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INFORME DE EJECUCION PRESUPUESTARIA ENERO 2015

Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo

UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMÁ

DR. OSCAR M. RAMIREZ R.

RECTOR

ING. ESMERALDA HERNÁNDEZ P.

VICERRECTORÍA ADMINISTRATIVA

DR. OMAR O. AIZPURÚA P.

VICERRECTORÍA ACADÉMICA

DRA. CASILDA S. DE MADRID.

VICERRECTORÍA DE INVESTIGACIÓN,

POSTGRADO Y EXTENSIÓN

LIC. DAVID A. BRANCA

DIRECCIÓN DE PROGRAMACIÓN Y CONTROL PRESUPUESTARIO

COLABORADORES:

LIC. MAYRA CASTILLO LIC. SERVELIA DE CHONG

SR. JAIME YOUNG TEC. XIOMARA ORTEGA

SRA. EXENY DE VARGAS LIC. ELODIA GUTIERREZ

LIC. ELIA RODRIGUEZ LIC. DIANETTE MUÑOZ

SRTA. JENNIFER PALACIOS


Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo

INDICE

Pág.

PRESENTACIÓN

MISIÓN , VISIÓN, LINEAMIENTOS ESTRATÉGICOS

POLÍTICAS INSTITUCIONALES

RESUMEN DEL PRESUPUESTO- UTP.

iii

iv

v

vi

I. RECURSOS PRESUPUESTARIOS, SU FINANCIAMIENTO Y

DISTRIBUCIÓN...................................................................

1. RECURSOS PRESUPUESTARIOS................................................

2. FINANCIAMIENTO Y SU DISTRIBUCIÓN...................................

II. EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS……....................

1. ASIGNACION PRESUPUESTARIA DE INGRESOS ……………………

2. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS.........................

III. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS..........................

PRESUPUESTO POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO.........................

1. FUNCIONAMIENTO.............................................................

2. INVERSIONES. ..............................................................................

IV.IV ANÁLISIS DEL FINANCIAMIENTO PRESUPUESTARIO................ -

V CUADROS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES...............

1. BALANCE PRESUPUESTARIO DE INGRESOS..................................

2. INGRESO SEGÚN SU OBJETO.............................................................

3. FINANCIAMIENTO PRESUPUESTARIO DE INGRESOS Y GASTOS..

4. FLUJO PRESUPUESTARIO....................................................................

5. BALANCE PRESUPUESTARIO DE GASTOS.........................................

6. EJECUCION A NIVEL DE OBJETO DE GASTO.(Funcionamiento)…..

7. EJECUCION SEGÚN ESTRUCTURA PROGRAMATICA…………………..

8. PRESUPUESTO DE INVERSIONES POR PROYECTO……………………..

1

1

2

2

2

3

6

6

6

9

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15

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18

21

22


Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo Página iii

PRESENTACIÓN

La gestión presupuestaria tiene como finalidad la administración de los recursos

asignados, sobre la base de los ordenamientos: jurídicos, técnicos y administrativos que

determina la Ley, a fin de promover la eficiencia y eficacia del uso de los mismos en las

operaciones que se autorizan.

Cumpliendo con las Normas Generales de Administración Presupuestaria (Ley N°36 de

2014, que dicta el Presupuesto General del Estado para el año 2015), la Universidad

Tecnológica de Panamá presenta, a través de la Vicerrectoría Administrativa, el

“INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA”, elaborado por la Dirección Nacional

de Presupuesto, el cual corresponde al periodo del 1 al 31 de enero del 2015. El mismo,

muestra un resumen de los recursos asignados en el Presupuesto para esta institución.

Ellos están dirigidos al logro de los objetivos, metas y estrategias establecidos en los

planes, programas y proyectos a nivel nacional.

Se brindan referencias de la asignación del presupuesto total para la vigencia y así como

para el mes que corresponde. Incluye detalles del financiamiento y distribución

proporcional; seguido de comentarios apoyados con cuadros, que recogen una serie de

informaciones relacionadas, como parte del seguimiento y ejecución presupuestaria.

También, muestra gráficas que facilitan el análisis, en cuanto a gastos, recaudación de

ingresos y sus componentes, tanto en Funcionamiento como en Inversiones; sobre la base

de tres grandes programas, a saber: Dirección y Administración General, Educación

Superior Tecnológica e Investigación, Postgrado y Extensión. Dentro del mismo se

destacan los dos componentes del presupuesto: Ingresos y Egresos, en donde los egresos o

gastos se separan, tanto para Funcionamiento como para Inversiones; así como las fuentes

de ingresos que son las provenientes del Aporte Estatal o subsidio y los Ingresos Propios

generados por la labor y/o gestión institucional.

Esta publicación, además que es una herramienta de apoyo para las diferentes unidades

administrativas y entidades públicas que requieren estas informaciones, también permite

rendir cuentas a la comunidad y dar cumplimiento a lo establecido en la Ley de

Transparencia, por lo cual se puede consultar en Internet.


Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo Página iv

UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMA

VISIÓN

La Universidad Tecnológica de Panamá será reconocida como una institución líder a

nivel de América Latina, por su calidad en la formación integral del recurso humano, así

como en la generación y transferencia de conocimiento en ingeniería, ciencias y

tecnología y su aplicación para el bienestar social de la comunidad, sustentada en una

eficiente gestión.

MISIÓN

Aportar a la sociedad capital humano integral, calificado, emprendedor e innovador, con

pensamiento crítico y socialmente responsable, en ingeniería, ciencias y tecnología.

Generar conocimiento apropiado para contribuir al desarrollo sostenible del país y de

América Latina. Responder a los requerimientos del entorno

VALORES

Compromiso Social, Transparencia, Excelencia, Pertinencia y Equidad.

LINEAMIENTOS ESTRATEGICOS

ACADÉMICOS:

Disponer de una oferta académica pertinente de calidad certificada y con equidad.

Fortalecer la investigación para el cumplimiento de la misión

Alcanzar el reconocimiento del entorno a través de la extensión universitaria y la

vinculación con la sociedad.

GESTIÓN INSTITUCIONAL:

Proveer los recursos financieros necesarios para el desarrollo sostenible de la

Universidad Tecnológica de Panamá accediendo a diferentes fuentes de

financiamiento.

Contar con los recursos y optimizar la gestión institucional que garantice la eficacia

en el desarrollo de sus actividades con calidad, rindiendo cuenta a la comunidad.


Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo Página v

POLÍTICAS INSTITUCIONALES

ACADÉMICAS:

La Universidad Tecnológica de Panamá mantendrá una oferta académica acreditada

a nivel nacional e internacional.

La Universidad Tecnológica de Panamá mantendrá programas de apoyo académico

y económico para facilitar y estimular el ingreso de grupos vulnerables y asegurar

su permanencia.

La Universidad Tecnológica de Panamá enmarcará la investigación dentro de los

objetivos y políticas de desarrollo del país y atendiendo las tendencias globales.

La Universidad Tecnológica de Panamá garantizará la generación, gestión y

promoción del conocimiento.

GESTIÓN INSTITUCIONAL:

La Universidad Tecnológica de Panamá fortalecerá los vínculos con el Estado,

empresas y organismos internacionales para lograr la sostenibilidad financiera de la

institución.

La Universidad Tecnológica de Panamá mantendrá una gestión eficiente y eficaz de

los recursos debidamente certificadas.


Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo Página vi

UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMA

RESUMEN DEL PRESUPUESTO

Ley Nº 36 (Del 3 de Diciembre de 2015)

GACETA OFICIAL-27673-A

CAPITULO XXXVIII, ART. 151-153

Para el cumplimiento de las políticas descritas anteriormente se aprueba el presupuesto de

la UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMA, para la vigencia fiscal de 2015, cuya

estructura y asignación a continuación se indica:

PRESUPUESTO

DETALLE LEY

INGRESOS 79,705,200

Ingresos Corrientes 75,681,200

Ingresos de Capital 4,024,000

EGRESOS 79,705,200

FUNCIONAMIENTO 75,681,200

Dirección y Administración General 22,137,496

Educación Superior Tecnológica 45,648,626

Invesigación, Post-Grado y Extensión 7,895,078

INVERSION 4,024,000

Construcciones Educativas 3,454,200

Mobiliario, Libros y Equipos Educ. 569,800


Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo Página 1

I. RECURSOS PRESUPUESTARIOS, SU FINANCIAMIENTO Y SU

DISTRIBUCION

1. Recursos Presupuestarios

La Universidad Tecnológica de Panamá para la Vigencia 2015, presentó un Anteproyecto

por el orden de 114,581,523 Balboas, de los cuales 108,857,323 Balboas

correspondían a Funcionamiento, es decir 95.0%, mientras que 5,724,200 Balboas,

o sea 5.0% correspondían a Inversiones, tal como se aprecia en el siguiente cuadro:

CUADRO N°1. DETALLE COMPARATIVO DEL RESUPUESTO SOLICITADO Vs APROBADO: 2015

De las cifras solicitadas al Ministerio de Economía y Finanzas, a esta entidad, se le

aprueba el 66.5% de lo solicitado; es decir, un presupuesto por el orden de

79,705,200 Balboas, de los cuales 75,681,200 Balboas son para

Funcionamiento (95.0%), mientras que 4,024,000 Balboas (5.0%) corresponden

a Inversiones, (Ley No.36 del 3 diciembre de 2014), como se puede observarse en la

gráfica No.1.

% MONTO % MONTO

TOTAL 100.0 114,581,523 79,705,200 100.0

FUNCIONAMIENTO 95.0 108,857,323 75,681,200 95.0

INVERSIONES 5.0 5,724,200 4,024,000 5.0

FUENTE SOLICITADO APROBADO

PRESUPUESTO

Inversiones Funcionamiento PresupuestoTotal

4,024.0

75,681.2 79,705.2

E n

M

i l

e s

d e

B

/.

GRAFICA No.1 DISTRIBUCIÓN DEL PRESUPUESTO LEY

AÑO 2015



Financiamiento y Distribución

Del total aprobado para Funcionamiento 75,681,200 Balboas el Estado asigna un

financiamiento por el orden de 84.0% del Presupuesto de Funcionamiento, es decir, la

cifra de 63,565,200 Balboas y el resto 12,086,000 Balboas, o sea 16.0%, lo debe

generar la Universidad, a través de sus distintas fuentes de recaudación de ingresos. Es

importante destacar que el presupuesto aprobado para esta vigencia 2015, en lo

concerniente, al Aporte Estatal no permite cubrir el asignado total para gastos, cuya

deficiencia está por el orden de 5,272,105 Balboas, lo que suman los rubros de:

Servicios Personales, incluyendo la Cuota Obrero Patronal y los Servicios Básicos, (Agua).

Ello indica que esta diferencia debe ser financiada por los ingresos que logre recaudar la

institución. Obsérvese en la gráfica No.2.

II. PRESUPUESTO DE INGRESOS

El Presupuesto Ley de Ingresos para el presente año 2015, asciende a un monto de

79,705,200 Balboas, correspondiendo, a presupuesto de Ingresos Corrientes, un

porcentaje de 94.7%, o sea 75,681,200 Balboas y en Ingresos de Capital un 5.3%, es

decir 4,024,000 Balboas, tal como se puede observar en en la siguiente gráfica.

60,000,000

63,000,000

66,000,000

69,000,000

FUNCIONAMIENTO A.ESTATAL

GRAFICA No.2 FINANCIAMIENTO DEL PRESUPUESTO 2015

68,837,305

63,565,200

105,272,5

MILE

S

B

ALB

OA

S

79,705,200

INGRESO DE CAPITAL 4,024,000

75,681,200

GRAFICA No.3 COMPONENTE DEL PRESUPUESTO DE

INGRESOS :2015

TOTAL DE INGRESOS

INGRESOS CORRIENTES



EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS

1. Asignación Presupuestaria de Ingresos

El Presupuesto Ley de Ingresos para el presente año 2015, asciende a un monto de

74,507,349 Balboas, correspondiendo, a presupuesto de Ingresos Corrientes, un

porcentaje de 96.6%, o sea 71,977,849 Balboas y en Ingresos de Capital un 3.4%, es

decir 2,529,500 Balboas.

La recaudación acumulada de los Ingresos Corrientes al mes de enero, se cifró en

6,888,173 Balboas, entre los que sobresalen los renglones de Transferencias

Corrientes con 5,908,318 Balboas, seguido las Tasas y Derechos por un monto de

687,761 Balboas, como también los Ingresos Varios por 58,878 Balboas.

Los Ingresos de Capital aprobados, ascienden a 4,024,000 Balboas, distribuidos

como sigue: 2,936,000 Balboas corresponde a Transferencias de Capital y

1,088,000 Balboas fueron destinados a Saldo Caja Capital.

2. Ejecución Presupuestaria de Ingresos

El cumplimiento de la Ejecución del Presupuesto de Ingresos Corrientes depende del

proceso de recaudación de los mismos. Éstos logran un comportamiento 102.3% dentro

de lo programado para el mes de enero, ya que la asignación a la fecha está por el orden de

6,731,118 Balboas, como se presenta en el Cuadro No.2.

CUADRO N° 2 COMPONENTES DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS

AL 30 DE ENERO DE 2015 (En Balboas)

LEY A SIGN A D O A C UM ULA D O A B SOLUT A R ELA T IVA

T O T A L... 79,705,200 8,193,018 7,262,073 (930,945) 88.6

I Ingreso s C o rrientes 75,681,200 6,731,118 6,888,173 157,055 102.3

A . N o T ributario s 75,681,200 6,731,118 6,888,173 157,055 102.3

1. Renta de Activos 7,049,000 464,800 233,215 (231,585) 50.2

2. Transferencias 63,701,200 5,908,318 5,908,318 100.0

3. Tasa y Derechos 4,031,000 277,500 687,761 410,261 247.8

4. Ingresos Varios 900,000 80,500 58,878 (21,622) 73.1

II Ingreso de C apital 4,024,000 1,461,900 373,900 (1,088,000) 25.6

A. Saldo en Caja Capital 1,088,000 1,088,000 (1,088,000)

B. Transf. de Capital 2,936,000 373,900 373,900

D ET A LLE

P R E S U P U E S T O VA R IA C ION



Dentro del Presupuesto de Ingresos Corrientes, según su objeto, se ubican los Ingresos

Propios, cuyo monto total presupuestado asciende a la suma de 13,068,000 Balboas .

Los mismos están distribuidos en: Renta de Activos, Tasas, Derechos e Ingresos Varios.

Estos ingresos deben ser generados por la institución para cubrir principalmente, los

gastos de Servicios No Personales, Materiales, Suministros y Compra de Existencias-

Cafetería. Todo ello relacionado con el funcionamiento básico y operacional de la

institución, en sus actividades administrativas, académicas, de investigación y extensión.

CUADRO N°3 EJECUCIÓN DE INGRESOS, SEGÚN SU OBJETO

AL 30 DE ENERO 2015 (En Balboas)

El monto asignado al mes de enero en Ingresos Propios es de 1,910,800 Balboas, el

mismo presenta una ejecución del 51.3%; es decir, 979,854 Balboas. Dicho desglose

puede observarse en el Cuadro N°3.

Por otro lado, en concepto de Aporte Estatal, se aprobó un presupuesto total de

66,637,200 Balboas. Esta cifra considera 63,701,200 Balboas, correspondientes a

%

T O T A L 79,705,200 8,193,018 7,262,073 88.6

IN GR ESOS P R OP IOS 13,068,000 1,910,800 979,854 51.3

VENTA DE SERVICIOS 690,000 55,800

OTROS SER. AUTOGESTION 6,359,000 409,000 233,215 58.9

M ATRICULA-DERECHOS 3,614,000 252,000 578,676 310.2

OTROS - BIBLIOTECA 42,000 7,498

TASAS 375,000 25,500 101,587 362.6

INGRESOS VARIOS 900,000 80,500 58,878 47.5

SALDO EN CAJA (CAPITAL) 1,088,000 1,088,000

A P OR T E EST A T A L 66,637,200 6,282,218 6,282,218 100.0

TRANSF. - CORRIENTES 63,701,200 5,908,318 5,908,318 100.0

TRANSF. - CAPITAL 2,936,000 373,900 373,900

EJEC ./ A SIG.D ET A LLE

P R ESUP UEST O

LEY A SIGN A D O EJEC UT A D O



Transferencias Corrientes del Gobierno Central en concepto de subsidio como entidad

educativa estatal.

De ellos, se han recibido a la fecha 5,908,318 Balboas, o sea el 100.0%, según lo

programado al mes de enero en cuanto a transferencias corrientes.

CUADRO N°4 DETALLE DE LAS TRANSFERENCIAS : 2015

Entre los Ingresos Propios, se encuentran los relativos a Matricula, la cual ha tenido gran

participación, generando una recaudación por el orden del 578,676 Balboas, es decir, el

310.2% según lo presupuestado. Éste monto contempla matricula recibida en esta

vigencia, la cual corresponde al verano del período 2015.

En este orden de ideas, existen ingresos en concepto de Otros Servicios de

Autogestión, al mes de enero, se ha asignado 409,000 Balboas, de los cuales se ha

recaudado 233,215 Balboas, es decir, 58.9%. Seguido, la recaudación en Ingresos

Varios alcanzó la cifra de 58,878 Balboas, producto de los servicios prestados a los

estudiantes en su labor académica.

P R ESUP UEST A D OS A SIGN A D OS R EC IB ID OS

TR A N SFER EN C IA S C OR R IEN TES 63,701,200 5,908,318 5,908,318

APORTE LIBRE 57,112,630 5,358,204 5,358,204

CONTRIBUCION SEGURIDAD SOCIAL 6,452,570 537,714 537,714

SERVICIOS BASICOS ( AGUA) 136,000 12,400 12,400

TR A N SFER EN C IA S D E C A PITA L 2,936,000 373,900 373,900

TOTA L 66,637,200 6,282,218 6,282,218

D ESC R IP C IONM ON T OS



III EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS

En cuanto a los Gastos totales presupuestados para la vigencia 2015, éstos alcanzan la cifra

de 79,705,200 Balboas; de los cuales 75,681,200 Balboas, o sea 95% corresponden

al Presupuesto de Funcionamiento y 4,024,000 Balboas, es decir 5.1% de Inversiones,

como se muestra en el Cuadro que sigue.

CUADRO N°6. PRESUPUESTO POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO: 2015

En este presupuesto, se encuentra asignado a la fecha 6,731,096 Balboas a

Funcionamiento y presenta una ejecución por el orden de 4,122,371 Balboas, es decir

61.2% de dicha asignación. Por otro lado, el presupuesto asignado de gasto en

Inversiones, alcanza la suma de 373,873 Balboas y no presenta ejecución al mes de

enero.

1. FUNCIONAMIENTO

Los Gastos Corrientes presentan un presupuesto ley de 75,681,200 Balboas. De dicho

monto 74,909,400 Balboas son destinados a Gastos de Operación o sea el 99.0% del

Presupuesto de Funcionamiento, 761,800 Balboas corresponde a Transferencias

Corrientes y 10,000 a la Deuda Interna, como se observa en el cuadro No.7.

CUADRO N°7. DETALLE DE LA EJECUCIÓN DE LOS GASTOS

CORRIENTES AL 30 DE ENERO 2015

%

LEY ASIGNADO EJECUTADO EJEC. / ASIG.

TOTAL 79,705,200 7,104,969 4,122,371 58.0

FUNCIONAMIENTO 75,681,200 6,731,096 4,122,371 61.2

INVERSIONES 4,024,000 373,873

FUENTEPRESUPUESTO

%

LEY ASIGNADO EJECUTADO EJEC. / ASIG.

TOTAL 75,681,200 6,731,096 4,122,371 61.2

Operación 74,909,400 6,563,436 4,116,001 62.7

Transferencias Corrientes 761,800 165,660 6,370 3.8

Deuda Interna 10,000 2,000

FUENTEPRESUPUESTO



En el cuadro N° 8, se muestra el Presupuesto de Funcionamiento distribuido por

programas. El mismo, refleja una asignación al mes de enero de 2,098,072 Balboas

para el Programa de Dirección y Administración General, que representa el

31.2% del asignado en Funcionamiento, habiéndose ejecutado 958,7572 Balboas, o sea

45.7% del mismo; para el Programa de Educación Superior, que representa el

equivalente al 59.4% del presupuestado mensual. Tiene destinados 3,812,835

Balboas para enero, en donde se han ejecutado 2,739,160 Balboas, es decir, el

71.8%; mientras que para las actividades del Programa de Investigación,

Postgrado y Extensión, se destinaron 7,895,078, de los cuales tiene asignado

820,189 Balboas, que representa el 12.2% del asignado total, habiéndose ejecutado a

este mes, la suma de 424,452 Balboas; es decir, un 51.8 % del asignado (Ver Anexos.

A-7- Pág. 21).

CUADRO N°8. EJECUCION PRESUPUESTARIA DE FUNCIONAMIENTO POR PROGRAMA : 30 DE ENERO 2015

Observando el detalle del comportamiento del gasto por grupo, tal como muestra el cuadro

N°9, se destaca que el rubro de mayor importancia lo constituye los Servicios

Personales, con una participación de 5,255,592 Balboas, es decir un 78.1% del

monto total asignado hasta este mes, el cual asciende 6,731,096 Balboas. Dicho rubro

está constituido principalmente, por la Estructura de Personal, que involucra a los

nombramientos permanentes, interinos transitorio y contingentes, así como lo

correspondiente a la Cuota Patronal.

LEY ASIGNADO A LA FECHA ANUAL

T O T A L 75,681,200 6,731,096 4,122,370 2,608,726 71,558,830 61.2

DIRECCION Y ADMON GENERAL 22,137,496 2,098,072 958,757 1,139,315 21,178,739 45.7

EDUC. SUPERIOR TECNOLOGICA 45,648,626 3,812,835 2,739,160 1,073,675 42,909,466 71.8

INV.POSTGRADO Y EXTENSION 7,895,078 820,189 424,452 395,737 7,470,626 51.8

EJECUCION

PORCENTUAL.

PRESUPUESTO COMPROMISO

ACUMULADO

SALDO



CUADRO N° 9. EJECUCION PRESUPUESTARIA DE FUNCIONAMIENTO

SEGUN GRUPO DE GASTO 30 DE ENERO 2015

Otra asignación importante, en ese orden de ideas, son los Servicios No Personales, con un

presupuesto ley de 4,247,600 Balboas de los cuales se ha comprometido 13,776

Balboas o sea 2.4% de dicho asignado.

En cuanto al renglón de Materiales y Suministros, presenta una asignación al mes

enero de 393485 Balboas, de los cuales se ha ejecutado a la fecha 10,290 Balboas.

Esta cifra permitirá atender aspectos tales como: el mantenimiento y reparación de las

distintas instalaciones, así como el suministro de insumos necesarios para el normal

desarrollo de las actividades administrativas, académicas y de investigación que cumple

esta institución.

Seguidamente, el grupo de Inversiones Financieras, al mes de enero cuenta con una

asignación de 300,000Balboas y una ejecución de 7,929 Balboas. Este rubro es

destinado al Proyecto de manejo de las Cafeterías Universitarias, en beneficio

básicamente, de la población estudiantil que acude diariamente a las aulas y de

administrativos que laboran en esta institución.

El renglón de Transferencias Corrientes cuenta con presupuesto total de 761,800

Balboas. Mientras que se ha comprometido 6,370 Balboas, es decir el 3.8%. El mismo

está dirigido a sufragar las Pensiones, Jubilaciones, Servicios de Auditoria de la

Contraloría y Transferencias al Exterior, Adiestramientos, entre otros gastos de

Funcionamiento.

%

LEY ASIGNADO EJECUTADO DISPONIBLE ANUAL EJEC/ASIG.

TOTAL 75,681,200 6,731,096 4,122,370 2,608,726 71,558,831 61.2

SERVICIOS PERSONALES 67,541,800 5,255,592 4,084,005 1,171,587 63,457,795 77.7

SERVICIOS NO PERSONALES 4,247,600 585,059 13,776 571,283 4,233,824 2.4

MATERIALES Y SUMINISTROS 1,686,000 393,485 10,290 383,195 1,675,710 2.6

MAQUINARIA Y EQUIPO 134,000 29,300 29,300 134,000

INVERSIONES FINANCIERAS 1,300,000 300,000 7,929 292,071 1,292,071 2.6

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 761,800 165,660 6,370 159,290 755,430 3.8

DEUDA INTERNA 10,000 2,000 2,000 10,000

DETALLEPRESUPUESTO SALDO



Al finalizar el mes de enero, la ejecución presupuestaria presenta una recaudación total de

7,262,073 Balboas. Al aplicar esta suma a los Gastos Corrientes y de Capital, los cuales

son del orden de 4,122,370 Balboas, se muestra una diferencia presupuestaria

favorable entre ingresos y gastos de 3,139,703 Balboas, Este saldo positivo indica que

los ingresos totales cubren los gastos de funcionamiento para el mes de enero quedando

éste saldo disponible, tal como se aprecia en el Cuadro Nº 10.

CUADRO N° 10. RESUMEN DE INGRESOS Y GASTOS

AL 30 DE ENERO 2015

A LA FECHA ANUAL

INGRESOS 79,705,200 100.0 8,193,018 7,262,073 (930,945) (72,443,127) 88.6

I. Ingresos Corrientes 75,681,200 95.0 6,731,118 6,888,173 157,055 (68,793,027) 102.3

II Ingreso de Capital 4,024,000 5.0 1,461,900 373,900 (1,088,000) (3,650,100) 25.6

GASTOS 74,507,349 100.0 6,558,603 4,122,370 (2,982,599) (70,384,979) 62.9 -

I. Gastos Corrientes 75,681,200 101.6 6,731,096 4,122,370 (2,608,726) (71,558,830) 61.2

II Gastos de Capital 4,024,000 5.4 373,873 (373,873) (4,024,000)

Resultados Presupuestarios 3,139,703

SALDOEJECUCION

PORCENTUALDETALLE

PRESUPUESTO

LEY

ASIGNADO A LA

FECHAEJECUCIÓN%



2. INVERSIONES

En materia de Inversiones, la Universidad Tecnológica de Panamá, para la presente

vigencia, solicitó financiamiento por un monto de 5,724,200 Balboas, los cuales

contaban con el aval, del Sistema Nacional de Inversiones Públicas (SINIP). Para la

presente vigencia se asignó 4,024,000 Balboas, lo que corresponden al 70.3% de lo

solicitado y 5.1% del presupuesto total aprobado de la institución.

Así tenemos que el Presupuesto total de Inversiones, asciende a la suma de 4,024,000

Balboas. De éste monto 3,454,200 Balboas están destinados al Programa de

Construcciones Educativas y 569,800 Balboas al Programa de Mobiliario, Libros y

Equipo Educacional, dirigido a atender todo lo relacionado a infraestructura y el

equipamiento que requiere actualmente la Universidad Tecnológica de Panamá, dentro de

su proceso de desarrollo, como también el Programa de Atención a la Demanda

Estudiantil con calidad dentro de sus funciones como academia, tal como se aprecia en la

siguiente gráfica:

PROGRAMASP R ESUP UEST O

LEY

P R ESUP UEST O

A SIGN A D O

SA LD O

A A N UA L

CONSTRUCCIONES EDUCATIVAS 3,454,200 356,768 3,454,200

MOBILIARIO Y EQ. EDUCACIONAL. 569,800 17,105 569,800

TOTALES 4,024,000 373,873 4,024,000

CUADRO NO.10 AVANCES DE LA EJECUCION FINANCIERA DE INVERSIONES

AL 30 DE ENERO DE 2015

Total 4,024,000

Gráfica No.5 PRESUPUESTO DE INVERSIONES POR PROGRAMA 2015

Mobiliario y Eq.Educacional

569,800

Construcciones Educativas 3,454,200



Dentro de los Proyectos de éste presupuesto, sobresale el Proyecto del Desarrollo del

Campus Central en su fase II, Fortalecimiento de la Ciencia, Tecnología e Innovación;

Construcción del Auditorio del Centro Regional de Azuero; Mejoramiento de los

Laboratorios de Facultades y Centros Regionales; Construcción del centro de

Investigaciones y Desarrollo Científico y Tecnológico (CIDECYT) en Chame y

Mejoramiento Preventivo y Correctivo de la Infraestructura Física y Patrimonial a nivel

nacional.

IV. ANÁLISIS DEL FINANCIAMIENTO PRESUPUESTARIO

El Presupuesto asignado para la vigencia 2014 a la Universidad Tecnológica de

Panamá fue aprobado mediante ley No.75 del 21 de octubre de 2013 y promulgado en

la Gaceta Oficial No.27400-A del 22 de octubre de 2013. Conceptualmente este

presupuesto se elaboró bajo el principio de caja; por lo tanto, consigna el gasto real o

pago que la entidad realice durante esta vigencia.

El Presupuesto aprobado 2014 presentó un incremento de 3.9%, es decir 2,822,649

Balboas, en comparación al Presupuesto Ley de la vigencia anterior, el cual ascendía

a 71,684,700 Balboa. Sin embargo, el financiamiento estatal resulta insuficiente,

ya que para cubrir el rubro de sueldos, cuota patronal, servicios básicos (agua)

presenta un déficit en el correspondiente Aporte Estatal, por el orden de 5,129,651

Balboas. Es decir, que esta diferencia debe pasar a ser financiada con el esfuerzo en

la recaudación de Ingresos propios que logre la institución. Dichos ingresos se

utilizan básicamente, para solventar los costos institucionales de operación,

exceptuando los gastos de planilla y cuota patronal.

Al mes de febrero, la recaudación de los Ingresos Corrientes alcanzó la suma de

12,501,714 Balboas, lo que sirvió para financiar los Gastos Corrientes por un

monto de 9,020,223 Balboas, dando como resultado positivo en Cuenta

Corriente de 3,481,491 Balboas.

El recurso para financiar los gastos del Presupuesto de Inversiones, lo proporciona

por un lado, el Estado, a través del renglón de Transferencias Capital, por un monto

de 1,779,500 Balboas y por otro lado la UTP con saldos de caja y banco por

750,000 Balboas.



CUADROS

FUNCIONAMIENTO E

INVERSIONES

}



P R E S U P U E S T O

LEY ASIGNADO MENSUAL ACUMULADO A LA FECHA ANUAL

T O T A L... 79,705,200 8,193,018 7,262,073 7,262,073 (930,945) (72,443,127) 88.6

I Ingresos Corrientes 75,681,200 6,731,118 6,888,173 6,888,173 157,055 (68,793,027) 102.3

A. Tributarios

B. No Tributarios 75,681,200 6,731,118 6,888,173 6,888,173 157,055 (68,793,027) 102.3

1. Renta de Activos 7,049,000 464,800 233,215 233,215 (231,585) (6,815,785) 50.2

a. Arrendamientos

b. Vta de Impresos

c. Venta de Servicios 690,000 55,800 (55,800) (690,000)

d. Otros Servicios 6,359,000 409,000 233,215 233,215 (175,785) (6,125,785) 57.0

2. Transferencias 63,701,200 5,908,318 5,908,318 5,908,318 0 (57,792,882) 100.0

a. Gobierno Central 63,701,200 5,908,318 5,908,318 5,908,318 0 (57,792,882) 100.0

b. Ent. Descentral.

3. Tasa y Derechos 4,031,000 277,500 687,761 687,761 410,261 (3,343,239) 247.8

a. B. Estudiantil

b. Tasas por Servicios 375,000 25,500 101,587 101,587 76,087 (273,413) 398.4

c. Derechos 3,614,000 252,000 578,676 578,676 326,676 (3,035,324) 229.6

d. Otros -Biblioteca 42,000 7498 7,498 7,498 (34,502)

4. Ingresos Varios 900,000 80,500 58,878 58,878 (21,622) (841,122) 73.1

a. Otros Ing. Varios 900,000 80,500 58,878 58,878 (21,622) (841,122) 73.1

C. Otros Ingresos

1. Saldo en Caja (Inicial)

II Ingreso de Capital 4,024,000 1,461,900 373,900 373,900 (1,088,000) (3,650,100) 25.6

A. Rec. del Crédito

B. Crédito Externo

B. Saldo inicial -Caja 1,088,000 1,088,000 (1,088,000) (1,088,000)

Disponible en Banco. 1,088,000 1,088,000 (1,088,000) (1,088,000)

C. Transf. de Capital 2,936,000 373,900 373,900 373,900 (2,562,100) 100.0

Gobierno Central.

Ins. Descentralizadas. 2,936,000 373,900 373,900 373,900 (2,562,100) 100.0

CUADRO A-1 BALANCE PRESUPUESTARIO ACUMULADO DE INGRESOS


DETALLE RECAUDACION DIFERENCIA EJECUCION

PORCENTUAL



%

LEY ASIGNADO MENSUAL ACUMULADA A LA FECHA ANUAL Rec/Asig.

T O T A L 79,705,200 8,193,018 7,262,073 7,262,073 (930,945) (72,443,127) 88.6

INGRESOS PROPIOS 13,068,000 1,910,800 979,855 979,855 (930,945) (12,088,145) 51.3

VENTA DE SERVICIOS 1.2.1.4.07 690,000 55,800 (55,800) (690,000)

OTROS SER. AUTOGESTION 1.2.1.4.99 6,359,000 409,000 233,215 233,215 (175,785) (6,125,785) 57.0

BIENESTAR ESTUDIANTIL 1.2.1.4.99

MATRICULA-DERECHOS 1.2.4.1.24 3,614,000 252,000 578,676 578,676 326,676 (3,035,324) 229.6

OTROS - BIBLIOTECA 1.2.4.1.99 42,000 7,498 7,498 7,498 (34,502)

TASAS 1.2.4.2.26 375,000 25,500 101,587 101,587 76,087 (273,413) 398.4

INGRESOS VARIOS 1.2.6.0.99 900,000 80,500 58,878 58,878 (21,622) (841,122) 73.1

SALDO EN CAJA ( CORRIENTE ) 1.4.2.0.01

SALDO EN CAJA ( CAPITAL ) 2.4.2.0.01 1,088,000 1,088,000 (1,088,000) (1,088,000)

APORTE ESTATAL 66,637,200 6,282,218 6,282,218 6,282,218 (60,354,982) 100.0

TRANSFERENCIAS

CORRIENTES 1.2.3.1.07 63,701,200 5,908,318 5,908,318 5,908,318 (57,792,882) 100.0

APORTE LIBRE 57,112,630 5,358,204 5,358,204 5,358,204 (51,754,426) 100.0

I.D.A.A.N. 136,000 12,400 12,400 12,400 (123,600) 100.0

CONTRIBUCION A LA S.S. 6,452,570 537,714 537,714 537,714 (5,914,856) 100.0

TRANSFERENCIAS DE

CAPITAL 2.3.2.1.07 2,936,000 373,900 373,900 373,900 (2,562,100) 100.0

CUADRO A-2 EJECUCION DE INGRESOS SEGÚN OBJETO


DETALLE CODIFICACION

PRESUPUESTARIA

PRESUPUESTO RECAUDACION



PRESUPUESTO EJECUCIÓN

LEY

1 2 1-2

I. Ingresos Corrientes 75,681,200 6,888,173 68,793,027

II. Gastos Corrientes 75,681,200 4,122,371 71,558,829

Gastos de Operación ( 0-1-2-3-4-9 ) 74,909,400 4,116,001 70,793,399

Interés de la Deuda ( 8 ) 10,000 10,000

Transferencias Corrientes (6) 761,800 6,370 755,430

III. Ahorro en Cta Corriente ( I-II ) 2,765,802 (2,765,802)

IV. Gasto de Capital 4,024,000 4,024,000

Inversiòn Fisica 4,024,000 4,024,000

Inversión Financiera

Transferencia de capital (7)

Amortización de la Deuda (8)

V. Ingresos de Capital ( 2 ) 4,024,000 373,900 3,650,100

Saldo Inicial en Caja y Banco 1,088,000 1,088,000

Recursos del Credito

Transferencias de Capital 2,936,000 373,900 2,562,100

VI. Resultado Presupuestario (III -1V + V) 3,139,702

CUADRO A-3 FINANCIAMIENTO PRESUPUESTARIO DE INGRESOS Y GASTOS

AL 30 ENERO 2015

DETALLE DIFERENCIA



LEY ASIGNADO EJECUCIÓN A LA FECHA ANUAL

INGRESOS

I. Ingresos Corrientes 75,681.2 6,731.1 6,888.1 (157.0) 68,793.1 102.3

A. Ingresos Tributarios

B. Ingresos No Tributarios 75,681.2 6,731.1 6,888.1 (157.0) 68,793.1 102.3

1.Renta de Activos. 7,049.0 464.8 233.2 231.6 6,815.8 50.2

2. Transf. Corrientes 63,701.2 5,908.3 5,908.3 57,792.9 100.0

3. Tasas y Derechos 4,031.0 277.5 687.7 (410.2) 3,343.3 247.8

4. Ingresos Varios 900.0 80.5 58.9 21.6 841.1 73.2

C. Otros Ingresos

1. Saldo inicial en Caja

II Ingreso de Capital 4,024.0 1,461.9 373.9 1,088.0 3,650.1 25.6

A. Saldo Inicial en Caja y Bco. 1,088.0 1,088.0 1,088.0 1,088.0

B. Recursos del Crédito

C. Otros Rec. de Capital 2,936.0 373.9 373.9 2,562.1 100.0

1. Transf. de Capital 2,936.0 373.9 373.9 2,562.1 100.0

D. Menos S. Final en Caja

Total Final en Caja 79,705.2 8,193.0 7,262.0 931.0 72,443.2 88.6

GASTOS

I. Gastos Corrientes 75,681.2 6,731.2 4,122.3 2,608.9 71,558.9 61.2

A. Operaciòn 74,909.4 6,563.5 4,115.9 2,447.6 70,793.5 62.7

1. Servicios Personales 67,541.8 5,255.6 4,084.0 1,171.6 63,457.8 77.7

2. Serv. No Personales 4,247.6 585.1 13.8 571.3 4,233.8 2.4

3. Materiales y Suministro 1,686.0 393.5 10.1 383.4 1,675.9 2.6

4. Maquinaria y Equipo 134.0 29.3 29.3 134.0

5. Inversiones Fínancieras 1,300.0 300.0 8.0 292.0 1,292.0 2.7

B. Transf. Corrientes 761.8 165.7 6.4 159.3 755.4 3.9

C. Intereses de la Deuda 10.0 2.0 2.0 10.0

II Gastos de Capital 4,024.0 373.9 373.9 4,024.0

A. Inversiones Fìsicas 4,024 374 373.9 4,024.0

B. Inversiones Financieras

C Transf. de Capital

D Amortización de la Deuda.

Total de Gastos 79,705.2 7,105.1 4,122.3 2,982.8 75,582.9 58.0

Resultados Presupuestarios 3,139.7

CUADRO A-4 FLUJO PRESUPUESTARIO DE INGRESOS Y GASTOS

AL 30 DE ENERO 2015

EN MILES DE BALBOAS

DETALLE

PRESUPUESTO SALDO %

EJEC/ASIG.



LEY ASIGNADO MENSUAL ACUMULADOA LA FECHA ANUAL

T O T A L 79,705,200 7,104,969 4,122,371 4,122,371 2,982,598 75,582,829 58.0

I Gastos Corrientes 75,681,200 6,731,096 4,122,371 4,122,371 2,608,725 71,558,829 61.2

A. Operación 74,909,400 6,563,436 4,116,001 4,116,001 2,447,435 70,793,399 62.7

I. Servicios Personales 67,541,800 5,255,592 4,084,005 4,084,005 1,171,587 63,457,795 77.7

2. Serv. No Personales 4,247,600 585,059 13,776 13,776 571,283 4,233,824 2.4

3. Materiales y Suministro 1,686,000 393,485 10,290 10,290 383,195 1,675,710 2.6

4. Maquinaria y Equipo 134,000 29,300 29,300 134,000

5. Inversiones Directas 1,300,000 300,000 7,929 7,929 292,071 1,292,071 2.6

B. Transferencias 761,800 165,660 6,370 6,370 159,290 755,430 3.8

1. Al Sector Público. 724,800 161,660 6,370 6,370 155,290 718,430 3.9

a. Gobierno Central 724,800 161,660 6,370 6,370 155,290 718,430 3.9

b. Entidades Descent.ral.

c. Empresasa Públicas

2. Transferencias al Exterior 37,000 4,000 4,000 37,000

3. Cr. Rec. Transferencias

4. Otras Transferencias

C. Deuda Interna 10,000 2,000 10,000

II Gastos DE CAPITAL 4,024,000 373,873 373,873 4,024,000

A. Inversiones Físicas 4,024,000 373,873 373,873 4,024,000

I. Obras y Construcciones 3,454,200 356,768 356,768 3,454,200

2. Maquinaria y Equipo. 569,800 17,105 17,105 569,800

3. Investig. Y Transf. de Tec.

B. Inversiones Financieras

I. Conces. de Prèstamos

2. Adquisiciòn de Valores

3. Compra de Existencia

4. Adquis. de Inmuebles

5. Otras. (Proy. Peles)

C. Transferencia de Capital.

1. Al sector privado.

2. Al sector Público.

CUADRO A-5 BALANCE PRESUPUESTARIO ACUMULADO DE GASTO

AL 30 DE ENERO 2015

DETALLE P R E S U P U E S T O E J E C U C I O N

SALDOEJECUCION

PORCENTUAL



LEY A S IGN A D O M EN S UA L A C UM UL. F EC HA

A N UA L

0 SERVICIOS PERSONALES 67,541,800 5,255,592 4,084,005 4,084,005 3,563,448 1,171,587 63,457,795 77.71

000 SUELDOS FIJOS 52,049,730 4,177,754 3,280,756 3,280,756 3,280,756 896,998 48,768,974 78.53

001 SUELDOS FIJOS 46,711,900 3,621,748 3,220,075 3,220,075 3,220,075 401,673 43,491,825 88.91

002 SUELDO PERSONAL TRANS. 1,316,260 81,083 47,680 47,680 47,680 33,403 1,268,580 58.80

003 CONTINGENTE 4,021,570 474,923 13,000 13,000 13,000 461,923 4,008,570 2.74

010 SOBRESUELDOS 7,415,919 508,024 265,614 265,614 265,614 242,410 7,150,305 52.28

011 SOBRESUELDO POR ANTIG. 209,053 6,639 6,639 209,053

013 SOBRESUELDOS POR JEF. 1,339,020 111,585 97,962 97,962 97,962 13,623 1,241,058 87.79

019 OTROS SOBRESUELDOS 5,867,846 389,800 167,651 167,651 167,651 222,149 5,700,195 43.01

030 GASTOS DE REPRES. 217,200 18,100 15,500 15,500 15,500 2,600 201,700 85.64

050 XIII MES 1,206,381 1,206,381

070 CONTRIBUC. A LA S.S. 6,452,570 537,714 522,135 522,135 1,578 15,579 5,930,435 97.10

071 C.P. SEG. SOCIAL 5,084,570 423,712 422,106 422,106 1337.87 1,606 4,662,464 99.62

072 C.P. SEG. EDUCATIVO 801,000 66,747 65,350 65,350 163.83 1,397 735,650 97.91

073 C.P. RIESGO PROF. 402,000 33,508 29,694 29,694 76.45 3,814 372,306 88.62

074 C.P. FDO COMPLEM. 165,000 13,747 4,985 4,985 8,762 160,015 36.26

080 OTROS SERV. PERSONALES 100,000 14,000 14,000 100,000

090 CR.REC.POR S. PERSONAL 100,000 100,000

096 CRED.REC.POR DECIMO III 100,000 100,000

1 SERV. NO PERSONALES 4,247,600 585,059 13,776 13,776 8,653 571,283 4,233,824 2.35

100 ALQUILERES 130,800 28,145 28,145 130,800

101 DE EDIFICIOS 22,450 5,100 5,100 22,450

102 EQUIPO ELECTRONICO 4,900 1,350 1,350 4,900

103 EQUIPO DE OFICINA 57,000 9,000 9,000 57,000

104 ALQ. DE EQ. DE PROD. 15,300 3,500 3,500 15,300

105 ALQ. DE EQ. DE TRANSPORTE 9,500 4,000 4,000 9,500

109 OTROS ALQUILERES 21,650 5,195 5,195 21,650

110 SERVICIOS BASICOS 2,861,100 314,700 89 89 37 314,611 2,861,011 0.03

111 AGUA 136,000 12,400 12,400 136,000

112 ASEO 31,700 4,900 89.17 89 37.42 4,811 31,611 1.82

113 CORREO 1,700 1,700 1,700 1,700

114 ENERGIA ELECTRICA 2,301,000 256,000 256,000 2,301,000

115 TELECOMUNICACIONES 390,100 39,100 39,100 390,100

119 OTROS SERVICIOS BASICOS 600 600 600 600

120 IMPRESOS Y ENCUADER. 16,000 10,000 10,000 16,000

130 INF.Y PUBLICIDAD 34,000 14,500 14,500 34,000

131 ANUNCIOS Y AVISOS 19,000 8,000 8,000 19,000

132 PROMOCION Y PUBLICIDAD 15,000 6,500 6,500 15,000

140 VIATICOS 170,000 45,500 6,529 6,529 6,529 38,971 163,471 14.35

141 DENTRO DEL PAIS 102,000 22,500 6,004 6,004 6,004 16,496 95,996 26.68

142 EN EL EXTERIOR 44,500 17,500 525 525 525 16,975 43,975 3.00

143 A PERSONAS 23,500 5,500 5,500 23,500

150 TRANSPORTE 130,000 29,500 1,485 1,485 1,467 28,015 128,515 5.03

151 DENTRO DEL PAIS 72,000 14,500 1,485 1,485 1,467 13,015 70,515 10.24

152 EN EL EXTERIOR 45,000 10,000 10,000 45,000

153 DE OTRAS PERSONAS 13,000 5,000 5,000 13,000

160 S. COMERCIALES 326,000 37,460 596 596 511 36,864 325,404 1.59

161 ALMACENAJE 300 300 300 300

163 GASTOS JUDICIALES 2,900 900 900 2,900

164 GASTOS DE SEGURO 81,700 5,960 5,960 81,700

169 OTROS SERVICIOS 241,100 30,300 596 596 511 29,704 240,504 1.97

170 CONSULTORIAS Y SERV 322,700 55,554 4,962 4,962 50,592 317,738 8.93

171 CONSULTORIAS 14,300 3,500 3,500 14,300

172 SERVICIOS ESPECIALES 308,400 52,054 4,962 4,962 47,092 303,438 9.53

180 MANTO Y REPARACION 257,000 49,700 115 115 109 49,585 256,885 0.23

181 MANT. Y REPARACION EDIF. 51,000 8,000 8,000 51,000

182 MANT. Y REPARACION MAQ. OTROS 103,250 13,950 115 115 109 13,835 103,135 0.83

183 MANT. Y REPARACION MOBILIARIOS 28,850 9,850 9,850 28,850

184 MANT. Y REPARACION OBRAS 35,000 6,000 6,000 35,000

189 OTROS MANTENIMIENTO 38,900 11,900 11,900 38,900

EJ EC UC IÓNP A GA D O

A C UM UL.

S A LD O %

EJ EC /

A S IG

CUADRO No.A-6 EJECUCION PRESUPUESTARIA DE FUNCIONAMIENTO

A NIVEL DE OBJETO DE GASTO :AL 30 DE ENERO 2015

OB J ETO D EL GA S TO

P R ES UP UES TO



LEY A S IGN A D O M EN S UA L A C UM UL. F EC HA

A N UA L

2 MATER.Y SUMINISTROS 1,686,000 393,485 10,290 10,290 6,356 383,195 1,675,710 2.62

200 ALIMENTOS Y BEBIDAS 115,000 31,000 924 924 496 30,076 114,076 2.98

201 PARA CONSUMO HUMANO 98,100 23,100 777 777 349 22,323 97,323 3.37

203 BEBIDAS 16,900 7,900 146.9 147 146.9 7,753 16,753 1.86

210 TEXTILES Y VESTUARIOS 73,000 34,000 34,000 73,000

211 ACABADO TEXTIL 27,000 7,500 7,500 27,000

212 CALZADOS 11,550 6,050 6,050 11,550

213 HILADOS Y TELAS 11,150 7,150 7,150 11,150

214 PRENDAS DE VESTIR 15,300 9,300 9,300 15,300

219 OTROS TEXTILES 8,000 4,000 4,000 8,000

220 COMBUSTIBLES Y LUB. 323,000 54,900 2,597 2,597 2,588 52,303 320,403 4.73

221 DIESEL 122,800 15,500 15,500 122,800

222 GAS 47,600 14,600 2,588 2,588 2588.25 12,012 45,012 17.73

223 GASOLINA 128,100 16,300 16,300 128,100

224 LUBRICANTES 17,500 5,000 8.51 9 4,991 17,491 0.17

229 OTROS COMBUSTIBLES 7,000 3,500 3,500 7,000

230 PROD. DE PAPEL 143,000 38,000 2,321 2,321 2,235 35,679 140,679 6.11

231 IMPRESOS 38,650 10,950 10,950 38,650

232 PAPELERIA 59,300 14,100 2215.81 2,216 2215.81 11,884 57,084 15.71

239 OTROS PROD. DE PAPEL 45,050 12,950 104.86 105 19.26 12,845 44,945 0.81

240 OTROS PROD. QUIMICOS 137,000 33,815 59 59 33,756 136,941 0.17

241 ABONOS Y FERTILIZANTES 4,100 3,100 3,100 4,100

242 INSECT. FUMIGANTES Y OTROS 6,750 2,250 2,250 6,750

243 PINTURAS 54,900 10,300 10,300 54,900

244 PRODUCTOS MEDICINALES 18,225 6,725 6,725 18,225

249 OTROS P. QUIMICOS 53,025 11,440 59 59 11,381 52,966 0.52

250 MAT. DE CONSTRUCCION 328,000 69,600 3,489 3,489 847 66,111 324,511 5.01

252 CEMENTO 66,800 12,100 360.27 360 338.12 11,740 66,440 2.98

253 MADERAS 26,100 5,400 5,400 26,100

254 M. DE PLOMERIA 29,950 11,950 60 60 11,890 29,890 0.50

255 M. DE ELECTRICIDAD 67,850 12,550 2061.46 2,061 10,489 65,789 16.43

256 M. METALICOS 44,400 9,200 79.34 79 4.27 9,121 44,321 0.86

257 PIEDRA Y ARENA 11,900 4,900 17.07 17 4,883 11,883 0.35

259 OROS MATERIALES 81,000 13,500 911 911 504.24 12,589 80,089 6.75

260 PRODUCTOS VARIOS 143,000 40,500 73 73 40,427 142,927 0.18

261 ARTICULOS PARA RECEPCION 2,785 785 785 2,785

262 HERRAM. E INST. 45,036 11,536 35 35 11,501 45,001 0.30

263 MATERIALES Y EQUIPO DE SEGURIDAD 16,120 6,620 6,620 16,120

265 MAT. Y SUMINISTRO DE COMP. 29,159 8,659 8,659 29,159

269 OTROS P. VARIOS 49,900 12,900 38.16 38 12,862 49,862 0.30

270 UTILES DE M. DIVERSOS 303,000 71,400 524 524 70,876 302,476 0.73

271 UTILES DE COCINA Y COMEDOR 25,910 7,810 250.25 250 7,560 25,660 3.20

272 UTILES DEPORTIVOS 28,400 6,360 6,360 28,400

273 UTILES DE ASEO 62,550 12,790 12,790 62,550

274 UTILES DE LABORATORIOS 55,785 7,285 7,285 55,785

275 UTILES DE OFICINA 74,200 18,000 273.57 274 17,726 73,926 1.52

277 INSTRUMENTOS MEDICOS 3,700 1,700 1,700 3,700

278 ARTICULOS DE PROTESIS Y REHA. 10,000 4,000 4,000 10,000

279 OTROS U. Y MATERIALES 42,455 13,455 13,455 42,455

280 REPUESTOS 121,000 20,270 303 303 189.5 19,967 120,697 1.49

3 MAQUINARIA Y EQUIPO 134,000 29,300 29,300 134,000

300 MAQ.Y EQ. DE PRODUCCION 1,300 1,300 1,300 1,300

303 MAQ. Y EQUIPO INDUSTRIAL 1,300 1,300 1,300 1,300

310 MAQ. Y EQ. TRANSPORTE 62,000 10,000 10,000 62,000

313 MAQ. Y EQ. TRANSPORTE MARITIMO 30,000 10,000 10,000 30,000

314 MAQ. Y EQ. TRANSPORTE TERRESTRE 32,000 32,000

320 EQUIPO DE LABORATORIO 15,000 5,000 5,000 15,000

330 EQUIPO DE, LABORATORIO 20,000 5,000 5,000 20,000

340 EQUIPO DE OFICINA 600 600

350 MOBILIARIO DE OFICINA 13,000 2,000 2,000 13,000

370 MAQ. Y EQUIPOS VARIOS 5,000 2,500 2,500 5,000

380 EQUIPO DE COMPUTACION 17,100 3,500 3,500 17,100

OB J ETO D EL GA S TO

P R ES UP UES TO EJ EC UC IÓNP A GA D O

A C UM UL.

S A LD O %

EJ EC /

A S IG



LEY A S IGN A D O M EN S UA L A C UM UL. F EC HA A N UA L

4 INV. FINANCIERAS 1,300,000 300,000 7,929 7,929 292,071 1,292,071 2.64

430 COMPRA DE EXISTENCIA 1,300,000 300,000 7,929 7,929 292,071 1,292,071 2.64

439 OTRAS EXISTENCIAS 1,300,000 300,000 7,929 7,929 292,071 1,292,071 2.64

6 TRANSFERECIAS CORR. 761,800 165,660 6,370 6,370 6,370 159,290 755,430 3.85

600 PENSIONES Y JUBILACIONES 120,000 10,000 5,845 5,845 5,845 4,155 114,155 58.45

609 PENSIONES Y JUBILACIONES 120,000 10,000 5,845 5,845 5,845 4,155 114,155 58.45

610 A PERSONAS 192,200 111,200 111,200 192,200

611 DONATIVOS A PERSONAS 11,800 2,800 2,800 11,800

613 INDEMNIZ. ESPECIALES

614 INDEMNIZ. POR RETIRO VOL. 100,400 100,400 100,400 100,400

619 OTRAS TRANSFERENCIAS 80,000 8,000 8,000 80,000

620 BECAS DE ESTUDIO 258,000 27,760 525 525 525 27,235 257,475 1.89

622 BECAS UNIVERSITARIAS 5,000 5,000

624 ADIEST. Y ESTUDIOS 253,000 27,760 525 525 525 27,235 252,475 1.89

640 A INSTIT. PUBLICAS 154,600 12,700 12,700 154,600

641 A GOBIERNO CENTRAL 154,600 12,700 12,700 154,600

660 TRANSF. AL EXTERIOR 37,000 4,000 4,000 37,000

662 CUOTA ORG. CENTROAM. 18,500 2,000 2,000 18,500

664 CUOTA A ORG. MUNDIALES 18,500 2,000 2,000 18,500

8 DEUDA INTERNA 10,000 2,000 2,000 10,000

806 INTERESES SOBRE OBLIGACIONES. 10,000 2,000 2,000 10,000

TOTAL FUNCIONAMIENTO 75,681,200 6,731,096 4,122,371 4,122,371 3,584,826 2,608,725 71,558,829 61.24

OB J ETO D EL GA S TOP R ES UP UES TO EJ EC UC IÓN P A GA D O

A C UM UL.

S A LD O %

EJ EC /

A S IG



A N UA L

LEY A SIGN A D O

T O T A L 75,681,200 6,731,096 4,122,370 2,608,726 71,558,830 61.2

1 DIRECCION Y ADMON GENERAL 22,137,496 2,098,072 958,757 1,139,315 21,178,739 45.7

1 01 00 DIRECCION SUPERIOR 7,385,472 683,163 382,801 300,362 7,002,671 56.0

1 02 00 PLANIFICACION UNIVERSITARIA 898,345 81,961 55,221 26,740 843,124 67.4

1 03 00 ADMINISTRACION GENERAL 13,146,135 1,260,279 480,013 780,266 12,666,122 38.1

1 04 00 SECRETARIA GENERAL 707,544 72,669 40,722 31,947 666,822 56.0

2 EDUC. SUPERIOR TECNOLOGICA 45,648,626 3,812,835 2,739,160 1,073,675 42,909,466 71.8

2 01 00 ADMON DE LA EDUC.SUPERIOR 2,216,912 324,726 104,274 220,452 2,112,638 32.1

2 02 00 DOCENCIA CENTRAL 21,639,889 1,646,613 1,376,594 270,019 20,263,295 83.6

2 03 00 DOCENCIA REGIONAL 21,791,825 1,841,496 1,258,293 583,203 20,533,532 68.3

3 INV.POSTGRADO Y EXTENSION 7,895,078 820,189 424,452 395,737 7,470,626 51.8

P R ESUP UEST O C OM P R OM ISO

A C UM ULA D O

SA LD O A LA

F EC H A

EJEC UC ION

P OR C EN T UA L

CUADRO A-7. EJECUCION PRESUPUESTARIA SEGÚN ESTRUCTURA PROGRAMATICA


P S A DETALLE



PROGRAMAS-PROYECTOSPRESUPUESTO LEY PRESUPUESTO

ASIGNADO

SALDO ANUAL

PROGRAMA DE CONSTRUCCIONES 3,454,200 356,768 3,454,200

CONSTRUCCION II FASE DEL PROYECTO DEL CAMPUS CENTRAL 1,524,000 350,000 1,524,000

CONSTRUCCIÓN DEL CEI DE AZUERO 25,000 25,000

FORTALECIMIENTO CIENCIA Y TECNOLOGIA E INNOVACION ( SENACYT) 200,900 4,200 200,900

CONSTRUCCION AUDITORIO DEL CENTRO REGIONAL DE AZUERO 250,000 250,000

CONSTRUCCIÓN DEL CENTRO DE INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO (CIDECYT) 200,000 200,000

FORTALECIMINETO DE LAS SEDES REGIONALES 1,000,000 2,568 1,000,000

HABILITACIÓN DEL CENTRO DE TRANSFERENCIA Y TECNOLOGIA 54,300 54,300

PREVENTIVO Y CORRECTIVO DE LA INFRAESTRUCTURA FISICA Y PATR. 175,000 175,000

CENTRO INTEGRAL DE DESARROLLO INFANTIL EN LA UTP 25,000 25,000

PROGRAMA DE MOBILIARIO 569,800 17,105 569,800

IMPLEMENTACIÓN DEL PROGRAMA DE MAESTRÍA Y POSTGRADO 10,000 512 10,000

MEJORAMIENTO DE LOS LABORATORIOS DE FACULTADES Y CENTROS REGIONALES 350,000 350,000

HABILITACIÓN DEL CENTRO DE OPERACIONES DE VUELO 50,000 15,000 50,000

CONFIABILIDAD DE LA RED DE DISTRIBUCIÓN ELÉCTRICA 22,800 593 22,800

CENTRO DE DATOS DE LA UTP 100,000 100,000

HABILITACIÓN DEL CENTRO DE INVESTIGACIONES AGROINDUSTRIALES DE LA UTP 37,000 1,000 37,000

TOTAL 4,024,000 373,873 4,024,000

CUADRO No.8. PRESUPUESTO DE INVERSIONES POR PROYECTO

AL 30 DE ENERO 2015

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