MODIFICACIÓN PRESUPUESTARIAMODIFICACIÓN PRESUPUESTARIAASAMBLEA GENERALASAMBLEA GENERAL

Nº 125Nº 125

PRESUPUESTOPRESUPUESTO2008 – 20092008 – 2009

PROYECCIÓN PRESUPUESTARÍAPROYECCIÓN PRESUPUESTARÍA2009 – 20102009 – 2010

INGRESOSINGRESOSPERIODOPERIODO

2008 – 20092008 – 2009

ColegiaturasColegiaturas(Licenciado ¢6950 y Bachiller ¢6140) (Licenciado ¢6950 y Bachiller ¢6140) 143.401.400 143.401.400

ServiciosServicios 2.460.000 2.460.000

RevistaRevista 2.796.4002.796.400

Actividades SocialesActividades Sociales 1.000.0001.000.000

CapacitaciónCapacitación 1.800.000 1.800.000

Fondo MutualidadFondo Mutualidad 9.678.0009.678.000

Otros Ingresos Otros Ingresos 2.401.000 2.401.000

Ingresos TotalesIngresos Totales 163.536.840 163.536.840

GASTOSGASTOSPERIODOPERIODO

2008 – 20092008 – 2009

AdministrativosAdministrativos 85.626.751 85.626.751

Costo ServiciosCosto Servicios 0 0

RevistaRevista 6.800.0006.800.000

Actividades SocialesActividades Sociales 8.000.000 8.000.000

CapacitaciónCapacitación 7.500.0007.500.000

FilialesFiliales 3.891.257 3.891.257

Fondo Mutualidad Fondo Mutualidad 7.100.000 7.100.000

Gastos FinancierosGastos Financieros 446.500446.500

Renovación de Activos ($40.000.00 Compra-venta)Renovación de Activos ($40.000.00 Compra-venta) 27.700.00027.700.000

GASTOS TOTALESGASTOS TOTALES 147.064.508147.064.508

RESULTADO BRUTORESULTADO BRUTO 16.472.33216.472.332

DepreciaciónDepreciación 4.320.000 4.320.000

RESULTADO NETORESULTADO NETO 12.152.33212.152.332

Período 2008 -2009Período 2008 -2009

El dinero para la opción de compra se El dinero para la opción de compra se tomará del total de inversiones con tomará del total de inversiones con que cuenta el colegio que cuenta el colegio correspondientes a ¢77.032.957.23. correspondientes a ¢77.032.957.23.

Continuarían en inversiones a plazo Continuarían en inversiones a plazo ¢54.272.957.26.¢54.272.957.26.

El Colegio a la fecha mantiene en El Colegio a la fecha mantiene en cuentas bancarias un saldo de cuentas bancarias un saldo de ¢33.442.606.94.¢33.442.606.94.

INGRESOSINGRESOSProyecciónProyección2009 – 20102009 – 2010

ColegiaturasColegiaturas(Licenciado ¢7780 y Bachiller ¢6850) (Licenciado ¢7780 y Bachiller ¢6850) 190.098.000 190.098.000

ServiciosServicios 2.904.000 2.904.000

RevistaRevista 3.308.0003.308.000

Actividades SocialesActividades Sociales 900.000900.000

CapacitaciónCapacitación 2.400.000 2.400.000

Fondo MutualidadFondo Mutualidad 5.388.0005.388.000

Otros Ingresos Otros Ingresos 2.091.000 2.091.000

Ingresos TotalesIngresos Totales 207.089.000207.089.000

GASTOSGASTOSProyecciónProyección2009 – 20102009 – 2010

Administrativos (Incluye 60% Gastos de Operación Administrativos (Incluye 60% Gastos de Operación Proyecto)Proyecto) 112.552.345 112.552.345

RevistaRevista 5.000.0005.000.000

Actividades SocialesActividades Sociales 10.000.00010.000.000

Capacitación (Incluye 40% Gastos de Operación Capacitación (Incluye 40% Gastos de Operación Proyecto)Proyecto) 9.360.0009.360.000

FilialesFiliales 5.294.5925.294.592

Fondo Mutualidad Fondo Mutualidad 9.800.000 9.800.000

Mensualidad Compra PropiedadMensualidad Compra Propiedad 46.879.173 46.879.173

Gastos FinancierosGastos Financieros 1.038.0001.038.000

Renovación de ActivosRenovación de Activos 900.000900.000

GASTOS TOTALESGASTOS TOTALES 200.824.110200.824.110

RESULTADO BRUTORESULTADO BRUTO 6.264.8906.264.890

DepreciaciónDepreciación 4.680.000 4.680.000

RESULTADO NETORESULTADO NETO 1.584.8901.584.890

Detalle Presupuesto Detalle Presupuesto Comisión Educación Comisión Educación

PermanentePermanenteINGRESOSINGRESOS

ProyecciónProyección2009 – 20102009 – 2010

Cuotas por Inscripción Cursos/TalleresCuotas por Inscripción Cursos/Talleres 2.400.0002.400.000

Aporte del 5% CTSAporte del 5% CTS 10.354.45010.354.450

TOTAL DE INGRESOS CAPACITACIÓNTOTAL DE INGRESOS CAPACITACIÓN 12.754.45012.754.450

GASTOSGASTOS

Honorarios Profesionales Sede CentralHonorarios Profesionales Sede Central 4.200.0004.200.000

Refrigerios y materiales Sede CentralRefrigerios y materiales Sede Central 1.800.0001.800.000

Honorarios Profesionales FilialesHonorarios Profesionales Filiales 2.160.002.160.00

Refrigerios y materiales FilialesRefrigerios y materiales Filiales 1.200.0001.200.000

Costos de Operación Centro de CapacitaciónCostos de Operación Centro de Capacitación 2.977.1902.977.190

TOTAL DE GASTOSTOTAL DE GASTOS 12.337.19012.337.190

RESULTADO PROYECTADORESULTADO PROYECTADO 417.260417.260

FinanciamientoFinanciamientode los Costos Operativos de los Costos Operativos

Los costos operativos del proyecto se distribuirán Los costos operativos del proyecto se distribuirán en el presupuesto 2009 – 2010 de la siguiente en el presupuesto 2009 – 2010 de la siguiente forma:forma:

1.1. Dentro del rubro Gastos Administrativos se tiene Dentro del rubro Gastos Administrativos se tiene previsto cubrir el 60% de los costos de operación previsto cubrir el 60% de los costos de operación para dicho periodo correspondientes a para dicho periodo correspondientes a ¢4.465.785.60¢4.465.785.60

2.2. El restante 40% de los costos de operación los El restante 40% de los costos de operación los asumiría la Comisión de Educación Permanente asumiría la Comisión de Educación Permanente dentro de su presupuesto asignado. El monto en dentro de su presupuesto asignado. El monto en colones para el período 2009 – 2010 sería de colones para el período 2009 – 2010 sería de ¢2.977.190.40.¢2.977.190.40.

Costos de OperaciónCostos de Operación(Proyectados)(Proyectados)

Seguridad: Monitoreo del sistema de alarma electrónico Seguridad: Monitoreo del sistema de alarma electrónico ¢12.000.00.¢12.000.00.

Limpieza: Se ampliaría el contrato con la Empresa Kelly Limpieza: Se ampliaría el contrato con la Empresa Kelly Clean, costo ¢377.248.00 (Incluye una persona de lunes a Clean, costo ¢377.248.00 (Incluye una persona de lunes a viernes con suministros, fumigación, limpieza de vidrios, viernes con suministros, fumigación, limpieza de vidrios, etc.).etc.).

Áreas verdes: Mantenimiento correspondiente a Áreas verdes: Mantenimiento correspondiente a ¢16.000.00.¢16.000.00.

Servicios Públicos: Se pagarían aproximadamente de Servicios Públicos: Se pagarían aproximadamente de ¢120.000.00. Incluye Dos líneas telefónicas, AyA, CNFL, ¢120.000.00. Incluye Dos líneas telefónicas, AyA, CNFL, internet. internet.

Impuestos Municipales ¢35.000.00.Impuestos Municipales ¢35.000.00. Seguros y Pólizas: Proyectado ¢60.000.00 (Incendio y Seguros y Pólizas: Proyectado ¢60.000.00 (Incendio y

Robo).Robo). El total mensual de costos de operación es de ¢620.248.00.El total mensual de costos de operación es de ¢620.248.00. El total anual de costos de operación es de ¢7. 442. 976.00El total anual de costos de operación es de ¢7. 442. 976.00

Ventajas de la inversión Ventajas de la inversión

La auditoria externa más reciente, La auditoria externa más reciente, recomendó invertir el dinero que se recomendó invertir el dinero que se tiene en cuentas corrientes del Colegio. tiene en cuentas corrientes del Colegio. Por lo anterior se han realizado Por lo anterior se han realizado múltiples inversiones a plazo.múltiples inversiones a plazo.

El Banco Nacional paga 1.60% de El Banco Nacional paga 1.60% de interés por 10 000 0000 en cuenta interés por 10 000 0000 en cuenta corriente. corriente.

Las inversiones a la vista con un plazo de Las inversiones a la vista con un plazo de 90 días, reciben de interés 6.80%. Las 90 días, reciben de interés 6.80%. Las inversiones a plazo fijo cuenta con interés inversiones a plazo fijo cuenta con interés de 7.07%.de 7.07%.

Las colocaciones en la Bolsa de Valores Las colocaciones en la Bolsa de Valores constituyen mayor y el valor de las constituyen mayor y el valor de las participaciones ha bajado participaciones ha bajado considerablemente.considerablemente.

La inflación es de 14%, no se recupera el La inflación es de 14%, no se recupera el valor de dinero sino que se pierde.valor de dinero sino que se pierde.

PROPIEDAD DIMENSIONES DEL TERRENO

M2

VALOR DE MERCADOEn Dólares

Americanos $

VALOR DE MERCADO

En Colones ¢

VALOR POR METRO

CUADRADO $

COMPARATIVO DE PRECIO POR METRO CUADRADO

PRECIO DE VENTA

COMPARATIVO

PROYECTO DE COMPRA 889 $470.000.00 ¢266.020.000.00 $528.68   $470.000.00

ED-1 BARRIO ESCALANTE 330 $315.000.00 ¢178.290.000.00 $954.55 $425.86 $848.590.91

CD-1 SP BARRIO ESCALANTE 606 $360.000.00 ¢203.760.000.00 $594.06 $65.38 $528.118.81

EDIF 1001 BARRIO ESCALANTE 198 $275.000.00 ¢155.650.000.00 $1.388.89 $860.20 $1.234.722.22

REF 215855 BARRIO

ESCALANTE 300 $420.000.00 ¢237.720.000.00 $1.400.00 $871.32 $1.244.600.00

415 CASA BARRIO ESCALANTE 450 $300.000.00 ¢169.800.000.00 $666.67 $137.98 $592.666.67

Nota:

Se puede apreciar que la extensión de la propiedad es la más grande de las que se pudieron localizar en venta en la zona. El valor del metro cuadrado de la propiedad en proyecto de compra es el más accesible de todos, el valor promedio por metro cuadrado es de $922.14

El Banco Nacional realizó un peritaje a la propiedad el cual arroja los siguientes resultados:

Factores valorizantes:Facilidades de comunicación y acceso a servicios.Sector urbano consolidado de alta plusvalía.Lote de amplias dimisiones y forma rectangular.

Valor del Terreno ¢250.515.185.00Valor de la Construcción ¢65.186.325.00

VALOR TOTAL: ¢315.701.510.00$ 560.748.69

Observaciones:Se considera una garantía bancaria de buenadeseabilidad

Condiciones del Condiciones del FinanciamientoFinanciamiento

Monto del Crédito: Máximo el 80% sobre el valor Monto del Crédito: Máximo el 80% sobre el valor de la propiedad según el avalúo.de la propiedad según el avalúo.

Tasa de Interés: TBP + 4pts, con un techo de Tasa de Interés: TBP + 4pts, con un techo de 16.5%, en caso de un incremento de la tasa básica 16.5%, en caso de un incremento de la tasa básica el interés nunca superará el 16.5%.el interés nunca superará el 16.5%.

Plazo 15 años.Plazo 15 años. Comisión: 2% una sola vez al formalizar el crédito.Comisión: 2% una sola vez al formalizar el crédito. Garantía: Hipotecaria en primer grado sobre el Garantía: Hipotecaria en primer grado sobre el

inmueble que se adquirirá.inmueble que se adquirirá. Trámites Legales: El Banco suministra el abogado, Trámites Legales: El Banco suministra el abogado,

por lo tanto no se asume ese gasto por honorarios. por lo tanto no se asume ese gasto por honorarios.

En el año 1988 la Junta Directiva del Colegio de Trabajadores Sociales inauguró la sede de Barrio Escalante con una inversión de ¢16.000.000.00

Actualmente según un peritaje de la Municipalidad de San José, la Sede del Colegio tiene un valor de ¢108.644.858.00, sabemos que este valor no es el valor de mercado así que la inversión inicial ha sido muy beneficiosa en términos económicos.