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El Uso de Actuarios como Parte de un El Uso de Actuarios como Parte de un Modelos de SupervisiónModelos de Supervisión
Michael Hafeman – Consultor
Banco Mundial
Mayo 2004
El Uso de Actuarios como Parte de un Modelo de Supervisión
2 Mayo 2004
Documento Guía de la AISS – Octubre Documento Guía de la AISS – Octubre 20032003
1. Introducción
2. Metodología
3. El Rol de los Actuarios en Seguros
4. Factores a ser Considerados en Relación a la Adopción de un Modelo Actuario Responsable
5. Factores a ser Considerados en Relación al Uso de Actuarios
6. El Rol Específico de un Actuario Responsable
7. Desarrollos Futuros
El Uso de Actuarios como Parte de un Modelo de Supervisión
3 Mayo 2004
1.1. Introducción y 2. Metodología Introducción y 2. Metodología
• Encuesta de práctiacas actuales en el uso de actuarios
• Sistema actuarial responsable– Factores de desarrollo e implementación
El Uso de Actuarios como Parte de un Modelo de Supervisión
4 Mayo 2004
3. El Rol de los Actuarios en Seguros3. El Rol de los Actuarios en Seguros
• “Un actuario es un profesional con entrenamiento en la evaluación de implicaciones finanieras de eventos contingentes. Los actuarios requieren un entendimiento de la naturaleza estocástica de los seguros, el riesgo inherente en los activos y el uso de modelos estadísticos. Estos conocimientos son a menudo, por ejemplo, usados en el establecimientos de primas y reservas técnicas para productos de seguros, usando la combinación de flujos de caja descontados y probabilidades.”
El Uso de Actuarios como Parte de un Modelo de Supervisión
5 Mayo 2004
El Rol de los Actuarios en SegurosEl Rol de los Actuarios en Seguros
Conclusión #1
• La aplicación de la experiencia actuarial es un componente clave en la operación de las compañías aseguradoras, mercados de seguros y autoridades de supervisión de seguros.
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6 Mayo 2004
La relación entre los auditores externos y La relación entre los auditores externos y actuariosactuarios
Conclusión #2
• Los roles de los actuarios y auditores externos, y relaciones entre ellos, son mejoradors mediante una definición clara de sus respectivas responsabilidades.
El Uso de Actuarios como Parte de un Modelo de Supervisión
7 Mayo 2004
4.4. Factores a ser consideradosFactores a ser considerados
• Posición filosófica
• Naturaleza del mercado de seguros
• Deseo de motivar el cambio
• Desarrollo de la profesión
• Responsabilidades de varios grupos
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8 Mayo 2004
Posición FilosóficaPosición Filosófica
Conclusión #3
• La decisión en el uso de un actuario responsible en una capacidad oficial como parte de un modelo supervisor deberá prestar atención necesaria a la necesidad de asegurar el control de supervisión efectivo y responsabilidad de gerencia.
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9 Mayo 2004
Responsabilidades del actuarioResponsabilidades del actuario
Conclusión #4
• Donde un modelo actuario responsible es adoptado, el actuario deberá claramente haber definido tareas y responsabilidades, así como derechos y obligaciones bajo la ley. Estas tareas y responsabilidades pueden cambiar con el tiempo.
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10 Mayo 2004
Implicaciones de la alternativaImplicaciones de la alternativa
Conclusión #5
• En el evento de que el uso de un actuario responsible en el modelo supervisor no es adoptado, entonces el supervisor debe tener acceso a los recursos actuariales sufcientes para realiazar revisiones detalladas y cuantitativas, como sea requerido.
El Uso de Actuarios como Parte de un Modelo de Supervisión
11 Mayo 2004
El desarrollo de la profesión actuaria en la El desarrollo de la profesión actuaria en la jurisdicciónjurisdicción
Conclusión #6
• La decisión de adoptar un rol oficial para actuarios debería considerar la disponibilidad de actuarios calificados adecuadamente y la extensión en la que la profesión se encuentra bien organizada.
El Uso de Actuarios como Parte de un Modelo de Supervisión
12 Mayo 2004
El consejo actuarial no elimina la El consejo actuarial no elimina la necesidad del control del supervisornecesidad del control del supervisor
Conclusión #7
• Donde el uso de un modelo actuarial responsible es adoptado, el supervisor no simplemente debería aceptar el trabajo del actuario sin mayor examen, sino debería tener acceso a los recursos actuariales para revisar e interpretar el consejo del actuario responsable.
El Uso de Actuarios como Parte de un Modelo de Supervisión
13 Mayo 2004
5.5. Factores a ser Considerados en Factores a ser Considerados en Relación al Uso de los ActuariosRelación al Uso de los Actuarios
• Estableciendo el requerimiento
• Definición de candidatos apropiados
• Evitando conflictos
• Remoción de un actuario responsable
• Asociaciones Profesionales
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14 Mayo 2004
El requerimiento de tener un actuario El requerimiento de tener un actuario responsableresponsable
Conclusión #8
• El nombramiento de un actuario responsible particular debería ser sujeto a la revisión supervisora y el supervisor debería tener la capacidad de remover de la posición a una persona insatisfactoria nombrada.
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15 Mayo 2004
Definición de candidatos apropiadosDefinición de candidatos apropiados
Conclusión #9
• Donde un modelo actuarial responsable está establecido, debería haber algún criterio relacionacionado a quien podría calificar para el nonbramiento como actuario responsable. Este criterio deberá ser basado en calificaciones, experiencia profesional, membrecía en una asociación profesional o una combinación de estos elementos. Además, factores tales como la habilidad personal y profesional para funcionar en la posicion deberán ser considerados.
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16 Mayo 2004
Evitando conflictosEvitando conflictos
Conclusión #10
• Donde un modelo actuarial responsable está establecido, consideración debería ser dada a situaciones potenciales de conflicto. Es preferible que la persona nombrada como un actuario responsable no sea permitida el mantener esta posición al mismo tiempo que sea un oficial ejecutivo jefe.
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17 Mayo 2004
Remoción de un actuario responsable
Conclusión #11
• Donde un modelo actuarial responsable está establecido, debería existir alguna vía disponible para que un actuario responsible sea removido a iniciativa ya sea del asegurador o del supervisor. Remoción podrá ser requerida cuando el actuario no logra llevar a cabo adecuadamente la funciones y deberes requeridos o no cumple con el criterio de elegibilidad o idoneidad. El supervisor debería ser informado inmediatamente en casos en que el asegurador remueve la responsabilidad actuarial.
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18 Mayo 2004
Estándares y obligaciones profesionalesEstándares y obligaciones profesionales
Conclusión #12
• Un modelo supervisor que hace uso de un actuario deberá tomar en cuenta la extensión bajo la cual el actuario es sujeto a los estándares profesionales de práctica, estándares de calificación y obligaciones sobre conducta profesional.
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19 Mayo 2004
Asociaciones ProfesionalesAsociaciones Profesionales
Conclusión #13
• La naturaleza de las asociaciones profesionales debe influenciar la dependencia del supervisor en un actuario responsable. Por ejemplo, cuando los códigos de conducta profesionales, los estándares de práctica y los procedimientos disciplinarios están establecidos, el supervisor podrá poner mayor confianza en estas personas. Las asociaciones profesionales pueden también proporcionar un foro para el desarrollo de aspectos técnicos del papel actuarial. En cualquier caso, el supervisor tiene el papel de asegurar de que las prácticas son adecuadas y sujetas a revisión.
El Uso de Actuarios como Parte de un Modelo de Supervisión
20 Mayo 2004
6.6. El Rol Específico de un Actuario El Rol Específico de un Actuario ResponsableResponsable
• Proveer consejo a la compañía aseguradora
• Proveer Reportes Escritos
• Delatar
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21 Mayo 2004
Requerimientos de proveer consejo a la Requerimientos de proveer consejo a la compañía aseguradoracompañía aseguradora
Conclusión #14
• Donde un modelo actuarial responsable está establecido, el papel del actuario debería ser definido en términos de los tipos de consejo que el actuario debe dar al asegurador, para las varias líneas del negocio. El actuario debe proporcionar consejo a nivel de las provisiones técnicas. Se debe dar consideración también a otras áreas donde el consejo del actuario será valioso, por ejemplo: niveles de primas; suficiencia de la valuación del riesgo; arreglos del reaseguro; políticas de inversión; inferencia estadística; y prueba de la tensión (estrés) de la condición financiera futura del asegurador.
El Uso de Actuarios como Parte de un Modelo de Supervisión
22 Mayo 2004
Requerimientos para proveer reportes Requerimientos para proveer reportes escritosescritos
Conclusión #15
• Donde un modelo actuarial responsable está establecido, debería haber un requirimiento para que el actuario prepare un reporte por escrito sobre las reservas técnicas y ese reporte debería ser entregado a la empresa aseguradoras y hacerlo disponible al supervisor. Consideración debería darse también a requerir que el actuario prepare reportes en otras áreas de consejería.
El Uso de Actuarios como Parte de un Modelo de Supervisión
23 Mayo 2004
Acción supervisoria en reportes escritosAcción supervisoria en reportes escritos
Conclusión #16
• Donde los reportes o consejo sobre aspectos particulares sean provistos, el supervisor deberá tener la abilidad de actuar independientemente del consejo del actuario.
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24 Mayo 2004
Roles del que delataRoles del que delata
Conclusión #17
• Donde un modelo actuarial responsable está establecido, consideración deberá darse a si los requerimientos de delatar deberían ser impuestos a los actuarios. La existencia de dichas obligaciones podrá al mismo tiempo incrementar la confianza del supervisor y proveer un enlace directo entre los supervisores y actuarios. Al cumplir con dichas obligaciones, el actuario deberá tener protección bajo la ley.
El Uso de Actuarios como Parte de un Modelo de Supervisión
25 Mayo 2004
7.7. Desarrollos futurosDesarrollos futuros
• Incremento del rol actuarial en el seguro de no vida
• Crecimiento en el modelo de riesgos• Necesidad de que las autoridades supervisoras
se mantengan al día• El intercambio internacional de información está
incrementando, avanzando en el desarrollo de:– Sistemas supervisores– Armonización de principios y prácticas
• Mayor interacción entre los supervisores y practicantes es necesaria
