ENCUENTASnñkjilh

8/18/2019 ENCUENTASnñkjilh

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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNOÁREA DE RECURSOS HUMANOS

PREGUNTASSI

NO

N /S OBSERVACIÓN

OBJETIVO 1Evaluación del funcionamiento

del Control Interno.

(1) ¿Tiene la Municipalidadconformado su comité de

control interno?

(2) ¿Se realizan acciones de

control para mejorar la gestiónp!lica?

(3) ¿Se tienen las !asesnecesarias para considerar

"ue las normas de control

gu!ernamental se est#

aplicando en el actual sistema

de control interno?

(4) ¿$as funciones %responsa!ilidades "ue se le

asignan al personal& van

acorde con los o!jetivos "ue

la Municipalidad "uiere

lograr?

(5) ¿$as acciones de control serealizan mensualmente?

(6) ¿Se 'ifunde % promueve lao!servancia de las (ormas de

Control Interno?

)

)

)

)

)

)

(o por"ue an se aplican esas

funciones.


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OBJETIVO 2

*erificar el cumplimiento de metas% resultados fijados a inicio delperiodo de acuerdo al +lan,perativo -nual del ao /012.

(1) Todo el personal tiene elconocimiento del +lan ,perativo -nual para alcanzar el logro delos o!jetivos trazados.

(2) 3ealizan periódicamente laevaluación porcentual alcanzadadel cumplimiento de los o!jetivostrazados.

(3) Se encuentran dificultades enel proceso de cumplimiento demetas.

(4) Se realiza una selecciónminuciosa de estrategias en elproceso de cumplimiento demetas.

OBJETIVO 2 -nalizar % evaluar la actualización

de los documentos de gestión.

(1) *erificar "ue los documentosde gestión& 4a%an sido ela!oradosde acuerdo a los a loslineamientos % procedimientoslegales % por la $e% Marco deModernización de la 5estión delEstado.

)

)

)

)

)

El cumplimiento de metas& se

cumple a ca!alidad.

'esconozco "ue las metas se

estén cumpliendo.

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNOÁREA DE PRESUPUESTOS

PREGUNTASSI

NO

N /S OBSERVACIÓN


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(2) *erificar "ue la actualizaciónde los documentos de gestión&este acorde a los o!jetivos&misión % visión de le entidad.

(3) ¿Se considera en las normaslegales o le% de modernización laduplicidad de funciones?

(4) ¿$a programación deinversiones responde a loso!jetivos de la Municipalidad?

)

)

) (o 4e visto casos dentro de la

entidad "ue tengan "ue ver con

este aspecto.

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNOÁREA DE CONTABILIDAD

PREGUNTASSI

NO

N /S OBSERVACIÓN


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(1) ¿Tiene la Municipalidadconformado su comité decontrol interno?

(2) ¿Se realizan acciones decontrol para mejorar la gestión

p!lica?





de control interno?




la Municipalidad "uierelograr?



Control Interno?

OBJETIVO 2

*erificar el cumplimiento de metas% resultados fijados a inicio del

)

)

)

)

)

)


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periodo de acuerdo al +lan,perativo -nual del ao /012.

(1) Todo el personal tiene elconocimiento del +lan ,perativo

-nual para alcanzar el logro delos o!jetivos trazados.







)

)

)

)

)

(o se encuentran 4asta el

momento.


PREGUNTASSI

NO

N /S OBSERVACIÓN


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)

)

) (o e6iste todav7a ese tipo de

actualización.


PREGUNTASSI

NO

N /S OBSERVACIÓN


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OBJETIVO 1*erificar el uso de sistemasadministrativos.

(1) ¿$a Municipalidad cuenta con

un Sistema de Información&"ue permite o!tener& registrar&computar& controlar %comunicar informacióncorrecta % oportuna?

(2) ¿$a conta!ilidad integra lastransaccionespresupuestarias& financieras %patrimoniales en un sistemacomn& oportuno % confia!le?

(3) ¿El Sistema de Conta!ilidadinforma so!re la gestiónfinanciera en forma oportuna&til para sustentar tareas decontrol % auditoria?

(4) ¿El Sistema de Conta!ilidadinclu%e para el correctoordenamiento % clasificación

de las transacciones& +lananual de cuentas& Manualesde procedimientos %estructura para informesfinancieros?

(5) ¿Se tiene esta!lecido unSistema de codificación "uepermita la identificaciónindividual de los activos % suposterior verificación contra

los registros conta!les?

(6) ¿El sistema de Conta!ilidadprevé un control conta!le dela ejecución presupuestaria?

)

)

)

)

)

)


PREGUNTASSI

NO N /S OBSERVACIÓN


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p!lica?





de control interno?







Control Interno?

OBJETIVO 2


)

)

)

)

)

)

(o est# completo todav7a.

(o por"ue en la actualidad an se

aplican esas funciones


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)

)

)

)

)


PREGUNTASSI

NO

N /S OBSERVACIÓN


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)

)

)


PREGUNTASSI

NO

N /S OBSERVACIÓN


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)

)

)

)

)

)


PREGUNTASSI



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p!lica?





de control interno?







Control Interno?

OBJETIVO 2



)

)

)

)

)

)

(o por"ue estamos en proceso de

evaluación.

(o por"ue no est# conformado

completamente.

(o conozco esa #rea.

'esconozco la frecuencia de

evaluación de personal.

(o se promueve esas normas.


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(1) *erificar "ue los documentos

de gestión& 4a%an sido ela!oradosde acuerdo a los a loslineamientos % procedimientoslegales % por la $e% Marco deModernización de la 5estión delEstado.

)

)

)

)

)

(o se realizan.

(o se encuentran dificultades en

la actualidad.


PREGUNTASSI

NO

N /S OBSERVACIÓN


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)

)

)


PREGUNTASSI

NO

N /S OBSERVACIÓN


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)

)

)

)

)

)

(o por"ue la información "ue

registra la municipalidad no es en

un sistema actualizado.

(o es un sistema "ue !rinda

información en el momento

oportuno.

(o por"ue est# en camino de

evaluación.

.

El sistema "ue se lleva en lamunicipalidad no es integrador&es por ello "ue no se lleva uncontrol


PREGUNTASSI



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p!lica?





de control interno?







Control Interno?

OBJETIVO 2


)

)

)

)

)

)(o est# completo todav7a.


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)

)

)

)

)


PREGUNTASSI

NO

N /S OBSERVACIÓN


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)

)

)


PREGUNTASSI

NO

N /S OBSERVACIÓN


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)

)

)

)

)

)


PREGUNTASSI



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p!lica?





de control interno?







Control Interno?

OBJETIVO 2



)

)

)

)

)

)

8alta conformarlo.

-n no cuenta con el comité de

control.

Solo tenemos algunas !ases pero

no son las necesarias.

8alta comité de control interno.


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)

)

)

)

)


PREGUNTASSI

NO

N /S OBSERVACIÓN


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)

)

)


PREGUNTASSI

NO

N /S OBSERVACIÓN


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)

)

)

)

)

)

En proceso.


PREGUNTASSI



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p!lica?





de control interno?







Control Interno?

OBJETIVO 2


)

)

)

)

)

)

-n falta el proceso deconformación del comité.

+or"ue an no e6iste el comité decontrol.


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)

)

)

)

)


PREGUNTASSI

NO

N /S OBSERVACIÓN


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)

)

)


PREGUNTASSI

NO

N /S OBSERVACIÓN


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)

)

)

)

)

)


PREGUNTASSI



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p!lica?





de control interno?







Control Interno?

OBJETIVO 2



)

)

)

)

)

)

Estamos terminando el proceso

de conformación.

(o se da a conocer el

funcionamiento de control interno.

+or mi parte s7& pero desconozco


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)

)

)Somos una entidad en proceso

de actualización& %a "ue es una

gestión nueva.


PREGUNTASSI

NO

N /S OBSERVACIÓN


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)

)

)

)

)

)

(o tengo muc4a información

so!re el proceso de codificación.


PREGUNTASSI



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p!lica?





de control interno?







Control Interno?

OBJETIVO 2



)

)

)

)

)

)

)

'esconozco del tema en cuestión.

(o me encuentro informado de la

frecuencia de evaluación.

En este momento& considero "ue


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)

)

)

)

no todo el personal tiene

conocimiento del plan operativo.

$a evaluación de las actividades

de acuerdo a los o!jetivos& no es

de mi conocimiento9 %a "ue no

so% el encargado.

'esconozco "ue las metas se

estén cumpliendo.


PREGUNTASSI

NO

N /S OBSERVACIÓN


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)

)

)(o 4e visto casos dentro de la


este aspecto.


PREGUNTASSI

NO

N /S OBSERVACIÓN


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)

)

)

)

)

)

'esconozco de este tema.

(o tengo acceso a esta

información& %a "ue no

pertenezco a esta #rea.


PREGUNTASSI



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p!lica?





de control interno?







Control Interno?

OBJETIVO 2


)

)

)

)

)

)

'esconozco el tema en cuestión.

(o tengo acceso a este tema.


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)

)

)

)

) (o so% el encargado.


PREGUNTASSI

NO

N /S OBSERVACIÓN


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)

)

)

(o 4e visto casos dentro de la


este aspecto.

(o esto% actualizado en este

tema.


PREGUNTASSI

NO

N /S OBSERVACIÓN


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)

)

)

)

)

)

(o pertenezco a esta #rea& % por

ende no tengo información del

tema.

En proceso.

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

ÁREA DE RECURSOS HUMANOSPREGUNTAS SI NO N /S OBSERVACIÓN


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() ¿Tiene la Municipalidadconformado su comité decontrol interno?

(!) ¿Se realizan acciones decontrol para mejorar la gestión

p!lica?

(") ¿Se tienen las !asesnecesarias para considerar




de control interno?

(1#) ¿$as funciones %responsa!ilidades "ue se le




(11) ¿$as acciones de controlse realizan mensualmente?


Control Interno?

OBJETIVO 2*erificar el cumplimiento de metas

$

$

$

$

$

$

$

En proceso de conformación.

Solo tenemos algunas& pero no

son las necesarias.

Comité de control ine6istente.


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% resultados fijados a inicio delperiodo de acuerdo al +lan,perativo -nual del ao /012.

(1) Todo el personal tiene el

conocimiento del +lan ,perativo -nual para alcanzar el logro delos o!jetivos trazados.


(3) Se encuentran dificultades enel proceso de cumplimiento de

metas.





$

$

$

$

(o todos los tra!ajadores se

encuentran comprometidos con el

cumplimiento de los o!jetivos.


PREGUNTASSI

NO

N /S OBSERVACIÓN


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$

$

$


PREGUNTASSI

NO

N /S OBSERVACIÓN


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() ¿$a Municipalidad cuenta con


(!) ¿$a conta!ilidad integra lastransaccionespresupuestarias& financieras %patrimoniales en un sistemacomn& oportuno % confia!le?

(") ¿El Sistema de Conta!ilidadinforma so!re la gestiónfinanciera en forma oportuna&til para sustentar tareas decontrol % auditoria?

(1#) ¿El Sistema deConta!ilidad inclu%e para elcorrecto ordenamiento %

clasificación de lastransacciones& +lan anual decuentas& Manuales deprocedimientos % estructurapara informes financieros?



(12) ¿El sistema deConta!ilidad prevé un controlconta!le de la ejecuciónpresupuestaria?

$

$

$

$

$

$


ÁREA DE RECURSOS HUMANOS


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PREGUNTAS SI NO N /S OBSERVACIÓN




control interno?


p!lica?





de control interno?





lograr?



Control Interno?

$

$

$

$

$

)

)

Se encuentra en un proceso de

conformación actualmente.

(o tengo conocimiento del tema.

(o por"ue se realiza en el tiempo

"ue la ,CI crea conveniente& es

relativo.


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OBJETIVO 2






OBJETIVO 3

-nalizar % evaluar la actualizaciónde los documentos de gestión.


$

$

$

)

(o se a 4ec4o conocer a todo el

personal.

(o se realizan.


PREGUNTASSI

NO

N /S OBSERVACIÓN


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$

$

$ 'esconozco.

(o todas las inversiones se fijan

o van acorde con los o!jetivos

primordiales de la municipalidad.


PREGUNTASSI

NO

N /S OBSERVACIÓN


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$

$

$

$

$

$

(o tengo conocimiento de ese

tema.

(o puedo opinar %a "ue

desconozco del tema.

(o me encuentro informado.




49/80





control interno?


p!lica?





de control interno?





lograr?



Control Interno?

$

$

$

$

$

$

$

(o por"ue estamos en proceso de

evaluación

(o por"ue no est# conformado

completamente.

(o por"ue todav7a no estamos

aplicando esos sistemas.

Es relativo& no frecuente.

(o se da a conocer a todo el

personal.


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OBJETIVO 2






OBJETIVO 3



$

$

$

$

(o tengo información&

(o puedo opinar %a "ue

desconozco del tema.

(o tengo conocimiento.

(o esto% informado del tema en

cuestión.


PREGUNTASSI

NO

N /S OBSERVACIÓN


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$

$

$

(o puedo opinar %a "ue no me

encuentro informado.

(o tengo información necesaria

para poder opinar.


PREGUNTASSI

NO

N /S OBSERVACIÓN


52/80











$

$

$

$

$

$

(o pertenezco a esa #rea.

(o tengo información.

(o puedo opinar& no cuento con

información necesaria.




53/80





control interno?


p!lica?





de control interno?





lograr?



Control Interno?

$

$

$

$

$

)

El comité no cumple ca!almente

su función.

(o tengo conocimiento de la

disfunción % o!servancia de las

normas.


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OBJETIVO 2






OBJETIVO 3



$

$

$

)

)

(o puedo tener conocimiento de

eso.

Esa actividad no est# dentro de

mis funciones.


PREGUNTASSI

NO

N /S OBSERVACIÓN


55/80




$

$

$ (o por"ue cada personal tienesus funciones determinadas.


PREGUNTASSI

NO

N /S OBSERVACIÓN


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$

$

$

$

$

$

(o tengo un punto de vista.

(o es un sistema "ue !rinda la

información en un momento

oportuno.

(o puedo opinar %a "ue no tengo

acceso a este tipo de

información.

(o tengo acceso a la información.


57/80



OBJETIVO 1

Evaluación del funcionamientodel Control Interno.


control interno?


p!lica?





de control interno?





lograr?



Control Interno?

$

$

$

$

$

$

(o por"ue todav7a no se aplican

esas responsa!ilidades.

(o se promueve.


58/80

OBJETIVO 2










$

$

$

$

)

+or"ue se desconoce el plan

operativo.


PREGUNTASSI

NO

N /S OBSERVACIÓN


59/80




$

$

$ (o se considera.


PREGUNTASSI

NO

N /S OBSERVACIÓN


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p!lica?





de control interno?







Control Interno?


$

$

$

$

$

$

$

Se encuentra en proceso de

formación.

(o se da a conocer

completamente al personal de la

institución.


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metas.





$

$

$

$


PREGUNTASSI

NO

N /S OBSERVACIÓN


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64/80











$

$

$

$

$

$




65/80





p!lica?





de control interno?







Control Interno?


$

$

$

$

$

$

$

(o tiene conformado su comité de

control interno.

(o se tiene las !ases necesarias.

$as evaluaciones no son

periódicas.

(o sé si se promueve la

o!servancia de las normas.


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metas.





$

$

$

$

(o se encuentran dificultades.


PREGUNTASSI

NO

N /S OBSERVACIÓN


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$

$

$

$

$

$

(o sé si se realiza esta actividad

en el #rea de conta!ilidad.




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p!lica?





de control interno?







Control Interno?


$

$

$

$

$

)

$

$as funciones del personal& no

van e6clusivamente al

cumplimiento de metas de la

municipalidad.

(o sé cómo se realizas las

acciones de control.

(o se difunde.


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metas.





$

)

$

$

Cierto rango de personal conoce

pero no todo.

Solo evaluamos esto al final del

periodo.

(o por"ue las estrategias son

generales.

(o sé& no tengo conocimiento de

este tema.


PREGUNTASSI

NO

N /S OBSERVACIÓN


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$

$

$


PREGUNTASSI

NO

N /S OBSERVACIÓN


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$

$

$

$

$

$

(o opino& %a "ue no sé del tema.

(o se realiza ese tipo de

transacciones.

Talvez pero no conozco muc4o

en el control& de auditoria.

(o conozco.

(o tengo muc4a información

so!re el sistema de codificación.

'esconozco por"ue no

pertenezco a esta #rea.




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p!lica?





de control interno?







Control Interno?


$

$

$

$

$

$

$

Tenemos el comité de control

interno& pero no se difunde el

conocimiento de este.


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metas.





$

$

)

$Solo evaluamos esto al final del

periodo.

$as metas se cumplen a su

totalidad.


PREGUNTASSI

NO

N /S OBSERVACIÓN


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$

$

$

Tra!ajamos con documentos

antiguos& nos falta actualización.

Cuando 4a% duplicidad de

funciones no 4a% !ases para

sustentarla.


PREGUNTASSI

NO

N /S OBSERVACIÓN


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$

$

$

$

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$



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control interno?


p!lica?





de control interno?





lograr?



Control Interno?

OBJETIVO 2


$

$

$

$

$

$

)

8alta conformación del comité.


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$

$

$

$

(o todo el personal conoce el

plan operativo.

(o se realiza una selección

minuciosa.


PREGUNTASSI

NO

N /S OBSERVACIÓN


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$

$

$

(o se considera dentro de las

actividades de la municipalidad.

(o responde a los o!jetivos de la

municipalidad.


PREGUNTASSI

NO

N /S OBSERVACIÓN


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(6) ¿El sistema de Conta!ilidadprevé un control conta!le de

$

$

$

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$

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Documents

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