INFORME DE GESTIÓN VIGENCIA 2015cdac.gov.co/wp-content/uploads/2019/02/INFORME-DE-GESTION-2015.pdf · CARTA DE GERENCIA La vigencia 2015, se caracteriza por ser la etapa que muestra

CENTRO DE DIAGNOSTICO AUTOMOTOR DE CALDAS LTDA

NIT. 890.805.554-3

INFORME DE GESTIÓN

VIGENCIA 2015

Manizales, Marzo 18 de 2016

Versión Definitiva

Informe de Gestión – Vigencia 2015 Centro de Diagnóstico Automotor de Caldas Ltda. NIT: 890.805.554-3

John Sebastián Gómez Maya – Gerente – [email protected] Página 2 de 18

CONTENIDO

1. MIEMBROS JUNTA DIRECTIVA ........................................................................................................................... 3

2. CARTA DE GERENCIA ......................................................................................................................................... 4

3. DESCRIPCIÓN DEL NEGOCIO .............................................................................................................................. 5

4. EVOLUCIÓN DURANTE LA VIGENCIA ................................................................................................................. 6

5. INFORME EJECUTIVO CIFRAS FINANCIERAS .................................................................................................... 12

6. TEMATICAS DE INTERES ................................................................................................................................... 16

7. ASUNTOS PENDIENTES 2014 ........................................................................................................................... 17

8. ANEXOS ............................................................................................................................................................ 18



1. MIEMBROS JUNTA DIRECTIVA VIGENCIA 2015

JUAN CARLOS ALZATE ARANGO

Director Territorial (01/01/2015 – 17/04/2015)

Ministerio de Transporte

CLAUDIO BARREIRO NARVAEZ

Profesional Universitario (01/01/2015 – 17/04/2015)

Director Territorial (E) (17/04/2015 – 31/12/2015)

Ministerio de Transporte

JHON JAIRO PRIETO

Gerente

Terminal de Transportes de Manizales

GUILLERMO PINEDA - LUIS ERNESTO VARGAS DE LOS RIOS

Gerente - Representación Gerente

INFI Manizales

JOHN SEBASTIÁN GÓMEZ MAYA

Gerente

Centro de Diagnóstico Automotor de Caldas Ltda.



2. CARTA DE GERENCIA

La vigencia 2015, se caracteriza por ser la etapa que muestra los resultados de los planes de acción de choque

realizados en las Vigencias 2013 y 2014, en donde se logró estandarizar la operación administrativa y operativa y

se logra consolidar estrategias de publicidad y mercadeo que permitieron generar un nivel de ventas mayor al

proyectado.

Aunque la Vigencia 2015 se había presupuestado, según comportamiento histórico, con posibilidades de riesgos

de iliquidez, desde la Gerencia y con el aval de la Junta Directiva se implementaron estrategias de optimización de

costos, tales como, implementación del estudio técnico y de manual de funciones de la entidad, depuración y

optimización de proveedores, entre otras e implementación de estrategias comerciales como mejoramiento del

proceso de servicio al cliente y call center, implementación de campañas publicitarias por medios exitosos,

renegociación de comisiones de productos complementarios SOAT, diversificación de precios en la Revisión

Técnico Mecánica según el segmento de vehículos y convenios comerciales tanto a nivel institucional como a nivel

comercial ofreciendo condiciones beneficiosas para los clientes de los aliados estratégicos.

Todas estas estrategias proyectadas mes a mes, fueron evaluadas sistemáticamente permitiendo la corrección y

mejora de las mismas, logrando que la Vigencia 2015 se reportara con un 11% de utilidad neta sobre los ingresos

de la compañía y un incremento en ventas del 38% sobre la vigencia 2014 y del 83% sobre la vigencia 2013.

JOHN SEBASTIÁN GÓMEZ MAYA

Gerente



3. DESCRIPCIÓN DEL NEGOCIO

El Centro de Diagnóstico Automotor de Caldas Ltda. es una empresa industrial y comercial del estado del orden

nacional, Habilitada, bajo la Resolución 3500 del 2005 por el Ministerio de Transporte, y Acreditada en la NTC

17020 por el Organismo Nacional de Acreditación de Colombia – ONAC-, para operar como Centro de Diagnóstico

Automotor Clase D, la cual presta el servicio de Inspección para la obtención del Certificado de Revisión Técnico

Mecánica y de Emisiones Contaminantes Obligatorio para motocicletas, vehículos livianos y pesados.

El Centro de Diagnóstico Automotor de Caldas Ltda. está ubicado en la ciudad de Manizales – Caldas, y está

constituido desde 1981, siendo sus accionista:

.



4. EVOLUCIÓN DURANTE LA VIGENCIA

A. ASUNTOS PENDIENTES INFORME DE GESTION 2014.

B. DESCRIPCION GENERAL PERSONAL CDA DE CALDAS.

C. DESCRIPCION POR ENFOQUES FUNCIONALES

ENFOQUES FUNCIONALES

PROCESOS

JURIDICO

PERSONAL

COMERCIAL

FINANCIERO



A. ASUNTOS PENDIENTES INFORME DE GESTION 2014.

Asunto Evolución

1. Demanda del funcionario José Conrado Márquez solicitando nulidad de la suspensión efectuada entre el Octubre del 2012 a Octubre de 2013.

Demanda que instauro el funcionario contra la empresa, la cual está en proceso.

2. Ajuste de los planos de los lotes de la empresa, dado a que los linderos actuales no son acordes a los establecidos en las Escrituras.

Actualmente está en proceso en la Curaduría Segunda de Manizales a espera de la Resolución definitiva.

3. Reclamación a la Aseguradora por Perdida de Servidor debido a una falla eléctrica del transformador de la empresa.

El proceso termina debido a que el monto a reconocer es inferior al deducible a asumir por la empresa.

4. Nombramiento del Asesor de Control Interno por la presidencia o en su defecto solicitar encargo al Ministerio de Transporte.

Actualmente no se tiene respuesta formal de ninguna de las entidades, se reinicia el proceso de solicitud de nombramiento.

5. Reclamación al SENA de devolución de pago por ajuste a aportes parafiscales.

Se hizo la reclamación respectiva y no se ha dado respuesta por parte de la entidad.



B. DESCRIPCION GENERAL PERSONAL CDA DE CALDAS.

El Centro de Diagnóstico Automotor de Caldas Ltda. es una empresa industrial y comercial del Estado del Orden

Nacional, con un total de 23 funcionarios aprobados para su funcionamiento, de los cuales 5 son Servidores

Públicos de Libre Nombramiento y Remoción (LNR) y 18 Trabajadores oficiales (TO), más por diversas razones la

planta de personal no está totalmente nombrada, adicionalmente en la Resolución 106 del 2014 del Centro de

Diagnóstico Automotor de Caldas Ltda. se realiza la actualización de la estructura de personal de la empresa

según los nuevos escenarios.

El resumen de los cargos aprobados y el tipo de cargo se describe en el siguiente cuadro:

* Por decisión de Estudio Técnico avalado por la Junta Directiva, se procedió a no nombrar dicho cargo hasta que sea

estrictamente necesario y sea viable económicamente la contratación directa. Se suple con contratista.

** El presente cargo solo puede ser nombrado por la Presidencia de la Republica y la empresa no ha recibido respuesta a las

diferentes solicitudes que se han realizado. Se suple las actividades operativas con Contratista.

*** Debido a que el cargo exige un perfil especifico establecido en la NTC 5385, se procedio a suplir con contratista mientras

se contrata quien cumpla los requisitos mencionados.

**** Actualmente dos de los presentes cargos, estan en proceso de transición de la estructura anterior a la nueva estructura,

dado que se requiere realizar por Contrato Laboral individualmente, los cuales son un Vigilante y el Mensajero.

CARGO PROPUESTO No Funcionarios NOMBRADO VACANTE Tipo de Contrato

GERENTE 1 1 0 LNR

SECRETARIO GENERAL 1 0 1* LNR

ASESOR JEFE CONTROL INTERNO 1 0 1** LNR

PROFESIONAL UNIVERSITARIO CONTADOR 1 1 0 LNR

PROFESIONAL UNIVERSITARIO DIRECTOR TECNICO 1 1 0 LNR

PROFESIONAL UNIVERSITARIO DIRECTOR DE TECNOLOGIA 1 0 1*** TO

AUXILIAR ADMINISTRATIVO 3 3 0 TO

AYUDANTE 3 3**** 0 TO

TECNICO OPERATIVO SUPERVISOR DE LINEA 2 2 0 TO

AUXILIAR ADMINISTRATIVO 1 0 1 TO

TECNICO OPERATIVO INSPECTOR DE LINEA 6 5 1 TO

TOTAL 21 13 2



C. DESCRIPCION POR ENFOQUES FUNCIONALES

ENFOQUE DE PROCESOS:

a) Mejoramiento Sistema de Gestión e inicio implementación Sistema de Gestión de Salud y Seguridad en

el Trabajo: Se dio continuidad al mejoramiento del Sistema de Gestión de la empresa que soporta el buen

funcionamiento de la misma al ser un órgano certificador, adicionalmente para dar cumplimiento a la

normatividad vigente con relación a la Salud y Seguridad en el trabajo, se hizo la contratación de una Pasante

en Salud Ocupacional, quien es la responsable de crear, integrar e implementar al Sistema de Gestión lo

relacionado con la Salud y Seguridad en el Trabajo.

b) Proceso de Control Interno y Mejoramiento: Considerando que el CDA de CALDAS es un Organismo de

Certificación y a la vez una empresa pública, cobra vital importancia que su Sistema de Gestión de

cumplimiento a las políticas públicas del MECI y ante la imposibilidad del Nombramiento del Asesor de Control

Interno, la empresa implemento como estrategia la contratación de una Consultora Externa, para apoyar y

hacer seguimiento a la correcta implementación del Sistema MECI de forma integral con el sistema de Gestión,

garantizando que la empresa este al día con los requerimientos de las diferentes entidades estatales..

ENFOQUE JURIDICO:

a) Procesos en curso al finalizar la Vigencia 2015

FECHA DEMANDA

2012/01

Proceso Administrativo Sancionatorio por parte de la SuperPuertos contra el CDA, por hechos del 2008 y

fallado en el 2011, la decisión primera instancia la cancelación de la habilitación. Sin novedades durante la

Vigencia 2015.

2012/08

Proceso de Nulidad y Restablecimiento del Derecho por parte del CDA en contra la Superintendencia de

Industria y Comercio, en contra de los actos administrativos que decretaron una multa. El proceso quedo

en “A despacho para sentencia de primera instancia”.

2012/08

Proceso de Nulidad y Restablecimiento del Derecho por parte del CDA en contra la Policía Nacional y

solicitando por el Servicio de revisión técnico-mecánica de vehículos y motocicletas al CDA Converry. Sin

novedades durante la Vigencia 2015. El proceso quedo en “A despacho para sentencia de primera

instancia”.

2014/02 Proceso de Nulidad y Restablecimiento del Derecho por parte del Funcionario José Conrado Márquez en

contra del CDA, por la Suspensión realizada al funcionario entre el año 2012 y 2013. Sin novedades.

2014/03 Proceso de Nulidad y Restablecimiento del Derecho por parte del Ex Funcionario Jhon James Gutiérrez en

contra del CDA, por la inhabilitación del funcionario para desempeñar el cargo de Director Técnico.



ENFOQUE PERSONAL:

a) Estructuración y solicitud de aprobación Estudio Técnico Planta de Personal y actualización Manual de

Funciones: Según la aprobación de la Junta Directiva en el 2014 y la legalización de los cambios aprobados

se procedió a iniciar la implementación de dichos cambios:

i. Con relación al Cargo Jefe de Sistemas, en donde se buscaba nivelar su grado salarial y cambiar su

naturaleza de trabajador oficial a Empleado Público, se procedió a realizar la modificación del cargo tanto

en funciones como en grado salarial pero sin modificar su naturaleza, por lo cual el cargo se mantiene

como Trabajador Oficial. Se procedió con la modificación del contrato con el Jefe de Sistemas actual.

ii. Con relación al Cargo de Auxiliar Contable, en donde se buscaba eliminar dicho cargo e integrar los

cargos de Auxiliares Administrativos como planta global, se procedió a negociar con la funcionaria que

desempeñaba el cargo como Auxiliar Contable y se modificó su contrato laboral en donde se le asignó el

nuevo cargo de Auxiliar Administrativo con sus respectivas funciones y grado salarial.

b) Plan Integral de Reestructuración de Personal: Según aprobación de junta directiva se procedió a no

renovar el contrato de un funcionario de la compañía por expiración presuntiva del contrato, alienado al plan de

choque de la compañía y al estudio de tiempos de la misma.

c) Negociación Convención Colectiva Sindicato SINTRAUNICO: Como parte del plan de estabilidad de la

compañía con relación a los costos y relaciones laborales, se realizó la denuncia de la convención colectiva por

parte de la empresa con el fin de negociar puntos frágiles para la compañía. Como resultado de la negociación

se logró una nueva convención Colectiva con avances significativos para la empresa como:

i. Apertura en el Régimen Contractual, permitiendo la contratación en las diferentes modalidades y

respetando el plazo presuntivo para las nuevas contrataciones.

ii. El aumento salarial se negoció por 5 años, limitando el beneficio sin que se vuelva permanente.

iii. Se dio claridad en la tabla indemnizatoria, la cual se prestaba para múltiples interpretaciones por los

funcionarios.

iv. Se logró eliminar la cláusula de reintegro por decisión de juzgado para las nuevas contrataciones.

v. Se logra reemplazar la cláusula de sustitución patronal que condicionaba la empresa a futuras

negociaciones en caso de nuevos inversionistas.

vi. Se logra una vigencia de 5 años en la convención colectiva, lo que permite a la empresa presupuestar y

proyectar los costos laborales por un tiempo prudencial.

ENFOQUE COMERCIAL:

a) Continuidad en las campañas de ahorro: Frente a la fuga de vehículos para la ciudad de Pereira para

realizar la RTMyEC y las Revisiones Preventivas de Seguridad (dado a las condiciones de precios que se

presentan en dicha ciudad) el CDA mantuvo las campañas especiales tales como la Póliza Anual de Servicio y

el Combo RTMyEC + SOAT, lo cual permitió generar ingresos adicionales a la compañía por concepto de

comisión de SOAT, por un valor de aproximadamente $50 Millones y soporto el incremento en volumen de las

Revisiones Técnico Mecánicas y de Emisiones Contaminantes.



b) Modalidades de Convenios y Participación en Contratación Pública: Dando continuidad a la participación

de la empresa en las licitaciones públicas, se logró realizar una labor de asesoría pre contratación, mostrando

las bondades y obligaciones de las instituciones para cumplir con la Revisión Técnico Mecánica y de Emisiones

Contaminantes, logrando casos específicos como la Policía Nacional, en donde se unificaron los tres

departamentos de policía que se tienen en Caldas y aumentar el presupuesto de $24 Millones de Pesos en la

Vigencia 2014 a $55 Millones en la Vigencia 2015, y el caso del Municipio de Manizales de sacar un solo

contrato para todas las Secretarias, lo cual nos brindó la oportunidad de ofrecer mejores valores agregados e

incrementar el valor del contrato.

Adicionalmente, se continuo con el proceso de adaptación a las oportunidades de negocio que se presentan en

los diferentes escenarios, adaptándose a las necesidades de los clientes y entidades que requieren de la

RTMyEC, lo cual permitió incrementar las ventas por convenios con diferentes actores del sector y alianzas

estratégicas con diferentes firmas comercializadoras de seguros y de transporte.

c) Publicidad Masiva y dirigida: Como parte del Plan Estratégico de la compañía, se dio continuidad con las

campañas publicitarias exitosas de la Vigencia Anterior, la cual la estrategia principal que se implemento fue la

Publicidad masiva por medios directos utilizando el servicio de distribución de publicidad con la factura del

Agua en la ciudad de Manizales, realizando 6 difusiones durante el año a través de las diferentes tipos de

publicidad que manejan, como lo fueron insertos de publicidad e impresión en respaldo de la factura, lo cual

según los ciclos de repartos mostro resultados positivos reflejados en los ingresos de la compañía.

Adicionalmente se incursiono en otros canales para publicidad como estrategia de impactar otros segmentos de

mercado como lo fueron:

i. Publicidad por medios radiales: Durante los meses de Marzo a Junio, la empresa utilizo la publicidad en

algunas emisoras de la ciudad para dar a conocer sus servicios, a través de un concurso en donde todas las

semanas se sorteaba un cortesía para Revisión Técnico Mecánica y de Emisiones Contaminantes, aunque

no arrojo los resultados deseados con relación al impacto en ventas, si permitió que se generara mayor

recordación de la empresa entre los diferentes oyentes.

ii. Convenios con Club Deportivo ONCE CALDAS: Como una de las estrategias complementarias, se hizo un

convenio de publicidad con el Club Deportivo ONCE CALDAS, en donde se logró llegar a los más de 7.000

abonados que tiene el equipo en la ciudad de Manizales y se pauto en diferentes medios de comunicación

que maneja el Club, tales como programa televisivo Zona ONCE y redes sociales.

ENFOQUE FINANCIERO:

a) Proceso implementación NIIF: Como normatividad gubernamental, la empresa logro realizar la correcta

implementación de las NIIF a las finanzas de la compañía, cumpliendo con los plazos establecidos.

b) Puesta a Punto Nuevo Software Contable y Financiero: Se logró implementar el software adquirido en la

vigencia 2014, obteniendo los resultados proyectados, como lo fueron la efectividad del proceso contable.



5. INFORME EJECUTIVO CIFRAS FINANCIERAS

a) Ejecución presupuestal

Durante la vigencia 2015, con relación a los ingresos se logró un cumplimiento del 102% en la Venta de Servicios

a Usuario Final y en la política de optimización de Costos y Egresos se logró que se ejecutara solo el 70% del

Presupuesto, enfatizando que de los rubros no relacionados con la Nómina se lograron negociaciones y

optimizaciones que dieron como resultado un promedio de ejecución del rubro de un 59%, lo que demuestra que

se implementó adecuadamente las políticas de optimización de egresos.

0000 DISPONIBILIDAD INICIAL 67,384,000$ 67,384,000$ 69,622,242$ 103%

1000 INGRESOS CORRIENTES 1,160,070,000$ 1,160,070,000$ 1,199,736,697$ 103%

1100 Ingresos de Explotación 1,103,670,000$ 1,103,670,000$ 1,125,444,948$ 102%

1121 Venta de servicios a usuario final 1,103,670,000$ 1,103,670,000$ 1,125,444,948$ 102%

1300 OTROS INGRESOS 56,400,000$ 56,400,000$ 74,291,749$ 132%

2000 RECURSOS DE CAPITAL 500,000$ 500,000$ 552,016$ 110%

1,160,570,000$ 1,160,570,000$ 1,200,288,714$ 103%

1,227,954,000$ 1,227,954,000$ 1,269,910,956$ 103%

A GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 1,075,585,379$ 1,075,585,379$ 794,205,469$ 74%

10000 Gastos de Personal 775,073,411$ 775,073,411$ 591,520,677$ 76%

11000 Servicios Personales Asociados a la nómina 548,184,219$ 524,996,330$ 387,010,837$ 74%

12000 Servicios Personales indirectos 101,075,956$ 124,263,845$ 112,993,267$ 91%

13000 Contribuciones nómina sector privado 116,370,386$ 116,370,386$ 87,650,773$ 75%

14000 Contribuciones nómina sector público 9,442,850$ 9,442,850$ 3,865,800$ 41%

20000 Gastos Generales 291,512,677$ 291,512,677$ 197,605,352$ 68%

21000 Adquisición de bienes 84,719,940$ 84,719,940$ 23,455,918$ 28%

22000 Adquisición de servicios 159,792,737$ 159,792,737$ 138,320,954$ 87%

23000 Impuestos y multas 47,000,000$ 47,000,000$ 35,828,480$ 76%

30000 Transferencias Corrientes 8,999,291$ 8,999,291$ 5,079,440$ 56%

31000 Transferencias al sector público 1,999,291$ 1,999,291$ 1,521,131$ 76%

34000 Otras Trnasferencias 7,000,000$ 7,000,000$ 3,558,309$ 51%

B GASTOS DE OPERACIÓN COMERCIAL 125,085,830$ 125,085,830$ 63,750,205$ 51%

40000 Gastos de Comercialización 125,085,830$ 125,085,830$ 63,750,205$ 51%

41000 Compra de bienes para la venta 84,985,830$ 69,404,194$ 24,597,815$ 35%

42000 Compra de servicios para la venta 40,100,000$ 55,681,636$ 39,152,390$ 70%

D GASTOS DE INVERSION -$ -$ -$ 0%

27,282,791$ 27,282,791$ -$ 0%

1,227,954,000$ 1,227,954,000$ 857,955,674$ 70%

Presupuesto

Definitivo

Presupuesto

Definitivo

Recaudos

Acumulados

Porcentaje

Ejecucion

Ejecucion

Acumulada

Porcentaje

Ejecucion

INFORME DE EJECUCION ACUMULADA DE INGRESOS

EJECUCION ACUMULADA DE GASTOS

DISPONIBILIDAD FINAL

TOTAL GASTOS + DISPONIBILIDAD FINAL

TOTAL INGRESOS + D. INICIAL

TOTAL INGRESOS VIGENCIA

Presupuesto

Aprobado

Presupuesto

Aprobado

Niv Concepto

EJECUCION PRESUPUESTAL

Clasif. Concepto

EJECUCION PRESUPUESTAL



b) Balance General

Para resaltar, la variación significativa en el Balance General se enuncia:

a) El incremento en el Activo Corriente se presenta por el incremento en la cuenta de Efectivo y la

Cartera pendiente de recaudar, dado al incremento en ventas comparativo con el año 2014.

b) El Pasivo corriente tiene un incremento del 8% el cual se resumen en cuentas por pagar de IVA y del

impuesto de Renta, por el incremento en ventas comparativas con el año 2014.

c) El cambio patrimonial se presenta por la utilidad reportada en la vigencia del 2015.

VARIACIÓN

2015 VS 2014

ACTIVO 3,537,098 100% 3,413,370 100% 123,727 4%

ACTIVO CORRIENTE 398,806 11% 175,681 5% 223,124 127%

ACTIVO NO CORRIENTE 3,138,292 89% 3,237,689 95% (99,397) -3%

0%

PASIVO Y PATRIMONO 3,537,098 100% 3,413,370 100% 123,727 4%

PASIVO 169,086 5% 156,132 5% 12,954 8%

PASIVO CORRIENTE 169,086 5% 156,132 5% 12,954 8%

PASIVO NO CORRIENTE - 0% - 0% - 0%

3,368,012 95% 3,257,238 95% 110,774 3%

BALANCE GENERAL

A DICIEMBRE 31 DE LOS AÑOS 2015 Y 2014

(Expresado en miles de pesos)

PATRIMONIO

% % 2014 % 2015



c) Estado de Actividad Financiera, Económica, Social y Ambiental

Se resumen lo relacionado con las finanzas de la empresa para la Vigencia del año 2015:

i) Frente al 2014, la empresa logro un incremento en ventas del 38%, para un total de $1.016 Millones, los

cuales el 95% son ingresos por servicios de Revisión y 5% por comisiones de comercialización de SOAT.

ii) Con relación al número de servicios prestados, la empresa ha logrado recuperar en un alto porcentaje el

número de servicios que se realizan en vigencias anteriores, inclusive sobrepasando dificultades como lo fue

la Suspensión de la Acreditación durante la Vigencia 2013 y la fuga de vehículos hacia la ciudad de Pereira:

VARIACIÓN

2015 VS 2014

ACTIVIDADES ORDINARIAS

INGRESOS OPERACIONALES 1,016,430 100% 736,197 100% 280,233 38%

VENTA DE BIENES 252 0% 299 0% (46) -16%

VENTA DE SERVICIOS 1,016,178 100% 735,899 100% 280,279 38%

COSTO DE VENTAS 353,442 35% 365,269 50% (11,827) -3%

GASTOS OPERACIONALES 566,709 56% 660,764 90% (94,055) -14%

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 485,442 48% 520,704 71% (35,262) -7%

PROVISIONES, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 81,267 8% 140,060 19% (58,793) -42%

EXCEDENTE OPERACIONAL 96,279 9% (289,835) -39% 386,115 -133%

INGRESOS NO OPERACIONALES 938 0% 13,303 2% (12,365) -93%

GASTOS NO OPERACIONALES 11,569 1% 62,275 8% (50,706) -81%

EXCEDENTE DE ACTIVIDADES ORDINARIAS 85,648 8% (338,807) -46% 424,456 -125%

PARTIDAS EXTRAORDINARIAS

INGRESOS EXTRAORDINARIOS 39,944 4% 48,198 7% (8,254) -17%

GASTOS EXTRAORDINARIOS 1,089 0% 148 0% 941 636%

IMPUESTO DE RENTA 11,649 1% 13,678 2% (2,029) -15%

UTILIDAD DEL EJERCICIO 112,854 11% (304,435) -41% 417,289 -137%

Datos tomados del libro Mayor y Balances.

ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONOMICA, SOCIAL Y AMBIENTAL

A DICIEMBRE 31 DE LOS AÑOS 2015 Y 2014

(Expresado en miles de pesos)

% % %20142015

CONCEPTO 2012 2013 2014 20152015 vs

2012

2015 vs

2013

2015 vs

2014

MOTOS 3,079 1,384 2,910 3,621 118% 262% 124%

LIVIANO 4,032 2,049 2,452 3,667 91% 179% 150%

ARTICULADO 82 62 77 101 123% 163% 131%

PESADO 2,162 1,508 1,806 1,930 89% 128% 107%

TOTALES 9,355 5,003 7,245 9,319 100% 186% 129%



iii) Con relación a los Costos y Gastos de la empresa, se realiza un comparativo con la Vigencia 2014, en donde

se establece que como resultado de la política de estudio técnico y optimización de costos se logra una

disminución representada en $106 Millones de pesos al año, lo cual se vio justificado en el informe de

Cumplimiento al Presupuesto, adicionalmente con los ajustes realizados en la vigencia 2014, se logra

optimizar la provisión y depreciación de planta y equipo, lo que permitió generar costos y gastos reales.

iv) Con relación a los Ingresos y Gastos No Operacionales, se resumen en lo siguiente:

a. La disminución de Ingresos No Operacionales, se da principalmente a que en la Vigencia 2014 las

comisión de SOAT se clasificaban en este grupo, pero con la aprobación de la Asamblea de Accionistas

de que la comercialización de Seguros fuera una actividad económica de la empresa, este rubro paso a

ser parte de los ingresos operacionales, y donde las comisiones de SOAT comparativamente

incrementaron en $37 Millones en 2015 con relación al 2014.

b. Con relación a los Gastos No Operacionales se presenta una disminución considerable, debido a que en la

Vigencia 2014 la compañía realizo ajustes significativos que incrementaron dichos gastos en la anterior

vigencia, lo cual corrigió las finanzas de la compañía, lo cual se ve reflejado en la actual vigencia.

v) Con relación a las Partidas Extraordinarias, se genera una disminución en los ingresos extraordinarios de

aproximadamente en $8 Millones de Pesos correspondientes a la venta de Activos dados de Baja por parte

de la empresa en la Vigencia 2014.



6. TEMATICAS DE INTERES

Acontecimientos

relevantes

después del

cierre

1. Aprobación de Resolución Curaduría sobre reloteo de las propiedades de la empresa.

2. Asignación a mejor postor de contrato de arrendamiento de lote contiguo a sede principal

de la empresa.

3. Implementación y cumplimiento a la Resolución 3318 del 2015, sobre regulación de

precios y Recaudo de la Revisión Técnico Mecánica y de Emisiones Contaminantes.

Operaciones

realizadas con

socios y

accionistas.

Durante la vigencia 2015, el Centro de Diagnóstico Automotor de Caldas Ltda. no efectuó

ningún tipo de operaciones con sus socios y accionistas.

Operaciones

Factoring

Durante la vigencia 2015, el Centro de Diagnóstico Automotor de Caldas Ltda no realizo

operaciones de factoring (Declaración dando cumplimiento a la Ley 1676 de 2013).

Cumplimiento de

derechos de

autor (licencias

software).

De acuerdo a lo dispuesto en la Ley 603 de 2000, la empresa garantizo el cumplimiento de las

normas sobre propiedad intelectual y de derechos de autor y en la adquisición de software y

demás productos.

Cumplimiento del

pago de

seguridad Social.

Se realizó el pago de la seguridad social de los empleados en todos los periodos de la

vigencia, incluidas las cesantías e intereses de las cesantías.

Evaluación

predecible de la

sociedad.

La Vigencia 2015 presento un comportamiento positivo frente al plan de choque 2013-2014

frente a la situación de crisis por Suspensión de la Acreditación y los planes estratégicos

aplicados, sumado a que la nueva normatividad de regulación de precios reduce drásticamente

las estrategias de fuga de vehículos a otras ciudades, permite que se pueda proyectar un

futuro próspero para la empresa siempre y cuando se mantengan y mejoren las estrategias

comerciales y de mercadeo y de austeridad y optimización de costos y gastos.



7. ASUNTOS PENDIENTES 2015

a) Actualización de Escrituras Lotes Empresa (Linderos) según actualización de planos aprobados por la

Curaduría.

b) Negociación relación laboral funcionario JOSE CONRADO MARQUEZ - VIGILANTE, según parámetros

de incumplimiento a la normatividad con relación a que no se debe tener vigilancia propia.

c) Solicitud de ampliación Presupuesto Vigencia 2016 a Ministerio de Hacienda, dado a que el recorte

realizado afecta el funcionamiento normal de la empresa.

d) Perfeccionamiento Contrato de Arrendamiento lote Contiguo a Sede Principal.

e) Nombramiento del Asesor de Control Interno por la presidencia o en su defecto solicitar encargo al

Ministerio de Transporte.

f) Reclamación al SENA de devolución de pago por ajuste a aportes parafiscales.



8. ANEXOS

- Certificación Estados Financieros.

- Carta de Responsabilidad y Declaraciones Estados Financieros 2015.

- Balance General

- Estado de Actividad Financiera, Económica, social y ambiental.

- Estado de Cambio en el patrimonio.

- Estado flujo de efectivo.

- Notas a los Estados Contables Vigencia 2015.

- Dictamen Revisoría Fiscal Vigencia 2015.

Documents

INFORME DE GESTIÓN VIGENCIA 2015cdac.gov.co/wp-content/uploads/2019/02/INFORME-DE-GESTION-2015.pdf · CARTA DE GERENCIA La vigencia 2015, se caracteriza por ser la etapa que muestra