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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNOÁREA DE RECURSOS HUMANOS
PREGUNTASSI
NO
N /S OBSERVACIÓN
OBJETIVO 1Evaluación del funcionamiento
del Control Interno.
(1) ¿Tiene la Municipalidadconformado su comité de
control interno?
(2) ¿Se realizan acciones de
control para mejorar la gestiónp!lica?
(3) ¿Se tienen las !asesnecesarias para considerar
"ue las normas de control
gu!ernamental se est#
aplicando en el actual sistema
de control interno?
(4) ¿$as funciones %responsa!ilidades "ue se le
asignan al personal& van
acorde con los o!jetivos "ue
la Municipalidad "uiere
lograr?
(5) ¿$as acciones de control serealizan mensualmente?
(6) ¿Se 'ifunde % promueve lao!servancia de las (ormas de
Control Interno?
)
)
)
)
)
)
(o por"ue an se aplican esas
funciones.
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OBJETIVO 2
*erificar el cumplimiento de metas% resultados fijados a inicio delperiodo de acuerdo al +lan,perativo -nual del ao /012.
(1) Todo el personal tiene elconocimiento del +lan ,perativo -nual para alcanzar el logro delos o!jetivos trazados.
(2) 3ealizan periódicamente laevaluación porcentual alcanzadadel cumplimiento de los o!jetivostrazados.
(3) Se encuentran dificultades enel proceso de cumplimiento demetas.
(4) Se realiza una selecciónminuciosa de estrategias en elproceso de cumplimiento demetas.
OBJETIVO 2 -nalizar % evaluar la actualización
de los documentos de gestión.
(1) *erificar "ue los documentosde gestión& 4a%an sido ela!oradosde acuerdo a los a loslineamientos % procedimientoslegales % por la $e% Marco deModernización de la 5estión delEstado.
)
)
)
)
)
El cumplimiento de metas& se
cumple a ca!alidad.
'esconozco "ue las metas se
estén cumpliendo.
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(2) *erificar "ue la actualizaciónde los documentos de gestión&este acorde a los o!jetivos&misión % visión de le entidad.
(3) ¿Se considera en las normaslegales o le% de modernización laduplicidad de funciones?
(4) ¿$a programación deinversiones responde a loso!jetivos de la Municipalidad?
)
)
) (o 4e visto casos dentro de la
entidad "ue tengan "ue ver con
este aspecto.
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OBJETIVO 1Evaluación del funcionamiento
del Control Interno.
(1) ¿Tiene la Municipalidadconformado su comité decontrol interno?
(2) ¿Se realizan acciones decontrol para mejorar la gestión
p!lica?
(3) ¿Se tienen las !asesnecesarias para considerar
"ue las normas de control
gu!ernamental se est#
aplicando en el actual sistema
de control interno?
(4) ¿$as funciones %responsa!ilidades "ue se le
asignan al personal& van
acorde con los o!jetivos "ue
la Municipalidad "uierelograr?
(5) ¿$as acciones de control serealizan mensualmente?
(6) ¿Se 'ifunde % promueve lao!servancia de las (ormas de
Control Interno?
OBJETIVO 2
*erificar el cumplimiento de metas% resultados fijados a inicio del
)
)
)
)
)
)
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periodo de acuerdo al +lan,perativo -nual del ao /012.
(1) Todo el personal tiene elconocimiento del +lan ,perativo
-nual para alcanzar el logro delos o!jetivos trazados.
(2) 3ealizan periódicamente laevaluación porcentual alcanzadadel cumplimiento de los o!jetivostrazados.
(3) Se encuentran dificultades enel proceso de cumplimiento demetas.
(4) Se realiza una selecciónminuciosa de estrategias en elproceso de cumplimiento demetas.
OBJETIVO 2 -nalizar % evaluar la actualización
de los documentos de gestión.
(1) *erificar "ue los documentosde gestión& 4a%an sido ela!oradosde acuerdo a los a loslineamientos % procedimientoslegales % por la $e% Marco deModernización de la 5estión delEstado.
)
)
)
)
)
(o se encuentran 4asta el
momento.
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(2) *erificar "ue la actualizaciónde los documentos de gestión&este acorde a los o!jetivos&misión % visión de le entidad.
(3) ¿Se considera en las normaslegales o le% de modernización laduplicidad de funciones?
(4) ¿$a programación deinversiones responde a loso!jetivos de la Municipalidad?
)
)
) (o e6iste todav7a ese tipo de
actualización.
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OBJETIVO 1*erificar el uso de sistemasadministrativos.
(1) ¿$a Municipalidad cuenta con
un Sistema de Información&"ue permite o!tener& registrar&computar& controlar %comunicar informacióncorrecta % oportuna?
(2) ¿$a conta!ilidad integra lastransaccionespresupuestarias& financieras %patrimoniales en un sistemacomn& oportuno % confia!le?
(3) ¿El Sistema de Conta!ilidadinforma so!re la gestiónfinanciera en forma oportuna&til para sustentar tareas decontrol % auditoria?
(4) ¿El Sistema de Conta!ilidadinclu%e para el correctoordenamiento % clasificación
de las transacciones& +lananual de cuentas& Manualesde procedimientos %estructura para informesfinancieros?
(5) ¿Se tiene esta!lecido unSistema de codificación "uepermita la identificaciónindividual de los activos % suposterior verificación contra
los registros conta!les?
(6) ¿El sistema de Conta!ilidadprevé un control conta!le dela ejecución presupuestaria?
)
)
)
)
)
)
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OBJETIVO 1Evaluación del funcionamiento
del Control Interno.
(1) ¿Tiene la Municipalidadconformado su comité decontrol interno?
(2) ¿Se realizan acciones decontrol para mejorar la gestión
p!lica?
(3) ¿Se tienen las !asesnecesarias para considerar
"ue las normas de control
gu!ernamental se est#
aplicando en el actual sistema
de control interno?
(4) ¿$as funciones %responsa!ilidades "ue se le
asignan al personal& van
acorde con los o!jetivos "ue
la Municipalidad "uierelograr?
(5) ¿$as acciones de control serealizan mensualmente?
(6) ¿Se 'ifunde % promueve lao!servancia de las (ormas de
Control Interno?
OBJETIVO 2
*erificar el cumplimiento de metas% resultados fijados a inicio del
)
)
)
)
)
)
(o est# completo todav7a.
(o por"ue en la actualidad an se
aplican esas funciones
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periodo de acuerdo al +lan,perativo -nual del ao /012.
(1) Todo el personal tiene elconocimiento del +lan ,perativo
-nual para alcanzar el logro delos o!jetivos trazados.
(2) 3ealizan periódicamente laevaluación porcentual alcanzadadel cumplimiento de los o!jetivostrazados.
(3) Se encuentran dificultades enel proceso de cumplimiento demetas.
(4) Se realiza una selecciónminuciosa de estrategias en elproceso de cumplimiento demetas.
OBJETIVO 2 -nalizar % evaluar la actualización
de los documentos de gestión.
(1) *erificar "ue los documentosde gestión& 4a%an sido ela!oradosde acuerdo a los a loslineamientos % procedimientoslegales % por la $e% Marco deModernización de la 5estión delEstado.
)
)
)
)
)
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(2) *erificar "ue la actualizaciónde los documentos de gestión&este acorde a los o!jetivos&misión % visión de le entidad.
(3) ¿Se considera en las normaslegales o le% de modernización laduplicidad de funciones?
(4) ¿$a programación deinversiones responde a loso!jetivos de la Municipalidad?
)
)
)
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OBJETIVO 1*erificar el uso de sistemasadministrativos.
(1) ¿$a Municipalidad cuenta con
un Sistema de Información&"ue permite o!tener& registrar&computar& controlar %comunicar informacióncorrecta % oportuna?
(2) ¿$a conta!ilidad integra lastransaccionespresupuestarias& financieras %patrimoniales en un sistemacomn& oportuno % confia!le?
(3) ¿El Sistema de Conta!ilidadinforma so!re la gestiónfinanciera en forma oportuna&til para sustentar tareas decontrol % auditoria?
(4) ¿El Sistema de Conta!ilidadinclu%e para el correctoordenamiento % clasificación
de las transacciones& +lananual de cuentas& Manualesde procedimientos %estructura para informesfinancieros?
(5) ¿Se tiene esta!lecido unSistema de codificación "uepermita la identificaciónindividual de los activos % suposterior verificación contra
los registros conta!les?
(6) ¿El sistema de Conta!ilidadprevé un control conta!le dela ejecución presupuestaria?
)
)
)
)
)
)
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OBJETIVO 1Evaluación del funcionamiento
del Control Interno.
(1) ¿Tiene la Municipalidadconformado su comité decontrol interno?
(2) ¿Se realizan acciones decontrol para mejorar la gestión
p!lica?
(3) ¿Se tienen las !asesnecesarias para considerar
"ue las normas de control
gu!ernamental se est#
aplicando en el actual sistema
de control interno?
(4) ¿$as funciones %responsa!ilidades "ue se le
asignan al personal& van
acorde con los o!jetivos "ue
la Municipalidad "uierelograr?
(5) ¿$as acciones de control serealizan mensualmente?
(6) ¿Se 'ifunde % promueve lao!servancia de las (ormas de
Control Interno?
OBJETIVO 2
*erificar el cumplimiento de metas% resultados fijados a inicio del
periodo de acuerdo al +lan,perativo -nual del ao /012.
)
)
)
)
)
)
(o por"ue estamos en proceso de
evaluación.
(o por"ue no est# conformado
completamente.
(o conozco esa #rea.
'esconozco la frecuencia de
evaluación de personal.
(o se promueve esas normas.
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(1) Todo el personal tiene elconocimiento del +lan ,perativo -nual para alcanzar el logro delos o!jetivos trazados.
(2) 3ealizan periódicamente laevaluación porcentual alcanzadadel cumplimiento de los o!jetivostrazados.
(3) Se encuentran dificultades enel proceso de cumplimiento demetas.
(4) Se realiza una selecciónminuciosa de estrategias en elproceso de cumplimiento demetas.
OBJETIVO 2 -nalizar % evaluar la actualización
de los documentos de gestión.
(1) *erificar "ue los documentos
de gestión& 4a%an sido ela!oradosde acuerdo a los a loslineamientos % procedimientoslegales % por la $e% Marco deModernización de la 5estión delEstado.
)
)
)
)
)
(o se realizan.
(o se encuentran dificultades en
la actualidad.
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(2) *erificar "ue la actualizaciónde los documentos de gestión&este acorde a los o!jetivos&misión % visión de le entidad.
(3) ¿Se considera en las normaslegales o le% de modernización laduplicidad de funciones?
(4) ¿$a programación deinversiones responde a loso!jetivos de la Municipalidad?
)
)
)
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OBJETIVO 1*erificar el uso de sistemasadministrativos.
(1) ¿$a Municipalidad cuenta con
un Sistema de Información&"ue permite o!tener& registrar&computar& controlar %comunicar informacióncorrecta % oportuna?
(2) ¿$a conta!ilidad integra lastransaccionespresupuestarias& financieras %patrimoniales en un sistemacomn& oportuno % confia!le?
(3) ¿El Sistema de Conta!ilidadinforma so!re la gestiónfinanciera en forma oportuna&til para sustentar tareas decontrol % auditoria?
(4) ¿El Sistema de Conta!ilidadinclu%e para el correctoordenamiento % clasificación
de las transacciones& +lananual de cuentas& Manualesde procedimientos %estructura para informesfinancieros?
(5) ¿Se tiene esta!lecido unSistema de codificación "uepermita la identificaciónindividual de los activos % suposterior verificación contra
los registros conta!les?
(6) ¿El sistema de Conta!ilidadprevé un control conta!le dela ejecución presupuestaria?
)
)
)
)
)
)
(o por"ue la información "ue
registra la municipalidad no es en
un sistema actualizado.
(o es un sistema "ue !rinda
información en el momento
oportuno.
(o por"ue est# en camino de
evaluación.
.
El sistema "ue se lleva en lamunicipalidad no es integrador&es por ello "ue no se lleva uncontrol
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OBJETIVO 1Evaluación del funcionamiento
del Control Interno.
(1) ¿Tiene la Municipalidadconformado su comité decontrol interno?
(2) ¿Se realizan acciones decontrol para mejorar la gestión
p!lica?
(3) ¿Se tienen las !asesnecesarias para considerar
"ue las normas de control
gu!ernamental se est#
aplicando en el actual sistema
de control interno?
(4) ¿$as funciones %responsa!ilidades "ue se le
asignan al personal& van
acorde con los o!jetivos "ue
la Municipalidad "uierelograr?
(5) ¿$as acciones de control serealizan mensualmente?
(6) ¿Se 'ifunde % promueve lao!servancia de las (ormas de
Control Interno?
OBJETIVO 2
*erificar el cumplimiento de metas% resultados fijados a inicio del
)
)
)
)
)
)(o est# completo todav7a.
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periodo de acuerdo al +lan,perativo -nual del ao /012.
(1) Todo el personal tiene elconocimiento del +lan ,perativo
-nual para alcanzar el logro delos o!jetivos trazados.
(2) 3ealizan periódicamente laevaluación porcentual alcanzadadel cumplimiento de los o!jetivostrazados.
(3) Se encuentran dificultades enel proceso de cumplimiento demetas.
(4) Se realiza una selecciónminuciosa de estrategias en elproceso de cumplimiento demetas.
OBJETIVO 2 -nalizar % evaluar la actualización
de los documentos de gestión.
(1) *erificar "ue los documentosde gestión& 4a%an sido ela!oradosde acuerdo a los a loslineamientos % procedimientoslegales % por la $e% Marco deModernización de la 5estión delEstado.
)
)
)
)
)
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(2) *erificar "ue la actualizaciónde los documentos de gestión&este acorde a los o!jetivos&misión % visión de le entidad.
(3) ¿Se considera en las normaslegales o le% de modernización laduplicidad de funciones?
(4) ¿$a programación deinversiones responde a loso!jetivos de la Municipalidad?
)
)
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OBJETIVO 1*erificar el uso de sistemasadministrativos.
(1) ¿$a Municipalidad cuenta con
un Sistema de Información&"ue permite o!tener& registrar&computar& controlar %comunicar informacióncorrecta % oportuna?
(2) ¿$a conta!ilidad integra lastransaccionespresupuestarias& financieras %patrimoniales en un sistemacomn& oportuno % confia!le?
(3) ¿El Sistema de Conta!ilidadinforma so!re la gestiónfinanciera en forma oportuna&til para sustentar tareas decontrol % auditoria?
(4) ¿El Sistema de Conta!ilidadinclu%e para el correctoordenamiento % clasificación
de las transacciones& +lananual de cuentas& Manualesde procedimientos %estructura para informesfinancieros?
(5) ¿Se tiene esta!lecido unSistema de codificación "uepermita la identificaciónindividual de los activos % suposterior verificación contra
los registros conta!les?
(6) ¿El sistema de Conta!ilidadprevé un control conta!le dela ejecución presupuestaria?
)
)
)
)
)
)
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OBJETIVO 1Evaluación del funcionamiento
del Control Interno.
(1) ¿Tiene la Municipalidadconformado su comité decontrol interno?
(2) ¿Se realizan acciones decontrol para mejorar la gestión
p!lica?
(3) ¿Se tienen las !asesnecesarias para considerar
"ue las normas de control
gu!ernamental se est#
aplicando en el actual sistema
de control interno?
(4) ¿$as funciones %responsa!ilidades "ue se le
asignan al personal& van
acorde con los o!jetivos "ue
la Municipalidad "uierelograr?
(5) ¿$as acciones de control serealizan mensualmente?
(6) ¿Se 'ifunde % promueve lao!servancia de las (ormas de
Control Interno?
OBJETIVO 2
*erificar el cumplimiento de metas% resultados fijados a inicio del
periodo de acuerdo al +lan,perativo -nual del ao /012.
)
)
)
)
)
)
8alta conformarlo.
-n no cuenta con el comité de
control.
Solo tenemos algunas !ases pero
no son las necesarias.
8alta comité de control interno.
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(1) Todo el personal tiene elconocimiento del +lan ,perativo -nual para alcanzar el logro delos o!jetivos trazados.
(2) 3ealizan periódicamente laevaluación porcentual alcanzadadel cumplimiento de los o!jetivostrazados.
(3) Se encuentran dificultades enel proceso de cumplimiento demetas.
(4) Se realiza una selecciónminuciosa de estrategias en elproceso de cumplimiento demetas.
OBJETIVO 2 -nalizar % evaluar la actualización
de los documentos de gestión.
(1) *erificar "ue los documentos
de gestión& 4a%an sido ela!oradosde acuerdo a los a loslineamientos % procedimientoslegales % por la $e% Marco deModernización de la 5estión delEstado.
)
)
)
)
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(2) *erificar "ue la actualizaciónde los documentos de gestión&este acorde a los o!jetivos&misión % visión de le entidad.
(3) ¿Se considera en las normaslegales o le% de modernización laduplicidad de funciones?
(4) ¿$a programación deinversiones responde a loso!jetivos de la Municipalidad?
)
)
)
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NO
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OBJETIVO 1*erificar el uso de sistemasadministrativos.
(1) ¿$a Municipalidad cuenta con
un Sistema de Información&"ue permite o!tener& registrar&computar& controlar %comunicar informacióncorrecta % oportuna?
(2) ¿$a conta!ilidad integra lastransaccionespresupuestarias& financieras %patrimoniales en un sistemacomn& oportuno % confia!le?
(3) ¿El Sistema de Conta!ilidadinforma so!re la gestiónfinanciera en forma oportuna&til para sustentar tareas decontrol % auditoria?
(4) ¿El Sistema de Conta!ilidadinclu%e para el correctoordenamiento % clasificación
de las transacciones& +lananual de cuentas& Manualesde procedimientos %estructura para informesfinancieros?
(5) ¿Se tiene esta!lecido unSistema de codificación "uepermita la identificaciónindividual de los activos % suposterior verificación contra
los registros conta!les?
(6) ¿El sistema de Conta!ilidadprevé un control conta!le dela ejecución presupuestaria?
)
)
)
)
)
)
En proceso.
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OBJETIVO 1Evaluación del funcionamiento
del Control Interno.
(1) ¿Tiene la Municipalidadconformado su comité decontrol interno?
(2) ¿Se realizan acciones decontrol para mejorar la gestión
p!lica?
(3) ¿Se tienen las !asesnecesarias para considerar
"ue las normas de control
gu!ernamental se est#
aplicando en el actual sistema
de control interno?
(4) ¿$as funciones %responsa!ilidades "ue se le
asignan al personal& van
acorde con los o!jetivos "ue
la Municipalidad "uierelograr?
(5) ¿$as acciones de control serealizan mensualmente?
(6) ¿Se 'ifunde % promueve lao!servancia de las (ormas de
Control Interno?
OBJETIVO 2
*erificar el cumplimiento de metas% resultados fijados a inicio del
)
)
)
)
)
)
-n falta el proceso deconformación del comité.
+or"ue an no e6iste el comité decontrol.
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periodo de acuerdo al +lan,perativo -nual del ao /012.
(1) Todo el personal tiene elconocimiento del +lan ,perativo
-nual para alcanzar el logro delos o!jetivos trazados.
(2) 3ealizan periódicamente laevaluación porcentual alcanzadadel cumplimiento de los o!jetivostrazados.
(3) Se encuentran dificultades enel proceso de cumplimiento demetas.
(4) Se realiza una selecciónminuciosa de estrategias en elproceso de cumplimiento demetas.
OBJETIVO 2 -nalizar % evaluar la actualización
de los documentos de gestión.
(1) *erificar "ue los documentosde gestión& 4a%an sido ela!oradosde acuerdo a los a loslineamientos % procedimientoslegales % por la $e% Marco deModernización de la 5estión delEstado.
)
)
)
)
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(2) *erificar "ue la actualizaciónde los documentos de gestión&este acorde a los o!jetivos&misión % visión de le entidad.
(3) ¿Se considera en las normaslegales o le% de modernización laduplicidad de funciones?
(4) ¿$a programación deinversiones responde a loso!jetivos de la Municipalidad?
)
)
)
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NO
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OBJETIVO 1*erificar el uso de sistemasadministrativos.
(1) ¿$a Municipalidad cuenta con
un Sistema de Información&"ue permite o!tener& registrar&computar& controlar %comunicar informacióncorrecta % oportuna?
(2) ¿$a conta!ilidad integra lastransaccionespresupuestarias& financieras %patrimoniales en un sistemacomn& oportuno % confia!le?
(3) ¿El Sistema de Conta!ilidadinforma so!re la gestiónfinanciera en forma oportuna&til para sustentar tareas decontrol % auditoria?
(4) ¿El Sistema de Conta!ilidadinclu%e para el correctoordenamiento % clasificación
de las transacciones& +lananual de cuentas& Manualesde procedimientos %estructura para informesfinancieros?
(5) ¿Se tiene esta!lecido unSistema de codificación "uepermita la identificaciónindividual de los activos % suposterior verificación contra
los registros conta!les?
(6) ¿El sistema de Conta!ilidadprevé un control conta!le dela ejecución presupuestaria?
)
)
)
)
)
)
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OBJETIVO 1Evaluación del funcionamiento
del Control Interno.
(1) ¿Tiene la Municipalidadconformado su comité decontrol interno?
(2) ¿Se realizan acciones decontrol para mejorar la gestión
p!lica?
(3) ¿Se tienen las !asesnecesarias para considerar
"ue las normas de control
gu!ernamental se est#
aplicando en el actual sistema
de control interno?
(4) ¿$as funciones %responsa!ilidades "ue se le
asignan al personal& van
acorde con los o!jetivos "ue
la Municipalidad "uierelograr?
(5) ¿$as acciones de control serealizan mensualmente?
(6) ¿Se 'ifunde % promueve lao!servancia de las (ormas de
Control Interno?
OBJETIVO 2
*erificar el cumplimiento de metas% resultados fijados a inicio del
periodo de acuerdo al +lan,perativo -nual del ao /012.
)
)
)
)
)
)
Estamos terminando el proceso
de conformación.
(o se da a conocer el
funcionamiento de control interno.
+or mi parte s7& pero desconozco
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(2) *erificar "ue la actualizaciónde los documentos de gestión&este acorde a los o!jetivos&misión % visión de le entidad.
(3) ¿Se considera en las normaslegales o le% de modernización laduplicidad de funciones?
(4) ¿$a programación deinversiones responde a loso!jetivos de la Municipalidad?
)
)
)Somos una entidad en proceso
de actualización& %a "ue es una
gestión nueva.
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OBJETIVO 1*erificar el uso de sistemasadministrativos.
(1) ¿$a Municipalidad cuenta con
un Sistema de Información&"ue permite o!tener& registrar&computar& controlar %comunicar informacióncorrecta % oportuna?
(2) ¿$a conta!ilidad integra lastransaccionespresupuestarias& financieras %patrimoniales en un sistemacomn& oportuno % confia!le?
(3) ¿El Sistema de Conta!ilidadinforma so!re la gestiónfinanciera en forma oportuna&til para sustentar tareas decontrol % auditoria?
(4) ¿El Sistema de Conta!ilidadinclu%e para el correctoordenamiento % clasificación
de las transacciones& +lananual de cuentas& Manualesde procedimientos %estructura para informesfinancieros?
(5) ¿Se tiene esta!lecido unSistema de codificación "uepermita la identificaciónindividual de los activos % suposterior verificación contra
los registros conta!les?
(6) ¿El sistema de Conta!ilidadprevé un control conta!le dela ejecución presupuestaria?
)
)
)
)
)
)
(o tengo muc4a información
so!re el proceso de codificación.
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OBJETIVO 1Evaluación del funcionamiento
del Control Interno.
(1) ¿Tiene la Municipalidadconformado su comité decontrol interno?
(2) ¿Se realizan acciones decontrol para mejorar la gestión
p!lica?
(3) ¿Se tienen las !asesnecesarias para considerar
"ue las normas de control
gu!ernamental se est#
aplicando en el actual sistema
de control interno?
(4) ¿$as funciones %responsa!ilidades "ue se le
asignan al personal& van
acorde con los o!jetivos "ue
la Municipalidad "uierelograr?
(5) ¿$as acciones de control serealizan mensualmente?
(6) ¿Se 'ifunde % promueve lao!servancia de las (ormas de
Control Interno?
OBJETIVO 2
*erificar el cumplimiento de metas% resultados fijados a inicio del
periodo de acuerdo al +lan,perativo -nual del ao /012.
)
)
)
)
)
)
)
'esconozco del tema en cuestión.
(o me encuentro informado de la
frecuencia de evaluación.
En este momento& considero "ue
8/18/2019 ENCUENTASnñkjilh
34/80
(1) Todo el personal tiene elconocimiento del +lan ,perativo -nual para alcanzar el logro delos o!jetivos trazados.
(2) 3ealizan periódicamente laevaluación porcentual alcanzadadel cumplimiento de los o!jetivostrazados.
(3) Se encuentran dificultades enel proceso de cumplimiento demetas.
(4) Se realiza una selecciónminuciosa de estrategias en elproceso de cumplimiento demetas.
OBJETIVO 2 -nalizar % evaluar la actualización
de los documentos de gestión.
(1) *erificar "ue los documentos
de gestión& 4a%an sido ela!oradosde acuerdo a los a loslineamientos % procedimientoslegales % por la $e% Marco deModernización de la 5estión delEstado.
)
)
)
)
no todo el personal tiene
conocimiento del plan operativo.
$a evaluación de las actividades
de acuerdo a los o!jetivos& no es
de mi conocimiento9 %a "ue no
so% el encargado.
'esconozco "ue las metas se
estén cumpliendo.
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNOÁREA DE PRESUPUESTOS
PREGUNTASSI
NO
N /S OBSERVACIÓN
8/18/2019 ENCUENTASnñkjilh
35/80
(2) *erificar "ue la actualizaciónde los documentos de gestión&este acorde a los o!jetivos&misión % visión de le entidad.
(3) ¿Se considera en las normaslegales o le% de modernización laduplicidad de funciones?
(4) ¿$a programación deinversiones responde a loso!jetivos de la Municipalidad?
)
)
)(o 4e visto casos dentro de la
entidad "ue tengan "ue ver con
este aspecto.
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNOÁREA DE CONTABILIDAD
PREGUNTASSI
NO
N /S OBSERVACIÓN
8/18/2019 ENCUENTASnñkjilh
36/80
OBJETIVO 1*erificar el uso de sistemasadministrativos.
(1) ¿$a Municipalidad cuenta con
un Sistema de Información&"ue permite o!tener& registrar&computar& controlar %comunicar informacióncorrecta % oportuna?
(2) ¿$a conta!ilidad integra lastransaccionespresupuestarias& financieras %patrimoniales en un sistemacomn& oportuno % confia!le?
(3) ¿El Sistema de Conta!ilidadinforma so!re la gestiónfinanciera en forma oportuna&til para sustentar tareas decontrol % auditoria?
(4) ¿El Sistema de Conta!ilidadinclu%e para el correctoordenamiento % clasificación
de las transacciones& +lananual de cuentas& Manualesde procedimientos %estructura para informesfinancieros?
(5) ¿Se tiene esta!lecido unSistema de codificación "uepermita la identificaciónindividual de los activos % suposterior verificación contra
los registros conta!les?
(6) ¿El sistema de Conta!ilidadprevé un control conta!le dela ejecución presupuestaria?
)
)
)
)
)
)
'esconozco de este tema.
(o tengo acceso a esta
información& %a "ue no
pertenezco a esta #rea.
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNOÁREA DE RECURSOS HUMANOS
PREGUNTASSI
NO N /S OBSERVACIÓN
8/18/2019 ENCUENTASnñkjilh
37/80
OBJETIVO 1Evaluación del funcionamiento
del Control Interno.
(1) ¿Tiene la Municipalidadconformado su comité decontrol interno?
(2) ¿Se realizan acciones decontrol para mejorar la gestión
p!lica?
(3) ¿Se tienen las !asesnecesarias para considerar
"ue las normas de control
gu!ernamental se est#
aplicando en el actual sistema
de control interno?
(4) ¿$as funciones %responsa!ilidades "ue se le
asignan al personal& van
acorde con los o!jetivos "ue
la Municipalidad "uierelograr?
(5) ¿$as acciones de control serealizan mensualmente?
(6) ¿Se 'ifunde % promueve lao!servancia de las (ormas de
Control Interno?
OBJETIVO 2
*erificar el cumplimiento de metas% resultados fijados a inicio del
)
)
)
)
)
)
'esconozco el tema en cuestión.
(o tengo acceso a este tema.
8/18/2019 ENCUENTASnñkjilh
38/80
periodo de acuerdo al +lan,perativo -nual del ao /012.
(1) Todo el personal tiene elconocimiento del +lan ,perativo
-nual para alcanzar el logro delos o!jetivos trazados.
(2) 3ealizan periódicamente laevaluación porcentual alcanzadadel cumplimiento de los o!jetivostrazados.
(3) Se encuentran dificultades enel proceso de cumplimiento demetas.
(4) Se realiza una selecciónminuciosa de estrategias en elproceso de cumplimiento demetas.
OBJETIVO 2 -nalizar % evaluar la actualización
de los documentos de gestión.
(1) *erificar "ue los documentosde gestión& 4a%an sido ela!oradosde acuerdo a los a loslineamientos % procedimientoslegales % por la $e% Marco deModernización de la 5estión delEstado.
)
)
)
)
) (o so% el encargado.
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNOÁREA DE PRESUPUESTOS
PREGUNTASSI
NO
N /S OBSERVACIÓN
8/18/2019 ENCUENTASnñkjilh
39/80
(2) *erificar "ue la actualizaciónde los documentos de gestión&este acorde a los o!jetivos&misión % visión de le entidad.
(3) ¿Se considera en las normaslegales o le% de modernización laduplicidad de funciones?
(4) ¿$a programación deinversiones responde a loso!jetivos de la Municipalidad?
)
)
)
(o 4e visto casos dentro de la
entidad "ue tengan "ue ver con
este aspecto.
(o esto% actualizado en este
tema.
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNOÁREA DE CONTABILIDAD
PREGUNTASSI
NO
N /S OBSERVACIÓN
8/18/2019 ENCUENTASnñkjilh
40/80
OBJETIVO 1*erificar el uso de sistemasadministrativos.
(1) ¿$a Municipalidad cuenta con
un Sistema de Información&"ue permite o!tener& registrar&computar& controlar %comunicar informacióncorrecta % oportuna?
(2) ¿$a conta!ilidad integra lastransaccionespresupuestarias& financieras %patrimoniales en un sistemacomn& oportuno % confia!le?
(3) ¿El Sistema de Conta!ilidadinforma so!re la gestiónfinanciera en forma oportuna&til para sustentar tareas decontrol % auditoria?
(4) ¿El Sistema de Conta!ilidadinclu%e para el correctoordenamiento % clasificación
de las transacciones& +lananual de cuentas& Manualesde procedimientos %estructura para informesfinancieros?
(5) ¿Se tiene esta!lecido unSistema de codificación "uepermita la identificaciónindividual de los activos % suposterior verificación contra
los registros conta!les?
(6) ¿El sistema de Conta!ilidadprevé un control conta!le dela ejecución presupuestaria?
)
)
)
)
)
)
(o pertenezco a esta #rea& % por
ende no tengo información del
tema.
En proceso.
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
ÁREA DE RECURSOS HUMANOSPREGUNTAS SI NO N /S OBSERVACIÓN
8/18/2019 ENCUENTASnñkjilh
41/80
OBJETIVO 1Evaluación del funcionamiento
del Control Interno.
() ¿Tiene la Municipalidadconformado su comité decontrol interno?
(!) ¿Se realizan acciones decontrol para mejorar la gestión
p!lica?
(") ¿Se tienen las !asesnecesarias para considerar
"ue las normas de control
gu!ernamental se est#
aplicando en el actual sistema
de control interno?
(1#) ¿$as funciones %responsa!ilidades "ue se le
asignan al personal& van
acorde con los o!jetivos "ue
la Municipalidad "uierelograr?
(11) ¿$as acciones de controlse realizan mensualmente?
(12) ¿Se 'ifunde % promueve lao!servancia de las (ormas de
Control Interno?
OBJETIVO 2*erificar el cumplimiento de metas
$
$
$
$
$
$
$
En proceso de conformación.
Solo tenemos algunas& pero no
son las necesarias.
Comité de control ine6istente.
8/18/2019 ENCUENTASnñkjilh
42/80
% resultados fijados a inicio delperiodo de acuerdo al +lan,perativo -nual del ao /012.
(1) Todo el personal tiene el
conocimiento del +lan ,perativo -nual para alcanzar el logro delos o!jetivos trazados.
(2) 3ealizan periódicamente laevaluación porcentual alcanzadadel cumplimiento de los o!jetivostrazados.
(3) Se encuentran dificultades enel proceso de cumplimiento de
metas.
(4) Se realiza una selecciónminuciosa de estrategias en elproceso de cumplimiento demetas.
OBJETIVO 3 -nalizar % evaluar la actualización
de los documentos de gestión.
(1) *erificar "ue los documentosde gestión& 4a%an sido ela!oradosde acuerdo a los a loslineamientos % procedimientoslegales % por la $e% Marco deModernización de la 5estión delEstado.
$
$
$
$
(o todos los tra!ajadores se
encuentran comprometidos con el
cumplimiento de los o!jetivos.
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNOÁREA DE PRESUPUESTOS
PREGUNTASSI
NO
N /S OBSERVACIÓN
8/18/2019 ENCUENTASnñkjilh
43/80
(2) *erificar "ue la actualizaciónde los documentos de gestión&este acorde a los o!jetivos&misión % visión de le entidad.
(3) ¿Se considera en las normaslegales o le% de modernización laduplicidad de funciones?
(4) ¿$a programación deinversiones responde a loso!jetivos de la Municipalidad?
$
$
$
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNOÁREA DE CONTABILIDAD
PREGUNTASSI
NO
N /S OBSERVACIÓN
8/18/2019 ENCUENTASnñkjilh
44/80
OBJETIVO 1*erificar el uso de sistemasadministrativos.
() ¿$a Municipalidad cuenta con
un Sistema de Información&"ue permite o!tener& registrar&computar& controlar %comunicar informacióncorrecta % oportuna?
(!) ¿$a conta!ilidad integra lastransaccionespresupuestarias& financieras %patrimoniales en un sistemacomn& oportuno % confia!le?
(") ¿El Sistema de Conta!ilidadinforma so!re la gestiónfinanciera en forma oportuna&til para sustentar tareas decontrol % auditoria?
(1#) ¿El Sistema deConta!ilidad inclu%e para elcorrecto ordenamiento %
clasificación de lastransacciones& +lan anual decuentas& Manuales deprocedimientos % estructurapara informes financieros?
(11) ¿Se tiene esta!lecido unSistema de codificación "uepermita la identificaciónindividual de los activos % suposterior verificación contra
los registros conta!les?
(12) ¿El sistema deConta!ilidad prevé un controlconta!le de la ejecuciónpresupuestaria?
$
$
$
$
$
$
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
ÁREA DE RECURSOS HUMANOS
8/18/2019 ENCUENTASnñkjilh
45/80
PREGUNTAS SI NO N /S OBSERVACIÓN
OBJETIVO 1Evaluación del funcionamiento
del Control Interno.
(1) ¿Tiene la Municipalidadconformado su comité de
control interno?
(2) ¿Se realizan acciones decontrol para mejorar la gestión
p!lica?
(3) ¿Se tienen las !asesnecesarias para considerar
"ue las normas de control
gu!ernamental se est#
aplicando en el actual sistema
de control interno?
(4) ¿$as funciones %responsa!ilidades "ue se le
asignan al personal& van
acorde con los o!jetivos "ue
la Municipalidad "uiere
lograr?
(5) ¿$as acciones de control serealizan mensualmente?
(6) ¿Se 'ifunde % promueve lao!servancia de las (ormas de
Control Interno?
$
$
$
$
$
)
)
Se encuentra en un proceso de
conformación actualmente.
(o tengo conocimiento del tema.
(o por"ue se realiza en el tiempo
"ue la ,CI crea conveniente& es
relativo.
8/18/2019 ENCUENTASnñkjilh
46/80
OBJETIVO 2
*erificar el cumplimiento de metas% resultados fijados a inicio delperiodo de acuerdo al +lan,perativo -nual del ao /012.
(1) Todo el personal tiene elconocimiento del +lan ,perativo -nual para alcanzar el logro delos o!jetivos trazados.
(2) 3ealizan periódicamente laevaluación porcentual alcanzadadel cumplimiento de los o!jetivostrazados.
(3) Se encuentran dificultades enel proceso de cumplimiento demetas.
(4) Se realiza una selecciónminuciosa de estrategias en elproceso de cumplimiento demetas.
OBJETIVO 3
-nalizar % evaluar la actualizaciónde los documentos de gestión.
(1) *erificar "ue los documentosde gestión& 4a%an sido ela!oradosde acuerdo a los a loslineamientos % procedimientoslegales % por la $e% Marco deModernización de la 5estión delEstado.
$
$
$
)
(o se a 4ec4o conocer a todo el
personal.
(o se realizan.
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNOÁREA DE PRESUPUESTOS
PREGUNTASSI
NO
N /S OBSERVACIÓN
8/18/2019 ENCUENTASnñkjilh
47/80
(2) *erificar "ue la actualizaciónde los documentos de gestión&este acorde a los o!jetivos&misión % visión de le entidad.
(3) ¿Se considera en las normaslegales o le% de modernización laduplicidad de funciones?
(4) ¿$a programación deinversiones responde a loso!jetivos de la Municipalidad?
$
$
$ 'esconozco.
(o todas las inversiones se fijan
o van acorde con los o!jetivos
primordiales de la municipalidad.
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNOÁREA DE CONTABILIDAD
PREGUNTASSI
NO
N /S OBSERVACIÓN
8/18/2019 ENCUENTASnñkjilh
48/80
OBJETIVO 1*erificar el uso de sistemasadministrativos.
(1) ¿$a Municipalidad cuenta con
un Sistema de Información&"ue permite o!tener& registrar&computar& controlar %comunicar informacióncorrecta % oportuna?
(2) ¿$a conta!ilidad integra lastransaccionespresupuestarias& financieras %patrimoniales en un sistemacomn& oportuno % confia!le?
(3) ¿El Sistema de Conta!ilidadinforma so!re la gestiónfinanciera en forma oportuna&til para sustentar tareas decontrol % auditoria?
(4) ¿El Sistema de Conta!ilidadinclu%e para el correctoordenamiento % clasificación
de las transacciones& +lananual de cuentas& Manualesde procedimientos %estructura para informesfinancieros?
(5) ¿Se tiene esta!lecido unSistema de codificación "uepermita la identificaciónindividual de los activos % suposterior verificación contra
los registros conta!les?
(6) ¿El sistema de Conta!ilidadprevé un control conta!le dela ejecución presupuestaria?
$
$
$
$
$
$
(o tengo conocimiento de ese
tema.
(o puedo opinar %a "ue
desconozco del tema.
(o me encuentro informado.
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
ÁREA DE RECURSOS HUMANOS
8/18/2019 ENCUENTASnñkjilh
49/80
PREGUNTAS SI NO N /S OBSERVACIÓN
OBJETIVO 1Evaluación del funcionamiento
del Control Interno.
(1) ¿Tiene la Municipalidadconformado su comité de
control interno?
(2) ¿Se realizan acciones decontrol para mejorar la gestión
p!lica?
(3) ¿Se tienen las !asesnecesarias para considerar
"ue las normas de control
gu!ernamental se est#
aplicando en el actual sistema
de control interno?
(4) ¿$as funciones %responsa!ilidades "ue se le
asignan al personal& van
acorde con los o!jetivos "ue
la Municipalidad "uiere
lograr?
(5) ¿$as acciones de control serealizan mensualmente?
(6) ¿Se 'ifunde % promueve lao!servancia de las (ormas de
Control Interno?
$
$
$
$
$
$
$
(o por"ue estamos en proceso de
evaluación
(o por"ue no est# conformado
completamente.
(o por"ue todav7a no estamos
aplicando esos sistemas.
Es relativo& no frecuente.
(o se da a conocer a todo el
personal.
8/18/2019 ENCUENTASnñkjilh
50/80
OBJETIVO 2
*erificar el cumplimiento de metas% resultados fijados a inicio delperiodo de acuerdo al +lan,perativo -nual del ao /012.
(1) Todo el personal tiene elconocimiento del +lan ,perativo -nual para alcanzar el logro delos o!jetivos trazados.
(2) 3ealizan periódicamente laevaluación porcentual alcanzadadel cumplimiento de los o!jetivostrazados.
(3) Se encuentran dificultades enel proceso de cumplimiento demetas.
(4) Se realiza una selecciónminuciosa de estrategias en elproceso de cumplimiento demetas.
OBJETIVO 3
-nalizar % evaluar la actualizaciónde los documentos de gestión.
(1) *erificar "ue los documentosde gestión& 4a%an sido ela!oradosde acuerdo a los a loslineamientos % procedimientoslegales % por la $e% Marco deModernización de la 5estión delEstado.
$
$
$
$
(o tengo información&
(o puedo opinar %a "ue
desconozco del tema.
(o tengo conocimiento.
(o esto% informado del tema en
cuestión.
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNOÁREA DE PRESUPUESTOS
PREGUNTASSI
NO
N /S OBSERVACIÓN
8/18/2019 ENCUENTASnñkjilh
51/80
(2) *erificar "ue la actualizaciónde los documentos de gestión&este acorde a los o!jetivos&misión % visión de le entidad.
(3) ¿Se considera en las normaslegales o le% de modernización laduplicidad de funciones?
(4) ¿$a programación deinversiones responde a loso!jetivos de la Municipalidad?
$
$
$
(o puedo opinar %a "ue no me
encuentro informado.
(o tengo información necesaria
para poder opinar.
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNOÁREA DE CONTABILIDAD
PREGUNTASSI
NO
N /S OBSERVACIÓN
8/18/2019 ENCUENTASnñkjilh
52/80
OBJETIVO 1*erificar el uso de sistemasadministrativos.
(1) ¿$a Municipalidad cuenta con
un Sistema de Información&"ue permite o!tener& registrar&computar& controlar %comunicar informacióncorrecta % oportuna?
(2) ¿$a conta!ilidad integra lastransaccionespresupuestarias& financieras %patrimoniales en un sistemacomn& oportuno % confia!le?
(3) ¿El Sistema de Conta!ilidadinforma so!re la gestiónfinanciera en forma oportuna&til para sustentar tareas decontrol % auditoria?
(4) ¿El Sistema de Conta!ilidadinclu%e para el correctoordenamiento % clasificación
de las transacciones& +lananual de cuentas& Manualesde procedimientos %estructura para informesfinancieros?
(5) ¿Se tiene esta!lecido unSistema de codificación "uepermita la identificaciónindividual de los activos % suposterior verificación contra
los registros conta!les?
(6) ¿El sistema de Conta!ilidadprevé un control conta!le dela ejecución presupuestaria?
$
$
$
$
$
$
(o pertenezco a esa #rea.
(o tengo información.
(o puedo opinar& no cuento con
información necesaria.
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
ÁREA DE RECURSOS HUMANOS
8/18/2019 ENCUENTASnñkjilh
53/80
PREGUNTAS SI NO N /S OBSERVACIÓN
OBJETIVO 1Evaluación del funcionamiento
del Control Interno.
(1) ¿Tiene la Municipalidadconformado su comité de
control interno?
(2) ¿Se realizan acciones decontrol para mejorar la gestión
p!lica?
(3) ¿Se tienen las !asesnecesarias para considerar
"ue las normas de control
gu!ernamental se est#
aplicando en el actual sistema
de control interno?
(4) ¿$as funciones %responsa!ilidades "ue se le
asignan al personal& van
acorde con los o!jetivos "ue
la Municipalidad "uiere
lograr?
(5) ¿$as acciones de control serealizan mensualmente?
(6) ¿Se 'ifunde % promueve lao!servancia de las (ormas de
Control Interno?
$
$
$
$
$
)
El comité no cumple ca!almente
su función.
(o tengo conocimiento de la
disfunción % o!servancia de las
normas.
8/18/2019 ENCUENTASnñkjilh
54/80
OBJETIVO 2
*erificar el cumplimiento de metas% resultados fijados a inicio delperiodo de acuerdo al +lan,perativo -nual del ao /012.
(1) Todo el personal tiene elconocimiento del +lan ,perativo -nual para alcanzar el logro delos o!jetivos trazados.
(2) 3ealizan periódicamente laevaluación porcentual alcanzadadel cumplimiento de los o!jetivostrazados.
(3) Se encuentran dificultades enel proceso de cumplimiento demetas.
(4) Se realiza una selecciónminuciosa de estrategias en elproceso de cumplimiento demetas.
OBJETIVO 3
-nalizar % evaluar la actualizaciónde los documentos de gestión.
(1) *erificar "ue los documentosde gestión& 4a%an sido ela!oradosde acuerdo a los a loslineamientos % procedimientoslegales % por la $e% Marco deModernización de la 5estión delEstado.
$
$
$
)
)
(o puedo tener conocimiento de
eso.
Esa actividad no est# dentro de
mis funciones.
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNOÁREA DE PRESUPUESTOS
PREGUNTASSI
NO
N /S OBSERVACIÓN
8/18/2019 ENCUENTASnñkjilh
55/80
(2) *erificar "ue la actualizaciónde los documentos de gestión&este acorde a los o!jetivos&misión % visión de le entidad.
(3) ¿Se considera en las normaslegales o le% de modernización laduplicidad de funciones?
(4) ¿$a programación deinversiones responde a loso!jetivos de la Municipalidad?
$
$
$ (o por"ue cada personal tienesus funciones determinadas.
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNOÁREA DE CONTABILIDAD
PREGUNTASSI
NO
N /S OBSERVACIÓN
8/18/2019 ENCUENTASnñkjilh
56/80
OBJETIVO 1*erificar el uso de sistemasadministrativos.
(1) ¿$a Municipalidad cuenta con
un Sistema de Información&"ue permite o!tener& registrar&computar& controlar %comunicar informacióncorrecta % oportuna?
(2) ¿$a conta!ilidad integra lastransaccionespresupuestarias& financieras %patrimoniales en un sistemacomn& oportuno % confia!le?
(3) ¿El Sistema de Conta!ilidadinforma so!re la gestiónfinanciera en forma oportuna&til para sustentar tareas decontrol % auditoria?
(4) ¿El Sistema de Conta!ilidadinclu%e para el correctoordenamiento % clasificación
de las transacciones& +lananual de cuentas& Manualesde procedimientos %estructura para informesfinancieros?
(5) ¿Se tiene esta!lecido unSistema de codificación "uepermita la identificaciónindividual de los activos % suposterior verificación contra
los registros conta!les?
(6) ¿El sistema de Conta!ilidadprevé un control conta!le dela ejecución presupuestaria?
$
$
$
$
$
$
(o tengo un punto de vista.
(o es un sistema "ue !rinda la
información en un momento
oportuno.
(o puedo opinar %a "ue no tengo
acceso a este tipo de
información.
(o tengo acceso a la información.
8/18/2019 ENCUENTASnñkjilh
57/80
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNOÁREA DE RECURSOS HUMANOS
PREGUNTAS SI NO N /S OBSERVACIÓN
OBJETIVO 1
Evaluación del funcionamientodel Control Interno.
(1) ¿Tiene la Municipalidadconformado su comité de
control interno?
(2) ¿Se realizan acciones decontrol para mejorar la gestión
p!lica?
(3) ¿Se tienen las !asesnecesarias para considerar
"ue las normas de control
gu!ernamental se est#
aplicando en el actual sistema
de control interno?
(4) ¿$as funciones %responsa!ilidades "ue se le
asignan al personal& van
acorde con los o!jetivos "ue
la Municipalidad "uiere
lograr?
(5) ¿$as acciones de control serealizan mensualmente?
(6) ¿Se 'ifunde % promueve lao!servancia de las (ormas de
Control Interno?
$
$
$
$
$
$
(o por"ue todav7a no se aplican
esas responsa!ilidades.
(o se promueve.
8/18/2019 ENCUENTASnñkjilh
58/80
OBJETIVO 2
*erificar el cumplimiento de metas% resultados fijados a inicio del
periodo de acuerdo al +lan,perativo -nual del ao /012.
(1) Todo el personal tiene elconocimiento del +lan ,perativo -nual para alcanzar el logro delos o!jetivos trazados.
(2) 3ealizan periódicamente laevaluación porcentual alcanzadadel cumplimiento de los o!jetivostrazados.
(3) Se encuentran dificultades enel proceso de cumplimiento demetas.
(4) Se realiza una selecciónminuciosa de estrategias en elproceso de cumplimiento demetas.
OBJETIVO 3 -nalizar % evaluar la actualización
de los documentos de gestión.
(1) *erificar "ue los documentosde gestión& 4a%an sido ela!oradosde acuerdo a los a loslineamientos % procedimientoslegales % por la $e% Marco deModernización de la 5estión delEstado.
$
$
$
$
)
+or"ue se desconoce el plan
operativo.
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNOÁREA DE PRESUPUESTOS
PREGUNTASSI
NO
N /S OBSERVACIÓN
8/18/2019 ENCUENTASnñkjilh
59/80
(2) *erificar "ue la actualizaciónde los documentos de gestión&este acorde a los o!jetivos&misión % visión de le entidad.
(3) ¿Se considera en las normaslegales o le% de modernización laduplicidad de funciones?
(4) ¿$a programación deinversiones responde a loso!jetivos de la Municipalidad?
$
$
$ (o se considera.
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNOÁREA DE CONTABILIDAD
PREGUNTASSI
NO
N /S OBSERVACIÓN
8/18/2019 ENCUENTASnñkjilh
60/80
8/18/2019 ENCUENTASnñkjilh
61/80
OBJETIVO 1Evaluación del funcionamiento
del Control Interno.
(1) ¿Tiene la Municipalidadconformado su comité decontrol interno?
(2) ¿Se realizan acciones decontrol para mejorar la gestión
p!lica?
(3) ¿Se tienen las !asesnecesarias para considerar
"ue las normas de control
gu!ernamental se est#
aplicando en el actual sistema
de control interno?
(4) ¿$as funciones %responsa!ilidades "ue se le
asignan al personal& van
acorde con los o!jetivos "ue
la Municipalidad "uierelograr?
(5) ¿$as acciones de control serealizan mensualmente?
(6) ¿Se 'ifunde % promueve lao!servancia de las (ormas de
Control Interno?
OBJETIVO 2*erificar el cumplimiento de metas
$
$
$
$
$
$
$
Se encuentra en proceso de
formación.
(o se da a conocer
completamente al personal de la
institución.
8/18/2019 ENCUENTASnñkjilh
62/80
% resultados fijados a inicio delperiodo de acuerdo al +lan,perativo -nual del ao /012.
(1) Todo el personal tiene el
conocimiento del +lan ,perativo -nual para alcanzar el logro delos o!jetivos trazados.
(2) 3ealizan periódicamente laevaluación porcentual alcanzadadel cumplimiento de los o!jetivostrazados.
(3) Se encuentran dificultades enel proceso de cumplimiento de
metas.
(4) Se realiza una selecciónminuciosa de estrategias en elproceso de cumplimiento demetas.
OBJETIVO 3 -nalizar % evaluar la actualización
de los documentos de gestión.
(1) *erificar "ue los documentosde gestión& 4a%an sido ela!oradosde acuerdo a los a loslineamientos % procedimientoslegales % por la $e% Marco deModernización de la 5estión delEstado.
$
$
$
$
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNOÁREA DE PRESUPUESTOS
PREGUNTASSI
NO
N /S OBSERVACIÓN
8/18/2019 ENCUENTASnñkjilh
63/80
8/18/2019 ENCUENTASnñkjilh
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OBJETIVO 1*erificar el uso de sistemasadministrativos.
(1) ¿$a Municipalidad cuenta con
un Sistema de Información&"ue permite o!tener& registrar&computar& controlar %comunicar informacióncorrecta % oportuna?
(2) ¿$a conta!ilidad integra lastransaccionespresupuestarias& financieras %patrimoniales en un sistemacomn& oportuno % confia!le?
(3) ¿El Sistema de Conta!ilidadinforma so!re la gestiónfinanciera en forma oportuna&til para sustentar tareas decontrol % auditoria?
(4) ¿El Sistema de Conta!ilidadinclu%e para el correctoordenamiento % clasificación
de las transacciones& +lananual de cuentas& Manualesde procedimientos %estructura para informesfinancieros?
(5) ¿Se tiene esta!lecido unSistema de codificación "uepermita la identificaciónindividual de los activos % suposterior verificación contra
los registros conta!les?
(6) ¿El sistema de Conta!ilidadprevé un control conta!le dela ejecución presupuestaria?
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$
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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNOÁREA DE RECURSOS HUMANOS
PREGUNTAS SI NO N /S OBSERVACIÓN
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OBJETIVO 1Evaluación del funcionamiento
del Control Interno.
(1) ¿Tiene la Municipalidadconformado su comité decontrol interno?
(2) ¿Se realizan acciones decontrol para mejorar la gestión
p!lica?
(3) ¿Se tienen las !asesnecesarias para considerar
"ue las normas de control
gu!ernamental se est#
aplicando en el actual sistema
de control interno?
(4) ¿$as funciones %responsa!ilidades "ue se le
asignan al personal& van
acorde con los o!jetivos "ue
la Municipalidad "uierelograr?
(5) ¿$as acciones de control serealizan mensualmente?
(6) ¿Se 'ifunde % promueve lao!servancia de las (ormas de
Control Interno?
OBJETIVO 2*erificar el cumplimiento de metas
$
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$
$
$
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(o tiene conformado su comité de
control interno.
(o se tiene las !ases necesarias.
$as evaluaciones no son
periódicas.
(o sé si se promueve la
o!servancia de las normas.
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% resultados fijados a inicio delperiodo de acuerdo al +lan,perativo -nual del ao /012.
(1) Todo el personal tiene el
conocimiento del +lan ,perativo -nual para alcanzar el logro delos o!jetivos trazados.
(2) 3ealizan periódicamente laevaluación porcentual alcanzadadel cumplimiento de los o!jetivostrazados.
(3) Se encuentran dificultades enel proceso de cumplimiento de
metas.
(4) Se realiza una selecciónminuciosa de estrategias en elproceso de cumplimiento demetas.
OBJETIVO 3 -nalizar % evaluar la actualización
de los documentos de gestión.
(1) *erificar "ue los documentosde gestión& 4a%an sido ela!oradosde acuerdo a los a loslineamientos % procedimientoslegales % por la $e% Marco deModernización de la 5estión delEstado.
$
$
$
$
(o se encuentran dificultades.
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNOÁREA DE PRESUPUESTOS
PREGUNTASSI
NO
N /S OBSERVACIÓN
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OBJETIVO 1*erificar el uso de sistemasadministrativos.
(1) ¿$a Municipalidad cuenta con
un Sistema de Información&"ue permite o!tener& registrar&computar& controlar %comunicar informacióncorrecta % oportuna?
(2) ¿$a conta!ilidad integra lastransaccionespresupuestarias& financieras %patrimoniales en un sistemacomn& oportuno % confia!le?
(3) ¿El Sistema de Conta!ilidadinforma so!re la gestiónfinanciera en forma oportuna&til para sustentar tareas decontrol % auditoria?
(4) ¿El Sistema de Conta!ilidadinclu%e para el correctoordenamiento % clasificación
de las transacciones& +lananual de cuentas& Manualesde procedimientos %estructura para informesfinancieros?
(5) ¿Se tiene esta!lecido unSistema de codificación "uepermita la identificaciónindividual de los activos % suposterior verificación contra
los registros conta!les?
(6) ¿El sistema de Conta!ilidadprevé un control conta!le dela ejecución presupuestaria?
$
$
$
$
$
$
(o sé si se realiza esta actividad
en el #rea de conta!ilidad.
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNOÁREA DE RECURSOS HUMANOS
PREGUNTAS SI NO N /S OBSERVACIÓN
8/18/2019 ENCUENTASnñkjilh
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OBJETIVO 1Evaluación del funcionamiento
del Control Interno.
(1) ¿Tiene la Municipalidadconformado su comité decontrol interno?
(2) ¿Se realizan acciones decontrol para mejorar la gestión
p!lica?
(3) ¿Se tienen las !asesnecesarias para considerar
"ue las normas de control
gu!ernamental se est#
aplicando en el actual sistema
de control interno?
(4) ¿$as funciones %responsa!ilidades "ue se le
asignan al personal& van
acorde con los o!jetivos "ue
la Municipalidad "uierelograr?
(5) ¿$as acciones de control serealizan mensualmente?
(6) ¿Se 'ifunde % promueve lao!servancia de las (ormas de
Control Interno?
OBJETIVO 2*erificar el cumplimiento de metas
$
$
$
$
$
)
$
$as funciones del personal& no
van e6clusivamente al
cumplimiento de metas de la
municipalidad.
(o sé cómo se realizas las
acciones de control.
(o se difunde.
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% resultados fijados a inicio delperiodo de acuerdo al +lan,perativo -nual del ao /012.
(1) Todo el personal tiene el
conocimiento del +lan ,perativo -nual para alcanzar el logro delos o!jetivos trazados.
(2) 3ealizan periódicamente laevaluación porcentual alcanzadadel cumplimiento de los o!jetivostrazados.
(3) Se encuentran dificultades enel proceso de cumplimiento de
metas.
(4) Se realiza una selecciónminuciosa de estrategias en elproceso de cumplimiento demetas.
OBJETIVO 3 -nalizar % evaluar la actualización
de los documentos de gestión.
(1) *erificar "ue los documentosde gestión& 4a%an sido ela!oradosde acuerdo a los a loslineamientos % procedimientoslegales % por la $e% Marco deModernización de la 5estión delEstado.
$
)
$
$
Cierto rango de personal conoce
pero no todo.
Solo evaluamos esto al final del
periodo.
(o por"ue las estrategias son
generales.
(o sé& no tengo conocimiento de
este tema.
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNOÁREA DE PRESUPUESTOS
PREGUNTASSI
NO
N /S OBSERVACIÓN
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(2) *erificar "ue la actualizaciónde los documentos de gestión&este acorde a los o!jetivos&misión % visión de le entidad.
(3) ¿Se considera en las normaslegales o le% de modernización laduplicidad de funciones?
(4) ¿$a programación deinversiones responde a loso!jetivos de la Municipalidad?
$
$
$
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNOÁREA DE CONTABILIDAD
PREGUNTASSI
NO
N /S OBSERVACIÓN
8/18/2019 ENCUENTASnñkjilh
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OBJETIVO 1*erificar el uso de sistemasadministrativos.
(1) ¿$a Municipalidad cuenta con
un Sistema de Información&"ue permite o!tener& registrar&computar& controlar %comunicar informacióncorrecta % oportuna?
(2) ¿$a conta!ilidad integra lastransaccionespresupuestarias& financieras %patrimoniales en un sistemacomn& oportuno % confia!le?
(3) ¿El Sistema de Conta!ilidadinforma so!re la gestiónfinanciera en forma oportuna&til para sustentar tareas decontrol % auditoria?
(4) ¿El Sistema de Conta!ilidadinclu%e para el correctoordenamiento % clasificación
de las transacciones& +lananual de cuentas& Manualesde procedimientos %estructura para informesfinancieros?
(5) ¿Se tiene esta!lecido unSistema de codificación "uepermita la identificaciónindividual de los activos % suposterior verificación contra
los registros conta!les?
(6) ¿El sistema de Conta!ilidadprevé un control conta!le dela ejecución presupuestaria?
$
$
$
$
$
$
(o opino& %a "ue no sé del tema.
(o se realiza ese tipo de
transacciones.
Talvez pero no conozco muc4o
en el control& de auditoria.
(o conozco.
(o tengo muc4a información
so!re el sistema de codificación.
'esconozco por"ue no
pertenezco a esta #rea.
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNOÁREA DE RECURSOS HUMANOS
PREGUNTAS SI NO N /S OBSERVACIÓN
8/18/2019 ENCUENTASnñkjilh
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OBJETIVO 1Evaluación del funcionamiento
del Control Interno.
(1) ¿Tiene la Municipalidadconformado su comité decontrol interno?
(2) ¿Se realizan acciones decontrol para mejorar la gestión
p!lica?
(3) ¿Se tienen las !asesnecesarias para considerar
"ue las normas de control
gu!ernamental se est#
aplicando en el actual sistema
de control interno?
(4) ¿$as funciones %responsa!ilidades "ue se le
asignan al personal& van
acorde con los o!jetivos "ue
la Municipalidad "uierelograr?
(5) ¿$as acciones de control serealizan mensualmente?
(6) ¿Se 'ifunde % promueve lao!servancia de las (ormas de
Control Interno?
OBJETIVO 2*erificar el cumplimiento de metas
$
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$
Tenemos el comité de control
interno& pero no se difunde el
conocimiento de este.
8/18/2019 ENCUENTASnñkjilh
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% resultados fijados a inicio delperiodo de acuerdo al +lan,perativo -nual del ao /012.
(1) Todo el personal tiene el
conocimiento del +lan ,perativo -nual para alcanzar el logro delos o!jetivos trazados.
(2) 3ealizan periódicamente laevaluación porcentual alcanzadadel cumplimiento de los o!jetivostrazados.
(3) Se encuentran dificultades enel proceso de cumplimiento de
metas.
(4) Se realiza una selecciónminuciosa de estrategias en elproceso de cumplimiento demetas.
OBJETIVO 3 -nalizar % evaluar la actualización
de los documentos de gestión.
(1) *erificar "ue los documentosde gestión& 4a%an sido ela!oradosde acuerdo a los a loslineamientos % procedimientoslegales % por la $e% Marco deModernización de la 5estión delEstado.
$
$
)
$Solo evaluamos esto al final del
periodo.
$as metas se cumplen a su
totalidad.
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNOÁREA DE PRESUPUESTOS
PREGUNTASSI
NO
N /S OBSERVACIÓN
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(2) *erificar "ue la actualizaciónde los documentos de gestión&este acorde a los o!jetivos&misión % visión de le entidad.
(3) ¿Se considera en las normaslegales o le% de modernización laduplicidad de funciones?
(4) ¿$a programación deinversiones responde a loso!jetivos de la Municipalidad?
$
$
$
Tra!ajamos con documentos
antiguos& nos falta actualización.
Cuando 4a% duplicidad de
funciones no 4a% !ases para
sustentarla.
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNOÁREA DE CONTABILIDAD
PREGUNTASSI
NO
N /S OBSERVACIÓN
8/18/2019 ENCUENTASnñkjilh
76/80
OBJETIVO 1*erificar el uso de sistemasadministrativos.
(1) ¿$a Municipalidad cuenta con
un Sistema de Información&"ue permite o!tener& registrar&computar& controlar %comunicar informacióncorrecta % oportuna?
(2) ¿$a conta!ilidad integra lastransaccionespresupuestarias& financieras %patrimoniales en un sistemacomn& oportuno % confia!le?
(3) ¿El Sistema de Conta!ilidadinforma so!re la gestiónfinanciera en forma oportuna&til para sustentar tareas decontrol % auditoria?
(4) ¿El Sistema de Conta!ilidadinclu%e para el correctoordenamiento % clasificación
de las transacciones& +lananual de cuentas& Manualesde procedimientos %estructura para informesfinancieros?
(5) ¿Se tiene esta!lecido unSistema de codificación "uepermita la identificaciónindividual de los activos % suposterior verificación contra
los registros conta!les?
(6) ¿El sistema de Conta!ilidadprevé un control conta!le dela ejecución presupuestaria?
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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNOÁREA DE RECURSOS HUMANOS
8/18/2019 ENCUENTASnñkjilh
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PREGUNTAS SI NO N /S OBSERVACIÓN
OBJETIVO 1Evaluación del funcionamiento
del Control Interno.
(1) ¿Tiene la Municipalidadconformado su comité de
control interno?
(2) ¿Se realizan acciones decontrol para mejorar la gestión
p!lica?
(3) ¿Se tienen las !asesnecesarias para considerar
"ue las normas de control
gu!ernamental se est#
aplicando en el actual sistema
de control interno?
(4) ¿$as funciones %responsa!ilidades "ue se le
asignan al personal& van
acorde con los o!jetivos "ue
la Municipalidad "uiere
lograr?
(5) ¿$as acciones de control serealizan mensualmente?
(6) ¿Se 'ifunde % promueve lao!servancia de las (ormas de
Control Interno?
OBJETIVO 2
*erificar el cumplimiento de metas% resultados fijados a inicio del
$
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)
8alta conformación del comité.
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periodo de acuerdo al +lan,perativo -nual del ao /012.
(1) Todo el personal tiene elconocimiento del +lan ,perativo
-nual para alcanzar el logro delos o!jetivos trazados.
(2) 3ealizan periódicamente laevaluación porcentual alcanzadadel cumplimiento de los o!jetivostrazados.
(3) Se encuentran dificultades enel proceso de cumplimiento demetas.
(4) Se realiza una selecciónminuciosa de estrategias en elproceso de cumplimiento demetas.
OBJETIVO 3 -nalizar % evaluar la actualización
de los documentos de gestión.
(1) *erificar "ue los documentosde gestión& 4a%an sido ela!oradosde acuerdo a los a loslineamientos % procedimientoslegales % por la $e% Marco deModernización de la 5estión delEstado.
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(o todo el personal conoce el
plan operativo.
(o se realiza una selección
minuciosa.
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNOÁREA DE PRESUPUESTOS
PREGUNTASSI
NO
N /S OBSERVACIÓN
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79/80
(2) *erificar "ue la actualizaciónde los documentos de gestión&este acorde a los o!jetivos&misión % visión de le entidad.
(3) ¿Se considera en las normaslegales o le% de modernización laduplicidad de funciones?
(4) ¿$a programación deinversiones responde a loso!jetivos de la Municipalidad?
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(o se considera dentro de las
actividades de la municipalidad.
(o responde a los o!jetivos de la
municipalidad.
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNOÁREA DE CONTABILIDAD
PREGUNTASSI
NO
N /S OBSERVACIÓN
8/18/2019 ENCUENTASnñkjilh
80/80
OBJETIVO 1*erificar el uso de sistemasadministrativos.
(1) ¿$a Municipalidad cuenta con
un Sistema de Información&"ue permite o!tener& registrar&computar& controlar %comunicar informacióncorrecta % oportuna?
(2) ¿$a conta!ilidad integra lastransaccionespresupuestarias& financieras %patrimoniales en un sistemacomn& oportuno % confia!le?
(3) ¿El Sistema de Conta!ilidadinforma so!re la gestiónfinanciera en forma oportuna&til para sustentar tareas decontrol % auditoria?
(4) ¿El Sistema de Conta!ilidadinclu%e para el correctoordenamiento % clasificación
de las transacciones& +lananual de cuentas& Manualesde procedimientos %estructura para informesfinancieros?
(5) ¿Se tiene esta!lecido unSistema de codificación "uepermita la identificaciónindividual de los activos % suposterior verificación contra
los registros conta!les?
(6) ¿El sistema de Conta!ilidadprevé un control conta!le de
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