Controles

establecidos para

Personas Obligadas

en la Prevención de

Corrupción

-Medidas PEP- Lic. Julio Roberto Flores Muñoz

Superintendencia de Bancos, Guatemala

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Antecedentes

Estándares Internacionales

Medidas PEP a Nivel Nacional

Mejores practicas identificadas en controles PEP

CONTENIDO

Antecedentes

CORRUPCIÓN

“La corrupción es una plaga insidiosa que tiene un amplio espectro de consecuencias corrosivas para la sociedad. Socava la democracia y el estado de derecho, da pie a violaciones de los derechos humanos, distorsiona los mercados, menoscaba la calidad de vida y permite el florecimiento de la delincuencia organizada, el terrorismo y otras amenazas a la seguridad humana”

“Convención de las Naciones Unidas Contra la Corrupción”

“Los países que combaten más la corrupción tienen en promedio ingresos fiscales un 4.5% más elevados, destacó el organismo.”

“La existencia de la corrupción implica una menor inversión pública de la educación y la salud y que este problema es especialmente grave en los países más pobres.”

“Un funcionario va a estar más tentado a aceptar un soborno cuando 'todo el mundo' acepta sobornos”.

“El costo anual de sobornos asciende a US$1.5 billones, lo que equivale al 2% del PIB Mundial”.

Estudio FMI, mayo 2019 Índice de Percepción de Corrupción Guatemala Puesto 144 de 180.

DATOS RELACIONADOS CON LA CORRUPCIÓN

Marco jurídico de carácter internacional del cual Guatemala es parte desde el 2006. Más de 180 estados miembros, en la actualidad Guatemala preside la conferencia de estados miembros.

Adopción de medidas preventivas para el blanqueo de activos basadas en iniciativas adoptadas por organizaciones regionales, interregionales y multilaterales de lucha contra el blanqueo de dinero.

CONVENCIÓN DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA CORRUPCIÓN

A nivel mundial la cantidad estimada de lavado de dinero está entre el 2% y el 5% del PIB mundial (USD800 millardos – USD2 billones) 1.

1/ Fuente: Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito Fecha de consulta 21 de junio de 2018 https://www.unodc.org/unodc/en/money-laundering/globalization.html

Narcotráfico

Corrupción

Trata de personas

Extorsión

Testaferrato

Contrabando

Delitos fiscales

Crimen organizado

LAVADO DE DINERO Y LA CORRUPCIÓN

Estándares

internacionales

Es un organismo cuyos fines son desarrollar y promover estándares internacionales para combatir el lavado de

dinero, financiamiento del terrorismo y de la proliferación. GAFI

• Prevención y Represión del LD/FT

Estándares Internacionales sobre la lucha contra el Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo y da

la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva

GRUPO DE ACCIÓN FINANCIERA

Rec 3 PEP

Rec. 12

Rec 20

Evaluación de Riesgos y aplicación de un EBR

Reporte de Operaciones Sospechosas

Delito de Lavado de Activos

Rec 10 Debida Diligencia del Cliente

Rec 11

Rec 18

Mantenimiento de Registros

Controles Internos y Cumplimiento

Rec 19 Países de Mayor Riesgo

Rec 22

Rec 21

Rec. 28

Revelación y Confidencialidad

Regulación y Supervisión APNFD

DDC APNFD

Rec 23 Otras Medidas APNFD

Rec 24

Rec 29

Beneficiario Final

Unidades de Inteligencia Financiera

Rec 26 Regulación y supervisión IF

Rec 1

PERSONAS EXPUESTAS POLÍTICAMENTE

Cooperación Internacional

Medidas PEP

a nivel nacional

Cohecho pasivo

Peculado por sustracción

Enriquecimiento ilícito

Resultados de amenazas de Lavado de Dinero

AMENAZA EXTERNA

Media alta Media alta

MEDIA ALTA

AMENAZA INTERNA

NIVEL AMENAZA LD

EVALUACIÓN NACIONAL DE RIESGOS

• Guías de Administración de Riesgos

• Medidas PEP, DDC / Monitoreo

• Formularios para Inicio de Relaciones Información PEP (Registro de Cliente)

Medidas respecto PEP nacional y extranjero, familiares y asociados

cercanos

NORMATIVA PEP

QUIENES DESEMPEÑAN O HAYAN DESEMPEÑADO UN CARGO PÚBLICO RELEVANTE EN GUATEMALA O EN OTRO PAÍS, O AQUELLA PERSONA QUE TIENE O SE LE HA CONFIADO UNA FUNCIÓN PROMINENTE EN UNA ORGANIZACIÓN INTERNACIONAL, ASÍ COMO LOS DIRIGENTES DE PARTIDOS POLÍTICOS NACIONALES Y DE OTRO PAÍS QUE POR SU PERFIL ESTÁN EXPUESTOS A RIESGO INHERENTE A SU NIVEL O POSICIÓN JERÁRQUICA.

DEFINICIÓN PEP

CARGO PÚBLICO RELEVANTE EN GUATEMALA

CARGO PÚBLICO RELEVANTE EN OTRO PAÍS

FUNCIONARIO DE UNA ORGANIZACIÓN INTERNACIONAL

DIRIGENTES DE PARTIDOS POLÍTICOS

FAMILIARES Y ASOCIADOS CERCANOS

DURACIÓN MÍNIMA DE LA CONDICIÓN DE PEP

CONCEPTOS IMPORTANTES MEDIDAS PEP

Aprobación de Políticas claras e idóneas por parte de la Dirección de la Persona Obligada.

Las políticas deben tener un enfoque basado en riesgo, ya que no todas la relaciones con PEP implican el mismo riesgo.

Debe existir un sistema de monitoreo efectivo y establecer medidas o señales de alerta especificas para este tipo de relación

Adecuado conocimiento y entendimiento de los empleados claves acerca de los controles, normas y políticas con PEP, manejo adecuado y confidencial de la información

MEDIDAS PEP ALTO NIVEL

Procedimientos para determinar si el cliente o beneficiario final es un PEP, incluyendo el Registro del Cliente.

Obtener la aprobación de la alta gerencia para establecer o continuar relaciones comerciales con PEP

Adoptar medidas razonables para establecer y verificar la fuente de riqueza y la fuente de los fondos del cliente

Monitoreo continuo intensificado de la relación comercial y de las transacciones

MEDIDAS PEP OPERATIVAS

Para delimitar a los clientes que obtienen la categoría de PEP, la persona obligada deberá tomar en consideración el catálogo de cargos de PEP, el cual esta publicado en el sitio web de SIB, www.sib.gob.gt, en el apartado “Prevención de LD/FT”, como parámetro mínimo. La condición PEP de un cliente no implica el rechazo de la relación pero si obliga a reforzar las medidas de DDC y monitoreo de la cuenta.

CONSIDERACIONES SOBRE MEDIDAS PEP

Mejores Prácticas

Identificadas en

Controles PEP

MEJORES PRACTICAS RELACIONADAS CON PEP

Gestión y segmentación de los riesgos asociados

Mejora de la comprensión del riesgo relacionado con PEP

Obtención, actualización y

manejo adecuado de la información

del PEP

Capacitación al personal clave

Recopilación y verificación relacionada con otras actividades económicas realizadas por

las PEP

Monitoreo intensificado

LAS MEDIDAS PEP DEBEN SER VISTAS COMO UN DISUASIVO EFECTIVO PARA PREVENIR QUE NUESTRAS INSTITUCIONES NO

SEAN MAL UTILIZADAS PARA INTRODUCIR Y MANEJAR FONDOS DE PROCEDENCIA ILICTA

Controles

establecidos para

Personas Obligadas

en la Prevención de

Corrupción.

-Medidas PEP- Lic. Julio Roberto Flores Muñoz

Superintendencia de Bancos, Guatemala