Informe Final Topico II

7/29/2019 Informe Final Topico II

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UNIVERSIDAD TECNOLGICA CENTROAMERICANA

UNITEC

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y SOCIALES

PROYECTO DE INVERSION

PRODUCCION Y COMERCIALIZACION DE MELAZA EN POLVO


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INDICE

I. Resumen Ejecutivo 1II. Antecedentes y Justificacin 2III. Identificacin del Problema 3IV. Formulacin de Hiptesis 3V. Objetivo Generales del Proyecto 3

VI. Objetivo Especficos del Proyecto 4VII. Anlisis del Entorno 4VIII. Anlisis de Cinco Fuerzas de Porter 4IX. Estudio de Mercado 6X. Descripcin del Mercado Meta 6

XI. Marketing Mix 6XII. Ventaja competitiva 7XIII. Anlisis de la competencia 7XIV. Estrategias de posicionamiento 8XV. Estrategias comerciales 8

XVI. Proyeccin de ventas 10XVII. Estudio Tcnico 17

XVIII. Proceso de produccin y Distribucin de la planta 17XIX. Diagrama de flujo proceso de elaboracin de Fortimelaza 22XX. Materia prima y materiales requeridos 23

XXI. Materiales y equipo 23XXII. Mano de obra requerida 23

XXIII. Capacidad instalada 31XXIV. Estudio organizacional 34XXV. Estructura organizacional 34

XXVI. Cronograma de actividades pre-operativas y operativas 35XXVII. Aspectos legales 36XXVIII. Estudio financiero 37XXIX. Conclusiones 41

XXX. Recomendaciones 42XXXI. Anexos 43


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RESUMEN EJECUTIVO

Este trabajo de investigacin realizado por los Estudiantes del Mster en Direccin

Empresarial con Orientacin en Finanzas de la Universidad Tecnolgica

Centroamrica, tiene como objetivo realizar un estudio, que nos permitiera conocer si

es factible para el Grupo CADELGA la comercializacin de la melaza de caa de

azcar en polvo en Honduras.

En Honduras se procesan alrededor de 3, 780,000 tm de caa de azcar por ao, de

las cuales se generan ocho millones de quintales de azcar y 8, 960,000 tm de melaza.

Esta miel o tambin llamada melaza, es un lquido denso y viscoso de color oscuro, y

corresponde al producto final de la fabricacin o refinacin de la sacarosa procedente

de la caa de azcar.

En la actualidad, en el pas y probablemente en Centroamrica, no se encuentra una

planta procesadora que utilice este subproducto y lo convierta en melaza en polvo. Sin

embargo, en otros pases ya existen patentes para la obtencin de productos queutilizan estas mieles finales. Viendo la necesidad y la alta produccin de melaza en la

Industria Azucarera Hondurea, se pretende implementar un proceso de secado por

aspersin de las mieles finales (melaza) para la obtencin de melaza en polvo, con el

objetivo de dar respuesta a una serie de problemas que presenta la melaza fluida al

momento de mercadearla como es el almacenamiento, trasporte y manipulacin.

Con el propsito de establecer las condiciones adecuadas y los puntos con mayor

fuerza de venta realizamos dos encuestas; una preliminar para determinar nuestro

mercado meta y una segunda para determinar la viabilidad de comercializacin de

nuestro producto en el mercado.


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ANTECEDENTES Y JUSTIFICACIN

El Grupo Cadelgareconocido por grandes compaas de clase mundial, trasciende

nuestras fronteras, prestando servicios innovadores que se basan en el cambio

constante y se rigen por el apego a las normas legales y ticas

En 1966 un pequeo grupo de jvenes ingenieros agrnomos tenan un ambicioso

sueo Servir a la agricultura de Honduras con la mejor calidad de productos y

servicios, con este sueo naci la empresa Casa del Ganadero, S.A. (CADELGA)

convirtindose en una empresa orientada al agro negocio, desde entonces ha sido

sinnimo de calidad en productos y servicios. Despus de algunos aos en el

mercado se convirti como distribuidor atractivo en Honduras para la mayora de

compaas agroindustriales lideres mundialmente. La empresa BASF de Alemania jug

un papel importante confiando en la integridad de CADELGA otorgndole sustanciosos

crditos, que le permitieron a la empresa fortalecer y promover sus operaciones,

posteriormente surgi el apoyo de otras empresas como Rohm&Haas, Shering, Ciba-

Geigy, RhonePolenc, American Cyanamid, Grupo Bioqumico Mexicano (GBM) y otros.

CADELGA cuenta con un equipo profesional de ventas con experiencia agrcola y

pecuaria que ofrecen servicio de asesora tcnica del uso de productos distribuidos en

agencias estratgicamente localizadas en el territorio nacional con una amplia

cobertura del mercado. La empresa ha mantenido la representacin de marcas y

productos de empresas lderes en los negocios agrcolas con las lneas de productos

veterinarios, agropesticidas, fertilizantes, semillas y equipos, teniendo un constante

compromiso y responsabilidad social ofreciendo productos y tecnologa al sector

agrcola que sean amigables con el medio ambiente.


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IDENTIFICACIN DEL PROBLEMA

La produccin de melaza en los ingenios se realiza durante 5 meses en el ao. Cuando

termina el tiempo de procesamiento de caa tambin termina el tiempo que se produce

la melaza. La melaza entra en un proceso de fermentacin por lo que no se puede

continuar vendiendo como alimento para ganado. Los compradores de melaza con el

objetivo de potenciar la alimentacin de su ganado solo pueden adquirir la melaza

durante este tiempo y comprar solo cantidades que puedan utilizar en el menor tiempo

antes de su descomposicin. Tambin existe una serie de problemas que presenta la

melaza fluida al momento de mercadearla como es el almacenamiento, trasporte y

manipulacin.

FORMULACIN DE HIPTESISPor el proceso de secado por aspersin de las mieles finales (melaza) obtendremos

melaza en polvo, un producto no perecedero sin cambios en su composicin y

manteniendo una concentracin constante de energa y minerales en la misma, dando

respuesta a los problemas que presenta la melaza fluida al momento de mercadearla.

OBJETIVO GENERALES DEL PROYECTO

1. Determinar la viabilidad y factibilidad de la produccin y comercializacin de la

Forti Melaza en el mercado hondureo


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OBJETIVO ESPECIFICOS DEL PROYECTO

2. Realizar un estudio de caracterizacin y cuantificacin de la demanda de

melaza en polvo,

3. Caracterizar los datos obtenidos en la encuesta para poder determinar la

cuantificacin de la demanda de melaza en polvo.

4. Determinar la proyeccin de ventas del producto y as calcular los ingresos

anules

5. Determinar viabilidad tcnicas y financiera.

ANALISIS DEL ENTORNO

ANALISIS DE CINCO FUERZAS DE PORTER

Poder del Proveedor:Dentro del conjunto de proveedores que se emplearn para la

elaboracin de melaza en polvo destaca la empresa Tres Valles, que a su vez es la

empresa productora. El hecho que Tres Valles sea el proveedor de la materia prima

principal es una gran ventaja, ya que de esta forma se asegura el abastecimiento,

estabilidad en el precio de adquisicin de la melaza, calidad, asesora tcnica etc. Por

lo que dentro de este anlisis se considera el Poder del Proveedor como algo positivo

para el proyecto.

Rivalidad de la Industria: Hasta el momento ninguna empresa a nivel

centroamericano procesa melaza en polvo, por lo que no hay competidores directos en

la zona. Debido a que la rivalidad de la industria a nivel local es casi nula se considera

que este aspecto es positivo para en el proyecto, as que consideramos positiva esta

variable.


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Amenaza de Entrada: Existe la posibilidad que otras empresas azucareras dentro del

pas se interesen en elaborar melaza en polvo o que alguna otra empresa importe

productos similares del exterior, ya que se conoce que en otros pases s existen

empresas productoras de melaza en polvo. A pesar de todas las medidas que se

puedan adoptar para evitar la entrada de nuevos competidores al mercado la amenaza

de entrada siempre va a estar, por lo que se considera algo negativo para el

proyecto.

Poder del Comprador: Los clientes de Forti Melaza sern las propias tiendas de

CADELGA, tiendas agropecuarias, tiendas especializadas en la venta de alimentos

para animales; que vendern el producto al consumidor final que es el productor de

ganado vacuno. Debido a que existe una buena concentracin de compradores y no

existen empresas locales que ofrezcan melaza en polvo el poder del comprador es bajo

en esta industria; lo que se considera algo positivo para el proyecto, ya que no habr

presin por reducir el precio ni aumentar el nivel de servicio. Sin embargo se debe

vigilar que el producto sea entregado en buenas condiciones, al precio adecuado y con

un buen servicio que debe incluir la asistencia tcnica.

Amenaza Sustitutos: Los productos sustitutos de Forti Melaza podran ser la misma

melaza lquiday algunos productos como sales minerales con vitaminas que se venden

en el mercado. Sin embargo debido a que la melaza en su forma lquida no est

disponible durante todo el ao y a la baja aceptacin de sales minerales con vitaminas

que se podran utilizar en lugar de la melaza en polvo, se considera que la amenaza de

sustitutos es baja; por lo que se considera algo positivo para el proyecto. No obstante

se debe de idear una forma de desarrollar nuevas formulaciones de Forti Melaza con

otros ingredientes, de manera que le permita siempre ser preferida por el cliente con

respecto a productos similares.


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ESTUDIO DE MERCADO

DESCRIPCIN DEL MERCADO META

MARKETING MIX

Producto: Forti-Melaza es un nuevo producto para la alimentacin de ganado bovino,

que consiste en melaza en polvo fortificadacon minerales, empacada en una bolsa de

papel resistente, que a su vez traer una bolsa plstica que cubrir el producto para

incrementar su proteccin; similar a la forma en que viene empacada una bolsa de

cemento. Disponible en presentaciones de 25 Kg. El producto vendr con un panfleto

que sugiere algunas formas de aplicacin con alimentos, as como las cantidades

recomendadas por porcin de alimento en su forma original, como diluida con agua.

ETIQUETA

Plaza: Considerando que la melaza en polvo ser un producto ms distribuido por

CADELGA, el producto se comercializar en sus propias tiendas en todo el pas, en

tiendas agropecuarias que le compran otros productos, tiendas especializadas en la

venta de productos alimenticios para animales, as como compradores mayoristas que

deseen revender el producto.


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Precio: Tomando en cuenta los resultados de las encuestas en cuanto a la cantidad

que las personas estn dispuestas a pagar por kilogramo de melaza en polvo, as como

los costos de produccin y margen de utilidad deseado el precio de venta por

presentacin de 25kg de Lps300.00.

Promocin: Debido a que las personas que utilizan melaza para alimentar ganado

desconocen la forma de administracin de la melaza en polvo, se elaborara un

instructivo (panfleto) que se entregara junto con el producto al momento que se realice

la compra.

Tambin el producto se promocionara en las principales ferias ganaderas en el pas,induciendo a las personas a adquirir el producto y a la vez instruyndolas en las

diversas formas de aplicacin del producto con concentrado, silo de maz, sorgo o

pasto.

Personal: En la parte productiva personas con experiencia en el procesamiento de

alimentos, conocedores de las principales normas de calidad e inocuidad alimentaria,

as como las normas de seguridad ocupacional. Con respecto al personal de

distribucin, comercializacin y ventas, personas dinmicas con experiencia en los

campos antes mencionados, capaces de asesorar a los clientes en cuanto a la forma

de almacenamiento, venta y todo lo relacionado con la comercializacin.

VENTAJA COMPETITIVA

Nuestra ventaja competitiva es el producto en s. Un producto diferenciado que no tiene

competencia a nivel local, un producto innovador, fcil de transportar y disponible para

el consumidor final en varios puntos de venta; pues ya no habr necesidad de

desplazarse hasta un ingenio para adquirirlo, un producto con excelentes

caractersticas nutritivas, larga vida de anaquel que asegura su disponibilidad durante

todo el ao y que adicionalmente en su forma lquida es bastante utilizado por las

personas que alimentan ganado


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ANLISIS DE LA COMPETENCIA

Nuestra posible competencia seria los importadores de este tipo de producto como losvendedores especializados en alimentos para ganado. Los pases ms cercanos que

producen melaza en polvo son, Mxico y Colombia. Posiblemente el costo de importa

este producto sea ms alto que le de producirlo aqu por lo que sera una ventaja a

favor el tener que transportarla poco kilmetros del lugar de preparacin.

El tener un producto diferenciado que adems de ser la melaza en polvo tambin

proporciona minerales y esta fortificada con calcio hace un producto con una ventaja

competitiva a las posibles competencias que entren al mercado. Tambin el venderloen diferentes presentaciones hace que lo puedan obtener en diferentes escalas del

mercado.

ESTRATEGIAS DE POSICIONAMIENTO

Aadir beneficios sociales a los clientes, en este caso la compaa buscara fortalecer

sus lazos sociales con los clientes enterndose de sus necesidades y deseos

individuales. Esto lo haremos por medio de las visitas a los grandes y pequeos

productores por medio de nuestros vendedores regionales, quienes podrn llegar a

cada cliente y brindar toda la asesora tcnica necesaria para el uso adecuado del

producto.

Las tiendas CADELGA cuenta con un equipo profesional de ventas con experiencia

agrcola y pecuaria que brindan atencin personalizada a sus clientes, se ofrece toda la

atencin tcnica que el cliente requiere como, dosificaciones adecuadas de melaza,

frecuencia de uso, forma de preparacin, beneficios. Etc. Brindando de esa manera

confianza en el producto que estamos ofreciendo y fomentando la lealtad de nuestros

clientes.


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ESTRATEGIA COMERCIAL

Dado que la compaa vende su lnea de productos a una sola industria (Agricultura yganadera) con clientes en muchos lugares, en este caso utilizaremos una estructura

de venta territorial, en la cual le asignamos a cada vendedor una zona geogrfica

exclusiva en la que el vendedor vende toda la lnea de productos de la compaa.

Los vendedores deben ser agrnomos de profesin, personas independientes y que se

auto motiven, excelentes para escuchar, persistentes, entusiastas, atentos, con

iniciativa, honestos, confianza en s mismo, alto compromiso con el trabajo y que

fomenten el trabajo en equipo.


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PROYECCIN DE VENTAS

TABULACIN, INTERPRETACIN Y PRESENTACIN DERESULTADOS

TABULACIN DATOS ENCUESTA

Segn INE, en Honduras existe cerca de 96,606 personas dedicadas a la ganadera.

De este total de ganaderos se tomara el 18% de consumidores ya que esa es la

participacin que tiene el Ingenio a nivel nacional (17,389 ganaderos) correspondiente

al rea rural.

Tomando en cuenta los datos obtenidos en la encuesta realizada en el estudio de

mercado previo, se observa que la media ms alta y significativa de compra del

consumidor regular de melaza es de 25 Kg semanal. Entonces, al multiplicar esta

ltima frecuencia de compra (25 Kg semanal) por la cantidad de hogares

pertenecientes al mercado meta (17,389), se obtiene que en Honduras los ganaderos

del rea rural compran mensualmente 1,738,908. Kg.

Nuestra demanda real no ser suplida por 739 bolsas de 25, ya que la capacidad

inicial para producir melaza en polvo solo ser de 1000 bolsas diarias. Se espera suplir

esta demanda en los aos siguientes cuando se observe la demanda del producto.


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ENCUESTA

1. Utiliza usted la melaza para algn tipo de actividad productiva o con fineseconmicos

2. Con que finalidad compra usted la melaza?

98%

2%

si no

91%

4%

3%

2%

Alimento Ganado Reventa Productores Destileria Otros


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3. Dnde obtiene usted la melaza que compra?

4. Con que frecuencia complementa el alimento de su ganado con melaza?

82%

9%

6%3%

Ingenio Azucarero Revendedores Agropecuaria No Aplica

71%

21%

5%3%

Diario Semanal Mensual No Aplica


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5. Cuntos animales alimenta con un galn de melaza?

6. Conoce usted la existencia de la melaza e polvo?

77%

9%

11%

3%

5 a 10 animales 11 a 20 animales 21 a 30 animales No Aplica

39%

59%

2%

si no No aplica


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7. Estara usted dispuesto a comprar melaza en polvo?

8. En qu presentacin le gustara adquirirla?

71%

27%

2%

si no No aplica

9%

54%

22%

12%

3%

5 kilos 25 kilos 50 kilos mas No aplica


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9. Sabiendo usted que con un kilo de melaza en polvo obtiene 8 kg demelaza fluida cuantos lempiras estara dispuesto a pagar?

10. Cuntos kilos estara dispuesto a comprar de melaza en polvo?

37%

50%

10%

3%

5 a 8 9 a 12 13 a 15 No Aplica

11%

63%

18%

6%

2%

5 kilos 25 kilos 50 kilos mas No aplica


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11. Con que frecuencia comprara la melaza en polvo?

12. Ingreso mensual

40%

29%

29%

2%

semanal quincenal mensual No aplica

23%

28%27%

20%

2%

5,000 a 10,000 L. 11,000 a 15,000 L. 16,000 a 20,000 L.

Ms de 21,000 L. No Aplica


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I. ESTUDIO TECNICO

Localizacin del Proyecto

El proyecto se realizar enCompaa Azucarera Tres Valles, ubicada en el Porvenir,

Cantarranas, F.M, Honduras.

Descripcin Completa de Productos

La Forti-Melaza es un suplemento alimenticio para ganado, elaborado a partir de la

melaza, que es un sub producto del proceso de produccin del azcar.Es empacada

en una bolsa de papel resistente, que a su vez traer una bolsa plstica que cubrir el

producto para incrementar su proteccin; similar a la forma en que viene empacada

una bolsa de cemento. Disponible en presentaciones de 25 Kg. El producto vendr con

un panfleto que sugiere algunas formas de aplicacin con alimentos, as como las

cantidades recomendadas por porcin de alimento en su forma original, como diluida

con agua.

PROCESOS DE PRODUCCIN Y DIAGRAMA DE FLUJO

Fundamentos generales del secado

Segn Perry (1984) el secado implica la transferencia de masa entre un gas y un

slido, donde la humedad contenida en el slido se transfiere por evaporacin hacia la

fase gaseosa. Cuando el slido hmedo es sometido a un secado trmico, ocurrirn

dos procesos simultneamente entre cuales tenemos:

1. Transferencia de energa (comnmente como calor) de los alrededores, para

evaporar la humedad de la superficie.

2. Transferencia de la humedad interna hacia la superficie del slido.


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En esta operacin involucra transferencia de calor y masa produciendo

transformaciones fsicas y qumicas. Estos cambios pueden ser del tipo fsico como:

encogimiento, inflado y cristalizacin, o bien pueden ocurrir reacciones qumicas o

bioqumicas deseables o indeseables con cambios de color, textura y olor y en otras

propiedades del producto solido.

Las ventajas que representa el secar un producto respecto al manejo del material

original son:

Se aumenta el tiempo de vida til del producto.

Se facilita el manejo del producto.

Se reduce el espacio de almacenamiento del producto.

Se reduce los costos de almacenamiento y transporte

Entre los equipo de secado ms comnmente utilizados se encuentran los secadores

de tambor, secadores rotatorios, secadores de charolas, de tnel, de lecho fluidizado y

de aspersin (Treyball, 2000) su seleccin depende de las caractersticas del producto

a secar y el costo del proceso.

Secado por aspersin

La operacin de secado por aspersin consiste en la transformacin de un alimento en

estado lquido a un producto slido y seco, al poner en contacto dicha alimentacin en

forma de gotas finas con una corriente de aire caliente.


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Los secadores por aspersin son usados para el secado de productos agro-qumicos,

biotecnolgicos (enzimas, hormonas, obtencin de microencapsulados, etc) qumicos

(cermicas, detergentes, pinturas, ect), frmacos (antibiticos, vitaminas) y alimentos

(leche, suero, maltodextrina, etc.)

El proceso consiste en la preparacin de la emulsin o suspensin del material a

encapsular, en una solucin de encapsulante, la atomizacin y la deshidratacin de las

partculas atomizadas. La adecuada seleccin del atomizador y el agente

encapsulante, son factores crticos.

Una de las grandes ventajas de este proceso, adems de su simplicidad, es que es

apropiado para materiales sensibles al calor, ya que el tiempo de exposicin a

temperaturas elevadas es muy corto (5 a 30 s)

Etapas del secado por aspersin

El secado por aspersin consiste en cuatro etapas

1. Atomizacin.

2. Contacto aire-gota.

3. Evaporacin.

4. Recuperacin del producto seco.

Atomizacin

Segn Master (1985) la atomizacin se logra al aplicar energa a la masa de lquido

que va ser procesado. Esta operacin debe producir una nube de lquido con alta

relacin superficie-masa y la dispersin del tamao de partcula debe mantenerse al


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mnimo; citado por (ngeles 2009). La atomizacin es la operacin ms importante en

el proceso de secado por aspersin.

El tipo de atomizacin determina la energa requerida para formar la nube, el tamao y

la distribucin de tamao de las partculas atomizadas, su trayectoria y velocidad,

siendo estos los factores de los que depende el tamao final.

La trayectoria de viaje de la gota asperjada, principalmente la de gotas grandes,

merece una atencin especial, ya que el tamao de la cmara deber disearse de tal

forma que las gotas ms grandes de las nubes asperjadas deben secarse antes dealcanzar la pared de la cmara de secado.

Contacto aire-gota

Existen tres formas bsicas de contacto aire-gota

Flujo paralelo. El asperjado y el aire caliente se introducen en la zona superior de la

cmara y viajan en la misma direccin a travs del sector (figura 6). El aire caliente

contacta a las gotas atomizadas inicialmente. Esto favorece a los materiales

termolbiles, ya que estos son protegidos de las altas temperaturas por enfriamiento

evaporativo. El gas de secado se va enfriando al pasar a travs de la cmara y las

partculas secas se encuentran en contacto con aire ms fro a la salida del equipo.

Cuando se utiliza un atomizador rotatorio se presenta un perfil homogneo de

temperatura dentro de la cmara.

Flujo a contra corriente. El aire de secado y el asperjado se mueven en direcciones

opuestas en la cmara de secado (figura 6). Debido a que las partculas secas se

ponen en contacto con el gas ms caliente y el tiempo de exposicin es mayor, el

diseo se propone para productos no termolbiles.


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Flujo mixto. Una boquilla se coloca en el fondo de la cmara, dirigida hacia arriba,

dentro de la corriente descendente del gas, cuya entrada se encuentra en el techo de la

cmara (Figura 6). Este arreglo no se recomienda para productos termolbiles ya que

las partculas secas estn en contacto con el aire ms caliente ms tiempo sin

embargo se recomienda para partculas gruesas en cmara pequeas, ya que la

longitud del patrn de viaje de las partculas es grande. Se ha observado que estas

partculas pueden presentar movimiento dentro de la cmara tanto del tipo paralelo

como en contracorriente.

EvaporacinLa velocidad de evaporacin se lleva a cabo en dos periodos

Periodo de velocidad constante. La difusin de humedad desde dentro de las gotas

permite tener la superficie saturada de lquido, el tamao de la gota va disminuyendo y

en la superficie la gota permanece constante. El aire de secado disminuye a medida

que gana humedad.

Periodo de velocidad decreciente. La velocidad de migracin de la humedad a la

superficie no es suficiente para mantenerla saturada, en ese momento aparecen reas

secas sobre la superficie, alcanzndose el punto crtico de humedad en donde la

gotaya no puede contraerse ms en volumen y su temperatura empieza a ascender. En

este punto el aire de secado llega a la temperatura crtica y a una humedad crtica, su

temperatura sigue disminuyendo hasta la fijada por el final del proceso aumentando su

humedad.

Recuperacin del productoLa separacin del producto se puede realizar primero en

la base de la cmara de secado (denominado separacin primaria), seguida de la

recuperacin de finos (denominada separacin secundaria) que puede estar

constituidas por ciclones, filtros bolsas, precipitadores electrostticos o filtros hmedos.


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DIAGRAMA DE FLUJO PROCESO DE ELABORACION DE

FORTIMELAZA

Melaza liquida a 85 Brix

Dilucin de melaza a 45 Brix

y encapsulacion

Secado por aspersin

Producto deshidratado

Envasado y etiquetado

Medidor de flujo

Medidor

brixrefractomtri

Agua

Maltodextrina

Medir Viscosidad

T, pH, HR

Medicin de

humedad= 5


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MATERIA PRIMA Y MATERIALES REQUERIDOS

MATERIALES Y EQUIPOPara realizar este proyecto se utilizaran los siguientes materiales y equipo:

Equipo

1. Bomba para melaza de alta presin

2. Secador y cicln separador

3. Ventilador de aire caliente4. Radiadores para generacin de calor

5. Bscula-Envasadoras

6. Conductores

7. Tolva

8. Refractometroporttil

Mobiliario

1. Dos escritorios:

2. 1 computadoras

3. Una impresora

4. 3 sillas

Materia prima

1. Maltodextrina

2. Melaza de caa de azcar a 85 brix

Mano de Obra Requerida

1. Un Supervisor de planta

2. Un operador de equipo de secado


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3. Un Ayudante de operador de equipo de secado

4. Un envasador

5. Un estibador

6. Un electromecnico.

7. Todo el personal arriba mencionado depender de la estructura de la gerencia

Industrial.

FUNCIONES PERSONAL

DESCRIPCIN DE FUNCIONES

SUPERVISOR DE PLANTAI. DATOS GENERALES:

Puesto: Supervisor de planta

Reporta a: Coordinador de Produccin

Le reportan: operarios, ayudantes, envasadores, estibadores

II. PROPSITO GENERALCumplir con las metas de produccin establecidas por la alta gerencia.

III. RESULTADOS ESPECFICOS Reducir costos de produccin

Enfoque a resultados individuales y colectivos

Mejorar los sistemas de produccin

Incrementar la calidad del producto

IV. RESPONSABILIDADES Administracin de operaciones de la planta.

Controla procesos productivos

Establece los costos de la produccin Se encarga del pedido de la materia prima

Capacita al personal de su cargo

V. RELACIONESa) InternasParticipa con la coordinacin de produccin y con los subordinados a su


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cargo

b) ExternasResponsable de las Relaciones con los proveedores

VI. CONOCIMIENTO Egresado de la carrera de Ingeniera qumico o agroindustrial.

Bilinge Ingls espaol

Manejo de PC

Dos aos de experiencia mnimo en el rea de produccin


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DESCRIPCIN DE FUNCIONESOPERARIOS

I. DATOS GENERALES: Puesto: Operarios de equipo de secado

Reporta a: Supervisor de Planta

Le reportan: Nadie

II. PROPSITO GENERAL

Velar que la maquinaria y el proceso de secado estn funcionando en sutotalidad.

III. RESPONSABILIDADES Velar por el funcionamiento correcto del equipo.

Reportar averas en el equipo.

Limpiar el equipo.

Dems funciones que les asignen.

IV. CONOCIMIENTO Bachiller tcnico industrial.

Manejo de PC Dos aos de experiencia mnimo en el rea de produccin


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DESCRIPCIN DE FUNCIONESENVASADOR

V. DATOS GENERALES: Puesto: Envasador


Le reportan: Nadie

VI. PROPSITO GENERAL

Velar que el proceso de envasado del producto se realice con las normas dehigiene y calidad de la institucin.

VII. RESPONSABILIDADES Velar porque el envasado del producto ser realice de acuerdo a las

normas de calidad.

Presentar informes diarios al supervisor de planta


VIII. CONOCIMIENTO Secundaria completa.

Conocimiento en empaque y envasado Dos aos de experiencia mnimo en el rea de produccin


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DESCRIPCIN DE FUNCIONESESTIBADOR

IX. DATOS GENERALES: Puesto: Estibador


Le reportan: Nadie

X. PROPSITO GENERAL

Velar que el proceso de estiba se realice de acuerdo a los lineamientos delas autoridades superiores.

XI. RESPONSABILIDADES Realizar la estiva diaria de la produccin.

Presentar informes diarios al supervisor de planta.


XII. CONOCIMIENTO Secundaria completa

Dos aos de experiencia mnimo en el rea de produccin


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MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA

1. Dos escritorios2. Dos computadoras

3. Una impresora

4. 10 sillas


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DISTRIBUCIN DE LA PLANTA Y CAPACIDAD INSTALADA

Ventilador

Radiador

Secador

Tanque de

dilucin

Cicln separador

TolvaMelaza

Agua

Aditivos

Vapor

Airecaliente

PROYECTO DE MELAZA EN POLVO

11.30 mts

11.23 mts

18.20 mts

4.93 mts


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Capacidad Instalada

La capacidad de produccin instalada de la planta ser de cincuenta mil kilogramos(50,000 kg) por da, haciendo un total de un milln quinientos mil kilogramos (1,

500,000kg) de produccin mensual, para hacer una produccin anual de diez y ocho

millones de kilogramos (18,000).


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ESTUDIO ORGANIZACIONAL

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

Gerente General

Subgerente

General

Gerente de

Planta

Coordinador de

produccion

Supervisor de

planta de

secado

Envasador

Operario

maquinasecadora

Ayudante

Estibador Electromecnico


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CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES PRE-OPERATIVAS Y OPERATIVAS

ACTIVIDADES PREOPERATIVAS

ACTIVIDADES OPERATIVASFINANCIAMIENTO BANCARIO BANCO HSBCDISEO DE LA PLANTA DE PRODUCCIONLICITACION PARA CONSTRUCCION DENSTALACIONES

CONSTRUCCION DE LA PLANTACOTIZACION DE MATERIA PRIMA, MATERIALES YEQUIPOSCOMPRA DE MATERIA PRIMA, MATERIALES YEQUIPOSMONTAJE DE EQUIPOPRUEBAS DEL EQUIPOPRUEBAS DE PRODUCCIONPUESTA EN MARCHA DE LA PRODUCCION

Tiempo/Actividad

PRUEBAS EXPERIMENTALES

ESTUDIO DE FACTIBILIDAD Y VIABILIDAD

emanas emanasemanas emanas emanas emanas

ENERO JUNIOFEBRERO

MARZO ABRIL MAYO JULIO AGOSTO

SEPTIEMBRE

OCTUBRE

NOVIEMBRE

D

emanas emanas emanas emanas emanas


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Aspectos Legales

La azucarera Tres Valles ya est constituida legalmente como una sociedad annima,para elaborar la melaza en polvo se har trmite para la licencia ambiental con la

Secretaria de Recursos Naturales para poder producir este producto

Requisitos para el trmite de licencia ambiental:

1. Diagnstico ambiental cualitativo, realizado por expertos en la temtica

ambiental debidamente registrados en la SERNA.

2. La solicitud deber ser presentada por un apoderado legal en papel blanco

tamao oficio.

3. Carta poder.

4. Documento de constitucin de sociedad de comerciante individual o

personalidad jurdica.

5. Ttulo de propiedad o arrendamiento de lugar donde se va a desarrollar el

proyecto, debidamente timbrado y registrado.

6. Las fotocopias de las escrituras o cualquier otro tipo de documento debern

presentarse autenticadas.7. Declaracin jurada del proponente en que asegure que toda la informacin

proporcionada es verdadera.


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II. ESTUDIO FINANCIERO

Plan de inversiones y fuentes de financiamiento: Activos Fijos, Capital de Trabajoy Gastos Pre-Operativos

III. INVERSIONES

VIDA TIL DEPRECIACIN ANUAL DEPREC. 5 AOS DEPREC. 10 A

Edificio 788,000.00L. 10 78,800.00L.

Bomba para melaza de alta presin 137,900.00L. 5 27,580.00L.

Secador y cicln separador 275,800.00L. 10 27,580.00L.

Ventilador de aire caliente 157,600.00L. 5 31,520.00L.

Radiadores para generacin de calor 197,000.00L. 5 39,400.00L.

Bscula-Envasadoras 295,500.00L. 10 29,550.00L.Conductores 157,600.00L. 10 15,760.00L.

Tolva 236,400.00L. 10 23,640.00L.

Instalaciones elctricas 177,300.00L. 10 17,730.00L.

Refractmetro portatil 3,000.00L. 5 600.00L.

Escritorios 4,000.00L. 5 800.00L.

1 computadora 10,000.00L. 5 2,000.00L.

1 impresora 2,000.00L. 5 400.00L.

3 sillas 3,000.00L. 5 600.00L. 102,900.00L. 193,0L.

Total de Inversin Fija 2,445,100.00L.

Capital de trabajo 31,849,980.00L.

Total de Inversin Inicial 34,295,080.00L.

Financiamiento

Proporcin Costo Total

Prstamo Bancario 70% 4.13% 2.89

Recursos Propios 30.0% 18% 5.52

8.41


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Ingresos Estimados por Ventas

II. MERCADO

Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7 Ao 8 Ao 9 Ao 1

Precio de venta kg de melaza en polvo 12 12.672 13.381632 14.13100339 14.92233958 15.7579906 16.64043807 17.5723026 18.55635155

Kilogramos de melaza en polvo producidos 3757000 3944850 4142092.5 4349197.125 4566656.981 4794989.83 5034739.322 5286476.288 5550800.102

I ng re so s p or ve nt a d e m el az a e n p olv o 4 5, 08 4, 00 0. 00L. 49,989,139.20L. 55,427,957.54L. 61,458,519.33L. 68,145,206.23L. 75,559,404.67L. 83,780,267.89L. 92,895,561.04L. 103,002,598.08L. 11L.

COSTOS VARIABLES Y FIJOS

Costos fijos de produccin:

Personal requerido dos turnos de 5-2pm y de 2-10 pm Salario

25%Hrs.Extras

SalarioMensual

Un Supervisor de planta: Ing, Qumico oIng. Agroindustrial. L. 20,000.00

Dos operador de equipo de secado:Secundaria. L. 16,000.00 4000

Dos Ayudante de operador de equipo desecado. Secundaria L. 10,600.00 2650Dos envasadores: Secundaria: L. 10,600.00 2650Dos estibadores, sexto grado, L. 10,600.00 2650Un electromecnico. Nivel tcnico L. 8,000.00 2000

L. 75,800.00 13950 L.89,750.00

COSTOS FIJOS ANUALES: L. 1,077,000


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[40]

COSTOS VARIABLES

INSUMOS Y ACTIVIDADES COSTO ANUAL

Control de calidad L. 36,000.00

Material de empaque L. 9,106,980.00

Maltodextrina L. 10,812,000.00

Melaza Lquida L. 10,200,000.00

Energa L. 480,000.00

Material de aseo y limpieza L. 12,000.00

Equipo de seguridad L. 120,000.00

Papelera L. 6,000.00

TOTAL COSTOS VARIABLES L. 30,772,980.00

CLCULO PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADES

Frmula

Punto de equilibrio = Cf/Pv-Cv

Donde:

CF: Costos fijos

Pv: Precio de ventaCv : Costo variable unitario

En el caso del proyecto de melaza en polvo se tienen los siguientes datos:

CF: L. 1,077,000

Pv: L. 12

Cv: 8.1908

Substituyendo en la frmula:

PE : 1,077,000/(12-8.1908)

PE: 282,739 Unidades


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Proyeccin de Estado de Resultados

V. ESTADO DE RESULTADOSAo 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7 Ao 8 Ao 9 Ao 10

In gr es os p or v en ta d e m el az a en p ol vo L . 4 5,0 84 ,0 00 .0 0 L . 4 9, 98 9,1 39 .2 0 L . 5 5, 42 7,9 57 .5 4 L . 6 1,4 58 ,5 19 .3 3 L . 6 8,1 45 ,2 06 .2 3 L . 7 5, 55 9,4 04 .6 7 L . 8 3,7 80 ,2 67 .8 9 L . 9 2, 89 5,5 61 .0 4 L . 1 03 ,0 02 ,5 98 .0 8 L . 1 14 ,2

Costo Variable L. 30,772,980.00 L. 32,496,266.88 L. 34,316,057.83 L. 36,237,757.06 L. 38,267,071.46 L. 40,410,027.46 L. 42,672,989.00 L. 45,062,676.38 L. 47,586,186.26 L. 50,2

Costos Fijos de Produccin L. 1,077,000.00 L. 1,137,312.00 L. 1,201,001.47 L. 1,268,257.55 L. 1,339,279.98 L. 1,414,279.66 L. 1,493,479.32 L. 1,577,114.16 L. 1,665,432.55 L. 1,7

Gastos por Depreciacin (5 Aos) L. 102,900.00 L. 102,900.00 L. 102,900.00 L. 102,900.00 L. 102,900.00 L. 0.00 L. 0.00 L. 0.00 L. 0.00

Gastos por Depreciacin (10 Aos) L. 193,060.00 L. 193,060.00 L. 193,060.00 L. 193,060.00 L. 193,060.00 L. 193,060.00 L. 193,060.00 L. 193,060.00 L. 193,060.00 L. 1

Gastos por intereses L. 1,366,573.20 L. 1,131,522.61 L. 878,344.43 L. 606,057.65 L. 313,634.84 L. 0.00 L. 0.00 L. 0.00 L. 0.00

Total Gastos L. 33,512,513.20 L. 35,061,061.49 L. 36,691,363.72 L. 38,408,032.27 L. 40,215,946.27 L. 42,017,367.12 L. 44,359,528.32 L. 46,832,850.54 L. 49,444,678.81 L. 52,2

Utilidad antes de ISR L. 11,571,486.80 L. 14,928,077.71 L. 18,736,593.82 L. 23,050,487.05 L. 27,929,259.96 L. 33,542,037.55 L. 39,420,739.58 L. 46,062,710.50 L. 53,557,919.27 L. 62,0

Impuesto sobre la Renta L. 2,892,871.70 L. 3,732,019.43 L. 4,684,148.46 L. 5,762,621.76 L. 6,982,314.99 L. 8,385,509.39 L. 9,855,184.89 L. 11,515,677.62 L. 13,389,479.82 L. 15,5

Utilidad Neta L. 8,678,615.10 L. 11,196,058.28 L. 14,052,445.37 L. 17,287,865.29 L. 20,946,944.97 L. 25,156,528.16 L. 29,565,554.68 L. 34,547,032.87 L. 40,168,439.45 L. 46,5

Flujos de Efectivo Proyectados

Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7 Ao 8 Ao 9 Ao

Total de inversin fija -2,445,100.00L.

Capital de Trabajo -31,849,980.00L. -1,783,598.88L. -1,883,480.42L. -1,988,955.32L. -2,100,336.82L. -2,217,955.68L. -2,342,161.20L. -2,473,322.23L. -2,611,828.27L. -2,758,090.65L. -2,912L.

Prestamo Bancario 24,006,556.00L. -4,969,357.09L. -5,143,284.59L. -5,323,299.55L. -5,509,615.04L. -5,702,451.56L. -L. -L. -L. -L. L.

Utilidad Neta 8,678,615.10L. 11,196,058.28L. 14,052,445.37L. 17,287,865.29L. 20,946,944.97L. 25,156,528.16L. 29,565,554.68L. 34,547,032.87L. 40,168,439.45L. 46,504L.Depreciacin Anual 295,960.00L. 295,960.00L. 295,960.00L. 295,960.00L. 295,960.00L. 193,060.00L. 193,060.00L. 193,060.00L. 193,060.00L. 193L.

Recuperacin del Capital de Trabajo 54,92L.

Flujos Netos -10,288,524.00L. 2,221,619.13L. 4,465,253.28L. 7,036,150.49L. 9,973,873.44L. 13,322,497.73L. 23,007,426.96L. 27,285,292.46L. 32,128,264.60L. 37,603,408.80L. 98,707L.


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[42]

Amortizacin de Prstamos Bancarios

IV. FINANCIAMIENTO

Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

Saldo Inicial Capital 1,217,370.99$ 973,896.80$ 730,422.60$ 486,948.40$ 243,474.20$

Pago de Intereses 66,955.40$ 53,564.32$ 40,173.24$ 26,782.16$ 13,391.08$

Cuota / Amortizacin del Capital 243,474.20$ 243,474.20$ 243,474.20$ 243,474.20$ 243,474.20$

Saldo Final de Capital 973,896.80$ 730,422.60$ 486,948.40$ 243,474.20$ -$

Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4

Tasa de cambio por $ 1 19.72L. 20.41L. 21.12L. 21.86L. 22.63L.

Evaluacin Financiera: TIR Proyecto y del Inversionista , VPN, Proyecto

Tasa Interna de Rendimiento 42.12%

El proyecto es viable ya que la TIR es mayor que el rendimiento mnimo esperado del 8.41%

Valor Presente Neto L. 125,542,214.15

El proyecto es viable ya que el VPN es mayor que cero

Inversionista

Tasa Interna de Rendimiento 66.13%


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El proyecto es viable ya que la TIR es mayor que el rendimiento mnimo esperado del 18.40%

Valor Presente Neto L. 61,304,187.67El proyecto es viable ya que el VPN es mayor que cero


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[44]

CONCLUSIONES

Partiendo de proyecciones futuras de las variables clave, el proyecto presenta

un perfil atractivo para el inversionista, ya que su rendimiento es mucho mayor

que el exigido por el inversionista, as como el valor presente neto de los flujos

de efectivo.

El 98% de la poblacin encuestada utiliza la melaza liquida para fines

ganaderos.

Nuestra ventaja competitiva es por diferenciacin por la alta calidad de lamelaza, innovacin y su proceso tecnolgico.


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RECOMENDACIONES

Realizar un anlisis de escenarios y sensibilidad desde una perspectiva

pesimista para ver el rendimiento del proyecto, ya que todas las variables clave

son el resultado de un pronstico y no de un hecho real; por lo que se debe

poner a prueba su impacto en el resultado final.

Es importante antes de implementar el proyecto volver a cotizar precios de

equipo ya que pueden variar


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ANEXOS

Encuesta

1. Utiliza usted melaza?Si___ no___

2. Con qu otra finalidad usa usted la melaza que compra?

Revender a productores____ Destilera___ Otros___ Medicamentos___

3. Ha medido Ud. si tiene mejores resultados en la produccin al darle melaza a su ganado?

Si___ no___

4. Cmo obtiene la melaza que le da a su ganado?

En un ingenio___ Revendedores___ Agropecuarias___ no aplica___

5. Qu cantidad de melaza compra?

1 a 20 galones___ 21 a 40 galones___ 41 en adelante___

6. Con que frecuencia le da melaza a su ganado?

Diario___ Semanal__ Quincenal___ Mensual___ no aplica___

7. Con un galn de melaza cuanto ganado alimenta?

5 a 10___ 11 a 20___ 21 a 30___ no aplica___

8. Cunto paga por 1 galn de melaza?

L. 15 a 17___ L.18 a 20___ ms de L.20___

9. Qu distancia recorre para obtener la melaza?

5 a 20 km___ 21 a 40 km___ 41 a 60 km___ ms de 60 km___

10.Cul es su ingreso mensual en lempiras?

Documents

Informe Final Topico II