SECRETARIA DISTRITAL DE SALUD · Saneamiento Fiscal y Financiero- PSFF, de acuerdo con los lineamientos que éste definiera. Posteriormente, con la expedición de las Resoluciones

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ALCALDIA MAYOR DE BOGOTÁ, D. C.

SECRETARÍA DISTRITAL DE SALUD

INFORME DE SEGUIMIENTO AL PROGRAMA DE SANEAMIENTO FISCAL Y

FINANCIERO ADOPTADO POR LA ESE SUBA II NIVEL DE ATENCIÓN

PRIMER TRIMESTRE 2015

Bogotá, 2 de Julio de 2015

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TABLA DE CONTENIDO

INTRODUCCION DE LA ESE ................................................................................ 4

1. INFORME DE SEGUIMIENTO HOSPITAL SUBA II NIVEL SEGÚN MATRIZ

DE MEDIDAS. ......................................................................................................... 9

1.1 CATEGORIA REORGANIZACIÓN ADMINISTRATIVA ............................ 18

1.2 CATEGORIA RACIONALIZACIÓN DEL GASTO ..................................... 31

1.3 CATEGORIA SANEAMIENTO DE PASIVOS .......................................... 38

1.4 CATEGORIA FORTALECIMIENTO DE LOS INGRESOS ....................... 39

1.5 CONCLUSIONES..................................................................................... 60

2. GRADO CUMPLIMIENTO DEL PSFF (CUADRO 2, CUADRO 3, CUADRO 4).

64

2.1 . ANÁLISIS CUADRO No. 2. .................................................................... 64

2.1.1. Análisis Ingresos. ................................................................................ 64

2.1.2 Análisis Gasto y Costos. ........................................................................ 65

2.1.3 Equilibrio Corriente. ............................................................................... 71

2.1.4 Saneamiento de pasivos. ....................................................................... 74

2.2 . ANÁLISIS CUADRO No. 3. .................................................................... 75

2.2.1 Análisis facturación, recaudo y costos por contrato: (Cuadro 3). ........... 75

2.2.3 Análisis de producción: ......................................................................... 76

2.2.2 Análisis Rentabilidad (Facturación Vs Costos). ..................................... 80

2.3 . ANÁLISIS CUADRO NO. 4. ................................................................... 90

2.3.1 Pago de Pasivo. ..................................................................................... 90

3. ANÁLISIS TENDENCIA .................................................................................. 94

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3.1 . EJECUCIÓN PRESUPUESTAL. ............................................................ 94

3.2 . SEGUIMIENTO A LA PRODUCCIÓN. ................................................. 100

3.3 . INDICADORES FINANCIEROS ........................................................... 109

4. CONCLUSIONES. ..................................................................................... 116

5. ANEXOS ................................................................................................... 118

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INTRODUCCION DE LA ESE

El Hospital se encuentra ubicado en la localidad once (11) Suba, que está localizada en el extremo noroccidental del Distrito Capital. Esta localidad, tiene una extensión de 10.056 hectáreas, de las cuales 3.785 (37,6%) son rurales y 6.271 (62,4%) están en el perímetro urbano, siendo la cuarta localidad en extensión del Distrito Capital, después de Sumapaz, Usme y Ciudad Bolívar. Limita al norte con el municipio de Chía y el Río Bogotá; al sur, con la calle 100 y el Río Juan Amarillo que las separan de la localidad de Barrios Unidos y Engativá respectivamente; al occidente con el Río Bogotá en límites con el municipio de Cota; y al oriente, con la autopista norte (localidad de Usaquén). En Suba se localizan 259 barrios de los 2.344 barrios de Bogotá, y 12 Unidades de Planeamiento Zonal – UPZ, de las 112 UPZ en que se divide la ciudad El Hospital de Suba II Nivel E.S.E., fue creado mediante la Ley 10 de 1990, transformado en Empresa Social del estado a través del Acuerdo 17 de 1997 y ascendido mediante Acuerdo 136 del 2004, actos éstos emanados del Concejo de Bogotá. En la actualidad forma parte de la Red Distrital de Urgencias y lo conforman un Centro de Servicios Especializados –CSE, tres (3) CAMIS: Suba, Gaitana y Prado Veraniego; Dos (2) UPAS: Rincón y Gaitana; tres (3) Centros de Atención Primaria en Salud- CAPS (San Carlos, San Cayetano, Scalabrini) y la Sede de Salud Pública. El portafolio de servicios de acuerdo a certificación de la Secretaria Distrital de Salud, ofrece en sus sedes servicios de baja complejidad con mediana y alta complejidad, clasificada como entidad de tipología tipo 4.

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Tabla No1. Identificación de la ESE

Fuente: Oficina de Planeación

NOMBRE DE LA EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO Hospital de Suba ESE

NIT 800.216.883-7

NIVEL DE ATENCIÓN Nivel II

CARÁCTER TERRITORIAL Distrital

DEPARTAMENTO/DISTRITO Cundinamarca/D.C

MUNICIPIO SEDE PRINCIPAL Bogotá D.C.

DIRECCION Y TIPO DE LA SEDE PRINCIPAL Av. Cra 104 No. 152 C 50

Sede Principal CENTRO DE SERVICIOS ESPECIALIZADOS (CSE)

Avenida Carrera No 104 No 152C-50 Bogotá

Sedes Adicionales CAMI SUBA

Carrera 92 No147C-30 Bogotá

CAMI PRADO VERANIEGO

Calle 128 A No 53ª-17 Bogotá

CAMI GAITANA

Transversal 116C No133-18 Bogotá

UPA RINCON

Carrera 94B N0129B-04 Bogotá

UPA GAITANA

Transversal 126 No133-38 Bogotá

CAP SAN CARLOS

Calle 144 No141N-20 Bogotá

CAP J.B. SCALABRINI

Calle 136ª No153A-31 Bogotá

CENTRO DE ATENCIÓN INTEGRAL DE SALUD MENTAL SAN CAYETANO

Carrera 94 No127F-08 Bogotá

SALUD PÚBLICA

Carrera 90 No147-60 Bogotá

INFORMACIÓN GERENTE ACTUAL Gabriel Enrique Castilla Castillo Decreto de Nombramiento No. 233 del 10 de mayo de 2012

CODIGO PRESTADOR – REPS 1100108704

ACTO DE CREACION DE LA ESE

Acuerdo No17 del 10 de diciembre de 1.997, constituido como E.S.E Acuerdo 136 del 23 de diciembre del 2004, Asciende a II Nivel de Atención el Hospital de Suba E.S.E

ACTO ADMINISTRATIVO DE ADOPCION DE ESTATUTOS

Acuerdo No011 del 30 de mayo del 2.006

ACTO ADMINISTRATIVO ADOPCION PROGRAMA

Acuerdo No028 del 8 de noviembre del 2012 por el cual se autoriza al gerente adoptar un Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero y Resolución No322 del 8 de noviembre del 2012 por el cual se adopta el Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero para el Hospital de Suba II.

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En términos de la trazabilidad jurídica el artículo 80 de la Ley 1438 de 2011, estableció en el Ministerio de Salud y Protección Social, determinar y comunicar anualmente a las direcciones departamentales, distritales y municipales de salud, el riesgo de sus Empresas Sociales del Estado- ESE. A su vez, el artículo 81 de la mencionada ley estableció que las ESE del nivel territorial, categorizadas en riesgo medio o alto por el Ministerio, deberían someterse a un Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero- PSFF, de acuerdo con los lineamientos que éste definiera. Posteriormente, con la expedición de las Resoluciones 2509 y 3467 de 2012, se definió la metodología para la categorización del riesgo de las ESE del nivel territorial y se efectuó la categorización del riesgo para la vigencia 2012; conjuntamente, se adoptó el manual de condiciones para el diseño y adopción del PSFF, por parte de las citadas Empresas, que fuesen categorizadas en riesgo medio alto. Recientemente, el artículo 8 de la Ley 1608 del 2 de enero de 2013 estableció que los parámetros generales de contenidos, seguimiento y evaluación de los PSFF se determinarían por parte del Ministerio de Hacienda y Crédito Público y que en todo caso la viabilidad, monitoreo, seguimiento y evaluación de los mismos, estaría a cargo de dicho Ministerio. Fue así como el Gobierno Nacional expide el Decreto 1141 del 31 de mayo de 2013, a través del cual se determinaron los parámetros generales de viabilidad, monitoreo, seguimiento y evaluación de los PSFF que debían adoptar las ESE del nivel territorial categorizadas en riesgo medio alto.

Es así como, mediante ley 1438 de 2011, las Resoluciones 2509 y 3467 de 2012 expedidas por el Ministerio de Salud y la Protección Social –Minsalud-, la Ley 1608 de 2013 y el Decreto 1141 de 2013, se definió la obligatoriedad de calificar el riesgo financiero en los hospitales públicos a cargo del Minsalud; la metodología para la formulación; la evaluación y viabilización a cargo del Ministerio de Hacienda y Crédito Público de los Programas de Saneamiento Fiscal y Financiero que deben adoptar las Empresas Sociales del Estado –ESE- del nivel territorial categorizadas en riesgo medio y alto. Considerando lo anterior la E.S.E contempla una serie de medidas definitivas en el marco de la red y del Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero, que comprende el Mejoramiento en la productividad y eficiencia de los Servicios, la Reorganización Administrativa, la Racionalización del gasto, el Saneamiento de pasivos, el fortalecimiento delos Ingresos de la ESE y el Fortalecimiento de la gestión institucional.

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Con el numeral 1 del artículo 3, de la Resolución 1877 del 30 de mayo del 2013, al Hospital de Suba E.S.E le fue ratificada la categorización del riesgo definida con la Resolución 2509 de 2012; esto es RIESGO MEDIO. El resultado del INDICE DE RIESGO fue de -0.26, generando déficit en la operación corriente, en la operación no corriente y déficit en la operación total. Una vez presentado el Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero, se otorga el concepto de viabilidad del programa de Saneamiento Fiscal y Financiero del Hospital de Suba II Nivel E.S.E, mediante oficio de fecha 14 de marzo del 2014, entregado por la Dirección de Apoyo Fiscal del Ministerio de Hacienda y Crédito Público, mediante Radicado 2-2014-009795.

Trabajo en Red En el marco del “Programa de Reorganización, Rediseño y Modernización de Redes de Prestación de Servicios de Salud”, del Ministerio de la Protección Social, la Secretaría Distrital de Salud de Bogotá establece la conformación de las redes de prestación de servicios, las cuales deben integrar los servicios ofrecidos y proyectados en las ESE de la Secretaría, y en forma complementaria con la oferta de IPS privadas, ambas responsables de atender a la población afiliada a las diferentes Empresas Administradoras de Planes de Beneficios –EAPB- del D.C.; lo anterior, basado en las diferentes modalidades de atención (ambulatoria, domiciliaria, telemedicina, hospital día, medicina alternativa y terapias complementarias, entre otras) con énfasis en Atención Primaria en Salud – APS y definiendo otras estrategias orientadas a superar de manera gradual las barreras de acceso geográficas, administrativas y socio culturales del entorno, mediante el establecimiento de acuerdos de gestión de calidad administrativa intra e intersectoriales y el fortalecimiento del Sistema de Referencia y Contra referencia; lo que permitirá promover la calidad de vida y salud de las personas de la Ciudad.

A través de la Resolución 690 de 2012 de la Secretaria Distrital de Salud, se oficializa la conformación de cuatro (4) redes territoriales de hospitales públicos para el desarrollo del modelo de atención en salud, buscando operar integral y coordinadamente en condiciones de viabilidad empresarial, técnica y financiera, para garantizar la sostenibilidad de las Empresas Sociales del Estado que las conforman, garantizando las condiciones de complementariedad en los portafolios de servicios en las instituciones de primero, segundo y tercer nivel de atención, lo que les permite brindar desde las acciones individuales y colectivas, de promoción y detección temprana de baja complejidad, hasta las acciones resolutivas de mediana y alta complejidad.

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Teniendo en cuenta lo anterior, el Hospital de Suba II Nivel está catalogado como tipología 4- BAJA CON SERVICIOS DE MEDIANA COMPLEJIDAD Y ALTA

El Hospital de Suba II Nivel ESE pertenece a la Red Norte junto con los hospitales Chapinero, Usaquén, Engativá y Simón Bolívar, en el cuadro Nº 2 (Metodología Ministerio Hacienda – Portafolio) se anexa la información relacionada con la prestación de servicios por parte del Hospital Suba en el marco del portafolio en red, en el cual el hospital continua prestando la totalidad de servicios que tiene ofertados al 31 de diciembre de 2013. Los servicios que presta el Hospital de Suba son de baja, mediana y alta complejidad. Los servicios de baja complejidad se prestan en todos los puntos del hospital incluyendo el Centro de Servicios Especializados. Para efecto de análisis y focalización de los servicios, la localidad de Suba se encuentra conformada por 9 territorios1 sociales sobre los cuales hacemos presencia con IPS en los territorios 1, 2, 3, 4, 5 y 9. Los servicios de mediana y alta complejidad se encuentran concentrados en el Centro de Servicios Especializados. Ver Anexos tablas generales PSFF hojas 2 detallada por cada centro)

1Territorio social es un espacio geográfico que se define y se construye teniendo en cuenta la similitud de las condiciones de vida, el reconocimiento de la estructura social y de conflictos y procesos participativos.

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1. INFORME DE SEGUIMIENTO HOSPITAL SUBA II NIVEL SEGÚN MATRIZ DE MEDIDAS.

La ESE Suba adoptó el Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero, en este marco se implementaron 36 medidas, de las cuales para el año 2015 se programaron 23 y quedaron pendientes de ejecutar 4 metas del año 2014, las cuales con corte del I Trimestre de 2015 se ejecutaron al 100% (Ver Tabla No. 2) Por componente, las medidas que se evaluaron para el I trimestre, se concentran principalmente en la Racionalización del Gasto (3,7,0%), el Fortalecimiento de los Ingresos (51,8%) y Reorganización Administrativa (40,8%) y Saneamiento de Pasivos (3,7%).

Tabla 2. De Medidas Programadas

Componente

No. Medidas

Programadas % Part.

Reorganización

Administrativa 11 40,8%

Racionalización del Gasto 1 3,7%

Saneamiento de Pasivos 1 3,7%

Fortalecimiento de los

ingresos de la ESE 14 51,8%

Reestructuración de la

Deuda 0 50%

Total 27 100,0%

Fuente: Matriz de los PSFF

Con base en el informe de monitoreo presentado por la ESE con corte a Marzo 2015, se realiza el análisis de cumplimiento y ejecución de estas medidas, obteniendo un cumplimiento del 93% de las medidas. En general, el cumplimiento del Hospital fue del 93%:

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NO MEDIDA PLAZO DE

EJECUCION INDICADOR

META CUMPLIMIENTO % 2015

RESULTADO

AÑO 2 : 2015 HOSPITAL

COMPROMISO. Establecer puntos de control que permi-ta seguimiento a los compromisos y gestión del área de sistemas

1

Medida 1. Realizar el análisis de los sistemas de información utilizados en la ESE, discriminando la situación de la red de voz y datos, hardware con que cuenta la ESE para la siste-matización de la in formación, software utilizado y la integra-lidad del sistema de información.

Año 2014

Número de módulos asistenciales revi-sados / Número de módulos asistencia-les programados para la revisión)*100

CUMPLIDA 2014 NA NA

2

Medida 2. Implementar la política de seguridad sobre la cual se direccionara la actuación de todo el personal que tenga acceso o responsabilidades sobre la información así como de los espacios físicos que conlleven a un componente de seguridad informática.

Año 2014

Documento elaborado de seguridad informática

META 2014 : 100% 100% 100%

3

Medida 3. Elaborar una propuesta de integración de los diferentes sistemas que garantice la oportunidad y calidad de la información reportada por la ESE.

Año 2014

Documento elaborado de integración de los sistemas de información

META 2014 : 100% 100% 100%

4 Medida 4. Formular el proyecto de inversión para la sustitu-ción del actual sistema de información.

Año 2014

Documento elaborado proyecto de inver-sión

META 2014 : 100% 100% 100%

COMPROMISO. Fortalecer la parametrizaciòn, el control y seguimiento de la contratación por venta de servicios

5 Medida 5. Incluir en el sistema de información los paráme-tros de contratación por empresa, 4 Años

(No de contratos parametrizados en el sistema / Total contratos firmados)*100

100% 100% 100%

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NO MEDIDA PLAZO DE

EJECUCION INDICADOR


RESULTADO


6 Medida 6. Realizar seguimiento trimestral a los contratos de capitación por empresa

4 Años

( No. de Contratos de capitación con seguimiento / No.Contratos de Capita-

ción Suscritos) X 100. 100% 100% 100%

COMPROMISO. Prevenir el daño antijurídico y gestionar la defensa judicial para que las condenas sean máximo el 10% de las pretensiones iníciales

7

Medida 7: Prevención del daño antijurídico Las demandas deben responderse dentro de los términos legales, con el fin de evitar fallos condenatorios por demandas de falla en el servicio falla médica. Se complemente con capacitación para el personal del hospital que comprenda la responsabilidad y consecuencias tanto en el ámbito personal como institucio-nal, que evite demandas por daños causados en la presta-ción del servicio.

4 Años

(# demandas contestadas oportunamen-te/ total demandas recibidas)*100

100% 100% 100%

8

Medida 8 : Defensa litigiosa de la institución (Aplicar los mecanismos de Arreglo Directo y Amigable Composición, en los casos que el Hospital sea demandado o convocado a Conciliar), dado que se presentan demandas por mayor valor que incluyen pretensiones adicionales como intereses corrientes y moratorios y gastos procesales que pueden evitarse y disminuir costos.

4 Años

(# procesos conciliados por el valor exclusivo de capital / total procesos

conciliados) *100 100% 100% 100%

COMPROMISO . Adelantar procesos de autoevaluación para la acreditación en salud que permitan alcanzar altos estándares de calidad en la atención

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NO MEDIDA PLAZO DE

EJECUCION INDICADOR


RESULTADO


9

Medida 9. Realizar la ruta crítica de Acreditación, articulada con el PAMEC, a través de las siguientes actividades: Pre-paración previa a la autoevaluación, de los estándares de acreditación, priorización de procesos a mejorar, el análisis causal y elaboración de planes de mejoramiento. .

4 Años

Calificación de la autoevaluación en desarrollo del Ciclo de Preparación para

la acreditación 1,8 2,0 111%

10

Medida 10. Desarrollo y ejecución de los planes de mejora por grupos de estándares de acreditación, seguimiento, acompañamiento, evaluación y retroalimentación para el cierre de ciclo

4 Años

(# acciones de mejora establecidas en el plan de mejora de SUA / Total de accio-nes de mejora definidas en los planes de

mejora de SUA)*100

90% NA NA

11

Medida 11. Realizar de manera periódica el análisis de los resultados de los indicadores de calidad en la atención y el seguimiento a las desviaciones detectadas ( oportunidad consulta médica, consulta odontológica, Tasa de Mortalidad intrahospitalaria después de 48 horas, tasa de satisfacción Global, entre otros)

4 Años

Documento Análisis indicadores Calidad

Documento análisis indica-dores de calidad, acorde a la meta establecida en el

cuadro # 7

NA NA

COMPROMISO - Ajustar el portafolio de servicios con el fin de adecuarlo a las necesidades de los usua-rios en función del diseño de la red de prestación de servicios definida por la Dirección Distrital de Salud.

12 Medida 12. Actualizar las novedades de habilitación, previa concertación con la subred.

4 Años

(# servicios habilitados acorde al portafo-lio de subred / total de servicios autoriza-

dos en la subred)*100 90% 91,7% 101,9%

COMPROMISO. Asumir de manera progresiva la opera-ción de servicios tercerizados

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NO MEDIDA PLAZO DE

EJECUCION INDICADOR


RESULTADO


13

Medida 13. Diseñar estrategias de reducción de la contrata-ción de servicios asistenciales que se encuentran funcio-nando a través de terceros de manera progresiva y/o rene-gociación las condiciones contractuales.

Año 2014

Variación del monto del contratación del servicio asistenciales = V/r del contrato de servicios asistenciales 2014- V/r de

contratos asistenciales vig 2013

NA NA NA

14 Medida 14. Buscar mecanismos de adquisición de dispositi-vos médicos y medicamentos que favorezcan la optimización de recursos.

Año 2014

Variación ejecución rubro de medicamen-tos = Ejecución rubro medicamentos

2014 - Ejecución rubro de medicamentos 2013

NA NA NA

COMPROMISO: Ajustar los Gastos Generales de la E.S.E Hospital Suba

15 Medida 15. Reducir el gasto por concepto del servicio de vigilancia

Año 2014

Variación del monto del contratación del servicio de vigilancia = V/r del contrato de vigilancia 2014- V/r del contrato de vigi-

lancia vig 2013

NA NA NA

16 Medida 16. Optimizar la modalidad en la contratación de aseo y cafetería en lo referente a suministro de insumos

Año 2014

Variación del monto del contratación del servicio de aseo = V/r del contrato de

aseo vigencia 2014- V/r del contrato de aseo vig 2013

NA NA NA

17 Medida 17.. Disminución del gasto en el contrato de alimen-tos por concepto de refrigerios y nutrición enteral en los servicios hospitalarios

Año 2014

Variación del monto del contratación del servicio de alimentos= V/r del contrato de

alimentos 2014- V/r del contrato de alimentos vig 2013

NA NA NA

COMPROMISO: Reducir los costos de Talento humano del Hospital de Suba

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NO MEDIDA PLAZO DE

EJECUCION INDICADOR


RESULTADO


18

Medida 18. Renegociación del porcentaje de administración de Empresa de servicios Temporales (Empresa con la que se contrata el personal en misión del Hospital), logrando reducción.

Año 2014

Reducción costo administración contrato empresa servicios temporales. Valor administración contrato 2014- valor

administración contrato 2013

NA NA NA

19

Medida 19. Establecer un programa para los pre-.pensionados que permite generar reducción en el gasto por concepto de servicios personales asociados a la nómina a partir del cambio de régimen de liquidación de prestaciones sociales y salariales (ley 50 de 1990).

4 Años

Variación de costos en funcionarios pensionados= Costo funcionario pensio-

nado - Costo funcionario con régimen actual.

año 2015.. $131.472.14 NA NA

COMPROMISO: Ajustar servicios en centros que no generan impacto social, ni equilibrio financiero.

20 Medida 20. Cierre del servicio de urgencias en Cami prado Veraniego, conservando la consulta prioritaria de 7am a 7pm

Año 2014

Ahorro en pesos NA NA NA

21

Medida 21. Cierre de los servicios de cirugía plástica, neu-mología pediátrica, cirugía pediátrica, neurología pediátrica y fisiatría, el cual no genera impacto en la atención y será coordinado por la red norte.

Año 2014

Gasto por concepto de contratación cirugía plástica, neumología pediátrica,

cirugía pediátrica y fisiatría 2014 - NA NA NA

COMPROMISO. Depurar el saldo de las cuentas por pagar

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NO MEDIDA PLAZO DE

EJECUCION INDICADOR


RESULTADO


22 Medida 22: : Depurar de la cuenta por pagar prestamos a terceros, saldos a favor de beneficiarios, reintegros y antici-pos por pagar a pacientes y recaudos por reclasificar+E31

Año 2014

(Valor depurado de cuentas por pagar prestamos a terceros saldos a favor de beneficiarios, reintegros y anticipos por

pagar a pacientes / total del valor a depurar de estas cuentas)

META 2014 : 100% 87% 87%

COMPROMISO. Mejorar la productividad del Talento Humano y uso de la capacidad instalada en los servicios asistenciales

23 Medida 23. Mejorar la productividad de los servicios en consulta externa (Consulta especializada)

4 Años

% Productividad= Número de actividades realizadas/ Número de actividades a

realizar X 100

Alcanzar una productividad del 96,09%

90,50% 94%

24 Medida 24. Mejorar la productividad de la consulta de ur-gencias

4 Años

% Productividad= Número de actividades realizadas/ Número de actividades a

realizar X 100


80,40% 92%

25 Medida 25. Mejorar el porcentaje ocupacional en hospitali-zación

4 Años

% Ocupacional= Número de días cama ocupada/ Número de días de cama

disponible X 100

Alcanzar un porcentaje ocupacional del 92,43%

88,70% 96%

26 Medida 26. Mejorar el porcentaje de utilización de salas de cirugía

4 Años

% utilización de salas= Número de ciru-gías realizadas/ Número de cirugías a

realizar según la oferta física disponible X 100


85,8% 96%

Compromiso. Establecer y cumplir metas mínimas de recaudo, de acuerdo con la facturación radicada.

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NO MEDIDA PLAZO DE

EJECUCION INDICADOR


RESULTADO


27

Medida 27. Cumplir metas de recaudo sobre la facturación radicada en el periodo, con base en: a) facturación radicada, b) cuentas por cobrar vigencias anteriores, c) rezago de facturación no pagada de cartera corriente.

4 Años

Valor racaudado / facturación radicada 89,51 % de la facturación radicada en la vigencia.

67,2% 75,1%

28 Medida 28. Realizar cobro prejuridico y jurídico con los soportes documentales requeridos de obligaciones exigibles.

4 Años

(# procesos prejuridicos y jurídicos reali-zados / total de procesos documentados

por el área de cartera)* 100 100% 100% 100%

Compromiso: Generar estados de cartera con informa-ción conciliada con las Entidades responsables de pago.

29 Medida 29. Realizar trimestralmente, circularización de cartera al 80% de las E.R.P.

4 Años

(# E.R.P. con radicación de información de circularizaciòn de estados de cartera / total de empresas con estados de carte-

ra)*100

80% 100% 125%

30 Medida 30. Depurar los estados de cartera de la ESE

4 Años

(# cuentas de ERP depuradas de carte-ra/ total de ERP con saldos de carte-

ra)*100 90% 65% 72%

COMPROMISO. Reestructurar el proceso de facturación de los servicios de salud que presta el Hospital de Suba de manera tal que se posibilite la facturación de los servicios prestados en el periodo.

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NO MEDIDA PLAZO DE

EJECUCION INDICADOR


RESULTADO


31 Medida 31. Facturar el total de los servicios que presta el Hospital de Suba .

4 Años

(# servicios facturados de los servicios que presta el Hospital de Suba / total de

servicios prestados)*100

2015 - $96.912 mil (Pre-cios Constantes)- $105.903

mil (Precios Corrientes $25.688.922.772 98%

32 Medida 32. Revisión y verificación en el sistema de informa-ción de las cuentas abiertas. Identificar causas y realizar acciones de mejora

4 Años

(# cuentas abiertas por facturación gestionadas / total de cuentas abiertas

en el sistema de información)*100 90% 86,9% 96,5%

33 Medida 33. Realizar la radicación total de los servicios facturados dentro de los plazos establecidos en la normativi-dad vigente. 4 Años

(Valor facturación radicada según térmi-nos establecidos / total de la facturación

causada en el mes)*100 99% 99,1% 100,1%

COMPROMISO. Mejorar el proceso de Administración de glosas

34 Medida 34. Corregir los diferentes errores evidenciados en la glosa y devolución, retroalimentando a los facturadores y técnicos para implementar acciones preventivas.

4 Años

(Valor glosa y devolución de las cuentas facturadas por servicios / total de la

facturación)*100. 6% 3,77% 100,0%

35 Medida 35. Implementar la pre auditoria de cuentas con el fin de evitar futura glosa y devolución que alarga los tiem-pos de pago a nuestra entidad.

4 Años

·# facturas con preauditoria / total factu-ras expedidas*100

90% 95,70% 106,34%

36

Medida 36. Garantizar que la oportunidad a la respuesta de glosa se realice dentro de los términos establecidos por la Normatividad vigente realizando reunión entre áreas para verificar las glosas y devoluciones ingresadas a la Institu-ción. 4 Años

Sumatoria de días transcurridos desde el momento en que se recibe la glosa hasta

el día de radicación de la respuesta / total glosas recibidas

15 días a partir del a fecha de recepción

24 63%

4 Años

93%

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A continuación se presenta el análisis de las medidas por categoría:

1.1 CATEGORIA REORGANIZACIÓN ADMINISTRATIVA

COMPROMISO N°1. Establecer puntos de control que permitan seguimiento a los compromisos y gestión del área de sistemas.

MEDIDA 1. Realizar el análisis de los sistemas de información utilizados en la ESE, discriminando la situación de la red de voz y datos, hardware con que cuenta la ESE para la sistematización de la información, software utilizado y la integralidad del sistema de información. Durante la vigencia de 2014 el Hospital de Suba ha trabajado en el fortalecimiento

del sistema de información clínico, del cual se realizaron diferentes actividades las

cuales se enfocaron a levantamiento de información al fin de determinar cada una

de las necesidades asistenciales para los módulos de Historia Clínica.

Es fundamental que la Alta Gerencia del Hospital de Suba ESE, establezca las

pautas generales a seguir en materia de Gerencia de la Información, articulados al

Sistema Integrado de Gestión – SIG, a partir de la implementación de políticas,

estrategias y mecanismos, que garanticen un adecuado flujo de la información

institucional, que vaya desde la identificación de las necesidades de información, la

captura y minería de datos, análisis y validación de la información, incluyendo la

seguridad y confidencialidad de la misma, para la correcta toma de decisiones.

Esta meta fue cumplida en el año 2014 al 100%. CALIFICACION:

MEDIDA PLAZO DE

EJECUCION INDICADOR

META CUMPLIMIENTO

% 2014

CUMPLIMIENTO SOPORTE

OBSERVACIONES AÑO 1: 2014 E.S.E

AÑO 1 S.D.S

S/G S/G

HOSPITAL SDS

Medida 1

Año 2014

Número de módulos asistenciales revisados / Número de módulos asistenciales programados para la revisión

100% 100% 25%

Documento elaborado y presentado a la alta dirección de la institución.

100%

Fuente: Informe de Monitoreo ESE Suba

19 | P á g i n a

MEDIDA 2. Implementar la política de seguridad sobre la cual se direccionará la actuación de todo el personal que tenga acceso o responsabilidades sobre la información, así como de los espacios físicos que conlleven a un componente de seguridad informática.

El Área de Planeación y Sistema del Hospital de Suba II Nivel lleva a cabo el

proceso de planeación para el diseño, publicación y comunicación de la Política de

Seguridad de la Información institucional. A continuación se presenta la guía

propuesta para el diseño de Política de Seguridad de la Información institucional

desarrollada en el proceso de planeación:

Para el primer trimestre del año 2015 se llevó la socialización y aprobación de la nueva política de seguridad de la información en el comité de seguridad de la infor-mación y gobierno en línea. La política se remite al Área de Calidad para su corres-pondiente revisión y aprobación de la misma.

CALIFICACION:

MEDIDA PLAZO DE

EJECUCION INDICADOR

META CUMPLIMIENTO

% 2014


OBSERVACIONES AÑO 2: 2015

E.S.E AÑO 1 S.D.S

S/G S/G

HOSPITAL SDS

Medida 2 Año 2014

Documento

elaborado de

seguridad

informática

100% 100% 25%

Documento de la Política de seguridad

100%


MEDIDA 3. Elaborar una propuesta de integración de los diferentes sistemas que garantice la oportunidad y calidad de la información reportada por la ESE. Para el primer trimestre del año 2015 se finaliza el documento por el cual se esta-

blece el mapa de navegación que le permita al Hospital de Suba II Nivel, Empresa

Social del Estado, en la gerencia de la información, realizar una gestión adecuada,

ágil, eficiente y eficaz, proyectando sus acciones en el tiempo, sobre la base de: un

manejo eficiente de los procesos de información, una generación de estadísticas,

reportes e indicadores oportunos, consistentes y veraces, un análisis continuo de

resultados, un aprovechamiento de la información manteniendo la seguridad, opor-

tunidad y disponibilidad de la información para la toma de decisiones y una comuni-

20 | P á g i n a

cación amplia y efectiva entre los colaboradores de la organización, entre la organi-

zación y sus representantes y los clientes externos y la comunidad en general.

CALIFICACION:

MEDIDA PLAZO DE

EJECUCION INDICADOR

META CUMPLIMIENTO

% 2014


OBSERVACIONES AÑO 2 : 2015

E.S.E AÑO 1 S.D.S

S/G S/G

HOSPITAL SDS

Medida # Año 2014

Documento

elaborado y

presentado a

la alta

dirección de la

institución.

100%

100%

Documento de integración de los sistemas de información


MEDIDA 4. Formular el proyecto de inversión para la sustitución del actual sistema de información. Para el primer trimestre del año 2015 se elabora el diagnóstico para la formulación

del proyecto de inversión para la adquisición de la infraestructura tecnológica

(Servidor) y la adquisición del sistema de información integrado para el Hospital de

Suba II Nivel ESE, el cual se remite al gerente de proyectos de la institución para la

elaboración en la plataforma definida para la presentación de proyectos según

metodología MGA (Metodología General Ajustada). Igualmente como parte de esta

metodología se solicitan tres (3) propuestas económicas a diferentes proveedores,

a fin de ser evaluadas técnicamente de acuerdo a los lineamientos mínimos

establecidos por Secretaria Distrital de Salud y así complementar el componente de

estudio de mercado.

21 | P á g i n a

CALIFICACION:

MEDIDA PLAZO DE

EJECUCION INDICADOR

META CUMPLIMIENTO

% 2014



E.S.E AÑO 1 S.D.S

S/G S/G

HOSPITAL SDS

Medida 4 Año 2014

Documento

elaborado

proyecto de

inversión

100% 100% Proyecto de Información


COMPROMISO N°2. Fortalecer la parametrización, el control y seguimiento de la contratación por venta de servicios.

MEDIDA 5: Incluir en el sistema de información los parámetros de contratación por Empresa Responsable del Pago. Para el primer trimestre de la vigencia se firmó 6 contratos que corresponden a la

EPSS Caprecom Capitación I Nivel y Promoción y Prevención y Mediana

Complejidad, con la EPSC Compensar y la EPSS Unicajas modalidad capitación y

evento.

Estos contratos están con la ficha técnica correspondiente y su inmediata

parametrización en el sistema de información, cumpliendo así el indicador

propuesto.

CALIFICACION:

MEDIDA PLAZO DE

EJECUCION INDICADOR

META CUMPLIMIENTO

% 2015



E.S.E AÑO 1 S.D.S

S/G S/G

HOSPITAL SDS

Medida # 4 Años

No de contratos

parametrizados

en el sistema /

Total contratos

firmados

100% 100% Pantallazo de parametrización de contratos


22 | P á g i n a

MEDIDA 6. Realizar seguimiento trimestral a los contratos de capitación por empresa. Para la vigencia se cuenta con 5 contratos de capitación que corresponden a

Unicajas; Promoción y Prevención, I nivel, Capital Salud; Promoción y Prevención, I

nivel y Caprecom Promoción y Prevención, I nivel.

De los cuales se realizó el análisis correspondiente en frecuencia de uso que

permito planear junto con la subgerencia de servicios de salud en lo

correspondiente a apoyo diagnóstico y terapéutico número de exámenes y

seguimiento a la capita.

CALIFICACION:

MEDIDA PLAZO DE

EJECUCION INDICADOR

META CUMPLIMIENTO

% 2015



E.S.E AÑO 1 S.D.S

S/G S/G

HOSPITAL SDS

Medida # 4 Años

No de contratos

parametrizados

en el sistema /

Total contratos

firmados

100% 100%

Informe de análisis de la capitación


COMPROMISO N°3. Prevenir el daño antijurídico y gestionar la defensa judicial para que las condenas sean máximo el 10% de las pretensiones iníciales.

MEDIDA 7: Prevención del daño antijurídico. Las demandas deben responderse dentro de los términos legales, con el fin de evitar fallos condenatorios por demandas de falla en el servicio médico. Se complemente con capacitación para el personal del hospital que comprenda la responsabilidad y consecuencias tanto en el ámbito personal como institucional, que evite demandas por posibles daños causados en la prestación del servicio. A su vez, se cuenta con el apoyo de la Subgerencia de Servicios de Salud, para

que realicen auditorias médicas, con el fin de establecer la defensa de la institución

dentro del proceso judicial o extrajudicial, y se requiere el respectivo seguimiento y

planes de mejora para los servicios que tienen un alto índice de demandas por falla

en el servicio por parte de la Subgerencia de Servicios de Salud.

23 | P á g i n a

El personal del hospital que comprenda la responsabilidad y consecuencias tanto

en el ámbito personal como institucional, que evite demandas por daños causados

en la prestación del servicio.

1) Una vez notificada las demandas por falla en el servicio, se procede a solicitar

auditoria técnico científica, por parte de la Subgerencia de Servicios de Salud de

la Institución.

2) En la auditoria se analizan las circunstancias de tiempo, modo y lugar en las

que se dispensó el servicio de salud, realizando una evaluación exhaustiva de la

historia clínica con el fin de buscar los argumentos en favor y contra de la

institución.

3) Con base en este concepto técnico, la oficina jurídica contesta la demanda

dentro de los términos procesales, solicita la práctica de pruebas pertinentes y

conducentes a efecto de lograr desvirtuar los hechos demandados.

4) Cuando se presentan demandas con pretensiones laborales, se solicita copia

íntegra de la hoja de vida del funcionario del Hospital de Suba, en aras de

desvirtuar cada uno de los hechos de la demanda, a su vez, se anexa

jurisprudencia de las Altas Cortes sobre el tema demandado.

Para el primer Trimestre del año 2015, se presentó 1 demanda en contra del Hospi-tal de Suba, en donde se pretende la indemnización de perjuicios por la presunta falla en el servicio que conllevó a la muerte del señor FABIAN ANDRES ALDANA SANCHEZ. En consecuencia de lo anterior, se solicita el pago de los perjuicios, lu-cro cesante, como reparación del presunto daño ocasionado el día 04 de septiem-bre de 2011, cuyas pretensiones se extienden a la suma de $ 201.000.000.

La contestación de la demanda se realiza el día 05 de febrero de 2015, llamando en garantía a la compañía de seguros La Previsora, solicitando las respectivas prue-bas, la demanda antes descrita se identifica de la siguiente manera:

Proceso de Reparación Directa de Flor Elvira Sánchez Cortes, con radi-

cado N° 2013-0402, Juzgado 34 Administrativo de oralidad de Bogotá

D.C.

CALIFICACION:

24 | P á g i n a

MEDIDA PLAZO DE

EJECUCION INDICADOR

META CUMPLIMIENTO

% 2015



E.S.E AÑO 1 S.D.S

S/G S/G

HOSPITAL SDS

Medida 4 Años

No demandas

contestadas

oportunamente/

total demandas

recibidas

100% 100%

Documento respuesta de las demandas


MEDIDA 8: Defensa litigiosa de la institución (Aplicar los mecanismos de Arreglo Directo y Amigable Composición, en los casos que el Hospital sea demandado o convocado a Conciliar), dado que se presentan demandas por mayor valor que incluyen pretensiones adicionales como intereses corrientes y moratorios y gastos procesales que pueden evitarse y disminuir costos. Para el primer trimestre del año 2015, se presentaron 2 solicitudes de conciliación

ante la Procuraduría General de la Nación, en donde el Hospital de Suba solicitó

que se conciliaran valores de capital, por concepto de prestación de servicios, para

efecto de evitar una futura demanda que condenara a la institución a cancelar

intereses moratorios y gastos procesales, las entidades convocadas fueron las

siguientes:

Solicitud de conciliación presentada por el Hospital de Suba, convocando a la

Sociedad MEDIENT LTDA, con el fin de llegar a un acuerdo conciliatorio, por

la suma de CUARENTA Y SIETE MILLONES SETECIENTOS NOVENTA Y

DOS MIL SETECIENTOS VEINTISIETE PESOS M/cte. ($47.792.727) M/cte.,

por concepto de valores derivados del contrato de prestación de servicios N°

150-01-2014, cuyo objeto era el de prestar el servicio integral de

otorrinolaringología en las instalaciones del Hospital de Suba II Nivel,

atendiendo las actividades de consulta externa, interconsultas, cirugía

programa y de urgencias, mediante la disposición de personal médico

especializado, de acuerdo a la oferta institucional de este servicio, los cuales

serán cancelados a los 30 días siguientes a la ejecutoria del Auto que

apruebe el acuerdo conciliatorio, emitido por el Despacho Judicial de Origen

y posterior a la radicación por parte de la Sociedad MEDIENT LTDA. en la

Oficina Asesora Jurídica de los documentos que así lo comprueben.

25 | P á g i n a

Solicitud de conciliación presentada por el Hospital de Suba, convocando a la

Sociedad CARLOS ALBERTO LONDOÑO MARTINEZ S.A.S., con el fin de

llegar a un acuerdo conciliatorio, por la suma de TREINTA Y NUEVE

MILLONES SETECIENTOS VEINTIOCHO MIL TRESCIENTOS CUARENTA

Y OCHO PESOS M/Cte. ($39.728.348) M/cte., por concepto de valores

derivados del contrato de prestación de servicios N° 140-01-2014, cuyo

objeto era el de prestar el servicio para la atención especializada de Urología

en las actividades de consulta externa, cirugía de urgencias, hospitalización e

interconsultas, los cuales serán cancelados a los 30 días siguientes a la

ejecutoria del Auto que apruebe el acuerdo conciliatorio, emitido por el

Despacho Judicial de Origen y posterior a la radicación por parte de la

Sociedad MEDIENT LTDA. en la Oficina Asesora Jurídica de los documentos

que así lo comprueben.

CALIFICACION:

MEDIDA PLAZO DE

EJECUCION INDICADOR

META CUMPLIMIENTO

% 2015



E.S.E AÑO 1 S.D.S

S/G S/G

HOSPITAL SDS

Medida # 4 Años

Np procesos

conciliados por el

valor exclusivo de

capital / total

procesos

conciliados

100% 100% Informe de fallos conciliadas


COMPROMISO N°4. Adelantar procesos de autoevaluación para la acreditación en salud que permitan alcanzar altos estándares de calidad en la atención.

MEDIDA 9. Realizar la ruta crítica de Acreditación, articulada con el PAMEC, a través de las siguientes actividades: Preparación previa a la autoevaluación de los estándares de acreditación, priorización de procesos a mejorar, el análisis causal y elaboración de planes de mejoramiento. El Programa de Auditoria para el Mejoramiento Continuo PAMEC es la herramienta

que permite al Hospital el análisis, medición y mejora de su Sistema Integrado de

Gestión de la Calidad, en desarrollo del Sistema Único de Acreditación (SUA) y de

los otros subsistemas, que está articulado de manera que se maximicen de manera

26 | P á g i n a

eficiente los recursos empleados para que se alcancen los resultados esperados,

con un enfoque centrado en el usuario y el mejoramiento de los procesos

institucionales, con base en los resultados de las acciones de seguimiento se

identifican brechas de desempeño, sobre las cuales se formulan y se adoptan las

recomendaciones de mejoramiento pertinentes. Lo anterior teniendo en cuenta lo

definido por el Decreto 1011 de 2006, “Los programas de auditoría deberán ser

concordantes con la intencionalidad de los Estándares de acreditación y superiores

a los que se determinan como básicos en el Sistema Único de Habilitación”. Las

actividades definidas fueron:

Preparación previa autoevaluación

Autoevaluación

Priorizar procesos a mejorar

Formular planes de mejora

Ejecutar Plan de mejora

Realizar seguimiento a los planes de mejora

La Autoevaluación implica la revisión pormenorizada y periódica por parte de los

propios responsables de las elementos que se quieren examinar, con el fin de

mejorar el funcionamiento de un determinado proceso, procedimiento o

dependencia, mediante la comparación del estado actual de las cosas con el estado

ideal en donde deberían estar las mismas, de manera que se pueda establecer qué

tan lejos se está de alcanzar ese nivel.

El estado ideal se puede expresar en metas u objetivos organizacionales o

corresponder a normas o referentes nacionales o internacionales; para el caso de la

Acreditación, el “estado ideal” corresponde a los estándares de acreditación que se

encuentran en cada manual expedido por el Ministerio de Salud y la Protección

Social en la normatividad vigente, para cada servicio y que sea aplicable a la

institución.

Para la realización de la autoevaluación es necesario convocar y capacitar a los

grupos operativos y de mejora con el fin se surtir el proceso completo dela ruta

crítica, es decir estos grupos son quienes participaron en la autoevaluación,

definición de planes de mejoramiento, acciones de mejora implementadas y

seguimientos.

27 | P á g i n a

Los equipos de mejoramiento son grupos de personas que pertenecen a los

diferentes niveles de la organización (directivo, coordinador y operativo), que

trabajarán durante todo el ciclo de preparación, es decir, participarán en la

autoevaluación, la priorización, la elaboración de los planes de mejoramiento y en el

seguimiento y evaluación de los mismos.

Para la vigencia 2015, y acorde a lo establecido en el Programa de Auditoria para el

Mejoramiento Calidad – PAMEC, en los meses de Marzo y Abril se llevó a cabo la

Tercera Autoevaluación de Estándares de Acreditación, según el nuevo manual

establecido con la Resolución 0123 de 2012.

La oficina de Gestión de calidad, a través de su equipo de facilitadores apoya el

monitoreo mensual de los planes de mejora, propiciando el cierre de ciclos de

mejora de cada proceso frente a los indicadores trazadores, el cumplimiento de

metas y el logro de estándares superiores de calidad. La evaluación del resultado

de las metas, objetivos e indicadores de proceso propuestos, con el fin de mirar la

efectividad de los planes, se realiza bajo la responsabilidad de los líderes de

procesos, y se hace seguimiento sistemático a los mismos con el acompañamiento

de la Oficina de Gestión de Calidad.

Tabla No3. Consolidado Calificación de Autoevaluación SUA 2012 – 2015

2012 2012 2013 2014

LINEA BASE Resultado Resultado Resultado

ATENCIÓN AL CLIENTE

ASISTENCIALProceso Cliente Asistencial 1 1,1 1,3 1,6 0,3 23%

Direccionamiento 1,6 1,6 1,8 2 0,2 11%

Gerencia 1,5 1,6 1,8 2 0,2 11%

Gerencia del Recurso Humano 1,5 1,7 1,9 2,1 0,2 11%

Gerencia del Ambiente Físico 1,5 1,9 2,2 2,3 0,1 5%

Gerencia de la Información 1,5 1,4 1,6 2 0,4 25%

Gestión de la Tecnología 1 1,2 1,3 1,4 0,1 8%

DE MEJORA Mejoramiento 1,6 1,8 2,1 2,2 0,1 5%

1,4 1,5 1,8 2,0 0,20 11%

Incremento

ultima

vigencia

DE DIRECCIONAMIENTO Y

APOYO

PROMEDIO INSTITUCIONAL

GRUPO DE ESTÁNDARESDiferencia Última

Autoevaluación

Fuente: Consolidado Autoevaluaciones Oficina Gestión de Calidad

CALIFICACION:

28 | P á g i n a

Una vez evaluada la medida # 9 se observa que el Hospital cumple con la meta con un grado de avance del 25 % para el primer trimestre del 2015 y con el 100% de los soportes. Se sugiere al Hospital se comprometa con el ciclo de preparación para la acreditación, el cual obligatorio para las ESE y posteriormente con la ruta crítica que presupone la evaluación externa con el ente acreditador MEDIDA 10. Desarrollo y ejecución de los planes de mejora por grupos de estándares de acreditación, seguimiento, acompañamiento, evaluación y retroalimentación para el cierre de ciclo. El seguimiento a los diferentes planes de mejora de acreditación se articuló con el

seguimiento a los planes operativos el cual se realiza trimestralmente, a partir del

mes de abril de 2015.

CALIFICACION:

MEDIDA PLAZO DE

EJECUCION INDICADOR

META CUMPLIMIENTO

% 2015



E.S.E AÑO 1 S.D.S

S/G S/G

HOSPITAL SDS

Medida # 4 Años

(# acciones de

mejora

establecidas en el

plan de mejora de

SUA / Total de

acciones de mejora

definidas en los

planes de mejora

de SUA)

90% NA 0%

Informe de Evaluación de Planes de mejora.

0%

MEDIDA PLAZO DE

EJECUCION INDICADOR

META CUMPLIMIENTO

% 2015



E.S.E AÑO 1 S.D.S

S/G S/G

HOSPITAL SDS

Medida #

4 Años

Calificación de la

autoevaluación en

desarrollo del Ciclo

de Preparación

para la

acreditación.

1,8 Calificación

% Cumplimiento 111% 2,0 Calificación

25 % para 2015

Informe de autoevaluación

100%


29 | P á g i n a


Una vez evaluada la Medida #10 se observa que no existe informe de evaluación de

planes de mejora como soporte para evaluar el cumplimiento de la medida porque

el hospital decidió realizar el seguimiento a los diferentes planes de mejora de

acreditación con el seguimiento a los planes operativos el cual se realiza

trimestralmente, a partir del mes de abril de 2015 por lo tanto el avance para el

primer trimestre de 2015 es de 0%.y Soportes 0%

MEDIDA 11. Realizar de manera periódica el análisis de los resultados de los indicadores de calidad en la atención y el seguimiento a las desviaciones detectadas (oportunidad consulta médica, consulta odontológica, Tasa de Mortalidad intrahospitalaria después de 48 horas, tasa de satisfacción Global, entre otros). No aplica para el primes trimestre de 2015, por cuanto se realza de manera

semestral (julio/ diciembre de 2015)

CALIFICACION:

MEDIDA PLAZO DE

EJECUCION INDICADOR

META CUMPLIMIENTO

% 2015



E.S.E AÑO 1 S.D.S

S/G S/G

HOSPITAL SDS

Medida # 4 Años

Documento

Análisis

indicadores Calidad

2 Informes / Año 100%

NA NA Informe de Análisis de Indicadores

NA


Una vez evaluada la medida # 11 se observa que los indicadores de calidad se cargan en el sistema de información hospitalario SIHO de manera semestral por5 lo tanto no aplica NA.

COMPROMISO N°5: Ajustar el portafolio de servicios con el fin de adecuarlo a las necesidades de los usuarios en función del diseño de la red de prestación de servicios definida por la Dirección Distrital de Salud.

30 | P á g i n a

MEDIDA 12. Actualizar las novedades de habilitación, previa concertación con la subred. Acorde a las medidas contenidas en el Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero de la institución y el Portafolio de servicios concertado con los hospitales que conforman la Subred Norte, se definió inicialmente el reordenamiento de 12 servicios los cuales se resumen en el siguiente cuadro.

Tabla No5. Novedades de Habilitacion

NUMERADOR Nº DE HABILITADOS ACORDE A PORTAFOLIO

SERVICIOS A GESTIONAR

12

CSE: Fisiatría, Neumología

pediátrica, cardiología pediátrica,

Neuropediatría, Cx Plástica, Cx

Pediátrica, Cx Gastrointestinal,

Terapia Respiratoria

CAMI Gaitana:

Hx Pediatría, Consulta Pediatría

CAMI Prado

Urgencias

Hospitalización

RESULTADO

91.6%

DENOMINADOR

Nº TOTAL DE SERVICIOS

GESTIONADOS/AUTORIZADOS EN LA

SUBRED

11 Todos los mencionados excepto cx

Plástica y Estética

Fuente. Oficina de Calidad.

Se encuentra pendiente gestionar la medida relacionada con el servicio de cirugía plástica y estética, dado que viene presentando resultados favorables al hospital en cuanto a producción y rentabilidad, la subgerencia de servicios de salud está evaluando la continuidad de este servicio que de mantener su comportamiento positivo podría apalancar otros servicios con resultado deficitario y alto impacto social , este tema será presentado en la subred Norte para su correspodneite aval.

En conclusión frente a este compromiso, medida de reordenameito de 12 servicios,

el avance corresponde a 11 serviicos gestionados con un cumplimiento para al

primer trimestre de 2015 del 91.6% .

CALIFICACION:

MEDIDA PLAZO DE

EJECUCION INDICADOR

META CUMPLIMIENTO

% 2015

CUMPLIMIENTO SOPORTE OBSERVA-CIONES

AÑO 2: 2015 AÑO 1 S/G S/G

31 | P á g i n a

E.S.E S.D.S HOS-PITAL

SDS

Medida #

4 Años

# servicios

habilitados

acorde al

portafolio de

subred / total

de servicios

autorizados en

la subred)

90%

% Cumplimiento 101,9% Servicios Habilitados 91,7%

25% 100%


Una vez evaluada la medida # 12 se observa que el hospital presenta un grado de avance de del 25% para el primer trimestre de 2015 y 100% en los soportes

1.2 CATEGORIA RACIONALIZACIÓN DEL GASTO

COMPROMISO N°6. Asumir de manera progresiva la operación de servicios tercerizados.

MEDIDA 13. Diseñar estrategias de reducción de la contratación de servicios asistenciales que se encuentran funcionando a través de terceros de manera progresiva y/o renegociación de las condiciones contractuales. Para la contratación de servicios asistenciales que se encuentran funcionando por

terceros se planteó un ahorro en el año 2014 de $1.435.975.200, de lo cual al

acumulado a diciembre del año 2014 se han presentado un gasto por valor de

$18.576542-050, al compararlo con el mismo periodo del año 2013 se evidencia un

ahorro de $1.502.876.146 es decir con respecto a la meta se tiene un avance del

105%

Por lo anterior dicha meta se cumplió a cabalidad en el año 2014. CALIFICACION:

MEDIDA PLAZO DE

EJECUCION INDICADOR

META CUMPLIMIENTO

% 2014



E.S.E AÑO 1 S.D.S

S/G S/G

HOSPITAL SDS

32 | P á g i n a

Medida # Año 2014

Variación del

monto del

contratación del

servicio

asistenciales = V/r

del contrato de

servicios

asistenciales 2014-

V/r de contratos

asistenciales vig

2013

$1.435.975.200

(Valor ahorro

anual)

% Cumplimiento 105% Valor Ahorro $1.502.876.146

Informe de análisis de los operadores


MEDIDA 14. Buscar mecanismos de adquisición de dispositivos médicos y medicamentos que favorezcan la optimización de recursos. Para el componente de medicamentos se planteó un ahorro en medicamentos sin

incluir oxígeno y Hemoderivados de $1.047.099.496 para la vigencia 2014, a

Diciembre 30 se presenta un ahorro de $1.364.412.429 (sin incluir oxígeno y

Sangre) representan un cumplimiento de la meta del 130%

Por lo anterior dicha meta se cumplió a cabalidad en el año 2014.

CALIFICACION:

MEDIDA PLAZO DE

EJECUCION INDICADOR

META CUMPLIMIENTO

% 2014



E.S.E AÑO 1 S.D.S

S/G S/G

HOSPITAL SDS

Medida # Año 2014

Variación

ejecución rubro

de

medicamentos =

Ejecución rubro

medicamentos

2014 - Ejecución

rubro de

medicamentos

2013

$1.047.099.496

(Valor Ahorro

anual)

% Cumplimiento 130% Valor Ahorro $

1..364.412.429

Informe de gastos (Cuentas x pagar)


COMPROMISO N°7: Ajustar los Gastos Generales de la E.S.E Hospital Suba.

33 | P á g i n a

MEDIDA 15. Reducir el gasto en la vigencia 2014 por concepto del servicio de vigilancia en $117 millones. Para el servicio de vigilancia se planeó un ahorro anual de $117.617.519 para la vigencia 2014, y un Ahorro mensual estimado: $ 9.801.459. A 31 de diciembre del año 2014 se evidencia un ahorro de $ 155.719.744 esto corresponde al 132% de cumplimiento frente a la meta programada para la vigencia 2014.


CALIFICACION:

MEDIDA PLAZO DE

EJECUCION INDICADOR

META CUMPLIMIENTO

% 2014



E.S.E AÑO 1 S.D.S

S/G S/G

HOSPITAL SDS

Medida # Año 2014

Variación del

monto del

contratación del

servicio de

vigilancia = V/r

del contrato de

vigilancia 2014-

V/r del contrato

de vigilancia vig

2013

$117.617.519

(Valor ahorro

anual)

Valor Ahorro $ 155.719.744

Cumplimiento:132,4%

Informe de ejecución del gasto


MEDIDA 16. Optimizar la modalidad en la contratación de aseo y cafetería en lo referente a suministro de insumos en $71 millones El ahorro por insumos de Enero a Diciembre del año 2014 vs Enero a Diciembre

del año 2013 corresponde a $112.287.991 lo cual refleja una disminución promedio

mes de $9.357.333 y un porcentaje de 158% de ejecución con respecto a la meta.


CALIFICACION:

MEDIDA PLAZO DE

EJECUCION INDICADOR

META CUMPLIMIENTO

% 2014

CUMPLIMIENTO SOPORTE OBSERVACIONES

AÑO 1: 2014 AÑO 1 S/G S/G

34 | P á g i n a

E.S.E S.D.S HOSPITAL SDS

Medida # Año 2012

Variación del

monto del

contratación del

servicio de aseo

= V/r del contrato

de aseo vigencia

2014- V/r del

contrato de aseo

vig 2013

$71.221.258

(Valor ahorro

anual)

Valor Ahorro $

112.287.991

% Cumplimiento

158%



MEDIDA 17. Disminución del gasto en el contrato de alimentos por concepto de refrigerios y nutrición enteral en los servicios hospitalarios por $146 millones. Para el gasto en el contrato de alimentos por concepto de refrigerios y nutrición

enteral en los servicios hospitalarios se planteó un ahorro anual de $146.689.000

para la vigencia 2014, a corte de Enero a diciembre, se presentó un gasto de $

1.372.157.001 con un promedio mensual de gasto de $114.346.417, lo cual

representa un cumplimiento de la meta del 117%


CALIFICACION:

MEDIDA PLAZO DE

EJECUCION INDICADOR

META CUMPLIMIENTO

% 2014



E.S.E AÑO 1 S.D.S

S/G S/G

HOSPITAL SDS

Medida # Año 2014

Variación del

monto del

contratación del

servicio de

alimentos= V/r

del contrato de

alimentos 2014-

V/r del contrato

de alimentos vig

2013

$146.689.000

(Valor ahorro

anual)

Valor Ahorro $ 172.289.443

% Cumplimiento 117%



35 | P á g i n a

COMPROMISO N°8: Reducir los costos de Talento humano del Hospital de Suba en total por $200 millones

MEDIDA 18. Renegociación del porcentaje de administración de Empresa de servicios Temporales (Empresa con la que se contrata el personal en misión del Hospital), logrando reducción. Para la vigencia 2014, por el ítem de Administración se tiene un ahorro de $

272.237.419, teniendo como meta estimada para el mismo periodo de $

200.000.000, generando un ahorro total en la vigencia del 136.12% en comparación

con el costo por Administración en el mismo periodo de tiempo (total vigencia 2013).


CALIFICACION:

MEDIDA PLAZO DE

EJECUCION INDICADOR

META CUMPLIMIENTO

% 2014



E.S.E AÑO 1 S.D.S

S/G S/G

HOSPITAL SDS

Medida # Año 2014

Reducción costo

administración

contrato empresa

servicios

temporales.

Valor

administración

contrato 2014-

valor

administración

contrato 2013

$200.000.000

(Valor ahorro

anual)

Valor Ahorro $

272.237.419

% Cumplimiento : 136%



MEDIDA 19. Establecer un programa para los pre-.pensionados que permita generar reducción en el gasto por concepto de servicios personales asociados a la nómina a partir del cambio de régimen de liquidación de prestaciones sociales y salariales (ley 50 de 1990). Para la vigencia 2015 se proyectó un estimado de 9 funcionarios pre pensionados, de acuerdo a los requisitos establecidos por la ley con el fin de al beneficio de la pensión, durante el I Trimestre de la vigencia 2015, no se ha recibido ningún informe de las Administradoras de Fondos de Pensiones (AFP) y Colpensiones,

36 | P á g i n a

informando las resoluciones de beneficio de pensión. Durante este periodo no se ha retirado ningún funcionario por motivo de pensión.

En esta medida el indicador se evalúa de manera anual, para establecer los costos por cada uno de los funcionarios pensionados mes a mes y determinar el ahorro por cada periodo de medición.

En el 2015 se tiene establecido un Programa que abarque el total de funcionarios en calidad de pre pensionados, que tiene como objetivo Sensibilizar y capacitar a los colaboradores que estén próximos al retiro del servicio, para que afronten con actitud positiva el nuevo rol de vida que enfrentaran desarrollando estrategias efectivas en busca de una adaptación a la nueva situación, preparando a la población de prepensionados en aspectos (físicos, psicológicos, familiares, sociales, ocupacionales y financieros), para asumir el retiro de la vida laboral, esta actividad se realizara en el segundo semestre del año. CALIFICACION:

MEDIDA PLAZO DE

EJECUCION INDICADOR

META CUMPLIMIENTO

% 2015


OBSERVACIONES AÑO 2 E.S.E

AÑO 1 S.D.S

S/G S/G

HOSPITAL SDS

Medida # 4 Año2

Variación de

costos en

funcionarios

pensionados=

Costo funcionario

pensionado -

Costo funcionario

con régimen

actual.

Año 2014.

$131.472.145

Valor Ahorro -$ 0

% Cumplimiento

0%

Informe de pensionados


COMPROMISO N°8: Ajustar servicios en centros que no generan impacto social, ni equilibrio financiero.

MEDIDA 20. Cierre del servicio de urgencias en el Cami de Prado Veraniego, conservando la consulta prioritaria de 7am a 7pm. La medida de cierre del servicio Urgencias se tomó con base en los altos costos de

funcionamiento y baja productividad reportada por el mismo, lo que no hace

rentable su prestación, ni es financieramente sostenible para la institución. El

servicio de hospitalización general adultos, el cual se encuentra habilitado para

37 | P á g i n a

garantizar la interdependencia de servicios de urgencias, también será cerrado por

la institución.

La institución radicó oficio de fecha 24 de abril de 2014 Radicado: 2014ER34029,

solicitando a la Secretaría Distrital de Salud la autorización para radicar la novedad

de cierre de estos servicios. Se recibió respuesta el 15 de mayo de 2014 Radicado

R:7947, indicando que se debe presentar análisis con circular 006 e informe de

Empresas responsables de pago con las cuales se tiene contratación de servicios y

los principales motivos que generaron el cierre de los mismos.

La institución elaboró el análisis acorde con los requerimientos de la Circular 006 de

2008, el cual se encuentra pendiente por radicar ante la Secretaría Distrital de

Salud.

Para el CAMI Prado Veraniego, se radicó la novedad de cierre de los servicios 501-

Urgencias y 101- Hospitalización General Adultos, mediante formulario radicado

64442 del 3 de julio de 2014.

Medida cumplida a cabalidad en el año 2014.

CALIFICACION:

MEDI-DA

PLAZO DE EJECU-CION

INDICA-DOR

META CUMPLIMIEN-TO % 2014


OBSERVACIO-NES AÑO 1

E.S.E AÑO 1 S.D.S

S/G S/G

HOSPI-TAL

SDS

Medida 20

Año 2014

Ahorro en

pesos 286.920.000

Valor Ahorro $286.920.000 % Cumplimiento 100%

100%

Novedad del cierra de los servicios

100%

Fuente: Informe de Monitoreo ESE Suba.

MEDIDA 21. Cierre de los servicios de cirugía plástica, neumología pediátrica, cirugía pediátrica, neurología pediátrica y fisiatría, el cual no genera impacto en la atención y será coordinado por la red norte.

Con respecto a los servicios de Fisiatría, Neumología pediátrica y Neuropediatría

fueron realizados los trámites para el cierre.

38 | P á g i n a

En la actualidad la institución continúa con la prestación de estos servicios, dado

que la subred norte no ha generado una adecuada respuesta para la atención de

los usuarios que requieren de estos servicios. Hasta tanto no se garantice la

atención de los usuarios por parte de los hospitales de la subred norte, la institución

continuará prestando los servicios correspondientes al grupo quirúrgico y de

consulta externa.

De igual forma el servicio viene presentando resultados favorables al hospital en

cuanto a producción y rentabilidad, se está evaluando a fin de establecer la

continuidad de este servicio que de mantener su comportamiento positivo podría

apalancar otros servicios con resultado negativo para el hospital pero de alto interés

social, este tema también será presentado en la subred Norte.

1.3 CATEGORIA SANEAMIENTO DE PASIVOS

COMPROMISO N°9. Depurar el saldo de las cuentas por pagar.

MEDIDA 22. Depurar de la cuenta por pagar préstamos a terceros, saldos a favor de beneficiarios, reintegros y anticipos por pagar a pacientes y recaudos por reclasificar. 1- A Marzo 31 de 2015 el Hospital de Suba tiene por pagar a Hospitales del distrito el valor

de $95 millones por concepto de préstamos de medicamentos e insumos hospitalarios, se

han realizado mesas de trabajo con el Hospital Tunal y Meissen, y el área de Farmacia

tiene soportes de salidas e ingresos de insumos.

2-Las consignaciones por identificar a Marzo de 2015 ascienden a $41 millones, teneindose

identificados $36 millones corresponde un título Judicial recibido donde en Abril el área de

Cartera ya tiene el soporte del área Juridica donde informa el Juzgado las empresas que

procedieron con la medida cautelar, el restante corresponde a pago de pagarés los cuales

el área de Cartera no han logrado identificar su pagador.

3-La cuenta anticipos de pacientes se verifica mensualmente con la interface de

facturación. Para Marzo de 2015 el área de facturación cierra cuentas de periodos

anteriores presentando una disminución en este pasivo y se cruzan con cuentas de oxigeno

terapias ya facturadas.

4. La cuentas por pagar en la provisión por servicios prestados sin presupuesto ascendían

a $245 millones, de los cuales se realizó una depuración ordinaria de $167 millones por no

tener un pasivo cierto exigible por estas entidades, por lo cual la ESE continua con el

proceso de depuración de este pasivo y el saldo a Marzo de 2015 es $78 millones.

39 | P á g i n a

CALIFICACION:

MEDIDA PLAZO DE

EJECUCION INDICADOR

META CUMPLIMIENTO

% 2015


OBSERVACIONES AÑO 1 E.S.E

AÑO 1 S.D.S

S/G S/G

HOSPITAL SDS

Medida # Año 2014

(Valor depurado

de cuentas por

pagar préstamos

a terceros saldos

a favor de

beneficiarios,

reintegros y

anticipos por

pagar a

pacientes / total

del valor a

depurar de estas

cuentas)

Valor a depurar :

907.676.357

%100%

% Cumplimiento 87% Valor depurado $787.904.359 87%

Fichas de saneamiento Contable


1.4 CATEGORIA FORTALECIMIENTO DE LOS INGRESOS

COMPROMISO N°10. Mejorar la productividad del Talento Humano y uso de la capacidad instalada en los servicios asistenciales.

MEDIDA 23. Mejorar la productividad de los servicios en consulta externa (Consulta especializada). Las medidas de productividad hace referencia al uso del recurso humano frente a

las actividades realizadas para consulta especializada.

Productividad : Actividades Realizadas

Oferta teórica TH. (Ho-ras Laboradas x Están-dar Rendimiento)

Los porcentajes de productividad para el Primer Trimestre del Año 2015 son los

siguientes:

Tabla No16. Productividad por servicios

40 | P á g i n a

Servicio Unidad de

Medida

Meta

Anual

I II III IV

Consulta

Especializada

Productividad

Recurso

Humano

96,09% 90,5%

Fuente. Oficina Planeación.

Para el año 2014, el resultado de la productividad del primer trimestre del año 2015

corresponde a:

Consulta Especializada: 90,5%

El área de consulta externa especializada cuenta con las siguientes disciplinas: Ginecología y Obstetricia, Gastroenterología, Psiquiatría, Urología, Medicina Interna, Anestesiología, Cirugía general, Pediatría, Oftalmología, Otorrinolaringología y Ortopedia. Las consultas programadas dependen principalmente del volumen de la demanda presentada por cada especialidad, eventualidades presentadas con las EPS que contratan con el Hospital, novedades de los especialistas, entre otras. Durante el primer trimestre del año 2015 se observa un uso del 90,5% de las horas del recurso humano principalmente en las siguientes especialidades: cirugía general, cirugía plástica y estética, ortopedia pediátrica, pediatría, psiquiatría y urología.


ESPECIALIDADES Estándar de Rendimiento

Horas Laboradas

(RH)

Oferta Teórica

RH

Total Producción

% Utilización Recurso Humano

Anestesia 3 186 558 499 89,4%

Cirugía De Mano 3 91 273 218 79,9%

Cirugía General 3 221 663 742 111,9%

Cirugía Pediátrica 3 44 132 109 82,6%

Cirugía Plástica Y Esté-tica 3 48 144 172 119,4%

Gastroenterología Adul-to 3 198 594 567 95,5%

Ginecología 3 478 1.434 1.211 84,4%

41 | P á g i n a

ESPECIALIDADES Estándar de Rendimiento

Horas Laboradas

(RH)

Oferta Teórica

RH

Total Producción


Ginecoobstetricia 3 817 2.451 1.830 74,7%

Medicina Alternativa 3 200 600 145 24,2%

Medicina Interna 3 1.092 3.276 2.846 86,9%

Oftalmología 3 510 1.530 1.437 93,9%

Ortopedia Adulto 3 674 2.022 1.752 86,6%

Ortopedia Pediátrica 3 92 276 359 130,1%

Otorrinolaringología 3 341 1.023 975 95,3%

Pediatría 3 1.351 4.053 4.198 103,6%

Psiquiatría (Individual) 1,5 509 764 903 118,3%

Urología 3 79 237 256 108,0%

Subtotal 6.932 20.033 18.219 90,9%

Frente a las metas establecidas en el Programa de saneamiento, se observa un

cumplimiento del 83%:


ESPECIALIDAD META PSFF META PSFF REALIZADO

Anestesiólogo 657 499 76%

Cirujano General 907 742 111%

Cirujano Pediatra 101 109 108%

Gastroenterólogo 722 567 78%

Ginecólogo 4.305 3.041 71%

Médico Internista 3.084 2.846 92%

Oftalmólogo 1.875 1.437 77%

Ortopedista 1.907 1.752 92%

Otorrinolaringólogo 1.223 975 80%

42 | P á g i n a

Pediatra 4.018 4.198 104%

Psiquiatra 979 903 92%

Médico Alternativo 161 145 90%

Urólogo 1.608 256 16%

Ortopedista de Mano 207 218 106%

Cirujano Plástico 0 172

Ortopedista Pediátrico 401 359 89%

TOTAL 22.154 18.219 83%

CALIFICACION:

MEDIDA PLAZO DE

EJECUCION INDICADOR

META CUMPLIMIENTO

% 2015



E.S.E AÑO 1 S.D.S

S/G S/G

HOSPITAL SDS

Medida # 4 Años

%

Productividad=

Número de

actividades

realizadas/

Número de

actividades a

realizar

Alcanzar una

productividad del

96,09%

Cumplimiento 94,18% Productividad: 90,5%

Registros CIP


MEDIDA 24. Mejorar la productividad de la consulta de urgencias. Las medidas de productividad hace referencia al uso del recurso humano frente a

las actividades realizadas para consulta medicina general urgencias.


Oferta teórica TH. (Horas Laboradas x Estándar Rendimiento)

43 | P á g i n a

Los porcentajes de productividad para el Año 2014 son los siguientes:


Servicio Unidad de

Medida

Meta

Anual

I II III IV

Urgencias Productividad

Recurso

Humano

87,5%

80,4%

Para el Primer Trimestre del año 2015, el resultado de la productividad corresponde

a:

Consulta Urgencias: 80,4%

La consulta medicina general urgente se presta en el Centro de Servicios

Especializados, en Cami Gaitana y Cami suba, con un porcentaje de uso del

recurso Humano del 80,4%. De igual forma el servicios de urgencias son de libre

demanda, que además de atender la urgencias vital (Triague 1 y 2), también se

debe redireccionar los servicios (Triague 3,4) la consulta prioritaria por consulta externa.

ESPECIALI-DADES

Estándar de Rendimiento

Horas Laboradas

(RH) Oferta Teóri-

ca RH

Total Produc-

ción


Medicina General

2 6.800 13.600 10.942 80,5%

44 | P á g i n a


cumplimiento del 72,3%:

Especialidad Meta PSFF

Producción 2014 % Cumplimiento

Consulta Medicina General 15.121 10.942 72,3%

CALIFICACION:

MEDIDA PLAZO DE

EJECUCION INDICADOR

META CUMPLIMIENTO

% 2015



E.S.E AÑO 1 S.D.S

S/G S/G

HOSPITAL SDS

Medida # 4 Años

%

Productividad=

Número de

actividades

realizadas/

Número de

actividades a

realizar

Alcanzar una

productividad del

87,51%

% Cumplimiento 91,87% % productividad 80,4%

Registros CIP


MEDIDA 25. Mejorar el porcentaje ocupacional en hospitalización. Las medidas de productividad hacen referencia al porcentaje ocupacional de los

servicios de Hospitalización.

Porcentaje Ocu-pacional Días Cama Ocupada

Días Cama Disponi-ble

El porcentaje de ocupación para el Primer Trimestre del Año 2015 son los

siguientes:

Tabla 20. Comportamiento porcentaje ocupacional.

45 | P á g i n a

Servicio Unidad de

Medida

Meta

Anual

I II III IV

Hospitalización Porcentaje

Ocupacional

92,43% 88,7%

Para el Primer Trimestre del año 2015, el resultado de la productividad corresponde

a:

Hospitalización: 88,7%

Para el primer Trimestre se presenta un porcentaje Ocupacional del 88,7%. Este

servicio solo se presta en el Centro de Servicios Especializados, Cami Gaitana y

Cami Suba contando 192 camas Habilitadas.

El centro de servicios especializados con un porcentaje ocupacional del 90%, Cami

suba 96% y Cami gaitana 38%.

La siguiente tabla permite evidenciar el comportamiento del porcentaje ocupacional por cada uno de los servicios:

Tabla 21. Comportamiento por servicios del porcentaje ocupacional

SERVICIO Días Cama Disponible

Días Cama Ocupada

Porcentaje Ocupacional

Medicina General 1620 1386 85,6%

Medicina Interna 3060 2944 96,2%

Obstetricia 2340 1765 75,4%

Quirúrgico 2610 2970 113,8%

Pediatría 2800 2477 88,5%

Unidad de cuidado básico neonatal 1440 1120 77,8%

Cuidado Intensivo Adulto 531 435 81,9%

Cuidado Intensivo Neona-tal 630 371 58,9%

Cuidado Intermedio Adulto 630 477 75,7%

Cuidado Intermedio Neo-natal 540 434 80,4%

SUBTOTAL 16201 14379 88,8% Fuete. Oficina de Planeación

46 | P á g i n a


cumplimiento del 95,9%:

Especialidad Meta PSFF Producción

2014 % Cumplimiento

Hospitalización 92,43% 88,8% 95,96%

CALIFICACION:

MEDIDA PLAZO DE

EJECUCION INDICADOR

META CUMPLIMIENTO

% 2015



E.S.E AÑO 1 S.D.S

S/G S/G

HOSPITAL SDS

Medida # 4 Años

%

Ocupacional=

Número de

días cama

ocupada/

Número de

días de cama

disponible

Alcanzar un

porcentaje

ocupacional del

92,43%

% Cumplimiento 95,9% % Ocupacional 88,7%

Registros CIP


MEDIDA 26. Mejorar el porcentaje de utilización de salas de cirugía. Las medidas de productividad hacen referencia al uso de la infraestructura física

frente a las actividades realizadas para el servicio quirúrgico


Oferta teórica TH. (Horas Laboradas x Estándar Rendimiento)

Para el año 2014, el resultado de la productividad del año 2014 corresponde a:

Salas de cirugía: 90%

47 | P á g i n a

Los porcentajes de productividad para el Año 2014 son los siguientes:


Servicio Unidad de

Medida

Meta

Anual I II III IV

Cirugía Productividad

Infraestructura

Física

88,55%

85,8%

Fuente. Oficina de Planeación

Este servicio solo se presta en el Centro de Servicios Especializados, contando

para ello con una capacidad instalada de 4 quirófanos generales y 1 quirófano

obstétrico.

Se observa una adecuado uso del 85,8% de las salas de cirugía, en las cuales se

prestan las siguientes especialidades: Cirugía General, Ginecología, Plástica,

Otorrinolaringología, Ortopedia, Oftalmología y cirugía Pediatrica.

Se observa un comportamiento por encima de la meta propuesta, dado que para el

Primer Trimestre del 2015 en el programa de saneamiento fiscal y financiero, el

número total de procedimientos realizados en el primer trimestre 2015 fueron de

3.659 frente a una meta de 2.678, alcanzándola y superándola en unos 36 puntos

porcentuales.

Con respecto a la cirugía de Urología, este servicio estuvo sin medico especialista

en los meses de enero y febrero, razón por la cual la meta no se cumplió en esta

especialidad. La especialidades de cirugía Pediátrica y Cirugía ortopédica

presentan un incremento de manera notoria.

Especialidad Meta PSFF

2015 Producción

2015 % Cumplimiento

48 | P á g i n a

Cirugía 2.678 3.659 136%

Cirugías Programadas

META PSFF 2015

REALIZADO 2015

% CUMPLI-MIENTO

Cirugía General 678 794 117,1%

Cirugía Ginecológica 397 253 63,7%

Cirugía Oftalmológica 144 106 73,9%

Cirugía Ortopédica 1.189 1.790 150,6%

Cirugía Otorrinolaringolo-gía 106 53 49,9%

Cirugía Pediátrica 86 147 171,0%

Cirugía Plástica y Estética 0 498

Cirugía Urológica 78 18 23,0%

TOTAL 2.678 3.659 136,6%

CALIFICACION:

MEDIDA PLAZO DE

EJECUCION INDICADOR

META CUMPLIMIENTO

% 2015



E.S.E AÑO 1 S.D.S

S/G S/G

HOSPITAL SDS

Medida #

4 Años

% utilización

de salas=

Número de

cirugías

realizadas/

Número de

cirugías a

realizar según

la oferta física

disponible

Alcanzar una

productividad del

88,55%

% Cumplimiento 96% Utilización Salas de cirugía : 85,8%

Seguimiento Infraestructura


COMPROMISO N°11. Establecer y cumplir metas mínimas de recaudo, de acuerdo con la facturación radicada.

MEDIDA 27. Cumplir metas de recaudo sobre la facturación radicada en el periodo, con base en: a) facturación radicada, b) cuentas por cobrar vigencias anteriores, c) rezago de facturación no pagada de cartera corriente.

49 | P á g i n a

Acciones adelantadas:

Elaboración de proyección mensual de recaudo por E.R.P. teniendo en cuen-

ta la facturación radicada, las cuentas por cobrar y las metas PSFF.

Gestión continuada de cobro de acuerdo con la programación establecida.

Realización de reuniones periódicas de seguimiento al cumplimiento de me-

tas para tomar los correctivos de acuerdo con los resultados.

Elaboración informe mensual de recaudo por E.R.P.

Presentación de resultados de recaudo ante los miembros del Comité de

Cartera de la ESE.

Resultados del primer trimestre de 2015:

Con base en la facturación radicada, cuentas por cobrar de vigencias anterio-

res y control de rezago de cartera corriente no pagada, se realizan las pro-

yecciones mensuales de recaudo de ingresos, sobre cuyo cumplimiento se

realiza seguimiento y control continuado entre los responsables del proceso.

El resultado consolidado de recaudo del I trimestre de 2015 corresponde a

un equivalente del 67,20% sobre la programación de recaudo establecida

según facturación y parámetros PSFF.

Es importante aclarar que durante los dos primeros meses no se recibió re-

caudo del FFDS correspondiente al contrato 1451/13 PIC, ya que por razo-

nes de índole operativo de la Secretaría de Salud, los ingresos fueron recibi-

dos hasta el mes de marzo de 2015.

Total recaudo programado para el I trimestre (servicios prestados entre no-

viembre de 2014 y enero de 2015, radicados entre diciembre 2014 y febrero

2015, + cuenta por cobrar vigencias anteriores) $ 23.240 millones.

Total recaudo al cierre del I trimestre $ 15.643 millones.

CALIFICACION:

MEDIDA PLAZO DE

EJECUCION INDICADOR

META CUMPLIMIENTO

% 2015



E.S.E AÑO 1 S.D.S

S/G S/G

HOSPITAL SDS

4 Años

Valor

recaudado

/

facturación

89,51 % de la

facturación

radicada en la

vigencia.

% Cumplimiento 75,07% Recaudo : 67,20%

Informe de facturación x pagador

50 | P á g i n a

radicada


MEDIDA 28. Realizar cobro prejurídico y jurídico con los soportes documentales requeridos de obligaciones exigibles. A la fecha de presentación del informe y por encontrarse la ESE en proceso de

ajuste de la plataforma procedimental y normativa de realización de gestión de

recaudo de cartera (Plan de Gestión de Cartera - Proyecto 704 SDS), solo se ha

documentado expedientes para realización de cobro y jurídico, el cobro a

Caprecom por Hechos cumplidos ($556.7 millones), a Salud Vida ($273.3 millones)

y a la Secretaría de Salud de Cundinamarca ($70 millones). Sin embargo, debido a

que Caprecom informó que el acta firmada en mayo de 2014, no tenía validez por

no estar firmada por alguien con poder de decisión, se realizó conciliación

nuevamente en abril de 2015, para generar compra de cartera y se canceló el

proceso jurídico.

CALIFICACION:

MEDIDA PLAZO DE

EJECUCION INDICADOR

META CUMPLIMIENTO

% 2015



E.S.E AÑO 1 S.D.S

S/G S/G

HOSPITAL SDS

4 Años

No procesos

prejuridicos y

jurídicos

realizados /

total de

procesos

documentados

por el área de

cartera

100% %100 Cumplimiento 100%

Ningún Soporte


COMPROMISO N°12: Generar estados de cartera con información conciliada con las Entidades Responsables de Pago (ERP).

MEDIDA 29. Realizar trimestralmente, circularización de cartera al 80% de las E.R.P.

51 | P á g i n a

Acciones adelantadas:

Evaluación de los estados de cartera por E.R.P. para definir empresas que

cumplían criterios para la circularización.

Generación de la circularización con información de los estados de cartera.

Envío por correo certificado de la circularización generada.

Elaboración informe de circularización.

Resultados del primer trimestre:

Se realizaron la circularización trimestral para el 100% de las E.R.P. programadas,

ósea, un total de 130 empresas en marzo de 2015, se excluyen de estos ejercicios,

las E.R.P., con las cuales se estaba en proceso de depuración de cartera en virtud

de lo establecido en la Circular Conjunta 030 de 2013, y aquellas cuyos saldos de

cartera se encontraban conciliados y adicionalmente presentaban un registro de

pagos acorde con las proyecciones de La ESE. No significa esto, que para aquellas

no circularizadas, la gestión continuada de cobro y conciliación de cuentas, no se

ejecute.

CALIFICACION:

MEDIDA PLAZO DE

EJECUCION INDICADOR

META CUMPLIMIENTO

% 2015



E.S.E AÑO 1 S.D.S

S/G S/G

HOSPITAL SDS

4 Años

# E.R.P. con

radicación de

información de

circularización de

estados de cartera

/ total de empresas

con estados de

cartera

80% 100% Cumplimiento

Informe de circularización de cartera


MEDIDA 30. Depurar los estados de cartera de la ESE. Acciones adelantadas

Definición de la metodología para la depuración de la cartera con las E.R.P.

52 | P á g i n a

Ejecución de actividades de depuración de los estados de cartera del Hospi-

tal y realización de conciliaciones con contabilidad.

Contratación de una profesional en el área de contabilidad cuyas funciones

son la depuración de cuentas (tanto cuentas por cobrar como cuentas por

pagar), se está realizando cruce y ficha de registro tanto en las áreas de car-

tera y contabilidad para generar los ajustes necesarios.

Resultados del primer trimestre

Según los datos registrados en cartera y contabilidad, se tiene que para la fecha de

corte del informe, se registra un avance en la depuración interna de saldos de

cartera entre ésta y contabilidad, del 65%, correspondientes a 130 E.R.P.

conciliadas, sobre de base de 201 registradas con fecha de corte diciembre 31 de

2103. Respecto a la depuración de cuentas de cartera entre la ESE y las diferentes

E.R.P., de manera continuada, mediante circularizaciones de cartera, reuniones de

conciliación, aplicación de normatividad vigente (circular conjunta 030 de 2013),

mesas de trabajo con intermediación y control del Ente Territorial, etc., se avanza

en el cumplimiento de la metas establecidas en el Plan de Gestión de Cartera -

Proyecto 704, establecidas para la ESE.

CALIFICACION:

MEDIDA PLAZO DE

EJECUCION INDICADOR

META CUMPLIMIENTO

% 2015



E.S.E AÑO 1 S.D.S

S/G S/G

HOSPITAL SDS

4 Años

(# cuentas

de ERP

depuradas

de cartera/

total de ERP

con saldos

de cartera)

90% 72% Cumplimiento 65% Cuentas Depuradas

Actas de conciliación


COMPROMISO N°8. Reestructurar el proceso de facturación de los servicios de salud que presta el Hospital de Suba de manera tal que se posibilite la facturación de los servicios prestados en el periodo.

53 | P á g i n a

MEDIDA 31. Facturar el total de los servicios que presta el Hospital de Suba. El Proceso de Facturación controla por punto de liquidación la facturación generada

diariamente y las cuentas activas en el sistema. Posteriormente se realiza pre

auditoria asistencial y administrativa como mínimo al 90% de las facturas. Las

inconsistencias encontradas se subsanan dentro del mismo periodo para depurar la

facturación y presentarlas a las Entidades Responsables de Pago.

El total de la facturación generada y entregada por parte del proceso de facturación

a cartera, correspondiente al periodo de prestación de servicios enero 2015 - marzo

de 2015, para radicación en el periodo febrero 2015 - abril 2015 fue por valor de $

25.737 equivalentes a un 24% sobre la meta anual establecida para la vigencia

2015 en $ 105.900 millones

El Proceso de Facturación controla por punto de liquidación la facturación generada diariamente y las cuentas activas en el sistema. Posteriormente se realiza pre auditoria asistencial y administrativa como mínimo al 90% de las facturas. Las inconsistencias encontradas se subsanan dentro del mismo periodo para depurar la facturación y presentarlas a las Entidades Responsables de Pago.

La facturación generada en la vigencia correspondiente al Primer Trimestre del año 2015 se relaciona a continuación:

Tabla No.23 Comportamiento de la facturación

Periodo No facturas Valor (Millones)

Enero 36.036 8.032

Febrero 39.616 8.386

Marzo 41.621 9.318

Fuente. Oficina Facturación

CALIFICACION:

MEDIDA PLAZO DE

EJECUCION INDICADOR

META CUMPLIMIENTO

% 2015



E.S.E AÑO 1 S.D.S

S/G S/G

HOSPITAL SDS

54 | P á g i n a

Medida 31 4 Años

(# servicios

facturados de

los servicios que

presta el

Hospital de

Suba / total de

servicios

prestados)*100

2015 - $96.912

mil (Precios

Constantes)-

$105.903 mil

(Precios

Corrientes)

% Cumplimiento

98%

Valor Facturación

25.688.922.772

Estados de facturación por pagador


MEDIDA 32. Revisión y verificación en el sistema de información de las cuentas abiertas. Identificar causas y realizar acciones de mejora.

Las cuentas abiertas se controlan semanalmente identificando las que cumplen el

parámetro para estar abiertas y las que son objeto de seguimiento. Posteriormente

se cualifican los motivos y las áreas donde se generaron las inconsistencias que no

permitieron realizar la facturación de acuerdo al proceso establecido.

Adicionalmente se trabajan las causas que generan las cuentas abiertas con los

responsables y el apoyo de las subgerencias y el área de sistemas de información.

Se realiza seguimiento puntual a inconsistencias encontradas con el fin de

garantizar la facturación de estos servicios.

Las principales causas que generan las cuentas abiertas son: sin egreso médico,

medicamentos sin administrar, procedimientos sin interpretar y parametrización del

sistema.

Tabla No24. Comportamiento de Cuentas abiertas

Periodo No Cuentas

Enero 409

Febrero 876

Marzo 312

Fuente. Oficina de Facturación.

El Área de Facturación tiene como procedimiento realizar reporte semanal de las

cuentas abiertas encontradas en el sistema de información cualificando los motivos

y las áreas donde se generó las inconsistencias que no permitieron realizar la

facturación de acuerdo al proceso establecido. Adicionalmente se trabajan las

55 | P á g i n a

causas que generan las cuentas abiertas con los responsables y el apoyo de las

áreas de sistemas y subgerencias. Se realiza seguimiento puntual a cada uno de

las cuentas abiertas con el fin de garantizar la facturación de estos servicios. Las

causas con más participación de las cuentas abiertas son: Sin egreso médico.

Medicamentos sin administrar, procedimientos sin interpretar y parametrización del

sistema

CALIFICACION:

MEDIDA PLAZO DE

EJECUCION INDICADOR

META CUMPLIMIENTO

% 2015



E.S.E AÑO 1 S.D.S

S/G S/G

HOSPITAL SDS

Medida No32

4 años

(# cuentas

abiertas por

facturación

gestionadas /

total de cuentas

abiertas en el

sistema de

información)*100

90% 96% Cumplimiento Resultado Indicador 86%

Informe de seguimiento de cuentas abiertas


MEDIDA 33. Realizar la radicación total de los servicios facturados dentro de los plazos establecidos en la normatividad vigente. Acciones desarrolladas

Actualización continua del directorio de E.R.P. con la información que permite

una radicación efectiva.

Elaboración de rutas de radicación según la facturación recibida y radicación

ante E.R.P.

Elaboración de informes de radicación para controlar que se radica la factu-

ración causada al 100%.

Resultados del primer trimestre

56 | P á g i n a

Del total de la facturación generada y entregada por parte del proceso de

facturación a cartera, para efectos de radicación, correspondiente al periodo de

prestación de servicios enero 2015 - marzo de 2014, para radicación en el periodo

febrero 2015 - abril 2015 por valor de $ 25.689 millones (este valor incluye $ 1.130

millones de cuotas de recuperación que no son objeto de radicación por parte de

cartera), se generó radicación efectiva de $ 25.447 millones dentro del mes

siguiente a la generación de la facturación (incluye $ 1,130 millones de cuotas de

recuperación), equivalentes a 99,06 %. Pendientes de radicar con fecha de corte

abril 30 de 2015, $ 10.2 millones de la facturación de febrero y $ 8.9 millones de la

facturación de marzo. El resto de rezagos han sido radicados.

La ESE realiza seguimiento continuo a los pendientes de radicación de facturación,

hasta garantizar radicación al 100% sobre la facturación generada y entregada el

proceso de cartera para efectos de radicación.

CALIFICACION:

MEDIDA PLAZO DE

EJECUCION INDICADOR

META CUMPLIMIENTO

% 2015



E.S.E AÑO 1 S.D.S

S/G S/G

HOSPITAL SDS

Medida 33 4 Años

Valor

facturación

radicada

según

términos

establecidos /

total de la

facturación

causada en el

mes

99% % Cumplimiento 100% % Radicación 991%

Informe de radicacion


COMPROMISO. Mejorar el proceso de Administración de glosas.

MEDIDA 34. Corregir los diferentes errores evidenciados en la glosa y devolución, retroalimentando a los facturadores y técnicos para implementar acciones preventivas.

57 | P á g i n a

Del total de la facturación generada y entregada por parte del proceso de


Prestación de servicios enero - marzo de 2015, por valor de $ 25.689 millones, se

generó radicación efectiva de $ 25.447 millones dentro del mes siguiente a la

generación de la facturación, equivalentes a 99,06%. Sobre la facturación se

generó una glosa inicial de $ 969,6 millones, con fecha de corte marzo 31 de 2015,

equivalente a 4% (incluye devoluciones). Se aclara que los datos de glosa no

incluyen FFDS.

Los motivos de glosa inicial por porcentaje de participación, para la vigencia

evaluada son:

Tabla No 25. Principales motivos de glosa

Valores en Pesos

MOTIVOSVALOR GLOSA

INICIAL %

AUTORIZACION 342.495.474 35,32

FACTURACION 185.929.391 19,17

TARIFAS 184.041.623 18,98

SOPORTES 174.389.550 17,98

PERTINENCIA 82.102.649 8,47

COBERTURA 732.345 0,08

TOTAL 969.691.031 100

MOTIVOS DE GLOSAS FACTURACION I TRIM 2015

Fuente. Oficina Financiera

CALIFICACION:

MEDIDA PLAZO DE

EJECUCION INDICADOR

META CUMPLIMIENTO

% 2015



E.S.E AÑO 1 S.D.S

S/G S/G

HOSPITAL SDS

Medida 34 4 Años

(Valor glosa y

devolución de

las cuentas

facturadas por

servicios / total

de la

facturación

año 2015 -

6%

100% Valor Glosa 3,80%

Informe de glosas y devoluciones


58 | P á g i n a

MEDIDA 35. Implementar la preauditoría de cuentas con el fin de evitar futura glosa y devolución que alarga los tiempos de pago a nuestra entidad. Esta implementada la Preauditoría de cuentas por empresa con técnicos de

auditoria y Medico Auditor con el fin de detectar posibles inconsistencias, las cuales

se corrigen dentro del mes para subsanar y así evitar posibles glosas futuras.

Dentro de la preauditoría está establecido un cronograma para capacitaciones

mensuales para retroalimentación de la glosa generada y notificada por las

diferentes Entidades Responsables de Pago y así fortalecer el proceso de

facturación.

Tabla No26. Comportamiento de las Cuentas auditadas

Periodo No Cuentas Generadas No Cuentas Pre Auditadas

- Enero 33.984 36.036

- Febrero 38.004 39.616

- Marzo 40.245 41.621

Fuente. Oficina Facturación

CALIFICACION:

MEDIDA PLAZO DE

EJECUCION INDICADOR

META CUMPLIMIENTO

% 2015



E.S.E AÑO 1 S.D.S

S/G S/G

HOSPITAL SDS

Medida 35 4 Años

·# facturas con

preauditoria /

total facturas

expedidas*100

90% 106% Cumplimiento 96% Facturas auditadas

Informe de auditoria de cuentas


MEDIDA 36. Garantizar que la oportunidad a la respuesta de glosa se realice dentro de los términos establecidos por la Normatividad vigente realizando reuniones entre áreas para verificar las glosas y devoluciones ingresadas a la Institución.

59 | P á g i n a

Para garantizar la oportunidad de la respuesta de la glosa dentro de los términos establecidos por la Normatividad vigente se han establecido controles semanales en físico donde se relaciona la entrega de la glosa en la hoja de ruta. Se hace revisión semanal de las glosas con fecha límite a vencer para dar trámite prioritario en el tablero de control. En el primer trimestre de 2015 se montó un plan de choque con el fin de adelantar la contestación de la glosa que se encuentra represada y se conformará un grupo de glosas, con el fin de cumplir con los términos establecidos por la ley. De la glosa recibida en el primer trimestre por valor de $1.819 millones, se han contestado en los términos según normatividad el valor de $1.637 millones, quedando pendiente $181.8 millones CALIFICACION:

MEDIDA PLAZO DE

EJECUCION INDICADOR

META CUMPLIMIENTO

% 2015



E.S.E AÑO 1 S.D.S

S/G S/G

HOSPITAL SDS

Medida 36 4 Años

Sumatoria de días

transcurridos

desde el momento

en que se recibe la

glosa hasta el día

de radicación de la

respuesta / total

glosas recibidas

15 días a partir

del a fecha de

recepción

% Cumplimiento 63% 24 Días en Promedio

Hoja de ruta


60 | P á g i n a

1.5 CONCLUSIONES

Monitoreo Trimestral medidas-avances: Después del analizar el cuadro 1, identi-ficar las dos medidas de mejor ejecución y las 3 medidas de menor ejecución y realizar la respectiva explicación. Medidas de Mejor Ejecución: MEDIDA 33. Realizar la radicación total de los servicios facturados dentro de los plazos establecidos en la normatividad vigente. Del total de la facturación generada y entregada por parte del proceso de


prestación de servicios enero 2015 - marzo de 2014, para radicación en el periodo

febrero 2015 - abril 2015 por valor de $ 25.689 millones (este valor incluye $ 1.130

millones de cuotas de recuperación que no son objeto de radicación por parte de

cartera), se generó radicación efectiva de $ 25.447 millones dentro del mes

siguiente a la generación de la facturación (incluye $ 1,130 millones de cuotas de

recuperación), equivalentes a 99,06 %. Pendientes de radicar con fecha de corte

abril 30 de 2015, $ 10.2 millones de la facturación de febrero y $ 8.9 millones de la

facturación de marzo. El resto de rezagos han sido radicados.

MEDIDA 31. Facturar el total de los servicios que presta el Hospital de Suba. El total de la facturación generada y entregada por parte del proceso de facturación

a cartera, correspondiente al periodo de prestación de servicios enero 2015 - marzo

de 2015, para radicación en el periodo febrero 2015 - abril 2015 fue por valor de $

25.737 equivalentes a un 24% sobre la meta anual establecida para la vigencia

2015 en $ 105.900 millones

Medidas de Menor Ejecución: MEDIDA 30. Depurar los estados de cartera de la ESE.

Según los datos registrados en cartera y contabilidad, se tiene que para la fecha de

corte del informe, se registra un avance en la depuración interna de saldos de

cartera entre ésta y contabilidad, del 65%, correspondientes a 130 E.R.P.

conciliadas, sobre de base de 201 registradas con fecha de corte diciembre 31 de

61 | P á g i n a

2103. Respecto a la depuración de cuentas de cartera entre la ESE y las diferentes

E.R.P., de manera continuada, mediante circularizaciones de cartera, reuniones de

conciliación, aplicación de normatividad vigente (circular conjunta 030 de 2013),

mesas de trabajo con intermediación y control del Ente Territorial, etc., se avanza

en el cumplimiento de la metas establecidas en el Plan de Gestión de Cartera -

Proyecto 704, establecidas para la ESE.

MEDIDA 27. Cumplir metas de recaudo sobre la facturación radicada en el periodo, con base en: a) facturación radicada, b) cuentas por cobrar vigencias anteriores, c) rezago de facturación no pagada de cartera corriente.

Con base en la facturación radicada, cuentas por cobrar de vigencias anteriores y

control de rezago de cartera corriente no pagada, se realizan las proyecciones

mensuales de recaudo de ingresos, sobre cuyo cumplimiento se realiza seguimiento

y control continuado entre los responsables del proceso. El resultado consolidado

de recaudo del I trimestre de 2015 corresponde a un equivalente del 67,20% sobre

la programación de recaudo establecida según facturación y parámetros PSFF.

MEDIDA 36. Garantizar que la oportunidad a la respuesta de glosa se realice dentro de los términos establecidos por la Normatividad vigente realizando reuniones entre áreas para verificar las glosas y devoluciones ingresadas a la Institución. En el primer trimestre de 2015 se montó un plan de choque con el fin de adelantar la contestación de la glosa que se encuentra represada y se conformará un grupo de glosas, con el fin de cumplir con los términos establecidos por la ley. De la glosa recibida en el primer trimestre por valor de $1.819 millones, se han contestado en los términos según normatividad el valor de $1.637 millones, quedando pendiente $181.8 millones

Monitoreo trimestral de Producción: Estimar la UVR producidas en cada servicio utilizando los mismos ponderadores aplicados para la proyección en UVR en el cuadro 32 del PSFF aprobado, a ser incluidas en la columna de Proyección Anual. Realizar el respectivo análisis. Explicar las diferencias existentes frente a los datos suministrados por el MHCP.

De igual forma es importante evidenciar que la siguiente tabla de producción en UVR fue la presentada en el PSFF (Cuadro 32), la cual no corresponde a la remitida por el Ministerio de Hacienda y crédito Público, en el cuadro denominado Resumen monitoreo.

62 | P á g i n a

A continuación se muestra la tabla aprobada Cuadro 32 (proyección UVR):

Tabla 45. Producción Proyectada en UVR. (2013-2014)

UNIDAD FUNCIONAL UVR TRI-MESTRAL META PSFF

% CUMPLI-MIENTO

URGENCIAS 179.330

395.906 45,3%

AMBULATORIOS 162.078

193.011 84,0%

HOSPITALIZACION 326.091

357.062 91,3%

QUIROFANOS Y SALA DE PAR-TOS

565.316

431.969 130,9%

APOYO DIAGNOSDTICO 496.819

494.349 100,5%

APOYO TERAPEUTICO 19.758

20.912 94,5%

SERVICIOS CONEXOS A LA SA-LUD

256.427

354.922 72,2%

2.005.820

2.248.132 89,2%

Fuente. Oficina de Planeación - PSFF

A 31 de Marzo del 2015, bajo los conceptos del Cuadro 32, el hospital produjo 2.248.132 UVR, cumpliendo con el 89,2% de las UVR programadas en el PSFF. Con respecto al cumplimiento de la producción en UVR por unidad de negocio se observa:

AÑO 2015

URGENCIAS 1.583.626


HOSPITALIZACION 1.428.249

QUIROFANOS Y SALA DE PARTOS 1.727.877

APOYO DIAGNOSDTICO 1.977.397


SERVICIOS CONEXOS A LA SALUD 1.419.687

TOTAL 8.992.527

63 | P á g i n a

Unidad de urgencias tiene un porcentaje bajo de cumplimiento, lo cual obedece principalmente a una reclasificación de pequeñas cirugías que estaban históricamente en este centro de costos y son de la unidad funcional de cirugía.

Servicios ambulatorios: Para los servicios de consulta medicina general y consulta especializada se alcanza un cumplimiento con respecto al PSFF del 82,17% y 82,24% respectivamente.

Servicios de Hospitalización: Para los servicios de Hospitalización se alcanza un cumplimiento del 102,53%, con bajo porcentaje de cumplimiento en la unidad de cuidados intensivos adultos.

Unidad de Servicio quirúrgico se observa un porcentaje superior al 100%, debido a un aumento considerable en la producción de salas de cirugía, en los servicios de ortopedia, cirugía plástica y cirugía general frente al cumplimiento de estos servicios comparados a la meta se observa un 151% y 171%, 117% de cumplimiento respectivamente.

Unidad de Servicios conexos a la salud se observa un cumplimiento bajo, lo que obedece principalmente a una Proyección sobreestimada de UVR en Visitas Domiciliarias del PIC.

Tabla 46. Comportamiento UVR vs Meta PSFF

UNIDAD FUNCIONAL UVR META PSFF % CUMPLI-

MIENTO %

AVANCE

URGENCIAS 179.330

395.906 45,3%

11,3%


193.011 84,0%

21,0%

HOSPITALIZACION 326.091

357.062 91,3%

22,8%

QUIROFANOS Y SALA DE PAR-TOS

565.316

431.969 130,9%

32,7%

APOYO DIAGNOSDTICO 496.819

494.349 100,5%

25,1%


20.912 94,5%

23,6%

SERVICIOS CONEXOS A LA SA-LUD

256.427

354.922 72,2%

18,1%

2.005.820

2.248.132 89,2%

22,3%

Fuente. Oficina Planeación PSFF

Monitoreo trimestral del pago de pasivos PSFF:

64 | P á g i n a

2. GRADO CUMPLIMIENTO DEL PSFF (CUADRO 2, CUADRO 3, CUADRO 4).

Se debe realizar una introducción que permita, articular los resultados históricos financieros con el seguimiento de la vigencia 2014, tanto en ingresos como en gastos.

2.1 . ANÁLISIS CUADRO No. 2.

2.1.1. Análisis Ingresos.

Venta de Servicios Al primer trimestre de 2015 el recaudo acumulado por venta de servicios es de $15.889 con un porcentaje de ejecución de 16% incluidas las cuentas por cobrar. Dentro de los conceptos de venta de servicios diferentes a cuentas por cobrar están: FFDS Vinculados: Se llega a $1.637 millones que corresponden al 15% del presupuesto apropiado, este porcentaje debido a que en el mes de enero no se registra recaudo, y al cierre del trimestre está pendiente el recaudo correspondiente a un mes. FFDS PIC: Por este concepto al igual que en vinculados no se registró ingreso en el mes de enero, y se llega al 14% de recaudo con $3.658 millones. El Régimen contributivo con recaudos en los meses de enero y febrero llega al 2% con $68 millones. El recaudo del Régimen Subsidiado llega al 11% de ejecución con $3.585 millones. Como en los regímenes anteriores, no se registra ingreso en los meses de enero por cápita, y en enero y febrero por evento. Por los demás conceptos como son: SOAT, Cuotas de recuperación, Otras IPS, Particulares, FDL, Entes territoriales y Otros, el recudo es del 12% con $483 millones. Aportes no ligados a la venta de servicios

El Hospital de suba ESE durante el primer trimestre de 2015 no registra recaudo alguno por concepto de aportes no ligados a la venta de servicios. Para la vigencia 2015 al cierre del I trimestre no se tienen programados recursos

65 | P á g i n a

por concepto de Convenios o Cuentas maestras. Recaudo de cuentas por cobrar

El recaudo de las cuentas por cobrar llega al 43% con $6.458 millones de $14.990 apropiadas. Dentro de estas cuentas se registran es su orden de mayor a menor ejecución: Contributivo $1.282 millones 71%, Vinculados con $1.788 millones 53% de ejecución, subsidiado $3002 millones al 33%, y los otros conceptos con $430 millones, el 57% de ejecución frente al apropiado. De otra parte, se registran recaudos por otros conceptos como Ingresos no tributarios $14 millones que son el 45% de la apropiación, y $8 millones por concepto de Rendimiento de operaciones financieras. Igualmente al I Trimestre se recaudan por concepto de Disponibilidad inicial la suma $5.313 millones.

2.1.2 Análisis Gasto y Costos.

El análisis del valor proyectado para el primer trimestre del 2015 (cuadro 2 Deflactado columna c) frente a la ejecución, así:

En Hospital de Suba ESE, en la vigencia 2015 presenta una menor ejecución de gastos respecto a la programada en los componentes de gastos de personal y de planta y en gastos generales. El análisis del valor proyectado para el primer trimestre del 2015 (cuadro 2 Deflactado columna c) frente a la ejecución, así:

En Hospital de Suba ESE, en la vigencia 2015 presenta una menor ejecución de gastos respecto a la programada en los componentes de gastos de personal y de planta y en gastos generales. GASTOS FIJOS ADMINISTRATIVOS Para el primer trimestre de 2015 se comprometen gastos fijos administrativos por la suma de $1.315 millones (a precios corrientes 2015) compuestos por $492 millones de servicios personales asociados a nómina, $2 millones de convenciones colectivas, $154 de aportes patronales, y $666 millones de gastos generales. Los anteriores compromisos se ejecutan de acuerdo a lo programado para el

66 | P á g i n a

trimestre en donde los conceptos de servicios personales corresponden únicamente a los cargos de planta ocupados. GASTOS VARIABLES ADMINISTRATIVOS Los gastos variables administrativos se ejecutan en $2.637 millones, donde los servicios personales a nómina corresponden a los conceptos de Horas extras y vacaciones en dinero. Los servicios personales indirectos que son honorarios y remuneración servicios técnicos hacen $2.487 millones dado que se contrataron servicios para los primeros cinco meses del año. Por gastos generales se comprometieron $128 millones. La contratación de gatos generales a diferencia de los servicios personales no necesariamente corresponde a tres meses GASTOS FIJOS OPERACIONALES Por gastos fijos operacionales se comprometieron $2.836 millones. Entre estos: $733 millones de servicios personales asociados a nomina, $216 de aportes patronales, y $1.886 de gastos generales. Al primer trimestre, los gastos generales se comprometieron en mayor porcentaje como gastos fijos operacionales y como más representativos los gastos de mantenimiento en sus componentes de aseo, vigilancia, mantenimiento locativo y otros. GASTOS VARIABLES OPERACIONALES Estos gastos presentan la mayor parte de los compromisos del hospital de suba con $37.080 millones. Se comprometieron $42 millones de servicios personales asociados a nomina, $404 de gastos generales y $ 30.641 millones por compra de bienes y servicios. En este componente se encuentran los servicios de: medicamentos, material médico quirúrgico, insumos de salud pública, adquisición de bienes PIC, servicio de lavandería, suministro de alimentos, adquisición de servicios de salud, contratación de servicios asistenciales y adquisición de otros servicios.

De otra parte, las cuentas por pagar se comprometen en $2.630 millones de $3.450

apropiados, sin embargo las cuenta por pagar reales para el 2015 hacienden a

$13.387 millones.

67 | P á g i n a

Seguimiento de Pasivos – Cuadro No2

A Marzo 31 de 2015 se tiene un pasivo de $22.660 millones de pesos, conformado

por

Cuenta 2505 Salarios y prestaciones sociales la cual asciende a $1.495 millones

por concepto de cesantías (ley 50) $59 millones, retroactivas e intereses a las

cesantías $1.181 millones las cuales se tienen por pagar puesto aún no es exigible

su pago, este pasivo está respaldado en los depósitos entregados en

administración en $1.885 millones.

Cuentas 242518/19 y 20 Aportes sobre nómina, se tiene por pagar $109 millones

correspondientes a fondos de salud, pensión, aportes parafiscales los cuales se

cancelan el mes de Abril de 2015 con recursos propios, así como $58 millones por

descuentos a empleados por pagar a cooperativas.

Cuenta 2436 Retenciones por pagar, la cual asciende a $248 millones por concepto

de retenciones practicadas por salarios, honorarios, servicios, arrendamientos e

industria y comercio los cuales son canceladas en las fechas correspondientes de

acuerdo al calendario tributario con recursos propios a la DIAN y a la Secretaria

Distrital de Hacienda, adicionalmente se tiene por pagar $150 mil pesos por

concepto de contribuciones retenidas por pagar por concepto del 0.5% de

estampillas.

Las cuentas 24010101/02, 242504 y 242553 asciende a $13.015 millones en este

grupo encontramos bienes y servicios discriminados por concepto así:

Cifras en millones de pesos

TIPO PROV 0-30 DIAS 31-60 DIAS 61-90 DIAS 90-120 DIAS 120-180 DIAS 180-360 DIASMAS 360

DIASTOTAL % PART.

INSUMOS - MEDICAMENTOS 594 276 3 561 705 314 97 2,551 19.60%

O.P.S. 3 4 18 0 0 0 27 52 0.40%

OPERADORES APOYO 229 0 51 532 575 0 9 1,397 10.73%

OPERADORES ASISTENCIALES 1,449 418 1,137 1,099 606 102 601 5,411 41.58%

OTROS PROVEEDORES 580 182 416 378 531 91 40 2,218 17.04%

SERV PUBLICOS 5 0 0 0 0 0 6 10 0.08%

TEMPORAL 921 21 0 433 0 0 0 1,376 10.57%

TOTAL GENERAL 3,781 901 1,626 3,003 2,417 506 781 13,015

% PARTICIPACION 29% 7% 12% 23% 19% 4% 6% 100%

Fuente: Cuentas por pagar - Marzo 2015

En la ejecución del PSFF según resolución 999 /2014 se autorizó a la ESE un giro

por $15.989 millones que contenían $4.929 millones para el pago se sentencias y

$11.060 millones para la cancelación de pasivos de vigencias 2013 y anteriores;

para el IV trimestre 2014 se recibe el giro de $12.244 millones de los cuales se

giran $11.077 millones y se cancelan pasivos entre sentencias $1.184 millones y

68 | P á g i n a

bienes y servicios $9.893 millones, quedando un saldo por girar de estos recursos

de $1.167 millones Diciembre 31 de 2014.

Durante el primer trimestre de 2015 se giró $415 millones en la cancelación de

bienes y servicios con una edad de más de 360 días, quedando un saldo en el

banco a Marzo de 2015 de $753,5 millones de los cuales $216 mil pesos con

excedentes financieros; sin embargo quedan unos recursos a favor de la ESE

pendientes de gestionar de $3.745 millones para completar la necesidad proyectada

al inicio del PSFF para sentencias.

EJECUCION RECUROS CUENTAS MAESTRAS

Cifras en Millones de pesos$

CONCEPTO PROYECTADO A

GIRAR A LA ESE

VALOR PENDIENTE

DE GIRO

EJECUTADO POR LA

ESE

SALDO EN

BANCOS

SENTENCIAS 4,929 3,745 1,184 0

BIENES Y SERV 11,060 0 10,308 753

FFDS 21,495 840 20,655 0

TOTAL 37,484 4,585 32,147 753

Los otros pasivos se detallan en el componen de las cuentas 24010104 préstamos

de terceros $95 millones (contiene los préstamos de medicamentos y medico

quirúrgicos entre hospitales del distrito.

La cuenta 242553 presenta un saldo por pagar al FFDS de $1.759 millones por

concepto de mayor valor en la glosa definitiva a la reservada en el ejecución del

contrato No. 012 del PIC, este contrato aún no está liquidado razón por la cual este

valor no fue cruzado con el FFDS en la resolución 2035 de 2015, colocando en

riesgo financiero a la ESE ya que no se contaría con este recurso para la

cancelación de esta obligación de un contrato de la vigencia 2010.

A Marzo 31 de 2015 se constituyeron otros pasivos por valor de $5.867 millones

correspondientes el 11% a Provisiones para contingencias, el 81% provisiones

diversas, el 7% provisiones de nómina y el 1% restante otros pasivos.

Las provisiones para contingencias se soportan en el reporte del siprojweb de la

vigencia 2015 donde se tomó la totalidad de procesos con el porcentaje de

valoración entidad, por lo cual se constituye una provisión de $656 millones, de los

siguientes procesos:

69 | P á g i n a

Cifras en pesos $

No Proceso Inst Actual Tipo ProcesoValoración

Entidad

2009-00337 2 REPARACION DIRECTA 544,353,190

2010-00692 3 ORDINARIO LABORAL 1,736,427

2009-00317 1 REPARACION DIRECTA 109,358,121

2007-00110 1 ACCIÓN POPULAR 427,004

TOTAL 655,874,742

Las provisiones diversas $873 millones cuenta 2790, contienen los valores por

pagar por concepto de bienes y servicios recibidos y no facturados por los

proveedores por lo cual la ESE realiza una provisión aumentando el pasivo y

afectando los costos y gastos del periodo donde se incurre en con este y se

disminuye esta provisión con la causación y legalización de la factura, la

disminución de este pasivo por ser una provisión no genera salida de dinero ya que

se disminuye la provisión y se crea una cuenta por pagar real que al final se cancela

con recursos propios.

Los otros pasivos millones cuenta 29 asciende a $44 millones donde $41 millones

corresponden a recaudos a favor de terceros los cuales se recibió el dinero pero no

se tiene claro quien cancela la obligación por lo que no se tiene descargado de las

cuentas por cobrar y $2.5 millones por concepto de anticipos de pacientes, cuenta

que durante la vigencia 2014 se revisó sus movimientos y se identificó que por la

ESE manejar diferentes aplicativos no se estaba pasando la interface completa al

módulo de Synersis, razón por la cual se realizaron ajustes contables que no

generaron salida de dinero.

70 | P á g i n a

RESUMEN SEGUIMIENTO PASIVOS PSFF

CODIGO CONCEPTOSALDO A DIC

2013

SALDO A DIC

2014

Trimestre 1

2015

ACUMULADO A

MARZO 2015

P 2. Pasivos 56,713 3,446 445 3,000

P.1 Trabajadores y Pensionados 9,080 104 0 104

2.5.05 Salarios y Prestaciones Sociales 1,943 0 0

2.5.10 Pensiones y prestaciones económicas por pagar 0 0

2.4.01.01.1 Cuentas por Pagar - Servicios Personales Indirectos 7,137 104 0 104

P.1.1 Otros salarios y prestaciones sociales (Detalle Cuadro 2A) 0 0 0

P.2 Entidades públicas y de seguridad social 1,187 6 0 6

2.4.25.18 Aportes a fondos pensionales 60 0 0

2.4.25.19 Aportes a seguridad social en salud 15 0 0

2.4.25.20 Aportes al icbf, sena y cajas de compensación 34 0 0

2.4.25.04 Servicios públicos 27 6 0 6

2.4.36 Retención en la fuente e Impuesto de T imbre 1,052 0 0

P.2.1 Otros Pasivos (Detalle Cuadro 2A) 1,167 0 0 0

P.3 Proveedores insumos y servicios de salud 0 0 0

2.4.01.01.2 Bienes y servicios 16,749 1,047 445 602

P.5 Demás acreedores externos 23,854 1,759 0 1,759

2.4.25 Acreedores - (diferentes a los descritos en P.2 - Entidades públicas y de

seguridad social)1,441 0 0

2.4.50 Avances y anticipos recibidos 22,414 1,759 1,759

P.6 Otros pasivos 4,676 530 1 529

2.7.10 Provisión para contigencias 3,657 527 527

2.7.90 Provisiones diversas 873 0 0

2.9 Otros pasivos 146 3 1 3

Del cuadro anterior podemos concluir que de $56.713 millones que se certificaron

en el PSFF se cancelaron con cuentas maestras $32.147 millones y $15.949

millones con recursos propios y ajustes contables como en el caso del pasivo

contingente que se tenía una provisión mayor teniendo en cuenta la instancia del

proceso, en el banco se tiene de cuentas maestras a Marzo 31 de 2015 $753

millones; respecto al pasivo por concepto de sentencias se tiene registrado $527

millones, pero la ESE tiene por pagar más por concepto de sentencias que se

realizan por conciliación directa y no están en el aplicativo Siprojweb al corte a

Marzo 31 de 2015 por lo tanto no se reflejan contablemente hasta que se evidencie

en dicho aplicativo.

Teniendo en cuenta lo anterior contablemente de la línea base del PSFF queda por

pagar $712 millones por concepto de bienes y servicios, $1.759 millones por pagar

al FFDS por concepto del contrato del PIC No.012/2010 , $527 por sentencias los

cuales son corrientes puesto que aún no se tiene la exigibilidad por parte de un

71 | P á g i n a

juzgado o tercero y $2,5 millones por otros pasivos los cuales por ser una cuenta

corriente no tiende a cero porque esto corresponde a los anticipos del primer

trimestre 2015, los cuales se van facturando en la medida que el paciente legalice el

servicio o tome el servicio.

Por otra parte el pasivo a Marzo de 2015 y de acuerdo a movimiento corrientes de

la operación de la ESE en desarrollo de la prestación de servicios asciende a

$22.660 millones como se muestra a continuación:

Cifraas en millones de pesos $

Debito Credito

2401 ADQ.BIENES Y SERVICIOS NAL. 8,468.23 5,047.11 8,303.11 11,724.23

2425 ACREEDORES 2,240.61 8,474.93 9,560.15 3,325.83

2436 RETENCION EN LA FUENTE E IMPUE 462.51 751.09 536.27 247.69

2440 IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y TA 0.00 0.00 0.15 0.15

2505 SALARIOS Y PRESTACIONES SOCIAL 1,682.39 1,205.92 1,018.52 1,494.99

2710 PROVISION PARA CONTINGENCIAS 526.81 0.00 129.07 655.87

2715 PROVISION PARA PRESTACIONES SO 0.00 34.39 459.38 424.99

2790 PROVISIONES DIVERSAS 2,089.01 8,486.15 11,139.00 4,741.86

2905 RECAUDOS A FAVOR DE TERCEROS 37.25 1.86 6.13 41.52

2910 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIP 3.23 226.23 225.55 2.56

TOTAL PASIVO 15,510.04 24,227.68 31,377.33 22,659.69

CUENTA NOMBRE CUENTASALDO A DIC DE

2014

SALDO A MARZO

2015

NOVIMIENTO PRIMER TRIMESTRE 2015

2.1.3 Equilibrio Corriente.

La fila 96 del cuadro 2 arroja la diferencia entre los ingresos recibidos en la

vigencia descontando los recursos de cuentas maestras para el programa de SFF,

versus los gastos totales de la vigencia por trimestre.

El comportamiento de los ingresos es ascendente trimestre a trimestre. Esto

obedece a la tendencia de todos los años donde los primeros meses son los de

menor recaudo, y en el primer trimestre, el mayor componente lo hacen las cuentas

por cobrar.

El primer trimestre de 2015 se registra ingresos por recaudo de $19.616 millones,

de los cuales las cuentas por cobrar hacen el 30.43%, $5.968 millones.

La disponibilidad Inicial de $5.313 millones, se incluye como otros ingresos no

corrientes, puesto que estos recursos son fuente para el pago de las cuentas por

pagar de la vigencia 2014, y no fueron programados como recursos de la ESE al

PDFF.

En el primer trimestre se comprometieron gastos por $37.438 millones, y dentro de

estos se destacan los compromisos para compra de bienes y servicios por $28.320

72 | P á g i n a

millones y cuentas por pagar de $2.431 millones. La contratación de bienes y

servicios corresponde a más de tres meses.

El resultado del primer trimestre es de déficit de -$17.822 millones, el cual deja el

déficit acumulado en igual cifra de -$17.822 millones.

Para efectos del análisis del déficit I trimestre 2015 continuamos con la revisión de

las cifras del cuadro 2 deflactado:

En este primer trimestre los Ingresos se recaudan al 22.11% y los compromisos en

un 42.63%.

Los ingresos se recaudan en el 22.11% según la siguiente composición:

Del régimen subsidiado se recaudó el 11.65%, es decir $3.313 millones de

$28.432. Este recaudo se convierte en el de mayor participación en los ingresos por

venta de servicio0s.

Por el régimen contributivo se tiene una meta de $3.705 millones, esto es el

4.18% del total programado. Se recaudaron $63 millones, el 1.70% de lo

programado, y un 0.32% del total recaudado.

De este régimen, el Hospital también debe afrontar los problemas de recaudo

generados en la renuencia de las EPS para el reconocimiento, aprobación y pago

de los servicios recibidos.

Vinculados. Este régimen se recauda al 12.96% con $1.513 millones de $11.681,

siendo el tercer ítem de mejor por recaudo en cuanto a venta de servicios.

Por PIC de $23.673 millones programados, ingresaron $3.453 millones, es decir

una ejecución del 14.59%.

Los otros conceptos aportan en este trimestre $374 millones, de 7.489

programados. Este agregado lo componen conceptos como: APH, Otros del FFDS,

SOAT, Cuotas de recuperación y copagos, Particulares, Otras IPS, Fondo de

Desarrollo Local y Otros.

En cuanto a Otros ingresos corrientes, el porcentaje de cumplimiento es de

$4.918 millones. Aquí se incluyen los recursos de la Disponibilidad inicial.

Finalmente, las cuentas por cobrar se recaudaron en un 43.51%, es decir, $5.968

millones de $13.717.

73 | P á g i n a

Conclusión: El Hospital de Suba II Nivel ESE, recaudó el 22.11% de la meta

programada de ingresos, y ejecutó el 42.63% de la meta programada para gastos.

Se llega así a un déficit de -$17.822 millones que se espera superar en los

trimestres siguientes de acuerdo al comportamiento normal de la ejecución de

ingresos y compromisos en el transcurso de la vigencia.

ESTADOS FINANCIEROS

A Marzo de 2015 se revela un déficit del ejercicio de $1.548 millones de Pesos con una variación de $-3.319 millones de pesos con respecto a la vigencia 2014, y un déficit operacional de $2.042 millones con una variación de $-1.924 con respecto a la vigencia 2014, el incremento se debe a la provisión de cartera, ya que el deterioro de la misma obliga a realizar dicha provisión. El costo operacional aumenta en $519 millones y este incremento se concentra en

la contratación de personal en misión y operadores como se muestra a

VENTAS NETAS 8,032 8,386 9,148 25,566 7,407 7,965 8,193 23,564 2,002

INGRESOS POR VENTA SERVICIOS SALUD 7,889 8,380 9,288 25,557 7,249 7,722 8,420 23,391 2,166

MARGEN CONTRATACION NETO 144 7 -139 11 140 131 -95 176 -165

DEVOLUCIONES REBAJAS DESCUENTOS (MES) 0 -1 -1 -2 17 112 -132 -3 0

0 0

COSTO DE VENTAS Y OPERACION 6,796 6,795 6,439 20,030 6,308 6,769 6,435 19,511 519

PLANTA 423 390 366 1,179 508 456 367 1,331 -152

PERSONAL EN MISION 2,541 2,638 2,684 7,863 2,131 2,461 2,465 7,057 806

OPERADORES 2,163 2,246 2,280 6,689 1,886 2,177 2,164 6,226 463

MEDICAMENTOS 300 484 160 944 527 493 356 1,377 -432

GASTOS GENERALES 1,111 790 687 2,588 1,011 945 857 2,813 -225

ALIMENTOS PACIENTES 115 100 116 331 96 98 120 315 16

DEPRECIACION OPERATIVA 126 129 130 385 147 135 104 386 -1

AMORTIZACIONES 17 16 18 51 2 2 2 6 44

0 0

UTILIDAD BRUTA 1,236 1,591 2,709 5,536 1,099 1,196 1,758 4,053 1,483

0

GASTOS DE ADMINISTRACION 1,664 3,940 1,974 7,578 1,404 1,864 1,532 4,801 2,778

PLANTA 364 337 285 987 318 348 299 965 21

PERSONAL EN MISION 434 427 443 1,304 908 426 449 1,784 -480

HONORARIOS 9 23 10 43 17 12 27 55 -12

GASTOS GENERALES 183 120 119 422 125 328 147 600 -178

IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y TASAS 0 0 0 0 0 0

PROVISIONES PARA DEUDORES 626 2,982 937 4,545 0 703 204 907 3,638

PROVISIONES PARA PROTECCION D 0 0 0

PROVISIÓN PARA CONTINGENCIAS 129 129 0 0 328 328 -199

DEPRECIACION PRO. PLANTA Y EQUIPO 48 50 51 149 36 48 78 162 -13

AMORTIZACION DE INTANGIBLES 0 0 0 0 0 0

0

UTILIDAD DE OPERACIÓN -428 -2,349 735 -2,042 -306 -668 226 -748 -1,294

-973 0

INGRESOS NO OPERACIONALES 305 801 780 1,886 1,482 1,179 783 3,444 -1,558

FINANCIEROS 2 31 5 38 2 29 5 36 2

OTROS ORDINARIOS 300 674 420 1,394 172 755 548 1,475 -81

EXTRAORDINARIOS 0 96 188 284 1,168 1 24 1,192 -908

AJUSTE EJERCICIOS ANTERIORES 2 0 168 170 141 393 206 740 -571

0

GASTOS NO OPERACIONALES 417 462 512 1,391 325 290 309 925 467

FINANCIEROS 76 1 8 84 0 66 0 66 19

GASTOS ORDINARIOS 248 422 248 918 140 215 215 571 347

GASTOS EXTRAORDINARIOS 0 0 0 0 0 0 0 0

AJ.EJER.ANTERIORES 94 39 256 389 184 9 94 288 101

0

RESULTADO DEL EJERCICIO -540 -2,010 1,002 -1,548 852 220 699 1,771 -3,319

FEB_2014 ACUMULADO

2014

VARIACION

2015-2014

ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONOMICA, SOCIAL Y AMBIENTAL

COMPARATIVO VIGENCIA 2015-2014

(Cifras en Millones de Pesos)

CONCEPTO ENE_2015 FEB_2015 ACUMULADO

2015 ENE_2014 MAR_2015 MAR_2014

74 | P á g i n a

continuación:

La facturación de servicios prestados con un valor de $25.557 millones de pesos,

con una variación de $2.166 millones de pesos con respecto a la vigencia anterior,

sin embargo los costos operacionales (Personal en Misión y Operadores) y la

Provisión de Cartera adsorben la buena gestión en la facturación.

2.1.4 Saneamiento de pasivos.

RESUMEN SEGUIMIENTO PASIVOS PSFF

CODIGO CONCEPTOSALDO A DIC

2013

SALDO A DIC

2014

Trimestre 1

2015

ACUMULADO A

MARZO 2015

P 2. Pasivos 56,713 3,446 445 3,000

P.1 Trabajadores y Pensionados 9,080 104 0 104

2.5.05 Salarios y Prestaciones Sociales 1,943 0 0

2.5.10 Pensiones y prestaciones económicas por pagar 0 0

2.4.01.01.1 Cuentas por Pagar - Servicios Personales Indirectos 7,137 104 0 104

P.1.1 Otros salarios y prestaciones sociales (Detalle Cuadro 2A) 0 0 0

P.2 Entidades públicas y de seguridad social 1,187 6 0 6

2.4.25.18 Aportes a fondos pensionales 60 0 0

2.4.25.19 Aportes a seguridad social en salud 15 0 0

2.4.25.20 Aportes al icbf, sena y cajas de compensación 34 0 0

2.4.25.04 Servicios públicos 27 6 0 6

2.4.36 Retención en la fuente e Impuesto de T imbre 1,052 0 0

P.2.1 Otros Pasivos (Detalle Cuadro 2A) 1,167 0 0 0

P.3 Proveedores insumos y servicios de salud 0 0 0

2.4.01.01.2 Bienes y servicios 16,749 1,047 445 602

P.5 Demás acreedores externos 23,854 1,759 0 1,759

2.4.25 Acreedores - (diferentes a los descritos en P.2 - Entidades públicas y de

seguridad social)1,441 0 0

2.4.50 Avances y anticipos recibidos 22,414 1,759 1,759

P.6 Otros pasivos 4,676 530 1 529

2.7.10 Provisión para contigencias 3,657 527 527

2.7.90 Provisiones diversas 873 0 0

2.9 Otros pasivos 146 3 1 3

Del cuadro anterior podemos concluir que de $56.713 millones que se certificaron

en el PSFF se cancelaron con cuentas maestras $32.147 millones y $15.949

75 | P á g i n a

millones con recursos propios y ajustes contables como en el caso del pasivo

contingente que se tenía una provisión mayor teniendo en cuenta la instancia del

proceso, en el banco se tiene de cuentas maestras a Marzo 31 de 2015 $753

millones; respecto al pasivo por concepto de sentencias se tiene registrado $527

millones, pero la ESE tiene por pagar $3.219 millones más por concepto de

sentencias que se realizan por conciliación directa y no están en el aplicativo

Siprojweb al corte de Diciembre 31 de 2014 por lo tanto no se reflejan

contablemente hasta que se evidencie en dicho aplicativo.

Teniendo en cuenta lo anterior contablemente queda por pagar $1.157 por concepto

de bienes y servicios, $1.759 millones por pagar al FFDS por concepto del contrato

del PIC No.012/2010 , $656 por sentencias los cuales son corrientes puesto que

aún no se tiene la exigibilidad por parte de un juzgado o tercero y $3 millones por

otros pasivos los cuales por ser una cuenta corriente no tiende a cero porque esto

corresponde a los anticipos del mes de Diciembre de 2014 que se facturan en

Enero de 2015 cuando el paciente tome el servicio y en Abril de 2015 se generan

unos nuevos anticipos, por consiguiente es una cuenta dinámica del periodo

contable.

2.2 . ANÁLISIS CUADRO No. 3.

2.2.1 Análisis facturación, recaudo y costos por contrato: (Cuadro 3).

El valor total de facturación neta para el primer Trimestre del 2015 correspondió a $

$25.736.627.948 de los cuales $400.263.058 no están soportados en contratación ya que corresponden a recursos de Copagos El valor soportado en los cuadros No3 de ingresos por contratación corresponde a $25.336.364.890, los cuales están soportados en contratos del régimen contributivo, subsidiados, Fondo Financiero de salud (Vinculados, Desplazados, Plan Intervenciones Colectivas y APH, Ruta saludable y Ayudas Técnicas), Alcaldía Suba y Otros Pagadores (SOAT, Particulares) La siguiente tabla permite evidenciar los valores no incluidos en la contratación:

Tabla No30. Valores de Facturación No Incluidos en los Cuadros 3

76 | P á g i n a

VALOR ITEM

$ 25.336.364.890 Facturación Objeto de los pagado-res

$ 400.263.058 COPAGOS

$25.736.627.948 TOTAL

El valor del recaudo correspondió a $15.489.584.884 de los cuales $15.476.392.105 están soportados en los cuadros No3, dado el siguiente detalle:

Recaudo Vigencias Pasadas + $ 6.456.262.093

Recaudo Vigencia + $ 9.033.322.791

Total = $ 15.489.584.884

Otros - $ 427.891.658

Contratación = $15.476.392.105

El Costo y gasto del hospital para el Primer Trimestre del 2015 (Estados Financieros)

27.608.409.723, el cual tiene incluido las provisiones de carteras por valor de

$3.607.966.155 millones, de las cuales $3.200.000 millones correspondientes a las

empresas que se encuentran en liquidación y por lo tanto no se tiene en cuenta en los

cuadros 3 y $407.966.155 es provisión que se tienen en cuenta dado que corresponde al

funcionamiento normal de la institución.

El valor soportado en los cuadros de costos corresponde a $24.408.409.724, los cuales

corresponden a (Costos estados Financieros –- Provisión Cartera).

VALOR ITEM

$27.608.409.723 Costo Estados Financieros

- $3.200.000.000 Provisión Cartera

$ 24.408.409.724 Total Costos Cuadro 3

2.2.3 Análisis de producción:

Se debe analizar la información de uso efectivo de servicios (cuadro 3), en forma concordante a todos los servicios, según lo presentado en el Cuadro 32 de producción proyectada en el PSFF.

Con respecto a la información reportada en el Decreto 2193, se analiza que existen

77 | P á g i n a

varios conceptos de producción que no son reportados al Decreto 2193, pero que si estaban incluidos en la proyección de producción del Cuadro 32 del PSFF, dentro de los cuales están: 1. Sala de procedimientos menores realizados en urgencias 2. Atención preventiva salud oral – Higiene Oral. Dentro del concepto de Sesiones de odontología (Decreto 2193) se están incluyendo las consultas de PyP, pero las actividades de Aplicación de Flúor, Control de placa, detartraje Supragingivinales que son realizadas por el Higienista Oral no se incluyen en ningún concepto del decreto. De igual forma este concepto quedo proyectado en el cuadro 32 de la formulación del PSFF. En el siguiente esquema:

CUADRO 32-PSFF - Atención preventiva salud oral higiene oral

DECRETO 2193 – Sesiones odontología

CUADRO 3 : Atención preventiva Salud Oral

1.Actividades Higiene Oral 1.Consulta Odontología 1.Actividades Higiene

Oral

Aplicación de Flúor Atención urgencias Aplicación de Flúor

Control de Placa Cirugía Oral Control de Placa

Detartrage Supragingival Operatoria Detartrage Supragingi-

val

2.Consultas PYP 2.Consultas PyP 2.Consultas PYP

3. Odontología: Dentro del concepto de consultas de odontología (Decreto 2193) solamente están las Consultas de Odontología de Historia Clínica, sin embargo en este concepto en el Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero están incluidas las otras consultas de odontología (Consulta de Atención de urgencias, Consulta de Endodoncias, Consulta Historia Clínica, Consulta Odontopediatria).

CUADRO 32-PSFF - Consul-tas Odontología

DECRETO 2193 – Consultas Odontología

Cuadro 3 : Monitoreo PSFF : Consultas Odontológicas

Consulta Atención Urgencias Consulta Atención Urgencias

Consulta – Endodoncia Consulta Endodoncia

Consulta - Historia Clínica Consulta - Historia Clí-nica

Consulta – Historia Clinica

Consulta - Odontopediatria Consulta Odontopediatria

4. Terapias Respiratorias Dentro del concepto de sesiones de terapias respiratorias (Decreto 2193) solamente se incluyen las actividades ERA, mas no están del incluidas las sesiones de terapia (hospitalización y urgencias). En la programación del cuadro 32 del PSFF estaban incluidos.

CUADRO 32-PSFF - Terapia Respiratoria

DECRETO 2193 – Sesio-nes Terapia Respiratoria

Cuadro 3 - Monitoreo

Sesiones Terapias Respirato- Sesiones Terapias

78 | P á g i n a

rias

Terapias salas ERA Terapias salas ERA Sesiones salas ERA

5. Promoción en salud. 6. Consulta ortopedia: En este concepto está incluida la consulta de cirugía de mano. 7. Endodoncias. (Este concepto no está incluido en el Decreto 2193 y en ningún concepto del cuadro 3 del Monitoreo del PSFF]. Este concepto estaba programado en el cuadro 32 de la formulación del PSFF. 8. Legrados. Este concepto no está incluido en el Decreto 2193 y quedo incluido en Partos en el cuadro 32 del PSFF. Igualmente se reportó en el cuadro 3 Monitoreo PSFF.

CUADRO 32-PSFF - Partos DECRETO 2193 – Partos

Cuadro 3 - Monitoreo

Partos Partos Partos

Legrados Legrados

9. Unidad de cuidado Básico Neonatal (Este concepto se incluido en la unidad intermedio Neonatal, aunque en el Decreto 2193 está incluido como estancia general y en la proyección del cuadro 32 del PSFF quedo contemplado como estancia intermedio)

CUADRO 32-PSFF - Unidad cuidado intermedio neonatal

DECRETO 2193 – Estancia Ge-neral

Cuadro 3 -

Cuidado intermedio Neonatal Días estancia de los egresos no quirúrgicos

Cuidado intermedio neonatal

10. Laboratorios de Patologías: Este concepto no está incluido en el Decreto 2193 y quedo incluido en el cuadro 32 del PSFF. Igualmente se reportó en el cuadro 3 Monitoreo PSFF.

CUADRO 32-PSFF - Unidad cuidado interme-dio neonatal

DECRETO 2193 – Estancia General

Cuadro 3 -

Laboratorio de patología No incluido Laboratorios de patología

11. Vacunación PIC (Canina + Humana). Dicho concepto quedo incluido en un ítem denominado Lactario, dado que hace parte de la producción proyectada de PIC en el cuadro 32 del PSFF. Se utiliza este concepto de manera simbólica dado que no se encuentra otro concepto en donde incluirlo. 12. Transporte Asistencial (Básico + Medicalizada): Corresponde a los traslados realizados bajo el contrato APH, el cual quedo programado en el cuadro 32 del PSFF.

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13. Transporte Ruta Saludable: Dicho concepto quedo incluido en el ítem denominado Traslado Medicalizado y corresponde a los traslados realizados bajo el contrato de ruta saludable, el cual quedo programado en el cuadro 32 del PSFF. 14. Proyectos UEL: Dicho concepto quedo incluido en un ítem denominado Esterilizado, que se utiliza de manera simbólica dado que no se encuentra un concepto de entrega de ayudas técnicas. Los conceptos antes mencionados fueron incluidos en los cuadros No3 del seguimiento del PSFF, dado que hacen parte de la producción real del Hospital y están incluidos en la programación realizada en el Cuadro 32 del PSFF aprobado por el Ministerio. Con respecto al cumplimiento del uso de los servicios (Información reportada SIHO y aplicativo CIP de la SDS) frente a la meta programada en el cuadro No32 se analiza el porcentaje de cumplimiento frente a las Metas del PSFF del 100,56% de manera global.

Para los servicios de urgencias se alcanza un cumplimiento del 102% dentro de los cuales se encuentran la consulta medicina general urgente, consulta medicina especializada, procedimientos menores y pacientes observación. Dentro de los cuales se observa bajo cumplimiento en los conceptos de procedimientos, dado que cuando se proyectó dicho concepto en el PSFF se tenían incluidos procedimientos quirúrgicos ambulatorios que no corresponden a este concepto.

Para los servicios de consulta medicina general y consulta especializada se alcanza un cumplimiento con respecto al PSFF del 82,17% y 82,24% respectivamente. Para las consultas especializadas se observa bajo cumplimiento en las consultas de anestesia, gastroenterología, ginecoobstetricia, oftalmología, urología y otorrinolaringología.

Para los servicios de Hospitalización se alcanza un cumplimiento del 102,53%, con bajo porcentaje de cumplimiento en la unidad de cuidados intensivos adultos.

Para los servicios quirúrgicos (Sala de partos y Salas de Cirugía) se observa un cumplimiento del 136%, donde las cirugías de oftalmología, otorrinolaringología, urología y ginecología tienen bajos porcentajes de cumplimiento.

Con respecto a los servicios de apoyo diagnóstico y apoyo terapéutico se observa un cumplimiento de 97% y 159% respectivamente,

Revisando la información de producción de servicios acumulada a marzo 30 del 2015, se observa que el hospital alcanza la meta proyectada en el PSFF en los servicios de cirugías, partos, Hospitalización, patologías, terapias e imágenes diagnósticas. Si bien se observa en los demás servicios un adecuado desempeño, a este periodo no alcanzaron los niveles programados.

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La siguiente Tabla permite evidenciar el comportamiento de la producción de frente a las metas del PSFF del años 2014.

Tabla No27. Producción Primer Trimestre Año 2015 Vs Metas PSFF

UNIDAD FUNCIONAL CENTRO DE COSTOS Año 2014 Meta PSFF

% Cumpli-miento

URGENCIAS Consulta Medicina General Urgente 10.942 15.121 72,36%

Urgencias especializada (Gineco - Pedia-tría)

13.745 9.148 150,25%

Pacientes Observación 2.539 2.494 101,81%

AMBULATORIOS Consulta Medicina General (PyP + Reso-lutivo)

25.012 30.440 82,17%

Consulta Medicina Especializada 18.219 22.155 82,24%

Otra Consulta (Optometría, Psicología, Nutrición)

4.049 4.918 82,34%

Enfermería 10.108 10.128 99,80%

QUIROFANOS Y SALA DE PARTOS

Cirugía 3.659 2.678 136,64%

Partos + Legrados 671 673 99,78%

Cesáreas 212 239 88,89%

HOSPITALIZACION Días Estancias 15.481 15.099 102,53%

APOYO DIAGNOSTICO Laboratorio 113.936 120.152 94,83%

Radiología 20.807 17.499 118,91%

Patología 840 757 111,00%

APOYO TERAPEUTICO Terapia 26.344 16.553 159,15%

Fuente: Oficina de Planeación. Área Estadísticas

2.2.2 Análisis Rentabilidad (Facturación Vs Costos).

El Hospital para el primer trimestre tiene 21 contratos dentro de los cuales 5 son capitación, 6 subsidiado, 5 contributivo y 5 con FF (Desplazados, Vinculados, APH, PIC, Ruta saludable).

Tabla 31. Consolidado del Cuadro No3- Seguimiento y Monitoreo PSFF

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REGIMEN ENTIDAD MODALIDAD FACTURACION RECAUDO COSTO EXCEDENTE O PERDIDA

Régimen Subsidiado CAPITAL SALUD CAPITA $ 1.969.443.100 $ 1.969.443.100 $ 2.301.364.594,64 -$ 331.921.494,64

Régimen Subsidiado CAPRECOM PYP CAPITA $ 260.700.286 $ 172.107.790 $ 162.435.767,38 $ 98.264.518,38

Régimen Subsidiado CAPRECOM I NIVEL CAPITA $ 794.766.458 $ 536.772.892 $ 587.472.155,56 $ 207.294.302,67

Régimen Subsidiado UNICAJAS P Y P CAPITA $ 51.434.467 $ 62.854.440 $ 14.770.875,07 $ 36.663.592,13

Régimen Subsidiado UNICAJAS I NIVEL CAPITA $ 74.015.453 $ 73.748.160 $ 47.048.603,79 $ 26.966.849,01

$ 3.150.359.764 $ 2.814.926.382 $ 3.113.091.996 $ 37.267.768

Régimen Subsidiado CAPITAL SALUD EVENTO $ 5.023.824.089 $ 2.576.469.544 $ 4.017.249.950,59 $ 1.006.574.138,41

Régimen Subsidiado CAPRECOM EVENTO $ 1.672.641.263 $ 7.780.092 $ 1.470.171.359,02 $ 202.469.903,98

Régimen Subsidiado UNICAJAS EVENTO $ 252.324.192 $ 160.258.927 $ 253.071.699,09 -$ 747.507,09

Régimen Subsidiado MUTUALSER EVENTO $ 55.559.042 $ 185.439.542 $ 80.636.143,20 -$ 25.077.101,20

Régimen Subsidiado ECOOPSOS EVENTO $ 96.284.272 $ 212.411.137 $ 62.157.793,91 $ 34.126.478,09

Régimen Subsidiado COLSUBSIDIO EVENTO $ 56.972.218 $ 37.784.822 $ 34.270.982,23 $ 22.701.235,77

Régimen Subsidiado OTRAS EPSS EVENTO $ 908.082.506 $ 591.998.304 $ 757.343.829,86 $ 150.738.676,14

$ 8.065.687.582 $ 3.772.142.368 $ 6.674.901.758 $ 1.390.785.824

Régimen Contributivo FAMISANAR EVENTO $ 414.779.533 $ 224.924.774 $ 457.382.071,97 -$ 42.602.538,97

Régimen Contributivo SANITAS EVENTO $ 59.309.566 $ 47.595.307 $ 110.706.778,20 -$ 51.397.212,20

Régimen Contributivo NUEVA EPS EVENTO $ 429.495.687 $ 240.000.000 $ 563.797.974,03 -$ 134.302.287,03

Régimen Contributivo ALIANSALUD EVENTO $ 21.581.203 $ 9.244.944 $ 37.808.665,92 -$ 16.227.462,92

Régimen Contributivo GOLDEN GROUP EVENTO $ 35.732.371 $ - $ 84.659.822,71 -$ 48.927.451,71

Régimen Contributivo OTRAS EPSC EVENTO $ 1.146.048.802 $ 849.989.900 $ 1.414.604.875,67 -$ 268.556.073,67

$ 2.106.947.162 $ 1.371.754.925 $ 2.668.960.189 -$ 562.013.027

SOAT - Accidentes de Tránsito Cías de Seguros

OTROS PAGADO-RES EVENTO $ 890.260.193 $ 373.263.111 $ 866.605.882,19 $ 23.654.310,81

$ 890.260.193 $ 373.263.111 $ 866.605.882 $ 23.654.311

FONDO FINANCIERO DISTRITAL

POBLACION PO-BRE NO ASEGU-RADA EVENTO $ 3.212.821.132 $ 2.354.291.677 $ 3.306.006.065,02 -$ 93.184.933,02

FONDO FINANCIERO DISTRITAL DESPALZADOS EVENTO $ 318.067.680 $ 266.785.132 $ 249.183.610,09 $ 68.884.069,91

FONDO FINANCIERO DISTRITAL PIC EVENTO $ 6.416.856.657 $ 3.657.748.725 $ 6.269.838.833,26 $ 147.017.823,74

FONDO FINANCIERO DISTRITAL APH EVENTO $ 871.288.756 $ 804.425.703 $ 901.556.243,04 -$ 30.267.487,04

82 | P á g i n a

REGIMEN ENTIDAD MODALIDAD FACTURACION RECAUDO COSTO EXCEDENTE O PERDIDA

FONDO FINANCIERO DISTRITAL RUTA SALUDABLE EVENTO $ 224.074.208

$ - $ 295.028.619,37 -$ 70.954.411,37

FONDO FINANCIERO DISTRITAL/ALCALDIA LOCAL

AYUDAS TECNI-CAS EVENTO $ 80.001.756 $ 61.054.081 $ 63.236.528,00 $ 16.765.228,00

$ 11.123.110.189 $ 7.144.305.318 $ 11.084.849.899 $ 38.260.290

$ 25.336.364.890 $ 15.476.392.104 $ 24.408.409.724 $ 927.955.166

SUBSIDIADO CAPITACION: En los contratos de capitación para este trimestre tuvo un excedente de $ 37.267.768, es importante determinar que el déficit de esta contratación se centra en la Empresa Capital Salud, la cual se explicara en el ítem por entidad.

Capital Salud capitación: Promedio de usuarios capitados de 58.100, es un

contrato que frente al cierre de la vigencia de 2.014, aumento en 500 usuarios,

sigue siendo el 65 y 68% de población que se atiende en el primer nivel. Frente al

reconocimiento de la UPC pese a los requerimientos que en Hospital junto con la

red de hospitales ha hecho frente a la EPSS no ha sido posible el ajuste declarado

en la Resolución 5968 de 2014 y tampoco ha sido posible el reajuste de la UPC del

2.013 afectando la rentabilidad del contrato. Los giros se están realizando dentro de

la normatividad vigente.

Caprecom Capitación: Para el primer trimestre la población de la EPSS tuvo un

promedio de 28.000 usuarios, reduciendo a la vigencia del 2014 en 1.600 usuarios.

Sigue representando el 33% de la población atendida en el Nivel para la vigencia la

EPSS realizó el ajuste de normatividad previamente conciliado con el Hospital.

Aunque en contratos celebrados se ajustó la UPC a reconocer según la Resolución

5968 de 2014, estos dineros no han sido girados pese por la EPSS pese a que ya

fueron girados por el Ministerio de Salud situación que ya fue puesta en

conocimiento del ente rector. Los giros se han realizado dentro de los tiempos

estipulados pero sin el reajuste como ya fue descrito, aun asi el contrato no ha

generado déficit en el primer trimestre.

Unicajas Capitación: Esta población es estable ha presentado un aumento de 100

usuarios frente al cierre de la vigencia de 2014 en lo referente a PyP d y I Nivel, la

diferencia de la población en los dos tipos de contratación, da cuenta del

cumplimiento de la normatividad frente a que la población especial (cabildos)

83 | P á g i n a

afiliada con la EPSS puede elegir su EPSS y esta población prefiere la red privada.

La EPSS no ajustado la UPC para la vigencia 2015 aunque genero comunicado que

será reconocida con retroactividad. Es importante aclarar que frente a la vigencia

del 2014 el déficit del contrato en el primer trimestre esta subsanado.

SUBSIDIADO EVENTO

Con respecto a los contratos del régimen subsidiado se observa un excedente de $ 1.390 millones, lo cual esta soportado principalmente en el mejoramiento de las tarifas que se lograron obtener en el cierre de la vigencia de 2014, lo cual se detallara por empresa así: Actualmente el Hospital tiene contratos con el régimen subsidiado para estre trimestre por evento con: Capital salud, Unicajas, Mutualser, Ecoopsos y Colsubsidio. Caprecom: Contrato que dio inicio el 27 de Marzo de 2015, en los otros meses del trimestre se tuvo una facturación con Tarifas Soat Pleno si bien da un excedente de $ 200 millones, al no tener contrato todo se encuentra sujeto de urgencias y no permite una producción y facturación por consulta externa causando impacto en el cumplimiento de las metas en producción sin contar que los dineros a recaudar van a conciliación afectando el recaudo. La EPSS tiene punto de atención en el Hospital.

Capital salud: Contrato que se ha tenido dificultad en cambiar las tarifas de

contratación desde la vigencia 2011, con tarifas en paquetes y Soat-20%, este

contrato registra en 80- 90% de las actividades que se brindan en el régimen

subsidiado de evento.

Generó para la vigencia un excedente de $ 1.006 mil millones de pesos, y aunque no ha habido modificación en tarifas ya que el Soat contratado es el más bajo negociado de las aseguradoras de régimen subsidiado pero aun genera sostenibilidad (datos obtenidos del área de costos) , lo cual no quiere decir que estamos en renegociaciones pero eso dependen mucho de la situación financiero por la cual está pasando la aseguradora. Para aumentar la demanda de la población asignada en la EPSS se estableció en el Hospital punto de atención que ha facilitado el acceso a los servicios.

Unicajas: Este contrato viene con tarifas desde el año 2012 a tarifas Soat-16% y

paquetes quirúrgicos, para este trimestre se logró cambio de contrato a partir de 01

Marzo de 2015 lo que permitió ajustar los paquetes que se tenían con la EPSS

84 | P á g i n a

esperamos que para la el segundo del trimestre del año 2015, el déficit de $ 747 mil

pesos pueda subsanarse.

Al igual que las otras EPSS de Bogotá se asignó punto de atención y autorización

en el hospital para facilitar el acceso y aumentar la producción y la venta de

servicios a esta EPSS.

Mutualer: Contrato que pese a la modificación de tarifas que se obtuvo en el

segundo trimestre del año 2014 y que para el cierre de la vigencia, tuvo un

excedente para este trimestre tuvo un déficit de $ 25 millones.

Ecoopsos: Contrato sigue con las tarifas modificada al segundo trimestre de la

vigencia 2014 soat-16% y paquetes quirúrgicos ajustados a los costos del hospital,

se atiende en el hospital un bajo volumen de usuarios pero generó un excedente

para el trimestre de $ 34.000 millones de pesos M.cte.

Colsubsidio: Contrato sigue con las tarifas desde el año 2012, Soat -20% y

paquetes quirúrgicos, con un numero bajo de población atendida, en un 98%

aceptada por el sistema referencia deja para el hospital en el trimestre un

excedente de $ 22 millones de pesos M.cte.

Otras EPSS: Eventos que se han facturado al régimen subsidiado pero no hay

contrato de respaldo ya que son de tipo de urgencias en especial lo de maternas y

menores de un año de entes territoriales (Coosalud, Caprecom entes territoriales,

Cauca y Antioquia), estos servicios son facturados a tarifas SOAT plenas pero que

su cartera es de lento recaudo pero por ser urgencias vitales no pueden ser

negadas genera al hospital un excedente por valor de $ 150 millones de pesos

M.cte.

Estos servicios están avalados por las autorizaciones emitidas por las diferentes

EPSS, usuarios en procesos de portabilidad y definir su atención en el Distrito

Capital.

CONTRIBUTIVO Para los contratos del régimen contributivo se analiza para el trimestre un déficit de $ 562 millones, se realizaron modificaciones a las tarifas durante la vigencia del 2014 pero estos contratos siguen dando perdida, cada contrato se explica a continuación, pero no se puede dejar de lado que aunque se tienen contrato para dar cobertura a la población de la localidad y se obtiene mejoría de las tarifas con excepción de 1 EPSC (Nueva EPS), por la estructura de las EPSC las actividades

85 | P á g i n a

de tipo ambulatorio no son referidas al Hospital si no que son atendidas en su red propia.

Famisanar: Se llevó a cabo una nueva contratación para la vigencia de 2014, se venía manejando tarifas ISS+10% por 6 años, para esta nueva contratación se tuvo en cuenta la demanda de demanda de servicios por usuarios de esta EPSC y los costos del hospital y como resultado se establece nuevas tarifas pasando a soat.15% para apoyo diagnóstico, cama diaria para servicio pediátricos y unidad neonates y paquetes de cirugía pero aun así sigue presentando déficit en $ 42 millones de pesos, pero si se proyecta al año sería de $ 168 millones inferior en $ 797 millones a la del año anterior , por lo tanto se recomienda optimizar el gasto y el costo ya que está demostrado que la mejora en las tarifas aporto en un 70% a disminuir el déficit. Es importante seguir dejando en claro que no se registra en la producción todos los servicios que son facturables ni insumos ni medicamentos que hace que una facturación sea beneficiosa para el Hospital.

Sanitas: Contrato sigue con tarifas Soat-10% y paquete especial para Sala Era, se está fortaleciendo la población consultante aunque la EPS tienen IPS propia en la localidad presenta en el trimestre un déficit de $ 51 millones de pesos M.cte, para la proyección de cierre de 2015 sería de 204 millones, es decir $ 85 millones menos que al cierre de 2014. Al igual que en Famisanar se recomienda optimizar los procesos de gastos para equilibrar la ejecución del contrato. De igual manera se reitera que los insumos y medicamentos que hacen parte de en la factura y actividades que son facturables y no facturables no en su totalidad están registrados en SIHO.

Nueva EPS: Este Contrato sigue con las trifas de la vigencia 2008 se encuentra ISS+10%. Se inicia análisis de demanda de servicios por usuarios de esta EPSC, población mas consultante el régimen contributivo pese a los acercamientos y diferentes propuestas de tarifas no ha sido posible modificación de contrato, autorizan ingreso de población exclusivamente como lo son las otras EPSC por el servicio de urgencia y lo que deriven de la esta atención. Presenta para el hospital un déficit trimestral de $ 134 millones de pesos, para el cierre del año sería de $ 536 millones, $ 120 millones menos del cierre de la vigencia del 2014. Es importante aclarar que para este trimestre han aumentado la población atendida de esta EPSC por el servicios de urgencias y lo que se deriva de ello, también importante resaltar que el Manual ISS es más rígido en los eventos a facturar ( Eje;

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Numero de cirugías) que el Manual Soat y se suma el aumento de la cartera que ya supera los 210 días.

Aliansalud: Con esta EPS se tiene un contrato a tarifas Soat vigente -15% y una población demandante que es poca en la localidad por el servicio de urgencias con un déficit para el hospital trimestral de $ 16 millones de pesos. Con la EPS se adelantó procesos de para fortalecer procesos de referencia y así aumentar la producción a cargo de la EPS, lo que permite que la proyección de perdida al cierre de vigencia sería de $ 64 millones que disminuye en $ la tarifa estipulada ya fue informada por la EPS que no se va ser 52 millones frente a la vigencia del 2014. Golden Group: A esta empresa se le decreto liquidación el 31 Diciembre de 2014, la facturación presentada se generó de la revisión de cuentas devueltas y reclasificación de pagadores, por lo que este déficit ya disminuiría del trimestre y de la vigencia. Otras EPSC: Otras empresas de régimen contributivo como lo son el grupo saludcoop, servicio occidental de salud, y de otros departamentos presentan una atención por el servicio de urgencias presentan para el hospital un déficit de $ 268.000 millones que difiere del cierre de la vigencia del 2014, las tarifas que se manejan son Soat plenas, pero una cartera de difícil cobro en lo correspondiente al grupo saludcoop que es el 70% de la venta de servicios de estas otras EPSC.

FONDO FINANCIERO DISTRITAL Vinculado:

Lo que corresponde al contrato de vinculados presenta un déficit en el trimestre

para el Hospital de $ 23.000 millones de pesos, esto se debe que dentro de los

procesos asistenciales se aumentó la estancia en servicios como medicina interna y

UCI en lo que corresponde a esta población y el Pago Fijo Global Prospectivo está

diseñado para días establecidos lo que hace que el no cumplimiento de eso ponga

en riesgo la ejecución del contrato.

Este contrato como los demás que hacen parte del FFD genera fluidez de caja.

APH

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El servicio de ambulancias (APH) tiene una composición mixta, compuesto por tres

ambulancias propias y oros vinculados a través de una temporal, encargadas de

hacen transporte asistencial básico y otras contratadas a través de terceros por

número de horas con unos costos de veinte siete mil pesos $27.000, por las cuales

el Fondo Financiero Distrital paga el valor de treinta y dos mil pesos $32.000. Para

el funcionamiento de las ambulancias propias la mano de obra está compuesta por

personal de planta y temporal. Los costos y gastos correspondientes al primer

trimestre corresponden a $ 901.556.243 con una facturación de $ 871.333.756 con

un déficit del -3% esto se debe a que las ambulancias propias están de manera

constante en el taller dejando de producir y generando costos de mantenimiento

este comportamiento es el que me afecta la rentabilidad del servicio de APH.

La Metodología establecida por el Ministerio de Hacienda asigna un ponderador de

UVR (5,27), para el cálculo del costo promedio de traslados Para la vigencia 2015.

Las ambulancias propias están un poco deterioradas por lo que generan alto costo

de mantenimiento y su mano de obra de planta de trabajadores oficiales es alta

para la baja productividad y hace que la asignación de los costos fijos que tiene el

servicio afecte a cada traslado. A continuación se muestran los costos de las

ambulancias propias y tercereadas.

Enero 11.410.863 23.052.896 1.445.507 13.331.566 200.258.269 64.797.369 314.296.470 240.000.000

Febrero 8.317.623 21.539.884 1.212.098 10.300.319 188.227.352 59.622.895 289.220.170 354.739.280

Marzo 8.317.623 15.696.399 1.287.091 13.415.713 197.880.000 61.442.778 298.039.603 276.594.476

TOTAL APH 28.046.109 60.289.178 3.944.695 37.047.598 586.365.621 185.863.042 901.556.243 871.333.756

INSUMOS GASTOS

GENERALESTERCERO

TOTAL COSTO

APH

VR

FACTURACION

GASTOS

ADMINISTRATIVOS

COSTO DE APH

PLANTA TEMPORAL MES

MANO DE OBRA

MES COSTO

PROPIAS

COSTO

TERCERIZADAS

TOTAL COSTO

APH

Enero 48.868.740 265.427.730 314.296.470

Febrero 42.994.183 246.225.987 289.220.170

Marzo 37.589.668 260.449.935 298.039.603

TOTAL 129.452.591 772.103.652 901.556.243

PIC - Plan de intervención colectiva

88 | P á g i n a

El plan de Intervención Colectiva PIC para el plan de saneamiento fiscal y financiero

se analiza como una unidad de negocio independiente esto con el fin de equilibrar

la operación de la prestación de servicios con o sin la participación del PIC de tal

forma que no se vea afectado el funcionamiento independiente del hospital.

El personal para realizar las actividades que establece el plan de intervención

colectiva está vinculado a través de temporal con una modalidad de pago mixta

60% de ingresos fijos y el otro 40% por cumplimiento de metas, esto con el fin de

disminuir la brecha entre lo que paga la Secretaria Distrital de Salud y los costos

que representa el personal del PIC.

El PIC no se ejecutó en un 100% por la alta rotación de personar, ya que es una

actividad que implica trabajar en territorios donde hay muchos factores no

cuantificables como los cambios climáticos, el medio ambiente y las barreras del

usuario ya que al realizar las visitas programadas para el cumplimiento de las

actividades no se encuentra y ese es un tiempo que no se reconoce por la SCD.

Pero la administración de la ESE con su grupo de trabajo en los territorios está

trabajando para mejorar el cumplimiento y disminuir el tema de glosas.

A continuación se anexa tabla que permite identificar los costos del PIC Esto frente

a la facturación correspondiente al primer trimestre de la vigencia 2015 es de $

6.416.856.657 y los costos son de $ $ 6.269.838.833 con un margen favorable del

2%. Esto se debe a la disminución de la glosa y que el comportamiento de la

facturación y el costos tienen un comportamiento muy lineal. Este comportamiento

es diferente a los reportes realizados anteriormente debido a que la metodología de

costo no permite asignar costos que si tienen relación con el plan de intervención

colectiva, como lo son atención al usuario, participación social, mantenimiento

hospitalario y farmacia que son necesarios para la integralidad de la institución y

que seden distribuir a todos los servicios.

PERIODOS COSTO DIRECTO ESTRUCTURATOTAL COSTO

MENSUAL PICFACTURACIÓN PIC

% MARGEN

DIRECTA

Enero 1.828.059.352 255.928.309 2.083.987.661 2.119.041.354 2%

Febrero 1.808.905.151 253.246.721 2.062.151.873 2.099.521.319 2%

Marzo 1.881.981.630 263.477.428 2.145.459.058 2.198.293.984 2%

TOTAL PIC

2015 5.518.946.133 772.652.459 6.291.598.592 6.416.856.657

2%

89 | P á g i n a

En la tabla anterior se pueden identificar los costos directos los cuales incluyen la

(mano de obra del servicio los insumos y los gastos generales) necesarios para

realizar las actividades del Plan de Intervención Colectiva los cuales equivalen a $

5.518.946.133, los gastos administrativos de la institución los cuales son cargados a

cada unidad de negocio por costo primo corresponde a $ 772.652.459. A

continuación se muestra la tabla con el comportamiento de los costos y gastos

directos del PIC (Mano de obra, insumos y gastos generales) dentro de los

elementos de costo el de mayor participación es el de mano de obra directa, está

contratada a través de temporal.

PERIODOS MANO DE OBRA INSUMOS GASTOS

GENERALES

TOTAL COSTOS

DIRECTOS DEL PIC

Enero 1.757.724.096 132.680.598 187.236.786 2.077.641.481

Febrero 1.748.040.938 133.828.389 177.765.744 2.059.635.071

Marzo 1.831.256.765 133.679.120 167.626.396 2.132.562.281

TOTAL PIC

2014 5.337.021.799 400.188.107 532.628.926 6.269.838.833

Ruta saludable

El servicio de ruta saludable es un contrato con el Fondo Financiero Distrital que

busca mejorar la calidad de vida de las personas al poder acceder a los servicios de

salud, brindándoles el trasladarse de sus casas a la institución, este contrato

presenta una facturación de $ 224.074.208 y unos costos de $ 295.028.619 dando

como resultados un déficit del 24% esto se debe a que los costos se reflejan mes a

mes teniendo en cuenta la ejecución del contrato el 1093 que arranca en el mes de

octubre por el cual hasta ahora van facturados setenta y dos millones de pesos $

296.074.208. De los cuales $ 72.000.000 se reflejan en el trimestre anterior. Esto

se debe a que la modalidad de pago del contrato de ruta saludable es 10% a la hora

de presentar y radicar la propuesta, el 20% adicional correspondiente a cada

trimestre y el excedente contra ejecución 100% al terminar y liquidar el contrato. Por

otra parte el contrato de ruta saludable es muy lineal el costo con los ingresos y al

cargarle los gastos administrativos este genera un margen negativo ya que el costo

total supera el valor facturado.

90 | P á g i n a

MES FACTURACION COSTO

Enero 69.910.054 98.384.415

Febrero 69.600.186 91.113.423

Marzo 84.563.968 105.530.782

TOTAL TRIMESTRE 224.074.208 295.028.619

FACTURACION VS COSTOS RUTA SALUDABLE

2.3 . ANÁLISIS CUADRO NO. 4.

2.3.1 Pago de Pasivo.

Análisis del pasivo vigencia 2014

El pasivo a Marzo de 2015 asciende a $22.657 millones, con un aumento del 32%

frente al presentado a Diciembre de 2014 básicamente por el comportamiento

normal de la prestación del servicio de salud

Tabla 32. Variación pasivo vigencias 2014-2013

Cifras en Miles de $

SUB CUENTA dic-13 dic-14 2015 VARIACION % VAR % PART

24 CUENTAS POR PAGAR 50,094,394 11,171,347 15,297,902 4,126,555 27% 68%

25 OBLIGACIONES LABORALES 1,942,956 1,682,390 1,494,992 -187,398 -13% 7%

27 PASIVOS ESTIMADOS 4,529,680 2,615,823 5,822,723 3,206,900 55% 26%

29 OTROS PASIVOS 146,087 40,479 44,077 3,598 8% 0%56,713,117 15,510,039 22,659,694 7,149,655 32% F

uente. Sistema de información Synersis- área de Contabilidad

Comparando el pasivo a Marzo de 2015 frente a la línea base de Diciembre 31 de

2013 vemos una disminución del 150% al pasar de $56.714 millones en el 2013 a

$22.657 en Marzo de 2015, debido a al cruce de cuentas con el FFDS en la

vigencia 2014 por valor de $20.654 Millones, la cancelación de $11.492 Millones de

los $12.244 recibidos de las cuentas maestras, (el saldo de $753 Millones están el

banco), $30 millones de notas debito a operadores por reserva de glosa y demás

ajustes por concepto de depuración contable más las cuentas por pagar generadas

en el primer trimestre 2015.

91 | P á g i n a

Tabla 33. Variación pasivo vigencias 2013-2015

Miles de Pesos $

SUB CUENTA 2013 2014 2015 VARIACIÓN %VAR %PART.

BIENES Y SERVICIOS 23,965,889 8,468,227 11,724,233 3,256,005 28% 77%

SERVICIOS PUBLICOS 27,261 5,742 10,316 4,574 44% 0%

APORTES A FONDOS PENSIONALES 59,962 42,908 60,099 17,191 29% 0%

APORTES A SEGURIDAD SOCIAL 15,008 0 15,146 15,146 100% 0%

APORTES AL SENA I C B F CAJAS 33,650 0 34,142 34,142 100% 0%

COOPERATIVAS 0 57,937 57,937 100% 0%

CHEQUES NO COBRADOS O POR RECL 60 60 60 0 0% 0%

SERVICIOS 1,440,446 2,191,902 3,134,529 942,627 30% 20%

OTROS ACREEDORES 0 13,603 13,603 100% 0%

RETENCIONES 1,051,605 462,506 247,688 -214,818 -87% 2%

IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y TA 0 150 150 100% 0%

ANTICIPOS 22,413,567 0 0 0 0% 0%

SENTENCIAS 1,086,946 0 0 0 0% 0%

TOTAL PASIVO 50,094,394 11,171,347 15,297,902 4,126,555 27% 0%

Fuente. Sistema de información Synersis- área de Contabilidad

La cuentas por pagar anteriores no incluye el pasivo laboral, otros pasivos ni

provisiones teniendo en cuenta esto Marzo 31 de 2015 este pasivo asciende a

$15.337 millones, de los cuales a proveedores de bienes y servicios incluyendo

honorarios se tiene un pasivo de $13.015 millones como se muestra a continuación:

Tabla. Comparativo cuentas por pagar a proveedores Vigencia 2015-2014-2013

EN MILES DE PESOS

TIPO PROVEEDOR 2013 % PART 2014 % PART 2015 % PARTvariacion

2015-2014

INSUMOS - MEDICAMENTOS 6,039,376 25% 1,678,683 19% 2,550,704 20% 872,021

O.P.S. 233,481 1% 44,699 1% 52,079 0% 7,380

OPERADORES APOYO 3,924,528 16% 1,167,934 13% 1,397,094 11% 229,161

OPERADORES ASISTENCIALES 11,785,001 49% 3,992,985 45% 5,411,202 42% 1,418,217

OTROS PROVEEDORES 1,977,762 8% 1,492,078 17% 2,218,081 17% 726,003

SERV PUBLICOS 5,742 0% 5,742 0% 10,316 0% 4,574

TEMPORAL 0% 433,088 5% 1,375,715 11% 942,627

TOTAL BIENES Y SERVICIOS 23,965,889 8,815,208 13,015,190 3,257,356

Fuente: Gestión Financiera Central de Cuentas- Contabilidad

Tabla 34. Cuentas por pagar Edades Marzo 2015

EN MILES DE PESOS

TIPO PROV 0-30 DIAS 31-60 DIAS 61-90 DIAS 90-120 DIAS 120-180 DIAS 180-360 DIASMAS 360 DIAS Total general

INSUMOS - MEDICAMENTOS 594,127 276,246 3,330 561,205 705,197 313,555 97,043 2,550,704

O.P.S. 2,974 4,406 17,656 0 0 0 27,043 52,079

OPERADORES APOYO 229,161 0 51,257 532,242 575,141 0 9,294 1,397,094

OPERADORES ASISTENCIALES 1,448,996 417,661 1,136,896 1,098,741 605,652 101,843 601,413 5,411,202

OTROS PROVEEDORES 579,878 181,852 416,404 377,868 531,151 90,891 40,037 2,218,081

SERV PUBLICOS 4,574 0 0 0 0 0 5,742 10,316

TEMPORAL 921,455 21,172 0 433,088 0 0 0 1,375,715

Total general 3,781,164 901,337 1,625,543 3,003,144 2,417,141 506,288 780,573 13,015,190

VARIACION $ AÑOS 2015-2013 -5,921,905 -728,606 -874,523 827,051 144,297 -691,481 -3,705,532 -28,165,872

% VARI. -157% -81% -54% 28% 6% -137% -475% -216%

92 | P á g i n a

Tabla35. Cuentas por pagar por edades a Diciembre 2014

EN MILES DE PESOS

TIPO PROVEEDOR 0-30 DIAS 31-60 DIAS 61-90 DIAS 90-120 DIAS 120-180 DIAS 180-360 DIASMAS 360

DIAS TOTAL

INSUMOS - MEDICAMENTOS 561,205 216,704 490,175 303,991 9,564 0 97,043 1,678,683

O.P.S. 17,656 0 0 0 0 0 27,043 44,699

OPERADORES APOYO 583,499 282,282 292,859 0 0 0 9,294 1,167,934

OPERADORES ASISTENCIALES 2,239,285 379,926 225,726 11,552 29,276 129,481 977,740 3,992,985

OTROS PROVEEDORES 822,292 272,392 266,466 68,002 22,889 0 40,037 1,492,078

SERV PUBLICOS 0 0 0 0 0 0 5,742 5,742

TEMPORAL 433,088 0 0 0 0 0 0 433,088

TOTAL 2014 4,657,024 1,151,303 1,275,226 383,544 61,728 129,481 1,156,900 8,815,208

Fuente: Gestión Financiera. Central de Cuentas

Tabla 36. Comparativo cuentas por pagar a proveedores a Diciembre 31 de

2013

EN MILES DE PESOS

TIPO PROVEEDOR 0-30 DIAS 31-60 DIAS 61-90 DIAS 90-120 DIAS 120-180 DIAS 180-360 DIASMAS 360 DIAS TOTAL

INSUMOS - MEDICAMENTOS 715,208 543,366 534,129 696,610 962,067 715,565 1,872,431 6,039,376

O.P.S. 206,438 0 0 0 0 27,043 0 233,481

OPERADORES APOYO 1,546,849 357,225 545,044 58,006 290,789 87,222 1,039,393 3,924,528

OPERADORES ASISTENCIALES 6,117,422 455,488 1,300,778 1,314,325 925,343 234,044 1,437,600 11,785,001

OTROS PROVEEDORES 1,117,152 273,865 120,115 107,151 94,645 133,895 130,939 1,977,762

SERV PUBLICOS 5,742 5,742

TEMPORAL 0

TOTAL 2013 9,703,069 1,629,943 2,500,066 2,176,092 2,272,844 1,197,769 4,486,106 23,965,889

Fuente: Gestión Financiera. Contabilidad

Los Pasivos Estimados a Marzo 31 de 2015 ascienden a $5.823 Millones

discriminados así: $656 Millones corresponden al pasivo contingente, $425 millones

para prestaciones sociales, $4.664 Millones correspondientes a la provisión de

bienes y servicios no facturados dentro del periodo prestado y $78 Millones por

concepto de cuentas por pagar sin presupuesto de vigencias anteriores.

Dentro de los pasivos estimados las provisiones para prestación de servicios

participan con el 80% por lo cual se detallan a continuación:

93 | P á g i n a

Cifras en pesos $

NOMBRE TERCERO SALDO A MARZO%

PART.

INVERSIONES NOBBON S.A.S 667,266,168 14%SERVICIOS Y ASESORIAS S.A.S 452,663,892 10%MEDICOS Y SERVICIOS INTEGRALES ESPECIALIZADOS 430,000,000 9%VID MEDICA LTDA 372,000,000 8%RADIOLOGOS Y EQUIPOS DIAGNOSTICOS RX S.A.S 290,000,000 6%SUMINISTROS Y DOTACIONES S.A 208,483,907 4%SERVICIOS EN SALUD VALMERI LTDA 160,000,000 3%ANALISIS TECNICOS LTDA 150,000,000 3%GINECOLOGOS 145,053,000 3%LIMPIEZA INSTITUCIONAL LASU S.A.S 137,000,000 3%BUHO SEGURIDAD LTDA 127,612,616 3%JOSE EUGENIO GOMEZ CASTELLANOS 121,924,760 3%UNION TEMPORAL ALIMENTOS Y SERVICIOS DE COLOMBIA 116,021,687 2%GAIAG GUIANZA Y ALIANZA POR EL AIRE LA TIEERA Y EL AGUA 100,000,000 2%LINDE COLOMBIA S.A 70,000,000 2%CIVILMAQ LTDA 65,000,000 1%CIRUJANOS 61,200,000 1%MEDICOS UCI ADULTOS 60,550,000 1%LAVANDERIA INDUSTRIAL METROPOLITANA S A S 57,000,000 1%AIREFLEX DE COLOMBIA LTDA 45,000,000 1%SERVICIOS Y SUMINISTROS PARA LA INDUSTRIA INGENIERIA S.A.S 45,000,000 1%JOSE FERNANDO AMAYA ARCINIEGAS 42,744,125 1%MEDICOS INTERNISTAS 39,782,192 1%URGENCIOLOGOS 39,780,000 1%CODENSA SA 37,000,000 1%TRANSPORTES ESPECIALES ALIADOS SAS 34,000,000 1%GLOBAL LIFE AMBULANCIAS LTDA 33,500,000 1%HOSPITAL PABLO VI BOSA 30,000,000 1%SOCIEDAD DE SERVICIOS HOSPITALARIOS HORIZONTE SAS 30,000,000 1%MEDI ENT LTDA 30,000,000 1%GASTROINVEST S A S 30,000,000 1%GAMA FC SERVICIOS Y SOLUCIONES EMPRESARIALES SAS 30,000,000 1%TRANSPORTES FEDA S.A.S 28,500,000 1%INGENIAR AMBIENTE LTDA 26,286,840 1%CAL TERMICA INGENIEROS LTDA 26,042,000 1%EMPRESA DE ACUEDUCTO DE BTA 26,000,000 1%JOSE ALBEYRO AVILEZ CRUZ 24,596,888 1%REYES CONSULTORES EMPRESA UNIP 24,000,000 1%GLORIA ROSA USECHE GOENAGA 21,000,000 0%ESTUDIOS ANATOMOPATOLOGICOS LTDA 16,000,000 0%TELMEX COLOMBIA S A 15,793,027 0%CENTRO CRDIOVASCULAR COLOMBIANO SAS 14,000,000 0%VIVIAN JIMENA OTAVO GUTIERREZ 12,500,000 0%SOLANGEL VIVAS CASTELLANOS 12,500,000 0%AMBULANCIAS SUALIADA S.A 12,312,000 0%INSTRUMENTACION LTDA 11,000,000 0%ECOCAPITAL INTERNACIONAL S.A E.S.P 8,500,000 0%EMPRESA DE TELEFONOS DE BTA 7,500,000 0%JUAN CARLOS TORRES ACUÑA 7,000,000 0%LIME S.A. E.S.P 7,000,000 0%ANDRES MAURICIO RODRIGUEZ CAICEDO 6,840,000 0%HOSPITAL LA VICTORIA NIVEL III 6,500,000 0%MARTHA JULIANA SILVA MEJIA 6,048,000 0%TOYOCAR S INGENIERIA AUTOMOTRIZ LTDA 6,000,000 0%EMPRESA PROFESIONAL DE SERVICIO INDUSTRIAL S.A.S 6,000,000 0%COMCEL SA 5,500,000 0%PAMEB SAS 5,000,000 0%PAOLA ANDREA SALGADO PIEDRAHITA 4,690,000 0%GAS NATURAL SA ESP 4,600,000 0%THYSSENKRUPP ELEVADORES S.A 4,500,000 0%NORA GISSEL MARTINEZ ZULUAGA 4,320,000 0%DIANA CAROLINA CAMARGO BERMUDEZ 4,320,000 0%LAUREANO ALBERTO HOYOS VELASCO 4,320,000 0%OSCAR JAVIER CALDERON MESA 4,260,000 0%MARCELA BEATRIZ AHUMADA MOZO 4,000,000 0%LUIS FERNANDO SIERRA VALENCIA 3,787,500 0%JHON CALDUCHO GUSNAS 3,744,000 0%CLAUDIA MILENA MENDIETA MONCALEANO 3,610,000 0%STEFANIA VILLAMIZAR CUBIDES 3,610,000 0%EQUIPOS MEDICOS BIOSPITAL S.A.S 3,000,000 0%IFX NETWORKS COLOMBIA SAS 2,807,200 0%MITSUBISHI ELECTRIC DE COLOMBIA LTDA 2,800,000 0%CLAUDIA MARCELA ARIZA RAMOS 1,500,000 0%JUAN CARLOS PAREDES VASQUEZ 1,440,000 0%SERVICIOS POSTALES NACIONALES 1,300,000 0%

4,663,609,802

94 | P á g i n a

3. ANÁLISIS TENDENCIA

3.1 . EJECUCIÓN PRESUPUESTAL.

Total Ingresos Reconocidos Vs. Recaudo 2012 - 2015.

La grafica muestra que la tendencia se mantiene respecto a la brecha entre lo

reconocido y el recaudado, con una leve mejoría para el 2015. Para el primer

trimestre el recaudo, lo componen mayormente los ingresos de vigencias

anteriores. El recaudo del reconocido, se continúa presentando con dos meses

o más de diferencia respecto a la causación y cobro de dichos recursos.

Total Ingresos Reconocidos Vs Gasto Comprometido 2008 - 2014

La tendencia entre el reconocido y el comprometido ha venido disminuyendo en los

últimos tres años, respecto al primer trimestre. En mayor medida se han reducido

los gastos, acercandose a la tendencia del reconocido.

Sin embargo para el 2015 se observa una disminución en el gasto en menor

proporción que en el reconocido.

95 | P á g i n a

Tendencia Régimen Contributivo 2012 - 2015

En cuanto al regimen contributivo la tendencia es contraria. Al primer trimestre, el

cecaudo ha venido disminuyendo frente al reconocido, a pesar de que las etnas si

han aumenado.

Tendencia Régimen Subsidiado 2012 – 2015

96 | P á g i n a

El régimen subsidiado al primer trimestre ha venido incrementando tanto por

reconocido como por recaudo, sin embargo la brecha entre uno y otro si ha sido

mayor.

Tendencia Régimen PPNA 2012 – 2015

Por este régimen la tendencia es a disminuir, y entre los años 2013 y 2014 el

recaudo disminuye frente al reconocido. Para el 2015 la brecha se disminuye y el

recaudo presenta una mejora.

Tendencia PIC 2012 – 2015

En cuanto a PIC, el reconocido y el recaudo presenta tendencia al incremento, sin

embargo igual que en PPNA el recaudo mejora en el primer trimestre de 2015 frente

a los dos años anteriores.

97 | P á g i n a

Tendencia Cuentas por cobrar 2012 – 2015

Por reconcocido de cuentas por cobrar el 2015 presenta el menor valor

Tendencia Ingresos recaudados Vs Gastos pagados 2012 – 2015

En cuanto al ingreso recaudado frente al gasto pagado o giro, solo en el primer

trimestre del año 2014, los pagos fueron superiores al ingreso, situación que se

explica por cuanto en el ingreso no se esta tomando la disponibilidad inicial. Para el

2015 nuevamente los ingreso superan los pagos.

98 | P á g i n a

Tendencia Total gasto comprometido y pagado 2012 – 2015

La tendencia del gasto total comprometido en el primer trimestre es a disminuir. El

pago por su parte disminuye en el mismo perido del 2015.

Tendencia Total gasto de funcionamiento 2012 – 2015

La tendencia del gasto de funcionamiento para el primer trimestre es a disminuir,

con un leve incremento en 2015. Sin embargo el pago para os mismos es creciente

año a año.

99 | P á g i n a

Tendencia Gastos de operación 2012 – 2015

El incremento del gasto de operación en el primer trimestre del 2015 se sucede por

cuanto en esta vigencia en el primer trimestre se comprometieron gastos para más

de tres meses.

Igualmente los giros aumentan en este periodo de la vigencia 2015, acorde al

volumen de compromisos.

Tendencia Cuentas por pagar 2012 – 2015

Estas cuentas presentan una disminución en elos años 2014 y 2015 producto de la

mejora en la gestión tanto del recudo de la vigenica anterior como de la contención

del gasto en este primer perisdod del año.

100 | P á g i n a

3.2 . SEGUIMIENTO A LA PRODUCCIÓN.

Revisando la información de producción de servicios de los primeros trimestres del

año 2012 al año 2015, muestra una tendencia al aumento, especialmente de 61.383

actividades más en el 2015 en comparación con los anteriores años.

A continuación se presenta gráficamente el comportamiento del número total de los

servicios ofertados.

101 | P á g i n a

Acorde con la metodología del MHCP, se realiza el presente análisis de la

producción de servicios del I trimestre acumulado, frente a las metas proyectadas

en los años 2013 y 2014, 2015.

Para el primer trimestre del 2014, con respecto a la meta proyectada en el PSFF se

cumplió en un 78% y para el primer trimestre del año 2015 se cumplió en un 83%.

Es de aclarar que las actividades consideradas en este concepto corresponden a

las actividades programadas en el cuadro 31 de la formulación del Programa, de las

cuales no todas están contempladas en el Decreto 2193.

Tabla No. Consolidado de actividades Programadas vs Actividades Realizadas.

Actividades

Programadas en el

Cuadro 31 (PSFF)

Actividades

Realizadas

Porcentaje

Cumplimiento

Primer Trimestre

2014

647.407 501.810 78%

Primer Trimestre

2015

651.598 540.999 83%

Fuente. Oficina Planeación - Estadística

La siguiente tabla permite evidenciar de manera específica el cumplimiento de las

actividades trimestrales vs la Meta PSFF, donde vale la pena desatacar el servicio

de cirugía que presentan un cumplimiento muy por encima de lo programado esto

debido al aumento de cirugía de ortopedia, cirugía pediátrica y cirugía Plástica.

Tabla. Detalle de actividades realizadas vs Meta PSFF

UN

IDA

D F

UN

CIO

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SERVICIO

AÑO 2014 AÑO 2015

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IEN

TO

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O 2

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ME

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PS

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UM

PLIM

IEN

TO

URGENCIAS

102 | P á g i n a

UN

IDA

D F

UN

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NA

L

SERVICIO

AÑO 2014 AÑO 2015

RE

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AD

O 2

014

ME

TA

PS

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/ 2

014

% C

UM

PLIM

IEN

TO

RE

ALIZ

AD

O 2

015

ME

TA

PS

FF

/ 2

015

% C

UM

PLIM

IEN

TO

Consultas de medicina general urgentes 11.376 15.121 75% 10.942 15.121 72%

Urgencias en salud mental o psiquiatría (Especializadas Gineco y Pediatría) 12.870 9.148 141% 13.745 9.148 0%

Sala general de procedimientos menores 2.235 42.889 5% 734 42.889 2%

Pacientes en observación 1.880 3.108 60% 2.539 3.108 82%

ODONTOLOGIA

Atención preventiva salud oral higiene oral 13.681 14.408 95% 15.526 14.408 108%

Sellantes aplicados 2.696 3.380 80% 3.709 3.380 110%

Total consultas odontológicas realizadas (valoración) 11.513 11.790 98% 11.080 11.107 100%

Endodoncia (Actividades) 495 535 93% 597 504 119%

Superficies obturadas 11.606 12.518 93% 9.756 11.793 83%

Exodoncias 1.407 1.754 80% 1.430 1.652 87%

CONSULTA EXTER-NA

Consultas de medicina general electivas (PyP y Resolutivo) 26.215 30.440 86% 25.012 30.154 83%

Anestesia 550 657 84% 499 644 77%

Cirugía general 878 907 97% 742 890 83%

Cirugía pediátrica 111 101 110% 109 101 108%

Gastroenterología 526 722 73% 567 708 80%

Ginecobstetricia 3.345 4.305 78% 3.041 4.220 72%

Medicina interna 2.670 3.084 87% 2.846 3.024 94%

Oftalmología 1.378 1.875 74% 1.437 1.838 78%

Ortopedia y/o traumatología 1.591 1.907 83% 1.752 1.907 92%

Otorrinolaringología 1.131 1.223 92% 975 1.223 80%

Pediatría 3.778 4.018 94% 4.198 4.018 104%

Psiquiatría 863 979 88% 903 979 92%

Medicina alternativa - terapia alternativa 176 161 109% 145 161 90%

Urología 1.419 1.608 88% 256 1.584 16%

Otras consultas de especialidad; cuál? (Nutrición, Psicología y Optometría) 3.794 4.918 77% 4.049 4.616 88%

Cirugía de mano 216 207 105% 218 202 108%

Cirugía plástica y estética 126 0 0% 172 0

103 | P á g i n a

UN

IDA

D F

UN

CIO

NA

L

SERVICIO

AÑO 2014 AÑO 2015

RE

ALIZ

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O 2

014

ME

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/ 2

014

% C

UM

PLIM

IEN

TO

RE

ALIZ

AD

O 2

015

ME

TA

PS

FF

/ 2

015

% C

UM

PLIM

IEN

TO

Ortopedia infantil 301 405 74% 359 393 91%

HOSPITALIZACION

General adultos 6.963 7.157 97% 7.300 7.157 102%

General pediátrica 2.893 2.750 105% 2.477 2.750 90%

Obstetricia 2.121 2.052 103% 1.765 2.052 86%

Cuidado intermedio neonatal 1.526 1.718 89% 1.554 1.667 93%

Cuidado intensivo neonatal 443 501 88% 371 501 74%

Cuidado intermedio adultos 252 433 58% 477 371 129%

Cuidado intensivo adultos 451 489 92% 435 489 89%

CIRUGIA

Partos vaginales + Legrados 716 673 106% 671 673 100%

Partos cesárea 215 239 90% 212 239 89%

Cirugía general 726 678 107% 794 665 119%

Cirugía ginecológica 496 397 125% 253 389 65%

Cirugía ortopédica 1.230 1.189 103% 1.790 1.166 154%

Cirugía oftalmológica 140 144 98% 106 141 75%

Cirugía otorrinolaringología 73 106 69% 53 104 51%

Cirugía pediátrica 149 86 173% 147 84 174%

Cirugía plástica y estética 418 0 0% 498 0 0%

Cirugía urológica 71 78 91% 18 77 23%

APOYO DIAGNOSTI-CO

Laboratorio clínico 110.375 120.152 92% 113.936 120.152 95%

Radiología e imágenes diagnostico 21.515 17.499 123% 20.807 17.499 119%

Laboratorio citologías cérvico-uterinas 3.019 2.808 108% 2.780 2.808 99%

Laboratorio de patología 947 757 125% 840 757 111%

APOYO TERAPEUTI-CO

Fisioterapia 11.183 11.649 96% 10.127 11.011 92%

Fonoaudiología y/o terapia de lenguaje 1.299 1.578 82% 1.292 1.491 87%

Terapia ocupacional 1.260 1.607 78% 1.542 1.519 102%

Terapia respiratoria 13.239 13.049 101% 13.383 12.335 108%

SERVICIOS CONE-XOS

104 | P á g i n a

UN

IDA

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SERVICIO

AÑO 2014 AÑO 2015

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Número de visitas domiciliarias e institu-cionales -PIC- 52.450 116.231 45% 37.344 116.231 32%

Número de sesiones de talleres colectivos -PIC- 6.106 10.053 61% 29.720 10.053 296%

Vacunación PIC (Canina + Humana) 28.351 50.355 56% 75.050 50.355 149%

Transporte asistencial básico 4.491 5.376 84% 4.018 5.376 75%

Ruta Saludable 16.031 4.370 367% 15.474 4.370 354%

Fuente. Oficina Planeación - Estadística

A continuación se presenta un análisis de trazabilidad de la producción desde el

año 2012 hasta el año 2015 (Trimestral).

La siguiente tabla permite evidenciar de manera global la tendencia de producción

de los primeros trimestres desde el año 2012 hasta 2015.

105 | P á g i n a

SERVICIOS 1er Trimestre 2012 1er Trimestre 2013 1er Trimestre 2014 1er Trimestre 2015% A umento o

disminucion (Primer

Trimestre 2013 Vs 2012)

% A umento o

disminucion (Primer

Trimestre 2014 Vs

2013)

% A umento o

disminucion (Primer

Trimestre 2015 Vs

2014)

Enferneria 2.699 3.429 10.774 10.106 21,3% 68,2% -6,6%

Consulta Medicina General 29.972 26.097 26.215 25.012 -14,8% 0,5% -4,8%

Medicina General Urgente 11.786 15.214 11.376 10.942 22,5% -33,7% -4,0%

Consulta Medicina

Especializada 18.258 22.375 19.059 18.219 18,4% -17,4% -4,6%

Otras Consultas (Psicologia,

Nutricion y Optometria) 3.717 4.029 3.794 4.049 7,7% -6,2% 6,3%

Odontologia (Consultas y

sesiones) 11.120 12.617 15.329 16.592 11,9% 17,7% 7,6%

Partos (Vaginales + Cesareas) 605 703 737 685 13,9% 4,6% -7,6%

Cirugias 2.750 2.175 3.303 3.659 -26,4% 34,2% 9,7%

Grupos 2-6 943 594 1.021 815 -58,8% 41,8% -25,3%

Grupos 7-10 1.507 1.287 1.920 2.137 -17,1% 33,0% 10,2%

Grupos 11-13 234 261 310 621 10,3% 15,8% 50,1%

Grupos 20-23 66 33 52 86 -100,0% 36,5% 39,5%

Egresos Hospitalarios 4.996 4.510 3.864 4.899 -10,8% -16,7% 21,1%

Egresos Obstetricoa 1.298 1.172 1.255 1.115 -10,8% 6,6% -12,6%

Egresos Quirurgicos 836 726 727 986 -15,2% 0,1% 26,3%

Egresos No Quirurgicos 2.862 2.612 1.882 2.798 -9,6% -38,8% 32,7%

Dias Estancia 17.782 16.072 14.649 14.379 -10,6% -9,7% -1,9%

Dias estancia de los egresos

Obstetricos 2.203 1.962 2.121 1.765 -12,3% 7,5% -20,2%


Quirurgicos 3.773 2.521 3.023 2.970 -49,7% 16,6% -1,8%


No Quirurgicos 9.421 9.730 7.928 7.927 3,2% -22,7% 0,0%

Dias estancia Cuidados

Intermedios 1.274 725 683 911 -75,7% -6,1% 25,0%


Iintensivos 1.111 1.134 894 806 2,0% -26,8% -10,9%

Laboratorios 100.092 120.650 110.375 113.936 17,0% -9,3% 3,1%

Imágenes Diagnosticas 16.687 20.168 21.515 20.807 17,3% 6,3% -3,4%

Terapias 7.057 10.977 14.148 13.135 35,7% 22,4% -7,7%

PIC 32.257 38.685 58.556 67.064 16,6% 33,9% 12,7%

Servicios Ambulatorios: Los primeros trimestres desde el año 2012 hasta 2015, han

presentado un aumento del 10% desde el 2012 hasta el 2015, sin embargo la

consulta de medicina general, enfermería y consulta de medicina urgente presenta

una disminución. En medicina general dicha disminución obedece principalmente al

proceso de autorización de las EPS, además las urgencias

106 | P á g i n a

SERVICIOS 1er Trimestre 2012 1er Trimestre 2013 1er Trimestre 2014 1er Trimestre 2015% A umento o

disminucion (Primer


% A umento o

disminucion (Primer

Trimestre 2014 Vs

2013)

% A umento o

disminucion (Primer

Trimestre 2015 Vs

2014)

Enferneria 2.699 3.429 10.774 10.106 21,3% 68,2% -6,6%

Consulta Medicina General 29.972 26.097 26.215 25.012 -14,8% 0,5% -4,8%

Medicina General Urgente 11.786 15.214 11.376 10.942 22,5% -33,7% -4,0%

Consulta Medicina

Especializada 18.258 22.375 19.059 18.219 18,4% -17,4% -4,6%

Otras Consultas (Psicologia,

Nutricion y Optometria) 3.717 4.029 3.794 4.049 7,7% -6,2% 6,3%

Odontologia (Consultas y

sesiones) 11.120 12.617 15.329 16.592 11,9% 17,7% 7,6%

TOTAL 77.552 83.761 86.547 84.920 7,4% 3,2% -1,9%

Servicios Quirúrgicos: El servicio de cirugía se ha comportado con aumentos

considerables del 34% y 10% del año 2013 hasta el 2015 respectivamente.

107 | P á g i n a

SERVICIOS

1er Trimestre

2012

1er Trimestre

2013

1er Trimestre

2014

1er Trimestre

2015

% A umento o

disminucion (Primer


% A umento o

disminucion (Primer

Trimestre 2014 Vs

2013)

% A umento o

disminucion (Primer

Trimestre 2015 Vs

2014)

Partos (Vaginales +

Cesareas) 605 703 737 685 13,9% 4,6% -7,6%

Partos Vaginales 417 452 522 473 7,7% 13,4% -10,4%

Cesareas 188 251 215 212 25,1% -16,7% -1,4%

Cirugias 2.750 2.175 3.303 3.659 -26,4% 34,2% 9,7%

Grupos 2-6 943 594 1.021 815 -58,8% 41,8% -25,3%

Grupos 7-10 1.507 1.287 1.920 2.137 -17,1% 33,0% 10,2%

Grupos 11-13 234 261 310 621 10,3% 15,8% 50,1%

Grupos 20-23 66 33 52 86 -100,0% 36,5% 39,5%

Servicios Hospitalarios:. Se observa una disminución del 2% y del 24% del número

de egresos y del número de días estancias del periodo del primer trimestre 2012 vs

Primer trimestre 2015.

108 | P á g i n a

SERVICIOS 1er Trimestre 2012 1er Trimestre 2013 1er Trimestre 2014 1er Trimestre 2015

% A umento o

disminucion (Primer


% A umento o

disminucion (Primer

Trimestre 2014 Vs

2013)

% A umento o

disminucion (Primer

Trimestre 2015 Vs

2014)

Egresos Hospitalarios 4.996 4.510 3.864 4.899 -10,8% -16,7% 21,1%

Egresos Obstetricoa 1.298 1.172 1.255 1.115 -10,8% 6,6% -12,6%

Egresos Quirurgicos 836 726 727 986 -15,2% 0,1% 26,3%

Egresos No Quirurgicos 2.862 2.612 1.882 2.798 -9,6% -38,8% 32,7%

Dias Estancia 17.782 16.072 14.649 14.379 -10,6% -9,7% -1,9%


Obstetricos 2.203 1.962 2.121 1.765 -12,3% 7,5% -20,2%


Quirurgicos 3.773 2.521 3.023 2.970 -49,7% 16,6% -1,8%


No Quirurgicos 9.421 9.730 7.928 7.927 3,2% -22,7% 0,0%


Intermedios 1.274 725 683 911 -75,7% -6,1% 25,0%


Iintensivos 1.111 1.134 894 806 2,0% -26,8% -10,9%

Apoyo Diagnostico y Terapéutico:. Se observa un aumento del 16%, del periodo del

primer trimestre 2012 vs Primer trimestre 2015.

SERVICIOS 1er Trimestre 2012 1er Trimestre 2013 1er Trimestre 2014 1er Trimestre 2015

% A umento o

disminucion (Primer


% A umento o

disminucion (Primer

Trimestre 2014 Vs

2013)

% A umento o

disminucion (Primer

Trimestre 2015 Vs

2014)

Laboratorios 100.092 120.650 110.375 113.936 17,0% -9,3% 3,1%

Imágenes Diagnosticas 16.687 20.168 21.515 20.807 17,3% 6,3% -3,4%

Terapias 7.057 10.977 14.148 13.135 35,7% 22,4% -7,7%

TOTAL 123.836 151.795 146.038 147.878 18,4% -3,9% 1,2%

109 | P á g i n a

3.3 . INDICADORES FINANCIEROS

Fuente: Estados Financieros. H. Suba.

2012 2013 2014 2015

RAZON CORRIENTE 1,15 1,15 0,88 2,57

SOLIDEZ 2,33 2,25 1,71 4,87

LIQUIDEZ INMEDIATA 1,14 1,13 0,85 2,44

INDICADORES FINANCIEROS - LIQUIDEZ

110 | P á g i n a

RAZON CORRIENTE. Se determina por el cociente resultante de dividir el activo

corriente entre el pasivo corriente (activo corriente/pasivo corriente). Entre más alto

(mayor a 1) sea el resultado, más solvente es la empresa. Indica el número de

veces que el Activo Corriente de la E.S.E posee para cubrir sus Pasivos a Corto

Plazo.

Analizando la Vigencia 2012 a 2015 en su Primer Trimestre, solo para la Vigencia

2014 el Hospital de Suba II Nivel E.S.E no alcanzaba a cubrir sus Pasivos

corrientes debido al reconocimiento de la cuenta por pagar al FFDS según

liquidación del contrato de vinculados 477 de 2007.

Para la vigencia 2015 se nota la tendencia creciente de este indicador, se realizó el

pago de las cuentas por pagar de vigencias anteriores con dineros destinados

desde las cuentas maestras. En la ejecución del PSFF según resolución 999/2014 se

autorizó a la ESE un giro por $15.989 millones que contenían $4.929 millones para el pago

se sentencias y $11.060 millones para la cancelación de pasivos de vigencias 2013 y

anteriores; para el IV trimestre 2014 se recibe el giro de $12.244 millones de los cuales se

giran $11.077 millones y se cancelan pasivos entre sentencias $1.184 millones y bienes y

servicios $9.893 millones, quedando un saldo por girar de estos recursos de $1.167

millones Diciembre 31 de 2014.

111 | P á g i n a

Durante el primer trimestre de 2015 se giró $415 millones en la cancelación de bienes y

servicios con una edad de más de 360 días, quedando un saldo en el banco a Marzo de

2015 de $753,5 millones de los cuales $216 mil pesos con excedentes financieros; sin

embargo quedan unos recursos a favor de la ESE pendientes de gestionar de $3.745

millones para completar la necesidad proyectada al inicio del PSFF para sentencias.


SOLIDEZ. Se determina por el cociente resultante de dividir el Activo entre el

Pasivo (Activo/Pasivo). Entre más alto (mayor a 1) sea el resultado, más solvente

es la empresa. Indica el número de veces que el Activo Total de la E.S.E posee

para cubrir sus Pasivos Totales.

Observando el comportamiento de este indicador desde la vigencia 2012 a 2015

para el primer trimestre, este indicador mantiene una tendencia constante, solo para

la vigencia 2014 se nota una disminución a causa de las cuentas por pagar a favor

del FFDS por la liquidación del contrato 477/2007, sin embargo la ESE está en la

capacidad de cubrir siempre sus pasivos totales para cada una de estas vigencias.

Para la vigencia 2015, la disminución del pasivo por causa de los pagos realizados

con dineros de las cuentas maestras y el cruce de saldos realizados con el FFDS,

hace que este indicador aumente, cubriendo la ESE sus pasivos totales y tener un

excedente de $3.87.

El indicador de solidez de la ESE aumenta ya que incluye la totalidad del activo el

cual se ve aumentado con una cartera por prestación de servicios cada año más

deteriorada y con el componente del activo no corriente que incluye la cartera de

difícil recaudo entre estas la correspondiente a las empresas en liquidación.

LIQUIDEZ INMEDIATA. La prueba ácida es uno de los indicadores financieros

utilizados para medir la liquidez de una empresa, para medir su capacidad de pago.

Se considera de gran importancia que la empresa disponga de los recursos

necesarios en el supuesto que los acreedores exijan los pasivos de un momento a

otro. Se calcula restando a los Activos Corrientes los Inventarios, y el resultado

dividirlo entre el Pasivo Corriente y mide la capacidad de cubrir los Pasivos

Corrientes con los Activos Corrientes sin necesidad de recurrir a la realización de

Inventarios.

Para la vigencia 2012 a 2015 en el primer trimestre, se nota que en la vigencia 2014

solo se alcanzaba a cubrir un 85% de los pasivos corrientes, sin hacer la realización

o venta de los inventarios poseídos. Para las demás vigencias la ESE mantiene un

margen positivo después de pagar sus pasivos corrientes. Para la vigencia 2015 se

112 | P á g i n a

calcula un indicador de $2,44, donde la E.S.E cubre el total de sus pasivos

corrientes y cuenta con un excedente de $1,44.

Siendo consecuente con los anteriores resultados, aun si la E.S.E tuviese que

cancelar sus pasivos corrientes, no tendría la necesidad de vender o realizar sus

inventarios para cubrir la totalidad de sus acreencias.


DIAS DE CARTERA. La rotación de cartera es un indicador financiero que

determina el tiempo en que las cuentas por cobrar toman en convertirse en efectivo,

o en otras palabras, es el tiempo que la empresa toma en cobrar la cartera a sus

clientes.

El promedio de la Rotación de Cartera o los días en que se convierte en efectivo los

Deudores entre la vigencia 2010 – 2014 es de 1006 días, teniendo en cuenta que El

Hospital de Suba II Nivel presta servicios médicos y que sus mayores pagadores

son EPS del régimen contributivo y subsidiado entre ellos: CAPRECOM, HUMANA

2012 2013 2014 2015

DIAS DE CARTERA 1080,48 906,59 966,36 1072,41

DIAS DE INVENTARIOS 13,23 18,86 33,64 54,65

INDICADORES FINANCIEROS - EFICIENCIA OPERACIONAL

113 | P á g i n a

VIVIR, SALUD CONDOR Y SOLSALUD entre otras, algunas de estas con

problemas financieros que las conllevó a entrar en un proceso de liquidación y ser

clasificadas como cartera de difícil cobro, no realizan los pagos de sus obligaciones

afectando la estabilidad financiera de la E.S.E.

DIAS DE INVENTARIOS. La rotación del inventario es la cantidad de veces que el

inventario debe ser reemplazado durante un determinado período de tiempo,

generalmente un año. Uno de los indicadores más comúnmente utilizados en la

gestión de inventarios, ya que refleja la eficacia general de la cadena de suministro,

desde el proveedor hasta el cliente. Este indicador se puede calcular para cualquier

tipo de inventario.

El promedio de la Rotación de Inventarios es de 30 Días entre las vigencias 2010 a

2014, se observa que para la vigencia 2014 – 2015 la rotación es la más alta con 33

y 55 días, efecto en la disminución de la destercerización en la dispensación de

medicamentos y medico quirúrgicos y el asumir de la E.S.E este rol por medio del

área de Farmacia.


2012 2013 2014 2015

SOBRE ACTIVOS TOTALES 0,94 0,29 1,70 -1,40

SOBRE PATRIMONIO 1,66 0,53 4,09 -1,77

SOBRE CAPITAL 2,63 0,84 8,99 -2,40

INDICADORES FINANCIEROS - RENTABILIDAD

114 | P á g i n a

El Hospital de Suba a 31 de Marzo de 2015 presenta un déficit del ejercicio de $1.548

millones de pesos. Pese al esfuerzo de la administración, las estrategias de contención del

gasto y el notorio mejoramiento frente a las otras vigencias de la facturación que crecieron

directamente proporcionales con los costos de ventas y que generaron una utilidad bruta de

$5.525 millones de pesos, sin embargo los gastos operacionales superaron dicha utilidad

ocasionando dicha perdida. Básicamente el aumento en los gastos operacionales es debido

al aumento la Provisión de Cartera que se viene realizando por los pagadores que entran

en proceso de liquidación y el envejecimiento de la cartera.

La cartera por venta de servicios de salud presenta un aumento de $13.345 millones con

respecto a la vigencia 2014, al pasar de $62.781 Millones en el 2014 a $76.126 millones,

este envejecimiento de la cartera obedece a problemas estructurales como las dificultades

de flujo de recursos en efectivo dentro del sistema, y la ubicación de la ESE al final de la

cadena del mismo, Nuestros mayores pagadores Caprecom EPS que no cumple con sus

obligaciones de pago, Humana Vivir EPS (en liquidación), Salud Cóndor EPSS (en

liquidación) poseen una cartera a Marzo 31 de 2015 que asciende a $22.368 millones de

pesos por la atención de pacientes del régimen subsidiado evento y subsidiado capitado,

dineros catalogados como difícil cobro por la baja rotación de pagos y el proceso de

liquidación que no promete acciones positivas a faro de la ESE.

Para el periodo con corte a 30 de Abril se hace el reconocimiento de la liquidación total de

Solsalud por parte del gerente liquidador de Supersalud, perdiendo la ESE la cartera

registrada por valor de $1.938 millones de pesos, cartera retirada de los registros contables

que entraría a disminuir la provisión.

A continuación se presenta el Estado de resultados (Primer Trimestre año 2012 Vs Año

2015)

2.012 2.013 2.014 2.015

$ $

A INGRESOS OPERACIONALES 17.875.406 21.284.156 23.388.214 25.554.887

4.3 Venta de servicios 17.875.406 21.284.156 23.388.214 25.554.887

4.3.12 Servicios de salud 17.875.572 21.285.182 23.390.976 25.557.208

4.3.95 Devoluciones, rebajas y descuentos en venta de servicios (db) (166) (1.026) (2.762) (2.321)

- - - -

4.4 Transferencias - - - -

4.4.11 Capital del gobierno 0 0 0 0

4.4.28 Otras transferencias 0 0 0 0

4.7 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES - - - -

4.7.05 FONDOS RECIBIDOS 0 0 0 0

4.7.22 OPERACIONES SIN FLUJO DE EFECTIVO 0 0 0 0

115 | P á g i n a

2.012 2.013 2.014 2.015

6 Costo de ventas 18.382.791 19.013.273 19.511.432 20.029.956

6.3 Costo de ventas de servicios 18.382.791 19.013.273 19.511.432 20.029.956

6.3.10 Servicios de salud 18.382.791 19.013.273 19.511.432 20.029.956

B Gastos operacionales 2.615.801 3.214.497 4.800.767 7.578.452

- - - -

5.1 De administración 2.203.892 2.984.546 3.403.991 2.755.708

5.1.01 Sueldos y salarios 1.316.440 622.708 836.474 831.617

5.1.02 Contribuciones imputadas 2.000 1.213 157 1.356

5.1.03 Contribuciones efectivas 112.884 104.514 115.981 129.855

5.1.04 Aportes sobre la nómina 20.932 19.059 22.678 23.764

5.1.11 Generales 751.508 2.219.983 2.428.517 1.769.111

5.1.20 Impuestos, contribuciones y tasas 128 17.069 184 5

5.2 DE OPERACIÓN 0 0 0 0

5.2.11 GENERALES 0 0 0 0

5.3 Provisiones, depreciaciones y amortizaciones

411.909 229.951 1.396.776 4.822.744

5.3.02 PROVISIÓN PARA PROTECCIÓN DE INVERSIONES 0 0 0 0

5.3.04 Provisión para deudores 278.824 132.792 906.769 4.544.538

5.3.06 Provisión para protección de inventarios 0 0 0 0

5.3.07 Provisión para protección de Propiedades Planta y Equipos 0 0 0 0

5.3.08 Provisión bienes recibidos en dación de pago 0 0 0 0

5.3.09 PROVISIONES PARA PROTECCIÓN DE BIENES ENTREGA-DOS A TERCEROS 0 0 0 0

5.3.12 Provisión para bienes y derechos en investagación administra-tiva 0 0 0 0

5.3.14 Provision para contingencias 33 0 327.918 129.066

5.3.17 Provisiones Diversas 0 0 0 0

5.3.30 Depreciación de propiedades, planta y equipo 47.631 72.629 162.089 149.140

5.3.44 Amortizaciones Bienes entregados a terceros 0 0 0 0

5.3.45 Amortización de intangibles 85.421 24.530 0 0

C Excedente (déficit) operacional - 3.123.186 - 943.614 - 923.985 - 2.053.521

4.8 Otros ingresos 4.875.775 3.100.628 3.992.411 2.285.007

4.8.05 Financieros 112.265 66.071 36.267 38.144

4.8.08 Otros ingresos ordinarios 1.629.832 1.192.937 2.023.568 1.793.215

4.8.10 Extraordinarios 3.084.924 553.072 1.192.280 284.123

4.8.15 Ajuste de ejercicios anteriores 48.754 1.288.548 740.296 169.525

116 | P á g i n a

2.012 2.013 2.014 2.015

5.5 Gasto público social 0 0 0 0

5.5.02 Salud 0 0 0 0

5.7 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES 0 0 0 0

5.7.22 OPERACIONES SIN FLUJO DE EFECTIVO 0 0 0 0

5.8 Otros gastos 728.400 1.844.761 1.297.250 1.779.689

5.8.01 Intereses 0 0 0 0

5.8.02 Comisiones 0 0 0 0

5.8.05 Financieros 2.029 3.150 65.747 84.256

5.8.08 Otros gastos ordinarios 572.615 1.072.859 943.672 1.306.165

5.8.10 Extraordinarios 24.324 34 31 0

5.8.15 Ajuste de ejercicios anteriores 129.432 768.718 287.800 389.268

D EXCEDENTE (DÉFICIT) DEL EJERCICIO 1.024.189 312.253 1.771.176 - 1.548.203

4. CONCLUSIONES.

La evaluación de las Medidas arroja un resultado de cumplimiento del 92%

Con respecto a las metas de producción se observa un cumplimiento del 83% frente a

las metas programadas.

Presupuestalmente, el Hospital de Suba II Nivel ESE, recaudó el 22.11% de la meta

programada de ingresos, y ejecutó el 42.63% de la meta programada para gastos. Se

llega así a un déficit de -$17.822 millones que se espera superar en los trimestres

siguientes de acuerdo al comportamiento normal de la ejecución de ingresos y

compromisos en el transcurso de la vigencia.

En el ejercicio Contable el Hospital de Suba a 31 de Marzo de 2015 presenta un déficit

del ejercicio de $1.548 millones de pesos. Pese al esfuerzo de la administración, las

estrategias de contención del gasto y el notorio mejoramiento frente a las otras

vigencias de la facturación que crecieron directamente proporcionales con los costos de

ventas y que generaron una utilidad bruta de $5.525 millones de pesos, sin embargo los

gastos operacionales superaron dicha utilidad ocasionando dicha perdida. Básicamente

el aumento en los gastos operacionales es debido al aumento la Provisión de Cartera

que se viene realizando por los pagadores que entran en proceso de liquidación y el

envejecimiento de la cartera.

117 | P á g i n a

Se puede concluir que de $56.713 millones que se certificaron en el PSFF se

cancelaron con cuentas maestras $32.147 millones y $15.949 millones con recursos

propios y ajustes contables como en el caso del pasivo contingente que se tenía una

provisión mayor teniendo en cuenta la instancia del proceso, en el banco se tiene de

cuentas maestras a Marzo 31 de 2015 $753 millones; respecto al pasivo por concepto

de sentencias se tiene registrado $527 millones, pero la ESE tiene por pagar $3.219

millones más por concepto de sentencias que se realizan por conciliación directa y no

están en el aplicativo Siprojweb al corte de Diciembre 31 de 2014 por lo tanto no se

reflejan contablemente hasta que se evidencie en dicho aplicativo.

118 | P á g i n a

5. ANEXOS

5.1 Cuadros 1 diligenciado

Soportes cuadro 1, se debe anexar la siguiente tabla

CATEGORIA MEDIDA SOPORTE RESPONSABLE

REORGANIZACION ADMINISTRATIVA

COMPROMISO. Establecer puntos de control que per-mita seguimiento a los compromisos y gestión del área de sistemas

Medida 1. Realizar el análisis de los sistemas de informa-ción utilizados en la ESE, discriminando la situación de la red de voz y datos, hardware con que cuenta la ESE para la sistematización de la in formación, software utilizado y la integralidad del sistema de información.

Documento elaborado y presentado a la alta direc-ción de la insti-tución.

Sistemas : Ing. Ca-milo Tiriat, Ing. Ro-semberg Álvarez

Medida 2. Implementar la política de seguridad sobre la cual se direccionara la actuación de todo el personal que tenga acceso o responsabilidades sobre la información así como de los espacios físicos que conlleven a un compo-nente de seguridad informática.

Política de seguridad im-plementada


Medida 3. Elaborar una propuesta de integración de los diferentes sistemas que garantice la oportunidad y calidad de la información reportada por la ESE.

Documento elaborado y presentado a la alta direc-ción de la insti-tución.

Sistemas : Ing Cami-lo Tiriat, Ing Rosem-berg Álvarez

Medida 4. Formular el proyecto de inversión para la susti-tución del actual sistema de información.

Documento elaborado pro-yecto de inver-sión


COMPROMISO. Fortalecer la parametrización, el con-trol y seguimiento de la contratación por venta de ser-vicios

Medida1. Incluir en el sistema de información los paráme-tros de contratación por empresa,

Contratos pa-rametrizados en el sistema

Mercadeo: Dra. Dia-na Ortiz

Medida 2. Realizar seguimiento trimestral a los contratos de capitación por empresa

Informes de seguimiento de los contratos por capitación

Mercadeo : Dra. Diana Ortiz

119 | P á g i n a


COMPROMISO. Prevenir el daño antijurídico y gestio-nar la defensa judicial para que las condenas sean máximo el 10% de las pretensiones iníciales

Medida N1: Prevención del daño antijurídico Las de-mandas deben responderse dentro de los términos lega-les, con el fin de evitar fallos condenatorios por demandas de falla en el servicio falla médica. Se complemente con capacitación para el personal del hospital que comprenda la responsabilidad y consecuencias tanto en el ámbito personal como institucional, que evite demandas por da-ños causados en la prestación del servicio.

Soporte de respuesta a la demanda en la oficina jurídica.

Jurídica: Dra. Ruth Roa

Medida N2 : Defensa litigiosa de la institución (Aplicar los mecanismos de Arreglo Directo y Amigable Composición, en los casos que el Hospital sea demandado o convocado a Conciliar), dado que se presentan demandas por mayor valor que incluyen pretensiones adicionales como intere-ses corrientes y moratorios y gastos procesales que pue-den evitarse y disminuir costos.

informe de los fallos de pro-

cesos concilia-dos.

Jurídica: Dra. Ruth Roa

COMPROMISO . Adelantar procesos de autoevalua-ción para la acreditación en salud que permitan alcan-zar altos estándares de calidad en la atención

Medida 1. Realizar la ruta crítica de Acreditación, articula-da con el PAMEC, a través de las siguientes actividades: Preparación previa a la autoevaluación, de los estándares de acreditación, priorización de procesos a mejorar, el análisis causal y elaboración de planes de mejoramiento. .

Calificación de la autoevalua-ción de acredi-tación

Calidad: Dra. Yolan-da Munar

Medida 2. Desarrollo y ejecución de los planes de mejora por grupos de estándares de acreditación, seguimiento, acompañamiento, evaluación y retroalimentación para el cierre de ciclo

Informes eva-luación planes de mejora


Medida 3. Realizar de manera periódica el análisis de los resultados de los indicadores de calidad en la atención y el seguimiento a las desviaciones detectadas ( oportuni-dad consulta médica, consulta odontológica, Tasa de Mor-talidad intrahospitalaria después de 48 horas, tasa de sa-tisfacción Global, entre otros)

Documento de análisis de indicadores de calidad.


COMPROMISO - Ajustar el portafolio de servicios con el fin de adecuarlo a las necesidades de los usua-rios en función del diseño de la red de prestación de servicios definida por la Dirección Distrital de Salud.

Medida N. 1. Actualizar las novedades de habilitación, previa concertación con la subred.

Novedades actualizadas. Portafolio en red


120 | P á g i n a


RACIONALIZACION DEL GASTO.

COMPROMISO. Asumir de manera progresiva la ope-ración de servicios tercerizados

Medida 1. Diseñar estrategias de reducción de la contra-tación de servicios asistenciales que se encuentran fun-cionando a través de terceros de manera progresiva y/o renegociación las condiciones contractuales.

Cuadro de ejecución de gastos / Infor-me de Gestión de contratación

Terceros

Subgerencia Servi-cios de Salud : Dr. Mario Posada / Dr.

Jorge Rojas

Medida 2. Buscar mecanismos de adquisición de dispositi-vos médicos y medicamentos que favorezcan la optimiza-ción de recursos.

Ejecución pre-supuestal de gastos de

cuentas X pa-gar

Subgerencia Admi-nistrativa : Dr. Félix Orozco / Dr. Javier

Rodríguez

COMPROMISO: Ajustar los Gastos Generales de la E.S.E Hospital Suba

Medida 1. Reducir el gasto por concepto del servicio de vigilancia

Informe de Ejecución del

contrato

Subgerencia Admi-nistrativa : Dr. Félix Orozco /Edgar Or-

lando Jiménez

Medida 2. Optimizar la modalidad en la contratación de aseo y cafetería en lo referente a suministro de insumos


contrato

Subgerencia Admi-nistrativa : Dr. Félix

Orozco /Angelica María Ber-

nal Ruiz

Medida 3.. Disminución del gasto en el contrato de alimen-tos por concepto de refrigerios y nutrición enteral en los servicios hospitalarios


contrato


Orozco /Angélica María Ber-

nal Ruiz

COMPROMISO: Reducir los costos de Talento humano del Hospital de Suba

Medida 1. Renegociación del porcentaje de administra-ción de Empresa de servicios Temporales (Empresa con la que se contrata el personal en misión del Hospital), logrando reducción.

Informe Con-trato Empresa

Temporal


Orozco Líder Talento Hu-

mano : Ximena Po-veda/ Profesional: Efraín Escalante

Medida 2. Establecer un programa para los pre-.pensionados que permite generar reducción en el gasto por concepto de servicios personales asociados a la nómi-na a partir del cambio de régimen de liquidación de pres-taciones sociales y salariales (ley 50 de 1990).

Informe retiro pensionados. Ejecución pre-

supuestal


Orozco Lider Talento Hu-

mano : Ximena Po-veda/ Profesional:

121 | P á g i n a


Ricardo Castillo

COMPROMISO: Ajustar servicios en centros que no generan impacto social, ni equilibrio financiero.

Medida 1. Cierre del servicio de urgencias en Cami prado Veraniego, conservando la consulta prioritaria de 7am a 7pm

Novedad de habilitación.

Calidad: Dra. Yolanda Munar

Medida 2. Cierre de los servicios de cirugía plástica, neu-mología pediátrica, cirugía pediátrica, neurología pediátri-ca y fisiatría, el cual no genera impacto en la atención y será coordinado por la red norte.

Novedad de habilitación.

Calidad: Dra. Yolanda Munar

SANEAMIENTO DE PASIVOS

COMPROMISO. Depurar el saldo de las cuentas por pagar

Medida 1: : Depurar de la cuenta por pagar préstamos a terceros, saldos a favor de beneficiarios, reintegros y anti-cipos por pagar a pacientes y recaudos por reclasifi-car+E31

Actas de conci-liación, fichas

de saneamien-to, comproban-tes contables de saldos con los hospitales

de la red y registros con-tables actuali-

zados

Contabilidad: Dra. Carolina Blanco

FORTALECIMIENTO DE LOS INGRESOS

COMPROMISO. Mejorar la productividad del Talento Humano y uso de la capacidad instalada en los servi-cios asistenciales

Medida 1. Mejorar la productividad de los servicios en consulta externa (Consulta especializada)

Registro CIP

Subgerencia servi-cios de salud : Dr. Hugo Muñoz, Líder Consulta Externa :

Kelly Cepeda

Medida 2. Mejorar la productividad de la consulta de ur-gencias

Registro CIP

Subgerencia servi-cios de salud : Dr. Hugo Muñoz, Líder urgencias : Gabriel

Puello

122 | P á g i n a


Medida 3. Mejorar el porcentaje ocupacional en hospitali-zación

Registro CIP

Subgerencia servi-cios de salud : Dr. Hugo Muñoz, Líder

Hospitalización

Medida 4. Mejorar el porcentaje de utilización de salas de cirugía

Registro CIP

Subgerencia servi-cios de salud : Dr. Hugo Muñoz, Líder

Cirugía : Yalena Ortiz

Compromiso. Establecer y cumplir metas mínimas de recaudo, de acuerdo con la facturación radicada.

Medida 1. Cumplir metas de recaudo sobre la facturación radicada en el periodo, con base en: a) facturación radica-da, b) cuentas por cobrar vigencias anteriores, c) rezago de facturación no pagada de cartera corriente.

Ejecución pre-supuestal de ingresos. In-forme de Re-caudo

Cartera : Mabel Car-dozo

Medida 2. Realizar cobro pre jurídico y jurídico con los soportes documentales requeridos de obligaciones exigi-bles.

NA Cartera : Mabel Car-dozo / Jurídica : Ruth Roa

Compromiso: Generar estados de cartera con infor-mación conciliada con las Entidades responsables de pago.

Medida 1. Realizar trimestralmente, circularización de cartera al 80% de las E.R.P.

Soportes de circularización realizadas


Medida 2. Depurar los estados de cartera de la ESE

Actas de conci-liación de cuentas firma-das con las ERP.


COMPROMISO. Reestructurar el proceso de factura-ción de los servicios de salud que presta el Hospital de Suba de manera tal que se posibilite la facturación de los servicios prestados en el periodo.

Medida 1. Facturar el total de los servicios que presta el Hospital de Suba .

Informe de facturación por pagador

Facturación : María Crisitna Díaz

Medida 2. Revisión y verificación en el sistema de infor-mación de las cuentas abiertas. Identificar causas y reali-zar acciones de mejora

Seguimiento de cuentas abiertas

Facturación : María Cristina Díaz

Medida 3. Realizar la radicación total de los servicios fac-turados dentro de los plazos establecidos en la normativi-dad vigente.

Oficios con radicados por parte de las Entidades Responsables de Pago.

Cartera : Mabel Cardozo

123 | P á g i n a


COMPROMISO. Mejorar el proceso de Administración de glosas

Medida 1. Corregir los diferentes errores evidenciados en la glosa y devolución, retroalimentando a los facturadores y técnicos para implementar acciones preventivas.

Informe de glosas y devo-luciones


Medida 2. Implementar la pre auditoría de cuentas con el fin de evitar futura glosa y devolución que alarga los tiem-pos de pago a nuestra entidad.

Soportes para cuentas re-frendados por auditores

Facturación : María Cristina Díaz

Medida 4. Garantizar que la oportunidad a la respuesta de glosa se realice dentro de los términos establecidos por la Normatividad vigente realizando reunión entre áreas para verificar las glosas y devoluciones ingresadas a la Institu-ción.

Hojas de ruta radicadas den-tro de los tér-minos estable-cidos.


5.2 Cuadro 2 diligenciado. 5.3 Cuadro 3 diligenciado. 5.4 Cuadro 4 diligenciado. 5.5 Relación firmas.

124 | P á g i n a

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SECRETARIA DISTRITAL DE SALUD · Saneamiento Fiscal y Financiero- PSFF, de acuerdo con los lineamientos que éste definiera. Posteriormente, con la expedición de las Resoluciones