIO RAMIRES NO.2104 3,659.67 1,088.12 2,571.55

35166 30/01/2014 9999-0000-7977 PARCELA 81 Z-1 CHACON MADRID HECTOR MANUEL AV. HIDALGO NO.1005 3,664.88 1,089.28 2,575.60

21593 30/01/2014 9999-0000-2462 FRACC. LOTE B COL. YAMPOLIS MARTINEZ GONZALEZ ARTURO COL. YANPOLIS 4,086.91 1,183.06 2,903.85

35204 30/01/2014 9999-0000-8114 FRACC. PARCELA 32 EJIDO CUAUHTEMOC GANADERA GILIO DEL NORTE S.A. DE C.V. BLVD. GLEZ DE LA VEGA NO.391 GOMEZ PALACIOS 4,402.76 3,543.75 859.01

30745 30/01/2014 0035-0006-0008 LOTE 8 MANZ. 6 REAZA RIOS DAVID PRIV. DE ROBLE 120 4,465.16 294.26 4,170.90

36960 31/01/2014 9999-0000-8270 KM 398 DE VIA DE L FERROCARRIL CHIH PACIFICO CHAVEZ VILLAGRAN RUBEN OJINAGA 869 7,694.38 3,389.37 4,305.01

23329 30/01/2014 9999-0000-7990 FRACC. PARCELA 115 Z-1 2/3 EJIDO CUAUHTEMOC OLVAS GARCIA LEONOR GUADALUPE AV. OJINAGA NO.1608 7,721.67 3,398.47 4,323.20

23979 30/01/2014 9999-0000-7972 FRACC. PARCELA 97 EJIDO CUAUHTEMOC EL CONCILIO NACIONAL DE LA ASAMBELA DE DIOS A.R. C. PALMERA 7,941.98 3,471.91 4,470.07

28245 30/01/2014 9999-0103-0015 CAMPO 103 COL. SWIFT CURRENT PETERS RIMER DAVID CAMPO 10 CASA NO.176 6,287.54 1,594.21 4,693.33

1246964 07/01/2014 9999-0109-0019 CAMPO 109 COL SWIFT CURRENT BERG WIEBE JACOB CAMPO 111 6,712.33 1,669.73 5,042.60

27951 28/01/2014 9999-0000-2364 FRACC LOTE GPE VICTORIA ACEBO CHAVIRA VERONICA MARIA CALLE CHOAPAS S/N 8,542.73 1,995.13 6,547.60

1247073 07/01/2014 9999-0110-0006 FRACC LOTE 5-A CAMPO 110 COL SWIFT CURRENT MPIO CUAUHTEMCOSCHNITT GIESBRECHT AGATHA CAMPO 110 11,229.23 4,567.66 6,661.57

21574 30/01/2014 0003-0008-0007 CALLE 16a Y ALLENDE RODRIGUEZ ESQUIVEL BENITO CALLE 16a Y ALLENDE 6,920.88 - 6,920.88

1090 27/01/2014 9999-0000-8283 PARCELA N 160Z-1 P 2/3 DEL EJIDO CUAUHTEMOC MENDOZA RASCON JORGE CALLE VALLE HERMOSO 2759 9,621.99 2,187.00 7,434.99

23377 30/01/2014 9999-0000-2341 FRACC. LOTE 30 EXCOL AGRICOLA SAN ANTONIO LOYA MORENO JOSE AV. ALLENDE Y C. 19a NO.1755 13,484.65 5,319.46 8,165.19

28247 30/01/2014 9999-0103-0011 CAMPO 103 COL. SWIFT CURRENT THIESSEN NEUFELD SUSANA CAMPO 103 12,106.82 2,618.18 9,488.64

36872 31/01/2014 9999-0108-0026 FRACC CAMPO 108 COL SWIFT CURRENT THIESSEN ENNS ELIZABETH CAMPO 108 13,899.60 2,883.78 11,015.82

35157 30/01/2014 9999-0000-6212 FRACC. PREDIO PINOS ALTOS MPIO. CUAUHTEMOC IGLESIAS MARIN NORMA CONOC. PINOS ALTOS 14,739.71 3,008.24 11,731.47

21642 30/01/2014 9999-0000-9230 FRACC PARC 32 Z-1 2/3 PAEZ CAMUÑEZ SERGIO CALLE 42a NO. 621 18,665.07 3,589.78 15,075.29

36855 31/01/2014 9999-0108-0018 FRACC CAMPO 108 COL SWIFT CURRENT WIBE SHELEMBERG ABRAHAM CAMPO 108 19,150.92 3,661.75 15,489.17

37044 31/01/2014 9999-0000-2467 FRANES L 1 56, 58 EX AGRIC PRIA DE PEREZ CESAREA EX COL AGRICOLA 19,550.41 3,720.94 15,829.47

35207 30/01/2014 9999-0000-0384 RANCHO DEL REFUGIO ANTES DE NAPAVECHI ARIZMENDI CARAVEO MARTIN C. 31a Y GUADALUPE VICTORIA NO.2975 20,612.55 3,878.29 16,734.26

35206 30/01/2014 9999-0000-8858 CAMPO 22 COL. MANITOBA LUIBO SA DE CV GUADALAJARA JALISCO 27,441.96 9,971.90 17,470.06

28249 30/01/2014 9999-0103-0030 FRACC. CAMPO 103 Y 104 COL SWIFT CURRENT PETERS THIESSEN JOHAN CAMPO 116 22,807.11 4,363.41 18,443.70

36964 31/01/2014 9999-0000-8409 PARCELA 146 Z-1 P2/3 DEL EJIDO CUAUHTEMOC CONSTRUCTORA INMOBILIARIA JAAPROPNO SA DE CV PASEO DE LOS ALAMOS 81 24,074.31 4,391.14 19,683.17

37042 31/01/2014 9999-0000-7293 FRACCION PREDIO LAS CUEVITAS MPIO CUAUHTEMOC GANADERA OLE SPR DE RL DE CV CALLE 24 NO. 1815 COL SANTA ROSA CHIHUAHUA 35,021.10 6,012.89 29,008.21

37040 31/01/2014 9999-0000-7289 FRACCION DE UNA FRACCION PREDIO LAS CUEVITAS EL BAJIO BLANCO SPR DE RL DE CV CALLE 24 NO. 1815 COL SANTA ROSA CHIHUAHUA 42,831.18 7,169.94 35,661.24

27952 28/01/2014 9999-0000-0218 EX COL AGRIC SAN ANTONIO INDUSTRIAS AGRICOLAS KEER SA EX COL AGRICOLA SAN ANTONIO 60,394.67 20,956.14 39,438.53

35529 31/01/2014 0047-0006-0001 LOTE 1 MANZ.6 PARQUE INDUSTRIAS CUAUHTEMOC DEINOO S.A. DE C.V. C. LA RICA NO.199 56,431.02 - 56,431.02

37039 31/01/2014 9999-0000-7294 FRACCION PREDIO LAS CUEVITAS MPIO CUAUHTEMOC EL BAJIO BLANCO SPR DE RL DE CV CALLE 24 NO. 1815 COL SANTA ROSA CHIHUAHUA 78,150.14 12,402.38 65,747.76

1082 27/01/2014 9999-0000-0245 EJIDO ARROYO DE AGUA EJIDO ARROYO DE AGUA EJIDO ARROYO DE AGUA 92,568.40 14,538.42 78,029.98

IMPUESTO CERTIFICADO FECHA CLAVE CATASTRAL UBICACIÓN PROPIETARIO DOMICILIO



A continuación de relacionan los diferentes contratos establecidos entre el Municipio y los diferentes

proveedores:

DEPENDENCIA No. CONTRATO PRESTADOR CONCEPTO TIPO DE ADJUDICACIONIMPORTE

ANTES DE IVA

OFICIALIA MAYOR MCU-CAAS-022/2014 C. ESTHER ORDOÑEZ MALDONADO

LA RENOVACION DE CONTRATO PARA

LOS CORTES DE CABELLO DEL EQUIPO

DE SEGURIDAD

ADJUDICACION DIRECTA 7,050.00

SEGURIDAD PUBLICA MCU-CAAS-AD-023/2014SERVICIOS DE COMERCIO EXTERIOR

MONUMENTAL, SA DE CV

UNIFORMES OPERATIVOS PARA EL

DEPARTAMENTO DE BOMBEROSADJUDICACION DIRECTA 69,812.83

DESARRROLLO SOCIAL MCU-CAAS-AD-024/2014 C. HEBER SAUZAMEDA GARCIOASOFTWARE DESARROLLO SOCIAL

(PROSAC)ADJUDICACION DIRECTA 48,000.00

SECRETARIA

AYUNTAMIENTOMCU-CAAS-026/2014

C. SILVIA NEMESIA VALENZUELA

ANDUJO

SERVICIO DE LABORATORIO PARA

EXAMENES VENEREOS A LAS

MERETIRICES


OFICIALIA MAYOR

(RECURSOS MATERIALES)MCU-CAAS-027/2014 C. HUGO MOISES BARAY PEREZ

IMPERMEABILIZACION DEL EDIFICIO

FERNANDO SUARES COELLOADJUDICACION DIRECTA 82,260.64

SEGURIDAD PUBLICA MCU-CAAS-027-A/2014 C. GASTON ESTEBAN TAPIAADQUISICION DE 13 EQUIPOS DE

RESPIRACION AUTONOMAADJUDICACION DIRECTA 22,685 DLLS

SERVICIOS PUBLICOS MCU-CAAS-028/2014 LIC. HUMBERTO CARBAJAL ROMERO

ELABORACION DE ESTUDIO SOBRE

MANEJO DEL SERVICIO DE

RECOLECCIO DE BASURA EN LA


COMUNICACIÓN SOCIAL MCU-CAAS-029/2014PUBLICACIONES DEL CHUVISCAR, SA

DE CV

SERVICIOS DE PUBLICIDAD DEL

PERIODICO EL DIARIO DE CHIHUAHUAADJUDICACION DIRECTA 220,500.00

COMUNICACIÓN SOCIAL MCU-CAAS-030/2014 PUBLICACIONES SAMACHIQUE, S DE

RL DE CV

SERVICIOS DE PUBLICIDAD DEL

PERIODICO EL REGIONALADJUDICACION DIRECTA 330,750.00

COMUNICACIÓN SOCIAL MCU-CAAS-031/2014SERVICIOS PUBLICITARIOS DE

CUAUHTEMOC, SA

PUBLICIDAD EN ESTACION DE RADIO

XEDPADJUDICACION DIRECTA 316,680.00

COMUNICACIÓN SOCIAL MCU-CAAS-032/2014 BM RADIO, SA DE CVPUBLICIDAD EN ESTACION RADIO

XEER Y XHCDHADJUDICACION DIRECTA 316,680.00

COMUNICACIÓN SOCIAL MCU-CAAS-033/2014TELEVISORA DEL OCCIDENTE, SA DE

CV

PUBLICIDAD EN TELEVISION

(TELEVISA) ADJUDICACION DIRECTA 650,000.00

COMUNICACIÓN SOCIAL MCU-CAAS-034/2014 C. JESUS ALBERTO MURILLO GOMEZ

PUBLICIDAD EN RADIO "ORIENTE

SOCIAL DE LA TARDE" TRANSMITIDO

EN LA XEDP


COMUNICACIÓN SOCIAL MCU-CAAS-035/2014 C. ARMANDO CHAVEZ BALDERRAMAPUBLICIDAD EN EL TABLOIDE "LA

RAZON"ADJUDICACION DIRECTA 48,000.00

COMUNICACIÓN SOCIAL MCU-CAAS-036/2014 C. GUILLERMO GARCIA MENDOZAPUBLICIDAD EN REVISTA

"EVOLUCION"ADJUDICACION DIRECTA 36,000.00

COMUNICACIÓN SOCIAL MCU-CAAS-037/2014C. VICTOR OMAR RODRIGUEZ

CARAVEO

PUBLICIDAD BANNER

www.utopia.comADJUDICACION DIRECTA 34,800.00

COMUNICACIÓN SOCIAL MCU-CAAS-038/2014 C. GUADALUPE TORRES LOPEZPUBLICIDAD EN REVISTA "TERCERA

EDAD"ADJUDICACION DIRECTA 48,000.00

COMUNICACIÓN SOCIAL MCU-CAAS-039/2014 C. ADRIANA CONTRERAS VALVERDEPUBLICIDAD BANNER

www.eventosynoticias.comADJUDICACION DIRECTA 60,000.00

COMUNICACIÓN SOCIAL MCU-CAAS-040/2014 C. KARLA SUSANA GUTIERREZ LEYVAPUBLICIDAD BANNER

www.elinformativo.comADJUDICACION DIRECTA 36,000.00

COMUNICACIÓN SOCIAL MCU-CAAS-041/2014 C. LUIS CARLOS MENDOZA CARAVEOPUBLICIDAD BANNER

www.beisbolcuauhtemoc.comADJUDICACION DIRECTA 36,000.00



DEPENDENCIA No. CONTRATO PRESTADOR CONCEPTO TIPO DE ADJUDICACIONIMPORTE

ANTES DE IVA

COMUNICACIÓN SOCIAL MCU-CAAS-042/2014C. MANUEL JAIME CASTILLO

MARTINEZ

PUBLICIDAD DE RADIO EN LINEA Y

BANNER EN

www.radiovida.cuauhtemoc.com/we


COMUNICACIÓN SOCIAL MCU-CAAS-043/2014 MULTIMEDIOS, SA DE CV PUBLICIDAD EN RADIO ADJUDICACION DIRECTA 175,579.31

COMUNICACIÓN SOCIAL MCU-CAAS-044/2014 RADIO DIVERTIDA XEDT, SA DE CV PUBLICIDAD EN RADIO ADJUDICACION DIRECTA 120,000.00

COMUNICACIÓN SOCIAL MCU-AA-045/2014 RADIO JUARENSE, SA DE CVPUBLICIDAD EN REVISTA NET

INFORMACION TOTALADJUDICACION DIRECTA 84,000.00

OFICIALIA MAYOR

(RECURSOS MATERIALES)MCU-CAAS-AD-050/2014 AGENCIA AUTOMOTRIZ, SA DE CV

ADQUISICION DE UN AUTOMOVIL

CHEVROLET MATIZ MOD. 2014ADJUDICACION DIRECTA 88,017.24

SERVICOS PUBLICOS MCU-CAAS-051/2014 C. SIMON CORRAL MEDINA

UNIFORMES OPERATIVOS PERSONAL

DE SERVICIOS PUBLICOS Y

PAVIMENTACION


SERVICOS PUBLICOS MCU-CAAS-052/2014C. IVAN HUMBERTO SANTILLANES

ALLANDE

ZAPATOS DE TRABAJO PARA

PERSONAL OPERATIVO DE SERVICIOS

PUBLICOS Y PAVIMENTACION


RECURSOS HUMANOS MCU-CAAS-053/2014C. BLANCA MARGARITA RENTERIA

TORRESUNIFORMES SECRETARIALES ADJUDICACION DIRECTA 372,000.00

OFICIALIA MAYOR

(RECURSOS MATERIALES)MCU-CAAS-054/2014 SEGUROS AFIRME SA DE CV

CONTRATACION DE POLIZA DE

SEGURO DE COBERTURA AMPLIA Y

DAÑPS A TERCERPS PARA EL PARQUE

LICITACION PUBLICA 1,056,298.18

OFICIALIA MAYOR

(RECURSOS MATERIALES)MCU-CAAS-055/2014 SERVICIO SOL, SA DE CV

COMBUSTIBLE PARA EL PARQUE

VEHICULARLICITACION PUBLICA 4,000,000.00

OFICIALIA MAYOR

(RECURSOS MATERIALES)MCU-CAAS-056/2014 GASOLINERA AZTECA, SA DE CV



OFICIALIA MAYOR

(RECURSOS MATERIALES)MCU-CAAS-057/2014 SERVICIO MARLO, SA DE CV



OBRAS PUBLICAS MCU-CAAS-058/2014 JETPACHER MEXICO, SA DE CV

ADQUISICION DE UN EQUIPO DE

BACHEO (JETPACHER) MONTADO EN

CAMION CHASIS MARCA

EXCEPCION A LA LICITACION

PUBLICA194,545 DLLS

OFICIALIA MAYOR

(RECURSOS MATERIALES)MCU-CAAS-059/2014 SERVICIO ORMEL, SA DE CV

ADQUISICION DE ACEITES Y

LUBRICANTES PARA UTILIZARSE EN

RELLENO EN PARQAUE VEHICULAR




4. AUDITORIA DE OBRA

4.1. COMITÉ TECNICO RESOLUTIVO DE OBRA PÚBLICA

DESCRIPCIÓN Y OBJETO DE LA REVISIÓN

Verificar que existan expedientes técnicos que permitan el análisis y evaluación de las acciones

desarrolladas o por desarrollar, asimismo que se encuentren debidamente requisitado y

autorizados.

Comprobar que la planeación, programación, adjudicación, contratación y ejecución de las obras

públicas se haya hecho conforme a la normatividad establecida y vigente.

LICITACIONES PÚBLICAS

1. Construcción de Obras de drenaje en Camino Km 51+930 Carretera Libre a Chihuahua –

Cuauhtémoc a Vista Hermosa del Km 12+655 al 15+732.

2. Pavimentación con concreto hidráulico en las calles: Mina entre Calle 4ª Y 12ª en el Seccional

de Álvaro Obregón.

3. Construcción de puente en la calle 18ª e Hidalgo en Cd. Cuauhtémoc.

4. Construcción de puente en la Calle Guatemala Cd. Cuauhtémoc.

5. Pavimentación de calle Colombia Cd. Cuauhtémoc.

ACTA No. FECHA DE CELABRACION PUNTOS TRATADOS

7/13-16 Viernes, 20 de Diciembre del 2013 5

8/13-16 Miercoles, 22 de Enero del 2014 9

9/13-16 Miercoles, 29 de Enero del 2014 7

10/13-16 Miercoles, 12 de Febrero del 2014 8



13/13-16 Miercoles, 12 de Marzo del 2014 7

14/13-16 Jueves, 20 de Marzo del 2014 10



LICITACIONES RESTRINGIDAS, INVITACIÓN A CUANDO MENOS TRES CONTRATISTAS

1. Pavimentación con Concreto Hidráulico en las Calles: 1ª, 2ª, 3ª Y 4ª, entre calle Mina y Calle

Ojinaga en el Seccional de Álvaro Obregón.

2. Pavimentación con Concreto Hidráulico que comprende las calles Emilio Carranza entre calles

10ª y 12ª, la calle 12ª entre Av. Emilio Carranza y Agricultura y La Av. Agricultura entre calles

12ª y Puente en el Seccional de Anáhuac.

ADJUDICACIÓN DIRECTA

1. Pavimentación con Concreto Hidráulico en las calles: 6ª, 8ª y 10ª, entre calle Mina y Calle

Ojinaga en el Seccional de Álvaro Obregón

2. Pavimentación con concreto hidráulico que comprende las calles Chihuahua entre calles 23ª y

Oyameles, la calle Montana entre Paraná y Chihuahua en el Seccional de Anáhuac.

3. Pavimentación con concreto hidráulico que comprende las calles Ave. Deportes entre calles 7ª

e Independencia en el Seccional de Anáhuac.

4. Electrificación en casa matrimonios colectivos entre calle Chamizal y calle Parque Mirador, en

Cd. Cuauhtémoc.

5. Electrificación Mario Díaz Pérez calle Puebla en Cd. Cuauhtémoc

6. Construcción de guarnición y relleno con material del área de banqueta sobre la vialidad

Juárez entre Venezuela y Gómez Morín.

7. Rehabilitación de pavimento en calle Agustín Melgar 2014.

8. Rehabilitado de sala de velación municipal.

9. Pavimentación con concreto hidráulico en calle 7ª y puente en Ejido La Quemada en el

Seccional de Álvaro Obregón.

10. Construcción de muro de contención de mampostería en Av. Topolobampo y F.U. Gómez en

el Seccional de Anáhuac.

11. Pavimentación con concreto hidráulico en calle Aztlán entre calles 38ª y 40ª. (cum 2014)



4.2. AUDITORIA OBRAS EN PROCESO

DESCRIPCIÓN Y OBJETO DE LA REVISIÓN.

I. Revisar que el ejercicio del gasto se realice llenando todos los requisitos legales y conforme al

presupuesto respectivo.

II. Que las obras se sujeten a la normatividad de obra publica establecida en la Ley de Obras

Publicas y Servicios Relacionados con la Misma y su Reglamento.

a.Comprobar que la planeación, programación, adjudicación, contratación y ejecución de las

obras públicas se haya hecho conforme a la normatividad establecida y vigente.

b.Comprobar la correcta y oportuna aplicación de los recursos en las obras públicas para las

que fueron asignados.

c.Comprobar que en lo referente a obras públicas, se observe y se cumpla la programación

establecida en el Programa Operativo Anual.

d.Verificar que se cumpla con lo estipulado en el contrato, en lo relativo al costo, calidad y

tiempo de ejecución de la obra pública.

e.Verificar si los sistemas de operación, registro, control e información, inherentes a la

realización de las obras públicas funcionan adecuadamente.

f.Verificar que la dependencia auditada informe periódicamente a las instancias

correspondientes sobre el ejercicio del gasto, el avance físico y financiero de los

programas autorizados que se están ejecutando.

g.Verificar que existan expedientes técnicos que permitan el análisis y evaluación de las

acciones desarrolladas o por desarrollar, asimismo que se encuentren debidamente

requisitados y autorizados.

h.Verificar que las cantidades, conceptos, características y calidad de los materiales y

suministros que amparen las estimaciones, correspondan con los físicamente aplicados en

la obra.

i.Revisar la situación que guarda la obra pública y su congruencia con las normas y

procedimientos relativos para su operación, de acuerdo a su avance en la ejecución.

III. Solicitar datos, informes y documentación en general a fin de hacer las compulsas necesarias con

las empresas o entidades, privadas o públicas, participantes en las actividades que se revisan;



REVISIÓN DE OBRA: “CONSTRUCCIÓN DE POLIFORO, CD. CUAUHTÉMOC. ”

Nombre de la obra: Construcción de Poliforo, Cd. Cuauhtémoc, Chih.

No. Contrato: MC-POLIFORO-ED-008-13

Monto del Contrato: $39,173,411.21 incluye iva.

Plazo del Contrato: 160 días naturales, del 06 de Mayo al 13 de Octubre del 2013

Contratista: “construcciones y Maquinaria González”

Modo de adjudicación: Licitación Publica, acta de fallo con fecha: 26 de Abril del 2013

Procedencia de los recursos y estructura financiera: 2013-PIEM13-A-05

Monto del anticipo y fecha de entrega: $11,752,023.36 incluye iva.

Monto Pagado (Según Contabilidad del Municipio): $ 41,278,179.27 incluye iva

OBSERVACIÓN No. 1:

No se cumple con lo estipulado en el contrato, en lo relativo al tiempo de ejecución de la obra

pública, Se establece que existe un atraso significativo en los avances físicos de la obra con

respecto del programa presentado por el contratista que establece la terminación total de los trabajos

el día 13 de Octubre del 2013, teniéndose según contrato una plazo de 160 días naturales, lo cual

representa una violación al Artículo Fracción I del Articulo 62, 64 y 70 de la Ley de Obras Publicas y

servicios Relacionados con La misma para el estado de Chihuahua y Articulo 107 de su reglamento.

Se anexa archivo fotográfico para establecer los avances físicos de la obra a la fecha señalada.

RESPUESTA No. 1:

El contratista tiene un diferimiento de obra de 105 días, debido a que el pago del anticipo no fue

realizado sino hasta el día 19 de Agosto del 2013, dando así a lugar el atraso en la fecha de

terminación de los trabajos.

CONCLUSIÓN No.1:

Esta observación prevalece a la fecha por a verse agotado el plazo diferido o adicional estipulado en

su respuesta como justificación y al día 22 de Abril del 2014 no se ha concluido físicamente dicha

obra.



REVISIÓN DE OBRA: “CONSTRUCCIÓN DE CLÍNICA EN SECCIONAL ÁLVARO OBREGÓN, CD.

CUAUHTÉMOC, CHIH. ”

Nombre de la obra: Construcción de Clínica en Seccional Álvaro Obregón, Cd.

Cuauhtémoc, Chih.

No. Contrato: MC-CLINICA-AO-020-13

Monto del Contrato: $7,216,213.86 incluye iva.

Plazo del Contrato: 170 días naturales, del 17 de Junio al 4 de Diciembre del 2013

Contratista: “CICMA CONSTRUCCIONES S.A. DE C.V.”

Modo de adjudicación: Licitación Publica, acta de fallo con fecha: 06 de Junio del 2013

Procedencia de los recursos y estructura financiera: 2013-PIEM13-A-139

Monto del anticipo y fecha de entrega: $2,164,864.15 incluye iva.

Monto Pagado (Según Contabilidad del Municipio): $ 8,401,210.01 incluye iva

OBSERVACIÓN No. 1:

No se cumple con lo estipulado en el contrato, en lo relativo al tiempo de ejecución de la obra

pública, Se establece que existe un atraso significativo en los avances físicos de la obra con

respecto del programa presentado por el contratista que establece la terminación total de los trabajos

el día 04 de Diciembre del 2013, teniéndose según contrato una plazo de 170 días naturales, lo cual

representa una violación al Artículo Fracción I del Articulo 62, 64 y 70 de la Ley de Obras Publicas y

servicios Relacionados con La misma para el estado de Chihuahua y Articulo 107 de su reglamento.

RESPUESTA No.1:

El contratista tiene un diferimiento de obra de 39 días, debido a que el pago del anticipo no fue

realizado sino hasta el día 26 de Julio del 2013, dando así a lugar el atraso en la fecha de terminación

de los trabajos.

CONCLUSIÓN No. 1:

Esta observación prevalece a la fecha por a verse agotado el plazo diferido o adicional estipulado en

su respuesta como justificación y al día 22 de Abril del 2014 no se ha concluido físicamente dicha

obra.



5. ANEXO - MARCO LEGAL

CONSTITUCIÓN POLÍTICA DE LOS ESTADOS UNIDOS MEXICANOS

Artículo 6o. La manifestación de las ideas no será objeto de ninguna inquisición judicial o

administrativa, sino en el caso de que ataque a la moral, los derechos de tercero, provoque algún

delito, o perturbe el orden público; el derecho de réplica será ejercido en los términos dispuestos por

la ley. El derecho a la información será garantizado por el Estado.

Artículo 8o. Los funcionarios y empleados públicos respetarán el ejercicio del derecho de petición,

siempre que ésta se formule por escrito, de manera pacífica y respetuosa; pero en materia política

sólo podrán hacer uso de ese derecho los ciudadanos de la República.

A toda petición deberá recaer un acuerdo escrito de la autoridad a quien se haya dirigido, la cual tiene

obligación de hacerlo conocer en breve término al peticionario.

Artículo 26.

A. El Estado organizará un sistema de planeación democrática del desarrollo nacional que imprima

solidez, dinamismo, permanencia y equidad al crecimiento de la economía para la independencia y la

democratización política, social y cultural de la Nación.

Los fines del proyecto nacional contenidos en esta Constitución determinarán los objetivos de la

planeación. La planeación será democrática. Mediante la participación de los diversos sectores

sociales recogerá las aspiraciones y demandas de la sociedad para incorporarlas al plan y los

programas de desarrollo. Habrá un plan nacional de desarrollo al que se sujetarán obligatoriamente

los programas de la

Administración Pública Federal.

La ley facultará al Ejecutivo para que establezca los procedimientos de participación y consulta

popular en el sistema nacional de planeación democrática, y los criterios para la formulación,

instrumentación, control y evaluación del plan y los programas de desarrollo. Asimismo, determinará

los órganos responsables del proceso de planeación y las bases para que el Ejecutivo Federal

coordine mediante convenios con los gobiernos de las entidades federativas e induzca y concierte

con los particulares las acciones a realizar para su elaboración y ejecución.

En el sistema de planeación democrática, el Congreso de la Unión tendrá la intervención que señale

la ley.



B. El Estado contará con un Sistema Nacional de Información Estadística y Geográfica cuyos datos

serán considerados oficiales. Para la Federación, estados, Distrito Federal y municipios, los datos

contenidos en el Sistema serán de uso obligatorio en los términos que establezca la ley.

La responsabilidad de normar y coordinar dicho Sistema estará a cargo de un organismo con

autonomía técnica y de gestión, personalidad jurídica y patrimonio propios, con las facultades

necesarias para regular la captación, procesamiento y publicación de la información que se genere y

proveer a su observancia.

El organismo tendrá una Junta de Gobierno integrada por cinco miembros, uno de los cuales fungirá

como Presidente de ésta y del propio organismo; serán designados por el Presidente de la República

con la aprobación de la Cámara de Senadores o en sus recesos por la Comisión Permanente del

Congreso de la Unión.

La ley establecerá las bases de organización y funcionamiento del Sistema Nacional de Información

Estadística y Geográfica, de acuerdo con los principios de accesibilidad a la información,

transparencia, objetividad e independencia; los requisitos que deberán cumplir los miembros de la

Junta de Gobierno, la duración y escalonamiento de su encargo.

Los miembros de la Junta de Gobierno sólo podrán ser removidos por causa grave y no podrán tener

ningún otro empleo, cargo o comisión, con excepción de los no remunerados en instituciones

docentes, científicas, culturales o de beneficencia; y estarán sujetos a lo dispuesto por el Título

Cuarto de esta Constitución.

CODIGO MUNICIPAL PARA EL ESTADO DE CHIHUAHUA

Art. 28. Son facultades y obligaciones de los Ayuntamientos:

VIII. Proponer al Congreso del Estado, cuando sea necesario, el establecimiento de nuevas

secciones municipales o la supresión de las existentes;

A la solicitud deberá anexarse copia certificada del acta de la Sesión de Cabildo en que se haya

aprobado solicitar la creación o supresión, según el caso, de la sección municipal y que contenga las

razones que motiven la solicitud. Además, deberán acompañarse los documentos, acreditando:

a) Que la solicitud de creación o supresión de una sección fue publicitada entre la población

involucrada, por los medios de comunicación acordes a la región y sus costumbres, debiendo contar

con la aprobación de, por lo menos, el diez por ciento de los electores residentes en la misma,

debidamente identificados. En el documento que acredite la consulta deben constar los siguientes

datos: Nombre completo, dirección, firma, número y folio de la credencial para votar con fotografía

expedida por el Instituto Federal Electoral. Además, deberá acreditarse que las Juntas Municipales



involucradas en la creación o supresión de la sección municipal, se encuentran conformes con dicha

acción;

b) Nombres de las comunidades que conformarán la nueva sección, sus datos poblacionales, las vías

de comunicación con que cuentan las mismas y las distancias entre éstas y la cabecera municipal o,

en su caso, la cabecera seccional a la que pertenecen;

c) Los servicios municipales que prestará la nueva sección municipal o los que se transferirán a otra

y, en su caso, las obras que se pretenden realizar a partir de la creación, o bien, las que se

suspenderán en caso de supresión de una sección municipal.

Art. 29. El Presidente Municipal tendrá las siguientes facultades y obligaciones:

XIV. Administrar, por conducto de las dependencias competentes, la Hacienda Pública

Municipal, estableciendo los procedimientos técnicos, financieros y contables que permitan

el adecuado control y examen del ingreso y el gasto público, siendo aplicable en lo

conducente lo dispuesto por los Títulos Quinto y Sexto, de la Ley de Presupuesto de

Egresos, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Chihuahua, así como la Ley de

Proyectos de Inversión Pública a Largo Plazo del Estado de Chihuahua. [Fracción

reformada mediante Decreto No. 1305-2013 II P.O. publicado en el P.O.E. No. 55 del 10

de julio de 2013].

Art. 36 A. Los síndicos municipales tendrán a su cargo la vigilancia del patrimonio municipal.

Las revisiones que practique la sindicatura contendrán el análisis de las partidas de ingresos y

egresos, y en los casos que así lo considere hará una revisión legal, física, numérica o contable

del gasto público municipal pudiéndose extender al examen de la exactitud y justificación de los

cobros y pagos hechos, cuidando que todas las cantidades estén debidamente comprobadas

conforme a precios y tarifas autorizadas o de mercado según proceda.

Art. 36 B. El Síndico tendrá las siguientes facultades y obligaciones:

III. Revisar que el ejercicio del gasto se realice llenando todos los requisitos legales y conforme al

presupuesto respectivo;

IV. Vigilar que las multas que impongan las autoridades municipales o cualquier ingreso sea enterado

a la tesorería, previo certificado de ingresos;

XV. Solicitar datos, informes y documentación en general a fin de hacer las compulsas necesarias

con las empresas o entidades, privadas o públicas, participantes en las actividades que se revisan;



Art. 64. Son atribuciones del Tesorero:

XI. Intervenir en todas las operaciones, en que se haga uso del crédito público municipal y en

los actos y contratos de los que resulten derechos y obligaciones de carácter económico

para el Municipio;

Art.66. Son atribuciones del Oficial Mayor:

VIII. Levantar y tener al corriente el inventario general de los bienes muebles e inmuebles del

municipio;

Art. 79. Son organismos descentralizados municipales, las personas morales creadas por el

Ayuntamiento, cualquiera que sea la forma o estructura que adopten siempre y cuando reúnan los

siguientes requisitos:

I. Que su patrimonio, se constituya total o parcialmente con bienes, fondos, asignaciones

presupuéstales, subsidios, el rendimiento de un impuesto específico o cualquier otra

aportación que provenga del municipio;

Art. 110. Los bienes inmuebles destinados a oficinas de gobierno, que cuenten con infraestructura y

estén en uso, requieren para su enajenación, la previa desafectación del régimen de dominio público

decretada por el Congreso del Estado. No podrán desafectarse los bienes de dominio público del

Municipio, dentro de los últimos seis meses de la Administración. [Párrafo reformado mediante

Decreto No. 1272-2013 II P.O. publicado en el P.O.E. No. 54 del 6 de julio de 2013]

En los demás casos, los bienes del dominio público de los municipios podrán ser enajenados,

cumpliendo previamente con lo que dispone la fracción XX, del artículo 28, de este Código, siempre y

cuando se observe el siguiente procedimiento:

II. Asimismo, el Sindico Municipal emitirá un dictamen sobre la factibilidad o no de la

desincorporación, en cumplimiento de las atribuciones de vigilancia que le corresponden.

[Párrafo reformado mediante Fe de Erratas publicada en el P.O.E. No. 86 del 25 de

octubre del 2003]

Art. 111. Los bienes inmuebles del dominio privado del municipio son imprescriptibles pero podrán

ser enajenados.

Basta la autorización del Ayuntamiento, previa justificación de su procedencia, cuando la transmisión

se realice: [Párrafo reformado mediante Decreto No. 850-01 II P.O. publicado en el P.O.E. No. 38

del 12 de mayo del 2001]



c) Para ordenar asentamientos humanos irregulares. Cuando la solicitud de regularización recaiga

sobre inmuebles cuyas superficies superen las señaladas en el Artículo 113 de este Ordenamiento,

se requerirá que haya sido aprobado por las dos terceras partes de los integrantes del Ayuntamiento;

el solicitante deberá acreditar que ha tenido la posesión del inmueble por cinco años anteriores a la

fecha de la solicitud, además que no se hallen bienes registrados a su nombre o de su cónyuge, sin

perjuicio de cumplir con las demás disposiciones legales aplicables. [Inciso reformado mediante

Decreto No. 850-01 II P.O. publicado en el P.O.E. No. 38 del 12 de mayo del 2000]

Art. 113. Para la enajenación de los inmuebles a que se refiere la fracción primera, del artículo 107,

los Ayuntamientos establecerán, por medio de un reglamento, las bases conforme a las cuales

puedan los particulares adquirirlos; pero en todo caso, la superficie enajenable no será superior a:

I. En poblaciones hasta de tres mil habitantes, mil metros cuadrados;

II. En poblaciones de más de tres mil habitantes y hasta de quince mil, quinientos metros cuadrados;

y

III. En poblaciones mayores de quince mil habitantes, doscientos cincuenta metros cuadrados.

Para el caso de establecimientos de centros industriales, agropecuarios, educativos y de interés

social, previa justificación y aprobación de las dos terceras partes de los integrantes del Ayuntamiento

podrán enajenar superficies mayores a las señaladas con anterioridad. [Párrafo reformado

mediante Decreto No. 429-02 I P.O. publicado en el P.O.E. No. 103 del 25 de diciembre del 2002]

Art. 168. Como contraprestación por los servicios administrativos proporcionados por el municipio, se

causarán los siguientes:

I. Por alineamiento de predios, asignación de número oficial, licencias de construcción y pruebas de

estabilidad;

II. Por supervisión y autorización de obras de urbanización en fraccionamientos;

III. Por servicios generales en los rastros;

IV. Por legalización de firmas, certificación y expedición de documentos municipales;

V. Por ocupación de la vía pública para estacionamiento de vehículos, vendedores ambulantes;

VI. Sobre cementerios municipales;

VII. Por licencia para apertura y funcionamiento de negocios comerciales y horas extraordinarias;

VIII. Por la fijación de anuncios y propaganda comercial;

IX. Por los servicios públicos siguientes:

a) Alumbrado público;

b) Aseo, recolección y transporte de basura; y



c) Mercados y centrales de abasto;

X. Los demás que establezca la ley.

Además de los requisitos que estipule la autoridad municipal competente a fin de obtener el permiso

relativo a la fracción VIII, las personas interesadas deberán constituir a favor de la Tesorería

Municipal garantía suficiente que se fije para asegurar el retiro oportuno de los anuncios y

propaganda comercial, de acuerdo con lo establecido por el artículo 115 de la Ley de Equilibrio

Ecológico y Protección al Ambiente del Estado de Chihuahua. En caso de que se cumpla con la

obligación establecida en este párrafo en el tiempo señalado, se procederá a la devolución de la

citada garantía. [Párrafo adicionado mediante Decreto No. 1079-2010 II P.O. publicado en el

P.O.E. No. 62 del 4 de agosto de 2010]

Art. 169. Los derechos se recaudarán, tomando como base los conceptos autorizados de acuerdo

con las leyes y tarifas que el Congreso del Estado apruebe.

Art. 170. Es objeto del derecho por alineamiento de predios, la autorización que otorga el municipio

para determinar el límite exterior de los predios urbanos, con relación a la calle de su ubicación.

Es objeto del derecho por asignación del número oficial, la autorización que otorga la Dirección de

Obras Públicas, para el uso del número que identifica los inmuebles urbanos.

Son objeto del derecho por licencias de construcción, las autorizaciones que se concedan para las

construcciones, mejoras o modificaciones de inmuebles, rotura de pavimento, apertura de zanjas y

otras.

Se causan derechos por pruebas de estabilidad y revisión de cálculos de construcción, cuando se

trate de inmuebles destinados a reunión de público, tales como cines, teatros, estadios, gimnasios,

auditorios, salas de baile, hoteles, edificios comerciales, oficinas y otros.

REGLAMENTO PARA LA UTILIZACIÓN Y VIGILANCIA DEL PATRIMONIO MUNICIPAL EN EL

MUNICIPIO DE CUAUHTÉMOC, CHIHUAHUA.

Artículo 10.- En materia de utilización del patrimonio municipal, es obligación y compete al Oficial

Mayor:

XIV. Practicar visitas trimestrales a las dependencias municipales, con el objeto de verificar la

existencia y adecuado uso de los bienes que obran en los inventarios respectivos;



LEY DE ADQUISICIONES, ARRENDAMIENTOS, CONTRATACIÓN DE SERVICIOS Y OBRA

PÚBLICA DEL ESTADO DE CHIHUAHUA

Art. 101. Los Municipios, sus Organismos Públicos Descentralizados, las Empresas de Participación

Municipal mayoritarias y los Fideicomisos en los que los Municipios tengan el carácter de

Fideicomitentes según correspondan, de conformidad con lo dispuesto por las Leyes de la materia,

bajo su responsabilidad podrán optar por no llevar a cabo el procedimiento de licitación pública y

celebrar contratos de adquisiciones, arrendamientos y contratación de servicios, a través del

procedimiento de licitación restringida, en las modalidades siguientes:

1. Adjudicación Directa, esta se realizará cuando el importe de cada operación no exceda de

veinticinco veces el salario mínima general vigente elevado al año y el proveedor cuente con

capacidad de respuesta inmediata y ofrezca las mejores condiciones en cuanto a precio, pago,

calidad, garantías, financiamiento y oportunidad en el cumplimiento.

2. Invitación a cuando menos tres proveedores, cuando el importe de cada operación se ubique en

más de veinticinco y hasta sesenta veces el salario mínimo general vigente elevado al año, siempre y

cuando las propuestas se consideren técnicamente válidas y el proveedor cuente con capacidad de

respuesta inmediata y ofrezca las mejores condiciones en cuanto a precio, pago, calidad, garantías

financiamiento y oportunidad en el cumplimiento.

Los montos que resulten de la formula anterior, no se considera incluido el Impuesto al Valor

Agregado.

Por lo que corresponde al Gobierno del Estado, sus Organismos Públicos Descentralizados, las

Empresas de Participación Estatal mayoritarias y a los Fideicomisos en los que el Gobierno del

Estado tengan el carácter de Fideicomitentes, los montos de excepción para la Licitación Pública que

se aplicarán serán los que se establezcan en su presupuesto de egresos en los cuales no incluye el

impuesto al Valor Agregado.

Las modalidades anteriores se realizarán, siempre que las operaciones no se fraccionen para quedar

comprendidas en este supuesto de excepción a la licitación pública.

El salario mínimo general vigente (SMGV) será el que corresponda a la zona económica de ubicación

de los diferentes municipios, así como de la sede de los Poderes del Gobierno del Estado, de

conformidad con la resolución de la Comisión Nacional de Salarios Mínimos.

La opción que ejerzan deberá fundarse, según las circunstancias que concurran en cada caso, en

criterios de economía, eficacia, eficiencia, imparcialidad y honradez que aseguren las mejores

condiciones para la Entidad, Ayuntamiento, Dependencia u Organismo respectivo. En el dictamen

que al efecto se emita, deberán acreditar, de entre los criterios mencionados, aquellos en que se



funde el ejercicio de la opción, considerando el monto del contrato y la naturaleza de la adquisición,

arrendamiento, servicio u obra pública.

En el caso de Dependencias y Organismos estatales, y en su caso las municipales que ejerzan

recursos estatales, a más tardar el último día hábil de cada mes enviarán a la Contraloría y, en su

caso, al órgano de gobierno respectivo, un informe acompañando copia del dictamen aludido en el

párrafo anterior.

La opción que ejerzan deberá fundarse, según las circunstancias que concurran en cada caso, en

criterios de economía, eficacia, eficiencia, imparcialidad y honradez que aseguren las mejores

condiciones para la entidad, ayuntamiento, dependencia u organismo respectivo. En el dictamen que

al efecto se emita, deberán acreditar, de entre los criterios mencionados, aquellos en que se funde el

ejercicio de la opción, considerando el monto del contrato y la naturaleza de la adquisición,

arrendamiento, servicio u obra pública.

En el caso de dependencias y organismos estatales, y en su caso las municipales que ejerzan

recursos estatales, a más tardar el último día hábil de cada mes enviarán a la contraloría y, en su

caso, al órgano de gobierno respectivo, un informe acompañando copia del dictamen aludido en el

párrafo anterior. [Artículo reformado mediante Decreto No. 978-03 I P.O. publicado en el P.O.E. No.

103 del 24 de diciembre del 2003]

LEY DE PRESUPUESTO DE EGRESOS, CONTABILIDAD Y GASTO PÚBLICO DEL ESTADO DE CHIHUAHUA

Art 51. Los pagos con cargo al presupuesto serán justificados y comprobados con los documentos

originales respectivos, mismos que deberán reunir los requisitos legales aplicables asociados a los

momentos contables del egreso.

Se entiende por justificantes aquellas disposiciones y documentos legales que contienen la obligación

de efectuar un pago y, por comprobantes, los documentos que demuestren la entrega de las sumas

de dinero correspondientes.

Cuando se trate de pagos respecto de inversiones concertadas con la Federación, el requisito que

establece el presente artículo se cumplirá anexando las copias respectivas de los documentos.

Art. 54. La Secretaría, las tesorerías de los municipios o sus equivalentes en los demás entes

públicos, serán responsables de que los pagos que se efectúen con cargo a los presupuestos

aprobados se realicen con sujeción a los siguientes requisitos:



I. Que correspondan a obligaciones efectivamente devengadas, con excepción de los anticipos

previstos en otros ordenamientos legales.

II. Que se efectúen dentro de los límites de los calendarios financieros autorizados.

III. Que se encuentren debidamente justificados y comprobados.

IV. En el caso de obras públicas, el presupuesto se considerará devengado y ejercido al momento de

aprobarse la estimación del avance físico de las mismas por los funcionarios autorizados para tal

efecto.

Para su contabilización, la Secretaría, las tesorerías de los municipios o sus equivalentes en los

demás entes públicos, deberán recibir la documentación comprobatoria correspondiente.

Art. 61. El ejercicio del gasto público, por concepto de servicios personales, comprende:

I. Las obligaciones derivadas de nombramientos, contratos colectivos o individuales, contratos por

honorarios y demás documentos que tengan ese carácter.

LEY DE RESPONSABILIDADES DE LOS SERVIDORES PÚBLICOS

Art. 23. Todo servidor público, para salvaguardar la legalidad, honradez, lealtad, imparcialidad y

eficiencia que debe observar en el desempeño de su empleo, cargo o comisión, con independencia

de sus deberes y derechos laborales, tendrá las siguientes obligaciones: [Párrafo reformada mediante

Decreto No. 748-03 II P.O. publicado en el Periódico Oficial del Estado No. 58 del 19 de julio del

2003]

I. Cumplir con la máxima diligencia el servicio que le sea encomendado, y abstenerse de

cualquier acto u omisión que cause la suspensión o deficiencia de dicho servicio o implique

abuso o ejercicio indebido de su empleo, cargo o comisión;

II. Formular y ejecutar legalmente, en su caso, los planes, programas y presupuestos

correspondientes a su competencia y cumplir las leyes y normas que determinen el manejo de

los recursos económicos públicos;

XVII. Abstenerse de cualquier acto u omisión que implique incumplimiento de las disposiciones

jurídicas relacionadas con el servicio público;



LEY GENERAL DE DESARROLLO SOCIAL

Art. 69. Se reconoce a la Contraloría Social como el mecanismo de los beneficiarios, de manera

organizada, para verificar el cumplimiento de las metas y la correcta aplicación de los recursos

públicos asignados a los programas de desarrollo social.

LEY DE DESARROLLO SOCIAL Y HUMANO PARA EL ESTADO DE CHIHUAHUA

Art. 7. Toda persona tiene derecho a participar en los programas y proyectos de acuerdo con los

principios rectores de la Política de Desarrollo Social y Humano, en los términos que establezca la

normatividad de cada programa.

Art. 8. Las personas o grupos sociales en situación de pobreza, desigualdad, marginación,

vulnerabilidad, discriminación o exclusión tienen acceso preferencial a los programas y proyectos

tendentes a elevar la calidad de vida.

Art. 77. La contraloría social es el mecanismo de que disponen los sujetos de derecho de manera

organizada, para verificar el cumplimiento de las metas y la correcta aplicación de los recursos

públicos asignados a los programas y proyectos de desarrollo social y humano.

Art. 78. El Ejecutivo del Estado y los ayuntamientos, en el ámbito de su competencia, impulsarán la

creación de Comités de Contraloría Social, facilitándoles la información y orientación necesaria para

el cumplimiento de sus funciones.

Art. 79. Son atribuciones de los Comités de Contraloría Social, las siguientes:

I. Solicitar información a las autoridades estatales y municipales responsables de los programas y

proyectos en esta materia;

II. Verificar la ejecución de los programas y proyectos, así como el adecuado ejercicio de los recursos

públicos conforme a lo previsto en la presente ley, su reglamento y en las reglas de operación

correspondientes a aquellos;

III. Emitir anualmente un informe sobre la ejecución de los programas y proyectos, así como de la

aplicación de los recursos públicos, remitiendo un ejemplar al Órgano para la Evaluación y otro a la

Secretaría de la Contraloría de Gobierno del Estado;

IV. Recibir e indagar sobre los hechos contenidos en las quejas que le sean presentadas por los

sujetos de derecho; y

V. Presentar ante la autoridad competente las quejas y denuncias que puedan dar lugar al

fincamiento de responsabilidades administrativas, civiles o penales relacionadas con los programas y

proyectos de desarrollo social y humano.



Art. 101. Constituyen infracciones a la presente ley por las organizaciones que reciben recursos

públicos, sin perjuicio de otras previstas en ordenamientos que regulen materias relacionadas con el

desarrollo social y humano, las siguientes:

I. Realizar actividades de auto beneficio o beneficio mutuo;

II. Distribuir entre sus integrantes remanentes financieros o materiales provenientes del erario público.

III. Aplicar para fines distintos a los autorizados los recursos públicos que reciban;

IV. Dejar de realizar las actividades que contribuyan al cumplimiento del objeto de la presente ley, una

vez que reciban recursos públicos, apoyos en especie, bienes o servicios de las dependencias o

entidades de la administración pública estatal o municipal;

V. Realizar cualquier tipo de proselitismo político, electoral o religioso;

IX. Condicionar o discriminar a las personas en la prestación de bienes y servicios por motivos de

origen étnico o nacional, género, edad, discapacidad, condición social, económica, salud, religión,

opiniones, estado civil, preferencias sexuales o de cualquier índole, salvo que se trate de proyectos

encaminados a atender a alguna categoría específica de personas;

Art. 103. A la organización que cometa alguna de las infracciones previstas en el artículo 101 le serán

aplicables, según sea el caso, las siguientes sanciones:

I. Apercibimiento par que en un plazo no mayor de treinta días naturales contados a partir de la

notificación respectiva, subsane la irregularidad en que haya incurrido, si se trata de la primera

ocasión;

II. Multa hasta por el equivalente a trescientos días de salario mínimo general vigente,

correspondiente al área geográfica de la capital del estado, en caso de incumplir con el

apercibimiento a que se refiere la fracción I del presente artículo o las fracciones VI, VII, VIII y IX del

artículo 101;

III. Suspensión hasta por cuatro años en el otorgamiento de recursos públicos, apoyos en especie o

servicios, en caso de incumplir por más de una vez con cualquier obligación de las establecidas en el

presente ordenamiento, siempre que hubiere dado origen a la aplicación de una multa; y

IV. Suspensión hasta por ocho años en el otorgamiento de recursos públicos, apoyos en especie o

servicios en el caso de infracción reiterada o causa grave.

V. Suspensión total de las actividades financiadas con recursos públicos y la reparación, por medios

que pueden incluir la restitución o, cuando ello no sea posible, una indemnización justa y equitativa

por los daños causados en el caso de lo dispuesto en la fracción X del artículo 101. [Fracción

adicionada mediante Decreto No. 1206-2013 X P.E. publicado en el P.O.E. No. 52 del 29 de junio

de 2013]



REGLAMENTO DEL CONSEJO DE URBANIZACIÓN MUNICIPAL DE CUAUHTÉMOC,

CHIHUAHUA

Art. 5.- El CUM, tiene por objeto el representar y coordinar a los sectores económicos, sociales,

profesionales y demás representativos de la comunidad, para realizar obras de urbanización por

cooperación, dentro de su jurisdicción.

Art. 8.- En virtud del el artículo 8º del Acuerdo de creación del CUM, tendrá, las siguientes

atribuciones:

a) Evaluar el desempeño operativo financiero del Organismo;

b) Proponer estudios sobre la conveniencia, necesidad, viabilidad, costo, financiamiento y demás

pormenores, respecto de la ejecución de obras de urbanización en el Municipio de Cuauhtémoc;

c) Gestionar la ayuda o colaboración de las autoridades federales, estatales o municipales, así como

de instituciones privadas, organismos descentralizados y personas físicas en todo lo que implique

mejoría en las obras de urbanización, además, promoverá el interés entre los sectores económicos,

sociales, profesionales y demás representativos de la comunidad, cuya cooperación sea necesaria

para la realización de las obras;

d) Formular los Reglamentos Interiores;

e) Aprobar el Presupuesto de Ingresos y Egresos del Organismo;

f) Discutir y decidir sobre las diversas opciones técnicas que se presenten;

g) Analizar y decidir sobre las cuestiones inherentes a las finanzas del Organismo;

h) Aprobar la estructura organizacional;

i) En general proponer los actos necesarios para el mejor cumplimiento de los fines del Consejo de

Urbanización Municipal;

Art. 13.- La Comisión de Seguimiento del CUM, tendrá las siguientes atribuciones:

d). Realizar los cobros por concepto del costo de las obras que se realicen, así como la guarda e

inversión de los mismos;

Art. 39.- Cuando los beneficiarios de las obras no cubran oportunamente las cuotas al CUM, el

organismo antes mencionado, intervendrá por medio de su personal competente para que, por los

medios legales necesarios se hagan efectivas, haciendo uso, si fuere necesario, del procedimiento

administrativo de ejecución que establece el Código Fiscal del Estado y el Código Municipal.



REGLAMENTO DE CONSTRUCCIONES Y NORMAS TÉCNICAS DEL MUNICIPIO DE

CUAUHTEMOC

Art 3.- OBJETO

El presente Reglamento y sus Normas Técnicas Complementarias, tiene por objeto establecer las

normas y procedimientos que deberán aplicarse para:

LI.- Licencia de Construcción.- Es el documento expedido por la Dirección, por el que se autoriza a

los propietarios de un bien inmueble, para construir, ampliar, reparar o demoler una edificación o

instalación.

Art. 6.- A LA DIRECCION

Corresponde, además de las atribuciones que le confieren el Código Municipal y la Ley de

Desarrollo Urbano y demás disposiciones jurídicas relativas y aplicables a la materia, las

siguientes:

XII.- Otorgar o negar Autorizaciones, Licencias y Permisos para la ejecución de acciones

urbanas, para el uso o aprovechamiento de áreas o predios, a que se refiere este Reglamento,

así como exigir el cumplimiento de las medidas contenidas en los mismos.

CAPÍTULO II. CONTROL ADMINISTRATIVO LICENCIAS, CONSTANCIAS Y

CERTIFICACIONES

Art. 15.- CONTROL ADMINISTRATIVO

Toda acción urbana para ser ejecutada requerirá de la licencia, constancia o certificación

expedida por la Dirección, excepto en los casos previstos en el Artículo 26 de este Reglamento.

Siendo obligación del propietario y/o Director responsable de obra tener indicado los datos de la

obra, de la licencia y del Director Responsable de Obra de una forma y en un lugar que sea

fácilmente visible.

Art. 16.- LICENCIA DE CONSTRUCCION

Es el documento expedido por la Dirección en el que se le autoriza a los propietarios o

poseedores, según el caso. Construir, ampliar, modificar, reparar o demoler una edificación o

instalación.

Para la obtención de la licencia se deberán reunir los requisitos establecidos en los formatos

que para tal efecto se encontrarán a disposición de los solicitantes en la ventanilla única de la

Dirección, los que serán revisados y aprobados anualmente por la Dirección y por la Comisión

de Reglamento.



La solicitud de Licencia de Construcción y la documentación que debe acompañarla llevarán la

responsiva del Director Responsable de Obra y de los Peritos Corresponsables de Obra, en su

caso, conforme al Artículo 43 de este Reglamento, salvo los casos de excepción señalados en

el Artículo 26.

El plazo máximo para resolver la evaluación del proyecto una vez cumplidos los requisitos será

no mayor de 72 horas. En caso contrario se entenderá que la autoridad resuelve

favorablemente, en el entendido que dicha resolución deberá solicitarse por escrito ante la

ventanilla de la Dirección.

El plazo máximo para extender la Licencia de Construcción, una vez cumplidos los requisitos y

pagados los derechos correspondientes será de 48 horas.

La Licencia de Construcción tendrá una vigencia por el tiempo indicado según tabulador para el

cobro de derechos Municipales prevista en la Ley de Ingresos vigente para el Municipio de

Cuauhtémoc.

Si concluido el plazo de vigencia de la Licencia no se hubiere terminado la obra, para

continuarla, el interesado deberá obtener de la Dirección, la autorización de prórroga de

Licencia conforme al tabulador de renovaciones vigente señalado en la Ley de Ingresos del

Municipio.

Se considera una obra terminada cuando ésta, este concluida al 100 % en su obra negra y en

sus acabados exteriores que tengan vista a vía pública.

Art. 35.- DIRECTOR RESPONSABLE DE OBRA

Es la persona física que se hace responsable de la observancia de este Reglamento y sus

Normas Técnicas en las obras para las que otorgue su responsiva. La calidad de Director

Responsable de Obra se adquiere con el registro de la persona ante la Dirección, habiendo

cumplido previamente con los requisitos establecidos en este Reglamento, acreditado como tal

mediante Certificado y Credencial expedidos por la Dirección.

Se entiende que un Director Responsable de Obra otorga su responsiva cuando:

I.- Se requiere de un D.R.O. para solicitar y obtener la licencia de construcción ante la DUYE

quien deberá signar los documentos y Formatos establecidos por esta Dirección.

II.- Suscriba un dictamen de estabilidad estructural de una edificación o instalación.

III.- Suscriba el visto bueno de seguridad u operación de una edificación o instalación.



Art 47.- INSPECCION Y VIGILANCIA

I.- Una vez expedida cualquier autorización, permiso o licencia para el uso, edificación o

aprovechamiento de predios, la Dirección ejercerá las funciones de vigilancia e inspección que

corresponda, de conformidad con lo previsto en la ley y en este Reglamento, debiendo contar

para esto con personal que acredite conocer el presente Reglamento y cuyo perfil profesional

sea igual al de un Director Responsable de Obra tipo A o B debiendo cumplir para el efecto con

los requisitos señalados para los mismos.

II.- Las inspecciones tendrán por objeto verificar que el uso de predios, las edificaciones y las

obras de construcción que se encuentren en proceso o terminadas, cumplan con los permisos,

autorizaciones o licencias concedidas, las disposiciones de la ley, este Reglamento y sus

Normas Técnicas.

III.- Metodología.

A.- El inspector deberá identificarse ante el Propietario, Director Responsable, el Perito

Corresponsable de Obra o los ocupantes del lugar donde se vaya a practicar la inspección, en

su caso, con la credencial vigente que para tal efecto expida a su favor la Dirección, mismos

que tendrán la obligación de permitirle el acceso al lugar de que se trate.

B.- Al inicio de la visita, el inspector deberá requerir al visitado, para que nombre a dos personas

que funjan como testigos en el desarrollo de la diligencia, advirtiéndole que en caso de no

hacerlo, éstos serán propuestos por el propio inspector.

C.- De toda visita se levantará acta circunstanciada por triplicado, en formas numeradas y

foliadas en las que se expresará lugar, fecha y nombre de la persona con quienes se entendió la

diligencia, así como el resultado de la misma. El acta deberá ser firmada por el inspector, por la

persona con quien se entendió la diligencia, si desea hacerlo, y por dos testigos de asistencia

propuestos por éstos o en su defecto por el inspector. Quienes estarán presentes durante el

desarrollo de la diligencia. Se deberá dejar al interesado copia legible de dicha acta. En este

caso se tendrán por aceptados los hechos u omisiones sobre los cuales el visitado o

responsable solidario no ofrezca pruebas para desvirtuarlos.

ARTÍCULO 48.- MEDIDAS DE SEGURIDAD

I.- Independientemente de la aplicación de las sanciones previstas en el presente Reglamento, la

Dirección deberá suspender o clausurar las obras en ejecución, en los siguientes casos.

A.- Cuando previo dictamen técnico emitido u ordenado por la Dirección, se declare en peligro

inminente la estabilidad o seguridad de la construcción.



B.- Cuando la ejecución de una obra o de una demolición se realice sin las debidas precauciones y

ponga en peligro la vida, la integridad física de las personas o pueda causar daños a bienes del

Municipio o de terceros.

C.- Cuando la construcción no se ajuste a las medidas de seguridad y demás protecciones que haya

indicado la Dirección con base a este Reglamento.

D.- Cuando no se dé cumplimiento a una orden por escrito, fundada y motivada de la Dirección,

dentro de un plazo que se haya fijado al efecto.

E.- Cuando la construcción no se ajuste a las restricciones impuestas en la autorización del

alineamiento.

F.- Cuando la construcción se ejecute sin ajustarse al proyecto aprobado, o fuera de las condiciones

previstas por este Reglamento y sus Normas Técnicas.

G.- Cuando se obstaculice reiteradamente o se impida de alguna forma, el cumplimiento de las

funciones de inspección o supervisión reglamentaria del personal autorizado por la Dirección.

H.- Cuando la obra se ejecute sin licencia.

I.- Cuando la licencia de construcción sea revocada o haya terminado su vigencia.

J.- Cuando la obra se ejecute sin la vigilancia reglamentaria del Director Responsable de Obra.

K.- Cuando se utilicen explosivos sin los permisos correspondientes. No obstante el estado de

suspensión o de clausura, en el caso de las Fracciones a) a la f) de este artículo, la Dirección

podrá ordenar se lleven a cabo las obras que procedan para dar cumplimiento a lo ordenado,

con el propósito de hacer cesar el peligro, corregir y reparar los daños, quedando el propietario

obligado a realizarlas.

El estado de clausura o suspensión total o parcial impuesto, no será levantado en tanto no se

realicen las correcciones ordenadas y se hayan pagado las multas correspondientes.

Art. 99.- RÓTULOS, ANUNCIOS Y PUBLICIDAD

Se conceptúa como anuncio, todo medio de comunicación que indique, señale, exprese,

muestre o difunda al público cualquier mensaje relacionado con la producción y venta de bienes,

con la prestación de servicios y con el ejercicio lícito de actividades profesionales, políticas,

cívicas, culturales, industriales, mercantiles y técnicas

Los anuncios, publicidad y señalización constituyen la principal fuente de deterioro de la imagen

urbana y rural del Municipio, por lo que uno de los objetivos de este título es regular la

colocación, ubicación, distribución y uso de anuncios, publicidad y similares, en los sitios que

tenga acceso el público o que sean percibidos desde la vía publica, así como su mantenimiento,

modificación, ampliación, iluminación, reposición, reubicación y retiro, con el siguiente propósito:



I. Asegurar que los anuncios generados para la publicidad de empresas, locales comerciales, de

servicios, productos y demás actividades económicas y sociales, sean planeados, dosificados,

diseñados y ubicados en la forma y en los sitios que autorice la Dirección, que no representen

riesgo alguno a la población, ni contravengan los elementos de la imagen urbana y del paisaje

en el contexto urbano y rural en que se pretendan ubicar.

II. Coadyuvar para que el Municipio ofrezca una imagen urbana ordenada, clara, limpia y libre de

elementos que la deterioren visualmente. Protegiendo la calidad del paisaje urbano y rural.

III. Proteger los sitios, zonas e inmuebles patrimoniales del Municipio con relación a la

publicidad y señalización.

Art. 100.- La persona física o moral, incluyendo las entidades públicas que pretendan fijar,

instalar, colocar, modificar, ampliar y retirar anuncios, publicidad y señalización, deberán cumplir

con los lineamientos establecidos por la Dirección, así como con lo dispuesto en el presente

Reglamento, y para ello deberá obtener previamente la licencia correspondiente.

Art. 104.- Para toda instalación, colocación y/o rotulación de los anuncios y publicidad se deben

considerar las siguientes disposiciones generales:

IV. No se podrán colocar anuncios o publicidad en elementos del mobiliario urbano no

diseñados para tal fin, con excepción de adornos y anuncios que se colocan durante la

temporada navideña, las fiestas cívicas, en eventos y programas oficiales, debiendo retirarse al

término de dichas temporadas o eventos.

Art. 114.- Se permiten anuncios y publicidad temporales en la vía pública para uso oficial,

popular y/o particular de interés social de tipo pendón, con una superficie máxima de 0.75

metros cuadrados, en los muebles y espacios que determine la Dirección. Solo podrán

permanecer en un período máximo de 60 días naturales, haciéndose responsable el anunciante

del retiro, limpieza y acomodo del área que ocupe. Si al vencimiento de la autorización o

permiso, no han sido retirados, la Dirección ordenará el retiro de los mismos y aplicará las

sanciones correspondientes.



LEY DE OBRA PÚBLICA Y SERVICIOS RELACIONADOS CON LA MISMA

Art. 62. El otorgamiento del anticipo se deberá pactar en los contratos y se sujetará a lo siguiente:

I. El importe del anticipo concedido será puesto a disposición del contratista con antelación a la fecha

pactada para el inicio de los trabajos; el atraso en la entrega del anticipo será motivo para diferir en

igual plazo el programa de ejecución pactado. Cuando el contratista no entregue la garantía de

anticipo dentro del plazo señalado en el artículo 41 de esta Ley, no procederá el diferimiento y, por lo

tanto, deberá iniciar los trabajos en la fecha establecida originalmente;

Art. 64. La ejecución de la obra contratada deberá iniciarse en la fecha señalada y, para ese efecto,

la Entidad, Dependencia u Organismo contratante, oportunamente pondrá a disposición del

contratista él o los inmuebles en que deba llevarse a cabo. El incumplimiento del Ente Público

prorrogará en igual plazo la fecha originalmente pactada de terminación de los trabajos. Para tal

efecto, deberá hacerse constar por escrito la fecha en que se ponga a disposición del contratista el

inmueble o partes del mismo, donde deban llevarse a cabo los trabajos.

Art. 70. Los Entes Públicos podrán, dentro del programa de inversiones aprobado, bajo su

responsabilidad y por razones fundadas, explícitas y por escrito, modificar los contratos de obra

pública o de servicios relacionados con las mismas, mediante convenios, siempre y cuando éstos,

considerados conjunta o separadamente, no rebasen el veinticinco por ciento del monto o del plazo

pactados en el contrato, ni impliquen variaciones sustanciales al proyecto original.

Si las modificaciones exceden el porcentaje indicado, se podrá celebrar, por única vez, un convenio

adicional entre las partes, respecto de las nuevas condiciones. Este convenio, deberá ser autorizado

previamente por escrito por el titular del área responsable de la contratación de los trabajos. Dichas

modificaciones no podrán en modo alguno, afectar las condiciones que se refieran a la naturaleza y

características esenciales del objeto del contrato original, ni convenirse para eludir en cualquier forma

el cumplimiento de esta Ley.

Cuando durante la ejecución de los trabajos se requiera la realización de conceptos o trabajos

adicionales a los previstos originalmente, las Entidades, Dependencias u Organismos podrán

autorizar el pago de las estimaciones de los trabajos ejecutados, previamente a la celebración de los

convenios respectivos, vigilando que dichos incrementos no rebasen el presupuesto autorizado en el

contrato. Tratándose de cantidades adicionales, éstas se pagarán a los precios unitarios pactados



originalmente; tratándose de los conceptos no previstos en el catálogo de conceptos del contrato, sus

precios unitarios deberán ser conciliados y autorizados, previamente a su pago.

Una vez que se tengan determinadas las posibles modificaciones al contrato respectivo, la

celebración oportuna de los convenios será responsabilidad del Ente Público de que se trate.

No serán aplicables los límites que se establecen en este artículo cuando se trate de contratos cuyos

trabajos se refieran a la conservación, mantenimiento o restauración de los inmuebles o monumentos

de valor histórico, arqueológico, cultural, en los que no sea posible determinar el catálogo de

conceptos, las cantidades de trabajo, las especificaciones correspondientes o el programa de

ejecución.

Para los efectos de este artículo las reprogramaciones en el plazo de ejecución de los contratos, no

se consideraran modificatorios, cuando se hagan por caso fortuito o causa de fuerza mayor.

REGLAMENTO DE LA LEY DE OBRA PÚBLICA Y SERVICIOS RELACIONADOS CON LA MISMA DEL ESTADO DE CHIHUAHUA

Art. 107. Para los casos de lo señalado en la Fracción I del Artículo 62, 64 y 70 de la Ley, deberá

elaborarse un acuerdo, firmado por el titular del área responsable de los trabajos, que señale las

causas de la reprogramación y su término.

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SINDICATURA MUNICIPAL CUAUHTÉMOCmunicipiocuauhtemoc.gob.mx/20132016/wp-content/... · El día lunes 17 de Febrero del 2014 está Sindicatura fue sede del Curso de Capacitación y