Entrada en MANUAL DE POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS PARA … · LGTOC - Tit 2° - Cap IV - Art 311 al 314. Políticas Generales. Institucionales. Facultades. Se entenderá que ante la

ÍNDICE

I. BASE LEGAL.

II. POLÍTICAS.

Objetivo.

Políticas Generales.

Institucionales.

Facultades.

Condiciones.

Responsabilidades.

De las cartas de crédito.

Condiciones.

Responsabilidades.

Políticas Particulares.

1.- Emisión de las cartas de crédito de importación.

Condiciones.

Responsabilidades.

2.- Modificación de las cartas de crédito de importación.

Condiciones.

Responsabilidades.

3.- Pago de las cartas de crédito de importación.

Condiciones.

Responsabilidades.

4.- Emisión de las cartas de crédito domésticas.

Condiciones.

Responsabilidades.

5.- Modificación de las cartas de crédito domésticas.

Condiciones.

Responsabilidades.

6.- Pago de las cartas de crédito domésticas.

Condiciones.

Responsabilidades.

7.- Recepción (preaviso y/o aviso o confirmación) de las cartas de crédito standby.

Condiciones.

Responsabilidades.

8.- Modificación de las cartas de crédito stand by.

MANUAL DE POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS PARACARTAS DE CRÉDITO

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Condiciones.

Responsabilidades.

9.- Pago de las cartas de crédito stand by.

Condiciones.

Responsabilidades.

10.- Conciliación contable de las cartas de crédito.

Condiciones.

Responsabilidades.

III. DEFINICIÓN DEL SERVICIO.

Descripción.

Mercado Objetivo.

Características.

Económicas.

Tecnológicas.

Reglas de Negocio.

Restricciones.

Fechas, tiempos y horarios.

Formatos Institucionales.

IV. PROCEDIMIENTOS.

A. Operación del Servicio.

Cartas de crédito de importación.




Registrar documentos de embarque de las cartas de crédito de importación.

Pago a la vista de las cartas de crédito de importación.

Pago por aceptación de las cartas de crédito de importación

Cartas de crédito domésticas.


Emisión de las cartas de crédito domésticas.

Preaviso de las cartas de crédito domésticas.

Aviso o confirmación de las cartas de crédito domésticas.



Registro de documentos de embarque de las cartas de crédito domésticas.

Pago a la vista de las cartas de crédito domésticas.


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Cartas de crédito stand by.

7.- Recepción (preaviso y/o aviso o confirmación) de las cartas de crédito stand by.



Registrar documentos de pago de las cartas de crédito stand by.

Pago a la vista de las cartas de crédito stand by.

B. Administración Institucional.

Conciliación contable de cartas de crédito.


V. GUÍAS CONTABLES.

VI. NORMATIVIDAD RELACIONADA.


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I. BASE LEGAL. Ley de Instituciones de Crédito (LIC).

Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos (LFRASP).

Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito (LGTOC).

Ley para la Transparencia y Ordenamiento para los Servicios Financieros (LTOSF).

Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública (LFTAIP).

Ley Orgánica del Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C. (LOBNEFAA).

Ley del Banco de México (LBM).

Disposiciones de Carácter General Aplicables a las Instituciones de Crédito (CUB).

Disposiciones de Carácter General relativa al Arts. 115 de la LIC.

Circular 1/2006 (Banxico).

No obstante las disposiciones legales antes señaladas, se deberán de tomar en consideración todas y cada una de las reformas a lasmismas que vayan siendo publicadas en el Diario Oficial de la Federación o en las Gacetas Oficiales de las Entidades Federativas yMunicipios.

"El presente manual atiende las recomendaciones por parte del Consejo Nacional para Prevenir la Discriminación (CONAPRED),el Instituto Nacional de las Mujeres (INMUJERES) y la Secretaría del Trabajo y Previsión Social (STPS) en las medidasnecesarias para erradicar los usos excluyentes del lenguaje promoviendo valores de respeto y no discriminación entre las y losServidor(es) Público(s).


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II. POLÍTICAS.

Objetivo.Para el cumplimiento de los objetivos institucionales, el Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C. ofrece a susCliente(s) el servicio de Cartas de Crédito, como forma de pago en el comercio internacional, en apego a:

LOBNEFAA - Tit 2° - Cap I - Art 7 - Frac I.

LIC - Tit 3° - Cap I - Art 46 - Frac VIII y XIV.

LIC - Tit 3° - Cap I - Art 47.

LGTOC - Tit 2° - Cap IV - Art 311 al 314.

Políticas Generales.

Institucionales.

Facultades.

Se entenderá que ante la ausencia o inexistencia del personal o puesto de trabajo nombrado en la normatividad interna, elresponsable de dar cumplimiento normativo, será aquel que el Director(a) General, tenga a bien designar.

Adicionalmente, se deberá dar cumplimiento a la siguiente norma externa:

H. Consejo Directivo.

LIC - Tit 2° - Cap II - Art 40.

LOBNEFAA - Tit 4° - Art 38.

Comité de Auditoría.


Dirección General.


LOBNEFAA - Tit 4° - Art 46.

Condiciones.

Todos los Empleado(a) involucrados en los procesos normados elaborarán la Cédula de Eventualidades Operativas, siempre que enla ejecución de sus funciones o actividades se presente alguna situación riesgosa para el Banco Nacional del Ejército, FuerzaAérea y Armada, S.N.C. ó un evento extraordinario que implique el reproceso y la desviación de tiempos y recursos no establecidosen la normatividad institucional; y una vez requisitada la Cédula de Eventualidades Operativas deberá ser capturada en el Sistemapara la Información del Riesgo Operacional (SPIRO) para su validación por la Dirección de Contabilidad y la Gerencia de ControlInterno perteneciente a la Dirección de Planeación Estratégica y Financiera.

Con el objeto de fortalecer los objetivos y lineamientos del Sistema de Control Interno Institucional (SCI) y en apego al artículo 169 delas Disposiciones de Carácter General Aplicables a las Instituciones de Crédito (CUB), se incluye la Cédula de Cumplimiento de losObjetivos de Control Interno para Cartas de Crédito.

Las funciones del personal involucrado en los procesos normados se encuentran especificadas en el Manual de Descripción dePuestos.

Adicionalmente, se deberá dar cumplimiento a la siguiente norma externa:


LIC - Tit 3° - Cap I - Art 48 Bis 1.

LIC - Tit 3° - Cap I - Art 52 - Par 1°.


LOBNEFAA - Tit 2° - Cap I - Art 7 - Frac I.


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Responsabilidades.

Toda modificación a la Normatividad Institucional descrita en el presente Manual deberá ser sancionada en su oportunidad por elComité de Política y Normatividad con previo acuerdo de la Dirección de Tesorería y Dirección de Operaciones Bancarias, y ensu caso con el acuerdo del Comité competente; notificando además la modificación a la/el Gerente de Normatividad y Reingeniería,adscrito a la Dirección de Planeación Estratégica y Financiera para la actualización del acervo normativo correspondiente, suformalización y difusión dentro de la Institución.

Dirección General.

El Director(a) General, será responsable de dar cumplimiento a la siguiente norma:

LIC - Tit 3° - Cap I - Art 48 Bis 4 - Par 2°.


LIC - Tit 5° - Cap II - Art 108 - Frac I - Inc f.

LIC - Tit 5° - Cap IV - Art 115.

LIC - Tit 7° - Cap I - Art 142 - Par 1°.

LFRASP - Tit 2° - Cap I - Art 7.

LFRASP - Tit 2° - Cap I - Art 8.

Así como al Código de Ética y de Conducta del Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C., el cual establece que elpersonal involucrado en los procesos deberá desempeñar sus responsabilidades y atribuciones con estricto apego a la NormatividadInstitucional contenida en el presente Manual de Políticas y Procedimientos con lo cual el Banco Nacional del Ejército, FuerzaAérea y Armada, S.N.C., garantizará una gestión apegada a la transparencia, legalidad, objetividad, imparcialidad y eficiencia; ya queen caso contrario por dolo, negligencia ó incompetencia, el Empleado(a) será sujeto a las comparecencias y a las sanciones quecorrespondan.

LIC - Tit 5° - Cap IV - Art 115

LIC - Tit 7° - Cap I - Art 142 - Par 1°

LFRASP - Tit 2° - Cap I - Art 7

LFRASP - Tit 2° - Cap I - Art 8

H. Consejo Directivo.

CUB - Tit 2° - Cap I - Art 7 - Par 2°

CUB - Tit 2° - Cap I - Art 16

De las cartas de crédito.

Condiciones.

Invariablemente, se identificará plenamente a la/el Cliente(s) mediante la presentación de una Identificación Oficial vigente conFotografía y Firma conforme lo que se establece en la LIC - Tit 5° - Cap IV - Art 115 - Inc a, b - Par 6°.

Los tipos de Identificación Oficial vigente con Fotografía y Firma aceptadas por el Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea yArmada, S.N.C., atenderán en todo momento a lo establecido en el Manual para el Control de Políticas, Criterios, Medidas yProcedimientos Mínimos en la Identificación y Conocimiento del Cliente y Usuarios dentro de las Políticas para la Identificación deClientes y Usuarios, así como a lo establecido por las autoridades externas en la materia.

Dentro de los tipos de Identificación Oficial vigente con Fotografía y Firma válidas están las siguientes:

Credencial para Votar del Instituto Federal Electoral (IFE) o Credencial para Votar del Instituto Nacional Electoral (INE).

Cartilla del Servicio Militar Nacional.*

Pasaporte vigente expedido por S.R.E.

Tarjeta Única de Identificación Militar "TUIM Defensa".

Credencial de Identidad Militar (Personal Tropa SEDENA).

Credencial Metálica de Identificación (Jefes) de la SEMAR.


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Credencial de Identificación (Oficiales y Tropa) de la SEMAR.

Cédula Profesional .

Tarjeta de Afiliación al Instituto Nacional de las Personal Adultas Mayores (INAPAM) .

Credencial y Carnet de Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS) .

Certificado de Matrícula Consular .

Oficio de Identidad Naval acompañado de la credencial para votar .

Cédula de Identificación para Derechohabientes del ISSFAM .

Tarjeta de Filiación al Instituto de Seguridad Social para las Fuerzas Armadas Mexicanas (ISSFAM) .

Tarjeta de Identidad para Cadetes y Tropa SEDENA .

Licencia de Conducir .**

*Diez años como máximo de antigüedad de haberse expedido el documento y en caso de resello, un año de antigüedad.

** Solo con autorización de la/el Gerente de Sucursal o Supervisor(a) de Servicios.

Los tipos de Comprobante de domicilio con antigüedad no mayor a 90 días naturales aceptados por el Banco Nacional del Ejército,Fuerza Aérea y Armada, S.N.C., atenderán en todo momento a lo establecido en el Manual para el Control de Políticas, Criterios,Medidas y Procedimientos Mínimos en la Identificación y Conocimiento del Cliente y Usuarios dentro de las Políticas para laIdentificación de clientes y usuarios, así como a lo establecido por las autoridades externas en la materia.

Los tipos de Comprobante de domicilio con antigüedad no mayor a 90 días naturales válidos están las siguientes:

Recibo Telefónico Residencial (excepto el de telefonía celular).

Comprobante de suministro de agua potable.*

Comprobante de suministro de energía eléctrica.

Comprobante de impuesto predial.*

Estados de cuenta expedido por una institución financiera.

Oficio de la unidad militar certificando el domicilio particular del acreditado.

Recibo de renta emitido por unidades habitacionales militares.

Recibo de TV por Cable.

Comprobante de suministro de Gas Natural.

Contrato de Arrendamiento registrado ante autoridad fiscal.*

* En caso de tener una antigüedad mayor a lo establecido, se recabará otro comprobante que cumpla con lavigencia establecida.

Responsabilidades.

Dirección de Tesorería.

Será responsabilidad de la/el Gerente de Comercio Internacional.

Supervisar la emisión de Cartas de Crédito.

Dirección de Operaciones Bancarias

Será responsabilidad de la/el Gerente de Operaciones de Tesorería

Supervisar la liberación de Cartas de Crédito.

Dirección de Informática.

Será responsabilidad del Director(a) de Informática.


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Asegurar el óptimo funcionamiento de los sistemas informáticos empleados para la operación y administración de los serviciosbancarios.

Políticas Particulares.


Condiciones.

Analizar y validar la información recibida por Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C., antes de realizar laapertura de una carta de crédito de importación.

La carta de crédito debe cumplir con los siguientes requisitos:

Pago por adelantado de la carta de crédito.

Tener una cuenta de cheques en Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C.

Requisite Solicitud contrato de Crédito Documentario Irrevocable.

En su caso, tener como aval a la Tesorería de la Federación (TESOFE).

Documentación requerida.

Cliente(s) Persona(s) Moral(es) civil y previa autorización de la Dirección General, presentará como mínimo los siguientesdocumentos:

Testimonio(s) notarial o copia certificada de los poderes de la/el Representante Legal.

Constancia de nombramiento expedida en términos del Art. 90 de La ley de Instituciones de Crédito.

Identificación Oficial vigente con Fotografía y Firma la/el Representante Legal.

Testimonio(s) notarial o copia certificada de la Escritura Constitutiva inscrita ante el Registro Público deComercio o escrito firmado por una persona legalmente facultada.

Comprobante de domicilio con antigüedad no mayor a 90 días naturales.

La Gerencia de Comercio Internacional, adscrita a la Dirección de Tesorería, deberá abstenerse de realizar operaciones, cuandola Solicitud contrato de Crédito Documentario Irrevocable contenga datos incompletos, contradictorios, dudosos o que no exista aval odepósito para la emisión de las operaciones.

Responsabilidades.

Dirección de Tesorería

Será responsabilidad del Director(a) de Tesorería:

Autorizar el establecimiento de la carta de crédito, previo análisis de los términos y condiciones de las cartas de crédito deimportación de acuerdo con lo establecido por la Cámara Internacional de Comercio.

Será responsabilidad de la/el Gerente de Comercio Internacional:

Supervisar que se elabore el mensaje autorizado para el establecimiento de la carta de crédito, conforme al contrato.

Será responsabilidad de la/el Analista del Departamento de Comercio Internacional:

Realizar el registro de la carta de crédito.

Requisitar el formato de Integración de Expediente de Cartas de Crédito de Importación .


Condiciones.

Contar con la solicitud de modificación a la carta de crédito que contenga la información clara y precisa.

Realizar cambios en las condiciones o términos contenidos en el crédito documentario de importación, siempre y cuando estén deacuerdo con lo establecido por la reglamentación internacional emitida por la Cámara Internacional de Comercio.


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Responsabilidades.



Deberá de contar con la autorización de la/el Aval(es) o la recepción de la diferencia en un depósito colateral, tal como en laapertura. (Las modificaciones que no afecten al vencimiento o incrementen el importe no requerirán de lo anterior) .

Supervisar que se elabore el mensaje autorizado vía Sistema SWIFT.

Será responsabilidad la/el Analista del Departamento de Comercio Internacional:

Realizar el análisis de la solicitud de modificación a la carta de crédito.

Realizar el registro de la carta de crédito modificada.


Condiciones.


Contar con los documentos de embarque enviados por el Banco(s) Corresponsal(es) y a la vez hacer la entrega de losmismos al ordenante contra el pago correspondiente.


Efectuar el pago de las obligaciones establecidas dentro de la carta de crédito en la que interviene Banco Nacional delEjército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C.

En los créditos de importación pagaderos a la vista, en los que la presentación de los documentos se reporta por el Banco(s)Corresponsal(es) vía Sistema SWIFT, el ordenante tendrá la obligación de pagar los diferenciales, gastos y comisionesderivados de la operación al recibir notificación por parte de Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C.

En los créditos de importación pagaderos a la vista, en los que el pago se reporta por el Banco(s) Corresponsal(es) víaSistema SWIFT, la/el Analista del Departamento de Comercio Internacional tendrá la obligación de notificar al ordenantedel pago que deberá realizar.

Pago por aceptación de las cartas de crédito de importación.

Llevar a cabo el pago por aceptación de la carta de crédito, a fin de documentar la aceptación y registrar los vencimientoscorrespondientes.

Se deberá llevar el control de los vencimientos y de liquidar al Banco(s) Corresponsal(es) o a la/el Beneficiarios(as) el díade su vencimiento y por ende cobrar al ordenante.

Responsabilidades.




Supervisar el registro de documentos de embarque.


Realizar el registro de documentos de embarque en su archivo, Registro de Documentos, en Hoja de cálculo(Excel).

Realizar la elaboración de la carta remesa.





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Aceptar o rechazar el pago una vez recibidas las instrucciones del ordenante respecto a si acepta o rechazapagar a pesar de las discrepancias encontradas.

Coordinar la aclaración de cualquier discrepancia detectada en cada presentación de los documentos ante elordenante, con el fin de obtener las autorizaciones de pago correspondientes por escrito.


Realizar el mensaje referente al pago del beneficiario.

Pago por aceptación de las cartas de crédito de importación.



Autorizar la fecha e importe del pago por aceptación de los documentos al recibir el Mensaje Swift MT-754 oMensaje Swift MT- 799 autenticado del Banco(s) Corresponsal(es).

Autorizar la comunicación al ordenante sobre la aprobación del pago por aceptación y el importe y monto delos documentos al recibir el Mensaje autenticado del Banco(s) Corresponsal(es) donde informa lasdiscrepancias.

Autorizar la carta remesa para entrega de documentos al ordenante, una vez efectuado el pago.


Supervisar que se elaboren los mensajes autorizados sobre el reporte y fecha de vencimiento del pago poraceptación.

Supervisar la entrega de la carta remesa al ordenante y documentación de embarque.

Será responsabilidad de la/el Analista del Departamento de Comercio Internacional

Integrar el expediente de cada Carta de Crédito que deberá contener las copias de los documentos, nuncadeberá incluir ningún documento de embarque original.


Condiciones.


Analizar y validar la información recibida por Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C. antes de realizarla apertura de una carta de crédito doméstica.

La carta de crédito debe cumplir con los siguientes requisitos:

Pago por adelantado de la carta de crédito.

Tener una cuenta de cheques en Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C.

Requisite Solicitud contrato de Crédito Documentario Irrevocable.

En su caso, tener como aval a la Tesorería de la Federación (TESOFE).

Documentación requerida.

Cliente(s) Persona(s) Moral(es) civil y previa autorización de la Dirección General, presentará comomínimo los siguientes documentos:

Testimonio(s) notarial o copia certificada de los poderes la/el Representante Legal

Constancia de nombramiento expedida en términos del Art. 90 de La ley deInstituciones de Crédito.

Identificación Oficial vigente con Fotografía y Firma la/el Representante Legal.

Testimonio(s) notarial o copia certificada de la Escritura Constitutiva inscrita ante elRegistro Público de Comercio o escrito firmado por una persona legalmentefacultada.

Comprobante de domicilio con antigüedad no mayor a 90 días naturales.


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La Gerencia de Comercio Internacional, adscrita a la Dirección de Tesorería, deberá abstenerse de realizar operaciones,cuando la Solicitud contrato de Crédito Documentario Irrevocable contenga datos incompletos, contradictorios, dudosos o queno exista aval o depósito para la emisión de las operaciones.


El objetivo de este procedimiento es preavisar una Carta de Crédito Doméstica recibida a la/el Beneficiarios(as).

Los preavisos de las Cartas de Crédito Domésticas recibidas se deberán contabilizar hasta que se recibe el InstrumentoOperativo original, al cual se le hará referencia del preaviso.


Avisar o confirmar una carta de crédito doméstica a la/el Beneficiarios(as) en la que interviene Banco Nacional del Ejército,Fuerza Aérea y Armada, S.N.C.

Para entregar acuse de recibido de la carta de crédito al beneficiario se deberá localizar a la/el Beneficiarios(as) y solicitar lasiguiente documentación: copia de Carta poder notariada la/el Representante Legal, copia de Identificación Oficial vigentecon Fotografía y Firma del Representante Legal, para hacer una cita para la entrega de los documentos.

Responsabilidades.




Autorizar el establecimiento de la carta de crédito, previo análisis de los términos y condiciones de las Cartasde Crédito de acuerdo con lo establecido por la Cámara Internacional de Comercio.


Supervisar que se elabore el instrumento operativo para el establecimiento de la carta de crédito, conformeal contrato.


Realizar el registro de la carta de crédito.

Requis i tar e l formato de In tegración de Expediente de Cartas de Crédi to Domést icas.




Asignar Banco(s) Corresponsal(es) que confirmará el Crédito Comercial, conforme a la plaza donde selocaliza a la/el Beneficiarios(as).


Supervisar la confirmación de la Carta de Crédito a la/el Beneficiarios(as).


Realizar la confirmación de la Carta de Crédito a la/el Beneficiarios(as).




Asignar Banco(s) Corresponsal(es) que confirmará el crédito comercial, conforme a la plaza donde selocaliza a la/el Beneficiarios(as) o determinar si Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada,S.N.C. será también el banco confirmador.




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Suspender el procedimiento, en caso de que existan diferencias entre las condiciones y términos y laspolíticas establecidas.


Entregar a la/el Beneficiarios(as) el Instrumento Operativo en original, obteniendo la firma de recibido ymanteniendo solamente copias para expediente interno.


Condiciones.

Realizar modificaciones a la Carta de Crédito Doméstica de acuerdo a las instrucciones recibidas por el ordenante.

Para realizar las modificaciones al crédito documentario se debe obtener la solicitud de modificación a la carta de crédito quecontenga la información clara y precisa.

Responsabilidades.



Autorizar la trascripción de la enmienda a la Carta de Crédito para su entrega a la/el Beneficiarios(as) si la petición delordenante cumple con los términos y condiciones establecidas.


Detener el procedimiento cuando se detecten anomalías dentro de las enmiendas al crédito comercial.


Conservar en el expediente del crédito comercial todas las modificaciones realizadas a las Cartas de Crédito Domésticas, a finde tener un control claro sobre las mismas para futuras consultas y/o pagos.


Condiciones.


Contar con los documentos de embarque del Banco(s) Corresponsal(es) o Beneficiarios(as) y a la vez hacer la entrega delos mismos al ordenante contra el pago correspondiente.



En los créditos domésticos pagaderos a la vista, en los que la presentación de los documentos se reporta por el Banco(s)Corresponsal(es), el ordenante tendrá la obligación de pagar los diferenciales, gastos y comisiones derivados de laoperación al recibir notificación por parte de Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C.

En los créditos domésticos pagaderos a la vista, en los que el pago se reporta por el Banco(s) Corresponsal(es), la/elAnalista del Departamento de Comercio Internacional tendrá la obligación de notificar al ordenante del pago que deberárealizar.

Responsabilidades.




Supervisar el registro de documentos de embarque.



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Realizar el registro de documentos de embarque en su archivo, Registro de Documentos, en Hoja de cálculo(Excel).




Autorizar la carta remesa para entrega de documentos al ordenante, una vez efectuado el pago.


Supervisar la entrega de la carta remesa al ordenante y documentación.


Coordinar la aclaración de cualquier discrepancia detectada en cada presentación de los documentos ante elordenante, con el fin de obtener las autorizaciones de pago correspondientes por escrito.

Será responsabilidad de la/el Analista del Departamento de Comercio Internacional

Integrar el expediente de cada Carta de Crédito que deberá contener las copias de los documentos, nuncadeberá incluir ningún documento de embarque original.


Condiciones.

Analizar y validar la información recibida por Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C., antes de realizar laapertura de una carta de crédito Stand by.

Las Cartas de Crédito Stand By podrán ser confirmadas o avisadas por Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada,S.N.C., si son emitidos por Banco(s) Corresponsal(es).

Responsabilidades.



Autorizar la confirmación o aviso a la/el Cliente(s) sobre cobro de comisiones del Banco cuando las condiciones y términosestén de acuerdo a lo establecido en ISP98 ó UCP 600.

Autorizar la confirmación o aviso a la/el Cliente(s) sobre cobro de comisiones del Banco cuando el formato de confirmación oaviso, esté debidamente firmado.

Autorizar la confirmación o aviso a la/el Cliente(s) sobre cobro de comisiones del Banco enviando el Mensaje Swift MT- 799 óMensaje Swift MT-730.

Autorizar la notificación o confirmación de la carta de crédito previo análisis de los términos y condiciones de las Cartas deCrédito de acuerdo con lo establecido por la Cámara Internacional de Comercio.


Supervisar que se elabore la notificación o confirmación de la carta de crédito, conforme al contrato.



Contabilizar los preavisos de las Cartas de Crédito Stand by recibidas hasta que se recibe el Instrumento Operativo original,al cual se le hará referencia del preaviso.

Podrá suspender el Procedimiento si existen anomalías o discrepancias en las condiciones o términos de acuerdo a loestablecido en ISP 98.

Requisitar los formatos Integración de Expediente de Cartas de Crédito Stand By Emitidas y Integración de Expediente deCartas de Crédito Stand By Recibidas .


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Condiciones.

Realizar modificaciones a la Carta de Crédito de acuerdo a las instrucciones recibidas.

Responsabilidades.



Autorizar las notificaciones de las modificaciones al crédito documentario a solicitud por Sistema SWIFT del Banco(s)Corresponsal(es) que contenga la información clara y precisa.


Asegurar de contar con la autorización de la/el Aval(es) o la recepción de la diferencia en un depósito colateral, tal como en laapertura. (Las modificaciones que no afecten al vencimiento o incrementen el importe no requerirán de lo anterior).

Supervisar que se elabore el mensaje autorizado vía Sistema SWIFT.


Realizar el análisis de la solicitud e modificación a la carta de crédito.

Realizar el registro de la carta de crédito modificada.

Solicitar los cambios en las condiciones o términos contenidos en la carta de crédito Stand by, siempre y cuando estén deacuerdo a lo establecido por la Cámara Internacional de Comercio.


Condiciones.


Recibir y registrar los documentos de la/el Beneficiarios(as) solicitando el pago de la carta de crédito y enviar la carta remesacon documentos al banco emisor.

Todos los documentos que se reciban deberán ser registrados por el personal de la Gerencia de Comercio Internacionaladscrita a la Dirección de Tesorería en su archivo Registro de Documentos en Hoja de cálculo (Excel) para llevar el controlinterno.



La Gerencia de Comercio Internacional adscrita a la Dirección de Tesorería deberá tramitar la aclaración de cualquierdiscrepancia detectada en cada presentación de los documentos ante el banco emisor, con el fin de obtener lasautorizaciones de pago correspondientes vía Sistema SWIFT.

Responsabilidades.




Autorizar la carta remesa para enviar documentos al banco emisor, una vez anotado en el archivo Registrode Documentos en Hoja de cálculo (Excel).

Autorizar la carta remesa para el envío de documentos al banco emisor cuando no se haya efectuado el pagocorrespondiente.


Supervisar el envío de la carta remesa al banco emisor.


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Integrar el expediente de cada Carta de Crédito que deberá contener las copias de los documentos, nuncadeberá incluir ningún documento original.






Realizar el mensaje referente al pago del beneficiario.


Condiciones.

Llevar a cabo el control de los registros operativos contra los registros contables de los siguientes servicios internacionales: Cartas deCrédito.

La conciliación de los servicios internacionales (Órdenes de Pago Internacionales Enviadas y Recibidas, Remesas sobre el extranjeroy Giros bancarios internacionales) deberá realizarse a través del archivo Riesgos, Cartas de Crédito_ddmmaaaa .

Responsabilidades.

Dirección de Operaciones Bancarias

Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería o Técnico Especializado(a) del Departamento de Operaciones deTesorería o Encargado(a) de Operación del Departamento de Operaciones de Tesorería deberá:

Elaborar la conciliación operativa contable de los servicios internacionales: Cartas de Crédito.

Enviar vía correo electrónico al Gerente de Comercio Internacional adscrito a la Dirección de Tesorería, la conciliaciónoperativa contable diaria, una vez que se reciba la noticación del cierre contable de parte de la Dirección de Contabilidad.

Jefe(a) de Departamento de Operaciones de Tesorería deberá:

Revisar y en su caso, firmar la conciliación de los servicios internacionales: Cartas de Crédito.

Gerente de Operaciones de Tesorería

Autorizar la conciliación de los servicios internacionales: Cartas de Crédito.


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III. DEFINICIÓN DEL SERVICIO.

Descripción.Dentro de los servicios que ofrece la Institución a través de la Red de Sucursal(es) se encuentran las Cartas de Crédito quenuestros Cliente(s) utilizan como forma de pago utilizada en el comercio internacional que garantiza a la/el Beneficiarios(as) el pagode sus productos y/o servicios y al ordenante la recepción de sus productos y/o servicios, de acuerdo al contrato de compra-venta. ElBanco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C. proporciona el servicio de acuerdo a las características de lacompraventa de mercancías y/o servicios y es ejercida contra documentos ya que su confiabilidad se basa en la aplicación de uncriterio de literalidad y apego a los términos y condiciones especificados en la solicitud de emisión de estas operaciones, así como alas legislaciones Nacionales e Internacionales aplicables a este producto.

Existen varios tipos de Cartas de Crédito:

Importación.

Compra de bienes y servicios de procedencia extranjera.

Ordenante Nacional (Garantía de recepción de mercancías).

Beneficiarios(as) en el extranjero (Garantía de recepción de pago).

Domésticas.

Compra de bienes y servicios dentro del país.

Ordenante y Beneficiarios(as) dentro del país (Garantía de recepción de mercancías y pago).

Tránsito de mercancías y servicios dentro del país.

Stand By.

Garantía de pago para un acreedor por el incumplimiento de las obligaciones contractuales de uno o más deudores, seclasifican de acuerdo a la función de la operación que están garantizando por ejemplo: De cumplimiento, Por pago anticipado,Seriedad de Oferta, Contragarantía, Financiero, Pago Directo, Seguro y Comercial.

Mercado Objetivo.El servicio de Carta de Crédito del Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C. estará disponible para Cliente(s)que son Persona(s) Moral(es) Civiles y Militares que tienen aperturada una cuenta de cheques en Banco Nacional del Ejército,Fuerza Aérea y Armada, S.N.C. y desean realizar operaciones comerciales con entidades o Persona(s) Moral(es) extranjeras onacionales, y que buscan garantía y seguridad en el cumplimiento de las obligaciones de ambas partes, apegándose siempre a lasreglamentaciones nacionales e internacionales.

Características.

Económicas.La carta de crédito será emitida por el valor total de la transacción que garantiza, de acuerdo a las instrucciones del ordenante, con elfin de evitar cualquier tipo de riesgo para el contratante.

Las comisiones serán aplicables a los Cliente(s) que sean Persona(s) Moral(es) civiles y militares, conforme al Tarifario por laprestación de los diversos servicios del Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C.

Tecnológicas.El personal responsable de la operación de las Cartas de Crédito y sus actividades de apoyo, cuenta con clave de acceso (única eintransferible) y usuario asignado, que le autoriza el acceso, registro, consulta y supervisión de los siguientes sistemas:

1.- Sistema SWIFT, para la elaboración, envío y recepción de mensajes para la operación de las Cartas de Crédito.

2.- Hoja de cálculo (Excel), para la elaboración de los diferentes controles que señalan las características, plazos y condiciones queconforman al crédito documentario. .

Reglas de Negocio.Operación del Servicio.


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El servicio de cartas de crédito aplica para las operaciones comerciales en toda la República Mexicana y en cualquier parte del mundoa través de la red de corresponsales de Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C.

La Dirección de Tesorería manejará las cartas de crédito documentarias de importación y domésticas; desde su apertura,modificaciones, negociaciones y pago, así como los Stand By.

La Dirección de Tesorería será la responsable de la operación de créditos comerciales, una vez que se hayan cumplido todos losrequisitos de aval de la Tesorería de la Federación (TESOFE) o la recepción de los recursos que servirán como garantía colateral.

De igual forma la Dirección de Tesorería será responsable de tramitar las cartas de crédito Stand By.

La Dirección de Operaciones Bancarias será la responsable del registro y control contable de las cartas de crédito de importación,domésticas y Stand By que se operan en la Gerencia de Comercio Internacional adscrita a la Dirección de Tesorería.

Todo el personal del Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C., involucrado en la operación y control de lasCartas de Crédito deberá dar cumplimiento y observancia a lo establecido en el presente manual.

El crédito comercial de importación será factible modificarlo en uno o varios términos y/o condiciones, de acuerdo a las necesidadesdel comprador y/o vendedor, siempre y cuando esté dentro de la vigencia del crédito.

Cuando se trate de modificaciones a créditos documentarios, que afecten el vencimiento del crédito, se deberá verificar que la fechade embarque también sea modificada.

Cuando los documentos no están en orden se podrán presentar las siguientes causas:

Que el Banco pagador haya pagado contra el supuesto buen orden de los documentos, pero al ser revisados por el Bancoemisor, realmente no lo estén; en este caso, se procederá a la impugnación del pago realizado por el Banco pagador a la/elBeneficiarios(as), poniendo los documentos a su disposición.

Cuando el Banco pagador pide al Banco emisor su autorización de pagar y/o aceptar documentos con discrepancias, senotificará al ordenante dichas discrepancias, solicitándole su conformidad o rechazo por escrito para realizar el pago y/oaceptación o rechazo.

Cuando el Banco pagador no asume riesgo de pagar y envía los documentos al Banco emisor, para que éste gestione ante elordenante su autorización por escrito a pagar y/o aceptar los documentos con discrepancias.

Cuando las mercancías requieran de diversos certificados, como por ejemplo de origen, de calidad, de acidez, de densidad, etc, sedeberá indicar por quién serán emitidos.

El pago de la presentación de los documentos será el paso final de la operación en la cual la/el Beneficiarios(as) cobra total oparcialmente contra entrega de los documentos que acrediten el embarque, estrictamente de acuerdo con el crédito documentario.

Las cartas de crédito Domésticas se llevarán a cabo dentro del mismo país.

Cuando el crédito sea autorizado contra aval de la Tesorería de la Federación (TESOFE), se deberá verificar la firma del aval deTesorería de la Federación (TESOFE) en la Solicitud contrato de Crédito Documentario Irrevocable y copia del documento que emitela Tesorería de la Federación (TESOFE), el cual evidencia el importe de las divisas reservadas para esa operación,independientemente de que la Solicitud contrato de Crédito Documentario Irrevocable tenga la firma del funcionario que autoriza.

El aval de la Tesorería de la Federación (TESOFE) aplicará solo en el caso de que no sean pagados por anticipado los créditoscomerciales.

En los créditos documentarios, se deberá revisar cada condición y término estipulado en el Instrumento Operativo .

Conforme a las reglas y usos uniformes relativos a los créditos documentarios de la cámara internacional de comercio, UCP600.

Que contenga forma de reembolso, y en caso de no existir o no convenir, ésta se solicita al Banco emisor.

Si las condiciones y términos están incompletos, contradictorios o dudosos, sólo se podrá efectuar un aviso sinresponsabilidad ni compromiso de Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C. hasta que se aclaren lasdiscrepancias con el Banco emisor.

Para la confirmación de una carta de crédito Stand By, se procederá a revisar el mensaje Swift, para preparar el formato deconfirmación a la/el Beneficiarios(as) siempre y cuando los términos y condiciones contenidos sean congruentes con la práctica yreglamentación internacional.

Estarán sujetos a las reglas y usos uniformes relativos a los créditos documentarios de la cámara internacional de comercio, ISP98,ISBP.

Siendo el Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C., el Banco emisor de un crédito documentario doméstico, seprocederá a la apertura, modificación y negociación tal como en la importación.

Siendo el Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C., el Banco corresponsal de un crédito documentariodoméstico, se procederá a la notificación de la modificación y pago al beneficiario mediante los formatos correspondientes.


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El Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C., puede recibir y aceptar cartas de crédito Stand by expedidos porBanco(s) Corresponsal(es) con línea autorizada por el H. Comité Directivo de Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea yArmada, S.N.C. a través del Comité de Administración Integral de Riesgos.

En el caso de enmiendas a los créditos comerciales que afecten al importe, deberá solicitarse la autorización del aval o la recepciónde la diferencia en un depósito colateral, tal como en la apertura.

Las modificaciones que no afecten al vencimiento o incrementen el importe no requerirán de lo mencionado en el punto anterior.

Formalización del Servicio.

La operación será formalizada por medio de la requisición de una Solicitud contrato de Crédito Documentario Irrevocable en laque se establezcan las condiciones bajo las que se emitirá el crédito documentario.

Se deberá verificar que los términos de la emisión de una enmienda sean claros y que no se contradigan con los términosoriginales del crédito comercial, o con las reglas y usos uniformes de la cámara internacional de comercio y las legislacionesaplicables.

Causas para la Cancelación.

La forma en que puede ser cancelado un crédito documentario será por medio del cumplimiento y extinción de las obligaciones quefueron pactadas en el convenio original por medio de la operación contratada con Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea yArmada, S.N.C.

Restricciones.No se podrá realizar la formalización y/o modificación de las cartas de crédito hasta obtener la información correcta y completa porparte del ordenante.

Fechas, tiempos y horarios.Las cartas de crédito tendrán un vencimiento determinado por el contratante, con base a la negociación realizada con la tercera parteque interviene en la operación comercial.

Formatos Institucionales.La carta de crédito se formalizará mediante la firma autógrafa del ordenante en la Solicitud contrato de Crédito DocumentarioIrrevocable.


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IV. PROCEDIMIENTOS.

A. Operación del Servicio.

Cartas de crédito de importación.


1 Gerente de Comercio Internacional recibe la Solicitud contrato de Crédito Documentario Irrevocable de la/el Cliente(s) yverifica que se encuentre correcta y completa. Continúa en D1

D1 Se encuentra correcta y completa.SI NO

Continúa en la actividad 2 Continúa en la actividad 1.1

1.1 Gerente de Comercio Internacional aclara con la/el Cliente(s) vía telefónica o personalmente en caso deanomalías y le pide correcciones por escrito. Continúa en 1

2 Gerente de Comercio Internacional sella de recibido la Solicitud contrato de Crédito Documentario Irrevocable. Continúa en 3

3 Gerente de Comercio Internacional turna la Solicitud contrato de Crédito Documentario Irrevocable a la/el Analista delDepartamento de Comercio Internacional para la asignación de un número de referencia, de acuerdo al registroconsecutivo. Continúa en 4

4 Analista del Departamento de Comercio Internacional asigna al crédito documentario un número de referencia y loregistra en forma manual en un control interno en Hoja de cálculo (Excel). Continúa en 5

5 Gerente de Comercio Internacional asigna el Banco(s) Corresponsal(es) que se encargará de confirmar o de avisar yconfirmar el crédito comercial, de acuerdo a la plaza donde se localiza a la/el Beneficiarios(as). Continúa en 6

6 Gerente de Comercio Internacional verifica que la operación no se exceda de la línea de crédito que se tiene con elBanco(s) Corresponsal(es) asignado. Continúa en D2

D2 Excede la línea de crédito.SI NO

Continúa en la actividad 6.1 Continúa en la actividad 7

6.1 Gerente de Comercio Internacional modifica al Banco(s) Corresponsal(es) asignado. Continúa en 5

7 Director(a) de Tesorería autoriza la asignación del Banco(s) Corresponsal(es) e instruye a la/el Gerente de ComercioInternacional. Continúa en 8

8 Analista del Departamento de Comercio Internacional procede a establecer el crédito, si todos los términos y condicionesestán correctos, elaborando Mensaje Swift MT-700 y Mensaje Swift MT-701. Continúa en 9

9 Jefe(a) de Departamento de Comercio Internacional valida Mensaje Swift MT-700 y Mensaje Swift MT-701 y turna aGerente de Comercio Internacional para su autorización. Continúa en 10

10 Gerente de Comercio Internacional revisa y firma el Mensaje Swift MT-700 y Mensaje Swift MT-701del establecimiento delcrédito documentario contra la Solicitud contrato de Crédito Documentario Irrevocable y lo autoriza. Continúa en 11

11 Analista del Departamento de Comercio Internacional entrega el mensaje a la Gerencia de Operaciones Pasivasadscrita a la Dirección de Operaciones Bancarias para que lo envíe al Banco(s) Corresponsal(es). Continúa en 12

12 Analista del Departamento de Comercio Internacional elabora Orden de operación (Cartas de Crédito) con instruccionespara que la Gerencia de Operaciones de Tesorería registre la contabilidad correspondiente. Continúa en 13

13 Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería registra la contabilidad correspondiente en el Sistema IntegralBancario Automatizado (SIBA), de acuerdo a la Guía Contable vigente. Continúa en 14

14 Analista del Departamento de Comercio Internacional procede a solicitar por escrito a la/el Cliente(s) el pago decomisiones correspondiente. Continúa en 15

15 Analista del Departamento de Comercio Internacional abre el expediente de la operación y elabora Orden de operación(Cartas de Crédito) con instrucciones para que la Gerencia de Operaciones de Tesorería registre la contabilidadcorrespondiente, conservando copia del mensaje. Continúa en 16

16 Analista del Departamento de Comercio Internacional entrega copia del mensaje de apertura a la/el Cliente(s). FIN


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17 Gerente de Comercio Internacional recibe la solicitud de enmienda, la sella de recibido y verifica que no presenteanomalías. Continúa en D3

D3 Solicitud correcta y completa.SI NO


17.1 Gerente de Comercio Internacional aclara vía telefónica o personalmente con la/el Cliente(s) en caso deanomalías y solicita por escrito la corrección de la misma. Continúa en 17

18 Gerente de Comercio Internacional turna la solicitud a la/el Analista del Departamento de Comercio Internacional parasu análisis. Continúa en 19

19 Analista del Departamento de Comercio Internacional verifica que la solicitud esté debidamente requisitada y firmada porla/el Cliente(s). Continúa en D4

D4 Solicitud correcta y completa.SI NO


19.1 Analista del Departamento de Comercio Internacional notifica a la/el Gerente de ComercioInternacional y le entrega la solicitud con las anomalías detectadas. Continúa en 17

20 Analista del Departamento de Comercio Internacional verifica que la información de la enmienda sea clara y que no seacontradictoria. Continúa en D5

D5 Modificación correcta.SI NO


20.1 Analista del Departamento de Comercio Internacional notifica a la/el Gerente de ComercioInternacional y le entrega la solicitud. Continúa en 20

21 Analista del Departamento de Comercio Internacional cuando se haya cumplido con todos los requisitos para efectuar laenmienda, elabora Mensaje Swift MT-707 o Mensaje Swift MT- 799 y lo turna a la/el Gerente de Comercio Internacionalpara su revisión. Continúa en 22

22 Gerente de Comercio Internacional revisa y autoriza el Mensaje Swift MT-707 o Mensaje Swift MT- 799. Continúa en 23

23 Analista del Departamento de Comercio Internacional entrega mensaje a la Gerencia de Operaciones Pasivas de laDirección de Operaciones Bancarias para que lo libere al Banco(s) Corresponsal(es). Continúa en 24

24 Analista del Departamento de Comercio Internacional resguarda una copia de la transmisión del mensaje para elexpediente y entrega otra al ordenante, y en su caso, el aviso de débito a su cuenta por comisión. Continúa en 25

25 Analista del Departamento de Comercio Internacional elabora Orden de operación (Cartas de Crédito) con lasinstrucciones para que la Gerencia de Operaciones de Tesorería registre la contabilidad correspondiente. Continúa en 26

26 Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería registra la Contabilidad correspondiente en el Sistema IntegralBancario Automatizado (SIBA), de acuerdo a la Guía Contable vigente. FIN



27 Gerente de Comercio Internacional recibe los documentos de embarque y sella de recibido. Continúa en 28

28 Gerente de Comercio Internacional turna los documentos a la/el Analista del Departamento de Comercio Internacionalcon las instrucciones necesarias. Continúa en 29

29 Analista del Departamento de Comercio Internacional anota los documentos recibidos en el Registro de Documentos enHoja de cálculo (Excel). Continúa en 30

30 Analista del Departamento de Comercio Internacional revisa documentos de embarque y los fotocopia para el expedientede uso interno. Continúa en 31


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31 Analista del Departamento de Comercio Internacional elabora carta remesa para entregar documentos al ordenante.Nota: Siempre y cuando ya se haya efectuado el pago. Continúa en 32

32 Gerente de Comercio Internacional revisa los datos del embarque y autoriza Carta Remesa. Continúa en 33

33 Analista del Departamento de Comercio Internacional entrega al ordenante y recaba firma de recibido, conservando en elexpediente copia del conocimiento de embarque, factura comercial, letra de cambio (si hay) y la carta remesa del Bancopagador. FIN


34 Gerente de Comercio Internacional recibe del Banco(s) Corresponsal(es) el Mensaje Swift MT-754 ó Mensaje Swift MT-799 debidamente autenticado y realiza la gestión dependiendo del estado de los documentos. Continúa en D6

D6 Documentos en orden.SI NO


34.1 Gerente de Comercio Internacional recibe del Banco(s) Corresponsal(es) mensaje autenticado, medianteel que confirma haber recibido documentos o carta remesa con los documentos físicos con discrepancias ydetalle de las mismas, lo cual turna a la/el Analista del Departamento de Comercio Internacional con lasinstrucciones respectivas. Continúa en 34.2

34.2 Analista del Departamento de Comercio Internacional elabora notificación al ordenante detallando sobrelas discrepancias. Continúa en D7

D7 El ordenante acepta pagar aun con discrepancias.SI NO

Continúa en la actividad 34.3 Continúa en la actividad 34.2.1

34.2.1 Analista del Departamento de Comercio Internacional elabora Mensaje Swift MT-799 al Banco(s) Corresponsal(es) sobre la situación. Continúa en 34.2.2

34.2.2 Analista del Departamento de Comercio Internacional recibe respuesta delBanco(s) Corresponsal(es). Continúa en 34.2.3

34.2.3 Analista del Departamento de Comercio Internacional presenta la situaciónnuevamente al ordenante hasta que este último acepte las condiciones y autorice elpago. Continúa en 34.2

34.3 Analista del Departamento de Comercio Internacional elabora mensaje autenticado para el Banco(s)Corresponsal(es), autorizando pagar a la/el Beneficiarios(as) y lo turna a la/el Jefe(a) de Departamento deComercio Internacional para validación. Continúa en 34.4

34.4 Jefe(a) de Departamento de Comercio Internacional valida autorización de pagar al Beneficiario y turna alGerente de Comercio Internacional. Continúa en 34.5

34.5 Gerente de Comercio Internacional revisa y autoriza el mensaje swift para su envío al Banco(s)Corresponsal(es). Continúa en 34.6

34.6 Analista del Departamento de Comercio Internacional elabora Reporte (layout) para ser alimentado en elSistema de Tesorería Banjercito (SITEB) para que se sitúen los fondos con nuestro Banco(s)Corresponsal(es). Continúa en 34.7

34.7 Jefe(a) de Departamento de Comercio Internacional carga Reporte (layout) en el Sistema de TesoreríaBanjercito (SITEB). Continúa en 39

35 Gerente de Comercio Internacional informa por la misma vía haber recibido documentos en orden. Continúa en 36

36 Analista del Departamento de Comercio Internacional elabora mensaje swift de pago al Banco(s) Corresponsal(es)informando importe, fecha valor de pago y lo turna a la/el Gerente de Comercio Internacional. Continúa en 37

37 Gerente de Comercio Internacional revisa importe y fecha valor de pago, firma el mensaje swift y en caso de ser mayor a100,000 dólares o su equivalente, recaba la autorización del Director(a) de Tesorería para el envío del mensaje swift alBanco(s) Corresponsal(es).Nota: En caso de ausencia de Director(a) de Tesorería, la Gerencia de Comercio Internacional autorizará la liberación delos pagos siempre y cuando se cuente con la firma del Subdirector(a) de Tesorería por la salida de recursos. Continúa en 38

38 Analista del Departamento de Comercio Internacional avisa del pago al ordenante. Continúa en 39


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39 Analista del Departamento de Comercio Internacional elabora Orden de operación (Cartas de Crédito) el día de pago,para que la Dirección de Operaciones Bancarias registre la contabilidad correspondiente. Continúa en 40

40 Analista del Departamento de Comercio Internacional archiva copia de la transmisión del mensaje swift en el expediente ycopia de la Orden de operación (Cartas de Crédito). Continúa en 41

41 Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería registra la contabilidad correspondiente en el Sistema IntegralBancario Automatizado (SIBA). FIN

Pago por aceptación de las cartas de crédito de importación

42 Gerente de Comercio Internacional recibe del Banco(s) Corresponsal(es) el Mensaje Swift MT-754 o Mensaje Swift MT-799 debidamente autenticado y realiza la gestión dependiendo del estado de los documentos. Continúa en D8



42.1 Gerente de Comercio Internacional recibe mensaje autenticado del Banco(s) Corresponsal(es), e informahaber recibido documentos con discrepancias, gira instrucciones para la elaboración de la notificación alordenante con el detalle de las discrepancias y el monto de los documentos. Continúa en 42.2

42.2 Analista del Departamento de Comercio Internacional entrega la notificación al ordenante por lasdiscrepancias de los documentos. Continúa en D9

D9 El ordenante acepta pagar aun con discrepancias.SI NO

Continúa en la actividad 42.3 Continúa en la actividad 42.2.1

42.2.1 Analista del Departamento de Comercio Internacional notifica al Banco(s)Corresponsal(es) mediante mensaje autenticado informando el rechazo de lasdiscrepancias. FIN

42.3 Analista del Departamento de Comercio Internacional envía mensaje autenticado al Banco(s)Corresponsal(es) para que acepte los documentos con el detalle del monto a pagar y fecha valor. Continúa en42.4

42.4 Gerente de Comercio Internacional revisa y recaba del Director(a) de Tesorería la autorización delmensaje.Nota: En caso de ausencia del Director(a) de Tesorería, la Gerencia de Comercio Internacional autorizarála liberación de los pagos. Continúa en 46

43 Gerente de Comercio Internacional certifica que de acuerdo con el mensaje swift autenticado los documentos estén enorden de acuerdo a los términos de la Carta de Crédito e informa fecha de vencimiento y el importe de la aceptación, y loturna al personal de Gerencia de Comercio Internacional para su análisis. Continúa en 44

44 Analista del Departamento de Comercio Internacional analiza la información del mensaje y notifica el pago al ordenante.Continúa en 45

45 Analista del Departamento de Comercio Internacional elabora mensaje al Banco(s) Corresponsal(es) informandoimporte a pagar y fecha valor. Continúa en 46

46 Analista del Departamento de Comercio Internacional elabora al vencimiento de la aceptación el Reporte (layout) paraque sitúe los fondos en nuestra cuenta con el Banco(s) Corresponsal(es). Continúa en 47

47 Analista del Departamento de Comercio Internacional elabora Orden de operación (Cartas de Crédito) para que laDirección de Operaciones Bancarias registre la contabilidad correspondiente. Continúa en 48

48 Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería registra la contabilidad correspondiente en el Sistema IntegralBancario Automatizado (SIBA). FIN

Cartas de crédito domésticas.




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49 Gerente de Comercio Internacional recibe por parte del comprador la Solicitud contrato de Crédito DocumentarioIrrevocable en la cual se establecen los términos y condiciones de la Carta de Crédito a emitir y verifica que cumpla con losrequisitos mencionados en el capítulo de políticas y, de acuerdo a las reglas y usos uniformes relativos a los créditosdocumentarios de la Cámara Internacional de Comercio UCP 600. Continúa en D10

D10 Cumple con los requisitos.SI NO


49.1 Gerente de Comercio Internacional aclara con la/el Cliente(s) vía telefónica o personalmente en caso deanomalías y le pide correcciones por escrito. Continúa en 49




53 Gerente de Comercio Internacional asigna el Banco(s) Corresponsal(es) que se encargará de confirmar o de avisar yconfirmar el crédito comercial, de acuerdo a la plaza donde se localiza a la/el Beneficiarios(as). Continúa en 54

54 Gerente de Comercio Internacional verifica que la operación no se exceda de la línea de crédito que se tiene con elBanco(s) Corresponsal(es) asignado. Continúa en D11





56 Analista del Departamento de Comercio Internacional transcribe la información en el instrumento operativo que entregaal Vendedor(a). Continúa en 57

57 Jefe(a) de Departamento de Comercio Internacional valida la información en el instrumento operativo. Continúa en 58

58 Gerente de Comercio Internacional revisa, firma y recaba del Director(a) de Tesorería la firma de autorización delinstrumento operativo. FIN


59 Gerente de Comercio Internacional recibe por parte del comprador la Solicitud contrato de Crédito DocumentarioIrrevocable en la cual se establecen los términos y condiciones para emitir las Cartas de Crédito, verificando que cumpla conlos requisitos mencionados en el capítulo de políticas y de acuerdo a las reglas y usos uniformes relativos a los créditosdocumentarios de la Cámara Internacional de Comercio UCP 600. Continúa en D12

D12 Cumple con los requisitos.SI NO


59.1 Gerente de Comercio Internacional aclara con la/el Cliente(s), vía telefónica o personalmente en caso deanomalías y le pide correcciones por escrito. Continúa en 59




63 Gerente de Comercio Internacional asigna el Banco(s) Corresponsal(es) que se encargará de preavisar el créditocomercial, de acuerdo a la plaza donde se localiza a la/el Beneficiarios(as). Continúa en 64


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64 Gerente de Comercio Internacional verifica que la operación no se exceda de la línea de crédito que se cuenta con elBanco(s) Corresponsal(es) asignado. Continúa en D13





66 Analista del Departamento de Comercio Internacional transcribe la información en el Instrumento Operativo que seentrega al vendedor. Continúa en 67

67 Analista del Departamento de Comercio Internacional transcribe el preaviso a la/el Beneficiarios(as). Continúa en 68

68 Gerente de Comercio Internacional revisa, firma y recaba la firma del Director(a) de Tesorería para la autorización delInstrumento Operativo . Continúa en 69

69 Gerente de Comercio Internacional lleva el seguimiento hasta que se Acuse o Confirme la Carta de Crédito a la/elBeneficiarios(as). Continúa en 70

70 Analista del Departamento de Comercio Internacional elabora Orden de operación (Cartas de Crédito) con instruccionespara que la Dirección de Operaciones Bancarias registre la contabilidad correspondiente. Continúa en 71


72 Analista del Departamento de Comercio Internacional procede a solicitar el pago de comisiones correspondiente. Continúaen 73

73 Analista del Departamento de Comercio Internacional abre el expediente de la operación conservando copia delInstrumento Operativo . Continúa en 74

74 Analista del Departamento de Comercio Internacional entrega copia del mensaje de apertura a la/el Cliente(s) y en sucaso junto con el aviso de débito a su cuenta por comisión. FIN


75 Gerente de Comercio Internacional da instrucciones a la/el Analista del Departamento de Comercio Internacional paralocalizar a la/el Beneficiarios(as) (una vez elaborado y autorizado el instrumento operativo de la carta de crédito domestica)y hacer de su conocimiento que es la/el Beneficiarios(as) de la carta de crédito y le solicita copia de Carta poder notariada dela/el Representante Legal, copia de Identificación Oficial vigente con Fotografía y Firma del Representante Legal, parahacer una cita para la entrega de los documentos. Continúa en 76

76 Analista del Departamento de Comercio Internacional lleva el seguimiento hasta que se obtenga el Acuse de recibido dela Carta de Crédito a la/el Beneficiarios(as). Continúa en 77

77 Analista del Departamento de Comercio Internacional entrega a la/el Beneficiarios(as) el Instrumento Operativo enoriginal y recaba firma de la persona autorizada cuando Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C. es elBanco confirmador. Continúa en 78

78 Analista del Departamento de Comercio Internacional elabora Orden de operación (Cartas de Crédito) con instruccionespara que la Dirección de Operaciones Bancarias registre la contabilidad correspondiente. Continúa en 79


80 Analista del Departamento de Comercio Internacional procede a solicitar por escrito el pago de comisionescorrespondiente. Continúa en 81

81 Analista del Departamento de Comercio Internacional abre el expediente de la operación conservando copia delInstrumento Operativo. Continúa en 82

82 Analista del Departamento de Comercio Internacional entrega copia del instrumento operativo de apertura al ordenante yen su caso junto con el aviso de débito a su cuenta por comisión. Continúa en 83

83 Analista del Departamento de Comercio Internacional elabora una carta al Banco avisador en caso de que la Carta deCrédito sea avisada a través de un tercer banco anexando los documentos necesarios. FIN


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84 Gerente de Comercio Internacional recibe del ordenante modificación a la Carta de Crédito Doméstica y verifica quecontenga firmas autorizadas. Continúa en D14

D14 Solicitud Correcta.SI NO


84.1 Gerente de Comercio Internacional notifica a la/el Cliente(s) y le devuelve las modificaciones. FIN

85 Gerente de Comercio Internacional revisa que los términos y condiciones no se contradigan y que este conforme a UCP-600 y políticas internas de Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C.. Continúa en D15

D15 Modificación Correcta.SI NO


85.1 Gerente de Comercio Internacional turna las modificaciones a la/el Analista del Departamento deComercio Internacional. Continúa en 85.2

85.2 Analista del Departamento de Comercio Internacional entabla contacto con el ordenante en caso deanomalías solicitando aclaración de las discrepancias. Continúa en 84

86 Gerente de Comercio Internacional turna las modificaciones a la/el Analista del Departamento de ComercioInternacional. Continúa en 87

87 Analista del Departamento de Comercio Internacional elabora el instrumento operativo en los formatos correspondientespara entregarla a la/el Beneficiarios(as), una vez cumplidos todos los requisitos. Continúa en 88

88 Gerente de Comercio Internacional revisa, firma y recaba la firma del Director(a) de Tesorería en el instrumento operativopara su entrega a la/el Beneficiarios(as). Continúa en 89

89 Analista del Departamento de Comercio Internacional anexa copia al expediente, así como las instrucciones originales.Continúa en 90

90 Analista del Departamento de Comercio Internacional entrega a la/el Beneficiarios(as) recabando la firma de recibido enla copia del instrumento operativo. Continúa en 91

91 Analista del Departamento de Comercio Internacional calcula las comisiones y gastos dependiendo de las instruccionesdel crédito. Continúa en 92

92 Analista del Departamento de Comercio Internacional elabora Orden de operación (Cartas de Crédito) para que laDirección de Operaciones Bancarias registre la contabilidad correspondiente. Continúa en 93

93 Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería registra la contabilidad correspondiente en el Sistema IntegralBancario Automatizado (SIBA), de acuerdo a la Guía Contable vigente. FIN



94 Gerente de Comercio Internacional recibe los documentos de la presentación y sella de recibido. Continúa en 95

95 Gerente de Comercio Internacional turna los documentos a la/el Analista del Departamento de Comercio Internacional.Continúa en 96


97 Analista del Departamento de Comercio Internacional revisa documentos y los fotocopia para el expediente de usointerno. Continúa en 98

98 Analista del Departamento de Comercio Internacional elabora carta remesa para entregar documentos la/el ordenante.Nota: Siempre y cuando ya se haya efectuado el pago. Continúa en 99

99 Gerente de Comercio Internacional revisa los datos de la presentación y autoriza Carta Remesa. Continúa en 100


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100 Analista del Departamento de Comercio Internacional entrega la/el ordenante y recaba firma de recibido, conservando enel expediente copia de todos los documentos y en su caso de la letra de cambio además de la carta remesa. FIN


101 Gerente de Comercio Internacional recibe de la/el Beneficiarios(as) los documentos de embarque y sella de recibido sucarta en la cual detallan los documentos que están entregando. Continúa en 102

102 Gerente de Comercio Internacional turna la documentación recibida a la/el Analista del Departamento de ComercioInternacional. Continúa en 103

103 Analista del Departamento de Comercio Internacional anota los documentos recibidos en un control en Hoja de cálculo(Excel). Continúa en 104

104 Analista del Departamento de Comercio Internacional verifica que todas las enmiendas efectuadas al créditodocumentario se tomen en cuenta para el análisis de los documentos. Continúa en 105

105 Analista del Departamento de Comercio Internacional revisa el análisis efectuado a todos los documentos presentadospara que estén de acuerdo con los términos y condiciones establecidos en el crédito documentario. Continúa en D16


Continúa en la actividad 106 Continúa en la actividad 120

106 Analista del Departamento de Comercio Internacional procede a elaborar el pago o aceptar letra según la forma en comofue establecido el crédito documentario. Continúa en 107

107 Analista del Departamento de Comercio Internacional anota al reverso de la letra la leyenda correspondiente, en caso deaceptación. Continúa en 108

108 Analista del Departamento de Comercio Internacional calcula las comisiones y gastos de negociación al momento delpago, dependiendo de las instrucciones en el establecimiento del crédito documentario. Continúa en 109

109 Jefe(a) de Departamento de Comercio Internacional valida calculo de las comisiones y gastos de negociación. Continúa en110

110 Gerente de Comercio Internacional revisa y autoriza los cálculos del pago. Continúa en 111

111 Analista del Departamento de Comercio Internacional entrega letra de aceptación la/el Beneficiarios(as) y recaba firmade recibido. Continúa en 112

112 Analista del Departamento de Comercio Internacional tramita con Orden de operación (Cartas de Crédito) el pago la/elBeneficiarios(as). Continúa en 113

113 Gerente de Comercio Internacional revisa, firma y recaba la firma del Director(a) de Tesorería para la autorización delpago la/el Beneficiarios(as) en el caso de ser a la vista. Continúa en 114

114 Analista del Departamento de Comercio Internacional elabora Carta Remesa para enviar los documentos de embarque alcomprador y conserva en el expediente copia de documentos de embarque. Continúa en 115

115 Gerente de Comercio Internacional revisa y autoriza carta remesa. Continúa en 116

116 Beneficiarios(as) presenta la letra aceptada por Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C. alvencimiento de la aceptación. Continúa en 117

117 Analista del Departamento de Comercio Internacional tramita con Orden de operación (Cartas de Crédito) el pago(transferencia o cheque) la/el Beneficiarios(as) y conserva el documento en el expediente. Continúa en 118

118 Analista del Departamento de Comercio Internacional elabora Orden de operación (Cartas de Crédito) para la Gerenciade Operaciones de Tesorería registre la contabilidad correspondiente. Continúa en 119


120 Gerente de Comercio Internacional notifica la/el Beneficiarios(as) para que corrija las posibles irregularidades en losdocumentos o autorice por escrito a manejarlos al cobro por las discrepancias que no se hayan podido corregir. Continúa en 121

121 Gerente de Comercio Internacional da seguimiento hasta recibir la autorización del comprador. Continúa en 122

122 Gerente de Comercio Internacional recibe la autorización de pago y/o aceptación del comprador. Continúa en 123


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123 Analista del Departamento de Comercio Internacional tramita el pago la/el Beneficiarios(as) con un Orden de operación(Cartas de Crédito) para la Dirección de Operaciones Bancarias, procediendo como contra documentos en orden. FIN

Cartas de crédito stand by.


124 Gerente de Comercio Internacional recibe Mensaje Swift MT-760 o Mensaje Swift MT- 799 en donde se establecen lostérminos y condiciones. Continúa en 125

125 Gerente de Comercio Internacional turna a la/el Analista del Departamento de Comercio Internacional para su análisis.Continúa en 126

126 Analista del Departamento de Comercio Internacional analiza que las condiciones y términos estén de acuerdo a loestablecido en ISP 98 ó UCP 600, de acuerdo a los términos a los que haya sujetado la operación el Banco emisor. Continúa enD17

D17 Está de acuerdo.SI NO


126.1 Analista del Departamento de Comercio Internacional elabora mensaje al Banco emisor solicitando aclarelas discrepancias, y queda en espera de respuesta. Continúa en 124

127 Analista del Departamento de Comercio Internacional elabora confirmación o aviso a la/el Cliente(s) mediante Formatode Confirmación o Aviso y Mensaje Swift MT- 799 o Mensaje Swift MT-730 dirigido al Banco emisor, informando del cobro delas comisiones del Banco. Continúa en 128

128 Analista del Departamento de Comercio Internacional lo turna a la/el Gerente de Comercio Internacional para surevisión, autorización y firma. Continúa en 129

129 Analista del Departamento de Comercio Internacional elabora Orden de operación (Cartas de Crédito) para la Direcciónde Operaciones Bancarias registre la contabilidad correspondiente.Nota: En caso de que no se haga efectiva la garantía elabora Orden de operación (Cartas de Crédito) a la Dirección deOperaciones Bancarias para que cancele la Cuenta de Orden cuando vence la carta de crédito. Continúa en 130

130 Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería registra la contabilidad correspondiente en el Sistema IntegralBancario Automatizado (SIBA), de acuerdo con la Guía Contable vigente. Continúa en 131

131 Analista del Departamento de Comercio Internacional elabora expediente con todos los documentos. FIN


132 Gerente de Comercio Internacional recibe Mensaje Swift MT-760 o Mensaje Swift MT- 799 en donde se establecen lostérminos y condiciones de la modificación solicitada. Continúa en 133

133 Gerente de Comercio Internacional turna a la/el Analista del Departamento de Comercio Internacional para su análisis.Continúa en 134

134 Analista del Departamento de Comercio Internacional analiza que los términos y condiciones de la modificación solicitadaestén de acuerdo a lo establecido en ISP 98 ó UCP 600, de acuerdo a los términos a los que haya sujetado la operación elBanco emisor. Continúa en D18

D18 Está de acuerdo.SI NO


134.1 Analista del Departamento de Comercio Internacional elabora mensaje al Banco emisor solicitando aclarelas discrepancias, y queda en espera de respuesta. Continúa en 132

135 Analista del Departamento de Comercio Internacional elabora confirmación o aviso de la modificación solicitada a la/elCliente(s) mediante Formato de Confirmación o Aviso y Mensaje Swift MT- 799 o Mensaje Swift MT-730dirigido al Bancoemisor, informando del cobro de las comisiones del Banco de la modificación solicitada. Continúa en 136

136 Analista del Departamento de Comercio Internacional lo turna a la/el Gerente de Comercio Internacional para surevisión, autorización y firma. Continúa en 137

137 Analista del Departamento de Comercio Internacional elabora Orden de operación (Cartas de Crédito) para la Direcciónde Operaciones Bancarias registre contabilidad respectiva. Continúa en 138


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138 Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería registra la contabilidad correspondiente en el Sistema IntegralBancario Automatizado (SIBA), de acuerdo con la Guía Contable vigente. Continúa en 139

139 Analista del Departamento de Comercio Internacional elabora archivo en el expediente de la modificación solicitada contodos los documentos. FIN



140 Gerente de Comercio Internacional recibe los documentos de la presentación y los sella de recibido. Continúa en 141

141 Gerente de Comercio Internacional turna los documentos a la/el Analista del Departamento de Comercio Internacionalpara su análisis. Continúa en 142


143 Analista del Departamento de Comercio Internacional revisa documentos de embarque y los fotocopia para el expedientede uso interno. Continúa en 144

144 Analista del Departamento de Comercio Internacional elabora carta remesa para entregar documentos al ordenante.Nota: Siempre y cuando ya se haya efectuado el pago. Continúa en 145

145 Gerente de Comercio Internacional revisa los datos del pago y autoriza Carta Remesa para su envío al Banco emisor.Continúa en 146

146 Analista del Departamento de Comercio Internacional envía al Banco emisor la carta remesa con documentos,conservando en el expediente copia de cada uno y la carta remesa. FIN


147 Gerente de Comercio Internacional recibe de la/el Beneficiarios(as) los documentos y realiza la gestión dependiendo delestado de cada uno de ellos. Continúa en 148

148 Analista del Departamento de Comercio Internacional revisa el análisis efectuado a todos los documentos presentadospara que estén de acuerdo con los términos y condiciones establecidos en el crédito documentario. Continúa en D19


Continúa en la actividad 149 Continúa en la actividad 161

149 Analista del Departamento de Comercio Internacional procede a elaborar el pago o aceptar letra según la forma en comofue establecido el crédito documentario. Continúa en 150

150 Analista del Departamento de Comercio Internacional anota al reverso de la letra la leyenda correspondiente, en caso deaceptación. Continúa en 151

151 Analista del Departamento de Comercio Internacional calcula las comisiones y gastos de negociación al momento delpago, dependiendo de las instrucciones en el establecimiento del crédito documentario. Continúa en 152

152 Jefe(a) de Departamento de Comercio Internacional valida calculo de las comisiones y gastos de negociación. Continúa en153

153 Gerente de Comercio Internacional revisa y autoriza los cálculos del pago. Continúa en 154

154 Analista del Departamento de Comercio Internacional entrega letra de aceptación a la/el Beneficiarios(as) y recaba firmade recibido. Continúa en 155

155 Analista del Departamento de Comercio Internacional tramita con Orden de operación (Cartas de Crédito) el pago a la/elBeneficiarios(as). Continúa en 156

156 Gerente de Comercio Internacional revisa, firma y recaba la firma del Director(a) de Tesorería para la autorización delpago a la/el Beneficiarios(as)en el caso de ser a la vista.Nota: En caso de ausencia del Director(a) de Tesorería, se recabará la firma del Subdirector(a) de Tesorería. Continúa en 157

157 Analista del Departamento de Comercio Internacional elabora Carta Remesa para enviar los documentos y conserva enel expediente copia de documentos de embarque. Continúa en 158

158 Gerente de Comercio Internacional revisa y autoriza carta remesa para su envío al Banco emisor. Continúa en 159


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159 Analista del Departamento de Comercio Internacional tramita con Orden de operación (Cartas de Crédito) el pago(transferencia o cheque) a la/el Beneficiarios(as) y conserva el documento en el expediente. Continúa en 160

160 Analista del Departamento de Comercio Internacional elabora Orden de operación (Cartas de Crédito) para la Gerenciade Operaciones de Tesorería registre la contabilidad correspondiente. Continúa en 161


162 Gerente de Comercio Internacional notifica a la/el Beneficiarios(as) para que corrija las posibles irregularidades en losdocumentos. Continúa en 163

163 Analista del Departamento de Comercio Internacional tramita el pago, una vez corregido, a la/el Beneficiarios(as) con unOrden de operación (Cartas de Crédito) para la Dirección de Operaciones Bancarias, procediendo como contradocumentos en orden. FIN

B. Administración Institucional.

Conciliación contable de cartas de crédito.


164 Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería o Técnico Especializado(a) del Departamento deOperaciones de Tesorería o Encargado(a) de Operación del Departamento de Operaciones de Tesorería ingresa alSistema Integral Bancario Automatizado (SIBA) en la ruta: Menú 4,90,999,29.- Saldos M.Extranjera \ Nacional, genera elreporte Sdos. M. Extranjera/Nacional. Continúa en 165

165 Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería o Técnico Especializado(a) del Departamento deOperaciones de Tesorería o Encargado(a) de Operación del Departamento de Operaciones de Tesorería ingresa alSistema Integral Bancario Automatizado (SIBA) en la ruta: Menú 550,Clave delicada,F9, localiza el reporte SCOR470,consulta el reporte Sdos. M. Extranjera/Nacional y guarda con el nombre “ACLME_ddmmaaaa.txt” en la ruta:\\Banjercito\backoffice internacional y nacional\OP remesas. Continúa en 166

166 Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería o Técnico Especializado(a) del Departamento deOperaciones de Tesorería o Encargado(a) de Operación del Departamento de Operaciones de Tesorería convierte elarchivo “ACLME_ddmmaaaa.txt” en formato de Hoja de cálculo (Excel). Continúa en 167

167 Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería o Técnico Especializado(a) del Departamento deOperaciones de Tesorería o Encargado(a) de Operación del Departamento de Operaciones de Tesorería ingresa alSistema Integral Bancario Automatizado (SIBA) en la ruta: Menú 4,90,999,30.- Balanza Mensual x rango, genera el reporteBalanza Mensual x rango. Continúa en 168

168 Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería o Técnico Especializado(a) del Departamento deOperaciones de Tesorería o Encargado(a) de Operación del Departamento de Operaciones de Tesorería ingresa alSistema Integral Bancario Automatizado (SIBA) en la ruta: Menú 550,Clave delicada,F9, localiza el reporte Balanza Mensual xrango, consulta el mismo y guarda con el nombre “Reporte 10_ddmmaaaa.txt” en la ruta: \\Banjercito\backoffice internacionaly nacional\OP remesas. Continúa en 169

169 Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería o Técnico Especializado(a) del Departamento deOperaciones de Tesorería o Encargado(a) de Operación del Departamento de Operaciones de Tesorería convierte elarchivo “Reporte 10_ddmmaaaa.txt” en formato de Hoja de cálculo (Excel). Continúa en 170

170 Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería o Técnico Especializado(a) del Departamento deOperaciones de Tesorería o Encargado(a) de Operación del Departamento de Operaciones de Tesorería ingresa alarchivo de Hoja de cálculo (Excel) denominado “ Riesgos, Cartas de Crédito_ddmmaaaa ” de la conciliación del día anteriorque se encuentra en la ruta: \\Banjercito\backoffice internacional y nacional\OP remesas y lo guarda con la fecha deconciliación actual. Continúa en 171

171 Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería o Técnico Especializado(a) del Departamento deOperaciones de Tesorería o Encargado(a) de Operación del Departamento de Operaciones de Tesorería ingresa alarchivo de Hoja de cálculo (Excel) denominado “ Riesgos, Cartas de Crédito_ddmmaaaa ”, se ubica en la pestaña “balanza” ypega la siguiente información: Cuenta contable e importe de los cargos y abonos del archivo “ACLME_ddmmaaaa.txt”. Continúaen 172

172 Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería o Técnico Especializado(a) del Departamento deOperaciones de Tesorería o Encargado(a) de Operación del Departamento de Operaciones de Tesorería ingresa alarchivo de Hoja de cálculo (Excel) denominado “ Riesgos, Cartas de Crédito_ddmmaaaa ”, se ubica en la pestaña “balanza” ypega la siguiente información: Cuenta contable e importe del saldo, del archivo “Reporte 10_ddmmaaaa.txt”. Continúa en 173


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173 Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería o Técnico Especializado(a) del Departamento deOperaciones de Tesorería o Encargado(a) de Operación del Departamento de Operaciones de Tesorería ingresa alarchivo de Hoja de cálculo (Excel) denominado “ Riesgos, Cartas de Crédito_ddmmaaaa ”, se ubica en la pestaña “Base CC”,captura el detalle de la carta de crédito, la cuenta contable, moneda, número de carta de crédito, importe (por apertura y/oliquidación) y fecha, de acuerdo al Orden de operación (Cartas de Crédito) entregado de parte de la Gerencia de ComercioInternacional. Continúa en 174

174 Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería o Técnico Especializado(a) del Departamento deOperaciones de Tesorería o Encargado(a) de Operación del Departamento de Operaciones de Tesorería ingresa alarchivo de Hoja de cálculo (Excel) denominado “ Riesgos, Cartas de Crédito_ddmmaaaa ”, se ubica en la pestaña “Riesgos”,verifica que el saldo contable y el saldo operativo sean iguales sino se genera una partida en conciliación. Continúa en 175

175 Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería o Técnico Especializado(a) del Departamento deOperaciones de Tesorería o Encargado(a) de Operación del Departamento de Operaciones de Tesorería ingresa alarchivo de Hoja de cálculo (Excel) denominado “ Riesgos, Cartas de Crédito_ddmmaaaa ”, se ubica en la pestaña “Conc CC”,verifica que el saldo contable y el saldo operativo sean iguales sino se genera una partida en conciliación. Continúa en 176

176 Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería o Técnico Especializado(a) del Departamento deOperaciones de Tesorería o Encargado(a) de Operación del Departamento de Operaciones de Tesorería ingresa alarchivo de Hoja de cálculo (Excel) denominado “ Riesgos, Cartas de Crédito_ddmmaaaa ”, se ubica en la pestaña “Riesgos” eimprime la conciliación. Continúa en 177

177 Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería o Técnico Especializado(a) del Departamento deOperaciones de Tesorería o Encargado(a) de Operación del Departamento de Operaciones de Tesorería ingresa alarchivo de Hoja de cálculo (Excel) denominado “ Riesgos, Cartas de Crédito_ddmmaaaa ”, se ubica en la pestaña “Conc CC”e imprime la conciliación. Continúa en 178

178 Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería o Técnico Especializado(a) del Departamento deOperaciones de Tesorería o Encargado(a) de Operación del Departamento de Operaciones de Tesorería firma laconciliación correspondiente. Continúa en 179

179 Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería o Técnico Especializado(a) del Departamento deOperaciones de Tesorería o Encargado(a) de Operación del Departamento de Operaciones de Tesorería turna laconciliación correspondiente firmada a la/el Jefe(a) de Departamento de Operaciones de Tesorería y Gerente deOperaciones de Tesorería para su validación y firma. Continúa en 180

180 Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería o Técnico Especializado(a) del Departamento deOperaciones de Tesorería o Encargado(a) de Operación del Departamento de Operaciones de Tesorería recibe laconciliación correspondiente firmada por la/el Jefe(a) de Departamento de Operaciones de Tesorería y Gerente deOperaciones de Tesorería. Continúa en 181

181 Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería o Técnico Especializado(a) del Departamento deOperaciones de Tesorería o Encargado(a) de Operación del Departamento de Operaciones de Tesorería envía víacorreo electrónico al Gerente de Comercio Internacional, la conciliación operativa contable diaria. Continúa en 182

182 Analista del Departamento de Operaciones de Tesorería o Técnico Especializado(a) del Departamento deOperaciones de Tesorería o Encargado(a) de Operación del Departamento de Operaciones de Tesorería archiva laconciliación correspondiente firmada de autorización. FIN


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V. GUÍAS CONTABLES.183 Guía Contable para Cartas de Crédito (Importación). Continúa en 184

184 Guía Contable para Cartas de Crédito (Domésticas). Continúa en 185

185 Guía Contable para Cartas de Crédito (Stand Bay). FIN


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VI. NORMATIVIDAD RELACIONADA.Manuales de Políticas y Procedimientos.

Manual de Descripción de Puestos.

Manual General de Organización del Banco Nacional del Ejército, Fuerza Área y Armada S.N.C.

Circulares Normativas e Institucionales.

CPN/OC/1313 Medidas de Prevención de Lavado de Dinero en Servicios Internacionales.


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Entrada en MANUAL DE POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS PARA … · LGTOC - Tit 2° - Cap IV - Art 311 al 314. Políticas Generales. Institucionales. Facultades. Se entenderá que ante la