Balance contabilidad

Republica Bolivariana de VenezuelaMinisterio del Poder Popular para la Educación

U.E Instituto Diocesano BarquisimetoBarquisimeto – Edo. Lara

Integrantes:Martínez Emperatriz# 27Mendoza Hidalgo #28Mogollón Dayana #30Noguera Cesar#33Ortiz Génesis # 34Suarez Daniela#473er año sección “C”

Balance de Comprobación

Ejercicio

Fecha 2011 Detalle y Explicacion Ref Debe HaberMarzo 4 -01- Mercancia M-01 21000000 Caja M-02 32000000 Mobiliario M-03 28000000 Vehiculo M-04 26000000 Equipo de oficina M-05 175000

Señor osorio cta capital M-06 107176000 P/R Aporte inicial señor osorio Marzo 5 -02- Terreno M-07 27000000 Galpon M-08 18000000 Banco M-09 6075000 Hipoteca por pagar M-10 32850000 Caja M-02 6075000 P/R compra de terreno y galpon pago inicial y el resto se hipoteca Marzo 15 -03- Poliza de seguro M-11 11600000 Caja M-02 11600000 P/R Pago de poliza de seguro por anticipado

Marzo 18 -04- Compra M-12 2190000 Efectos por pagar M-13 2190000 P/R compra de mercancia a credito fir- mando letra de cambio Marzo 20 -05- Caja M-02 45000000 Venta M-14 45000000 P/R Venta de mercancia al contado

Van

Libro Diario “Cristalería Osorio”

Fecha 2011 Detalle y Explicación Ref Debe Haber

Viene

Abril 23 -06-

Honororios profesionales M-15 395000

Caja M-02 395000

P/R Pago de honorarios profesionales

Abril 24 -07-

Efectos por pagar M-13 2190000

Descuento por pronto pago M-16 109000

Caja M-02 2080500

P/R cancela letra de cambio

Abril 26 -08-

Pago de alquiler M-17 200000

Caja M-02 200000

P/R Alquiler pagado por anticipado

Abril 27 -09-

Servicios basicos M-18 219000

Caja M-02 219000

P/R pago de servicios basicos

Abril 30 -10-

Gastos publicitarios M-19 50000

Caja M-02 50000

P/R Pago de emisora por anuncio

Mercancia Folio Nº 1Fecha 2011 Descripcion Ref Debe Haber SaldoMarzo 4 Aporte inicial Sr. Osorio D-1 21000000 21000000

Caja Folio Nº 2Fecha 2011 Descripcion Ref Debe Haber SaldoMarzo 4 Aporte inicial del Sr. Osorio D-1 32000000 32000000

" 5 Compra de terreno y galpon D-2 6075000 25425000" 15 Pago de seguro por anticipado D-3 11600000 14325000" 20 Venta de mercancia al contado D-5 45000000 59325000

Abril 23 Pago de honorarios profesionales D-6 395000 58930000" 24 Cancela letra de cambio D-7 2080500 56849500" 26 Alquiler pagado por anticipado D-8 200000 56649500" 27 Pago de servicios basicos D-9 219000 56430500" 30 Pago de emisora por anuncio D-10 50000 56380500

Mobiliario Folio Nº 3Fecha 2011 Descripcion Ref Debe Haber SaldoMarzo 4 Aporte inicial Sr. Osorio D-1 28000000 28000000

Vehículo Folio Nº 4Fecha 2011 Descripcion Ref Debe Haber Saldo

Marzo 4 Aporte inicial Sr. Osorio D-1 26000000 26000000Equipo de oficina Folio Nº 5

Fecha 2011 Descripcion Ref Debe Haber SaldoMarzo 4 Aporte inicial Sr. Osorio D-1 175000 175000

Sr. Osorio Cta. Capital Folio Nº 6

Fecha 2011 Descripcion Ref Debe Haber Saldo

Marzo 4 Aporte inicial Sr. Osorio D-1 107176000 107176000 Van

Libro Mayor “Cristalería Osorio”

Terreno Folio Nº 7Fecha 2011 Descripcion Ref Debe Haber Saldo

Marzo 5 Compra de terreno y galpon D-2 27000000 27000000Galpon Folio Nº 8

Fecha 2011 Descripcion Ref Debe Haber SaldoMarzo 5 Compra de terreno y galpon D-2 18000000 18000000

Banco Folio Nº 9Fecha 2011 Descripcion Ref Debe Haber Saldo

Marzo 5 Compra de terreno y galpon D-2 6075000 6075000Hipoteca por pagar Folio Nº 10

Fecha 2011 Descripcion Ref Debe Haber SaldoMarzo 5 Compra de terreno y galpon D-2 32850000 32850000

Póliza de seguro Folio Nº 11Fecha 2011 Descripcion Ref Debe Haber Saldo

Marzo 15 pago de seguro por anticipado D-3 11600000 116000000Compra Folio Nº 12

Fecha 2011 Descripcion Ref Debe Haber SaldoMarzo 18 Compra de mercancia a credito D-4 2190000 2190000

Efectos por pagar Folio Nº 13Fecha 2011 Descripcion Ref Debe Haber Saldo

Marzo 18 Compra de mercancia a credito firma- D-4 2190000 2190000 ndo letra de cambio Abril 24 Cancela letra de cambio D-7 45000000 4380000

Venta Folio Nº 14Fecha 2011 Descripcion Ref Debe Haber Saldo

Marzo 20 Venta de mercancia al contado D-5 45000000 45000000Honorarios Profesionales Folio Nº 15

Fecha 2011 Descripcion Ref Debe Haber SaldoAbril 23 Pago de Honorarios Profesionales D-6 395000 395000

Viene

Van

Descuento por pronto pago Folio Nº 16


Abril 24 Cancela letra de cambio D-7 109000 109000

Pago de alquiler Folio Nº17


Abril 26 Alquiler pagado por anticipado D-8 200000 200000

Servicios Basicos Folio Nº 18


Abril 27 Pago de servicios Basicos D-9 219000 219000

Gastos Publicitarios Folio Nº 19


Abril 30 Pago de emisora por anuncio D-10 50000 50000

Viene

Nº del M Cuenta Debe Haber

1 Mercancia 2100000

2 Caja 72000000 10179500

3 Mobiliario 28000000

4 Vehiculo 26000000

5 Equipo Oficina 175000

6 Senor Osorio Cta. Capital 107176000

7 Terreno 27000000

8 Galpon 18000000

9 Banco 60750000

10 Hipoteca por pagar 32850000

11 Poliza de Seguro 11600000

12 Compra 2190000

13 Efectos por Pagar 2190000

14 Venta 45000000

15 Honorarios profesionales 395000

16 Descuento por pronto pago 109000

17 Pago de alquiler 200000

18 Servicios Basicos 219000

19 Gastos Publicitarios 50000

Totales 188038000 170620500

“Cristalería Osorio”Balance de comprobación por suma

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