Contaplus Ejercicios Practicos II

7/16/2019 Contaplus Ejercicios Practicos II

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Curso de Contabilidad en Contaplus Area Interactiva

Predefinición de asientos

En el manejo diario de la contabilidad, nos encontramos con que gran parte de lasveces, la introducción rutinaria de asientos del mismo tipo conserva una serie de datosrepetitivos que son duplicados una y otra vez, como códigos, tipos de IVA, etc, que nosobliga a perder tiempo en su introducción.

Un sencillo ejemplo. En un asiento de compra, repetiramos como datos comunes!

Código del proveedor Fecha del asientoIVAImporte del IVACódigo de la cuenta de comprasNúmero de la factura recibidaConcepto del asiento

"os asientos prede#inidos permiten crear una plantilla para introducir sólo los datosvariables. Adem$s, el asiento es calculado autom$ticamente de #orma que la probabilidad deerror en operaciones aritm%ticas es pr$cticamente nula. Avisamos al alumno que esta opcióntiene un nivel alto de complejidad.

En principio podemos de#inir varios campos del asiento. Cada campo puede de#inirsede varias #ormas &#ijo, variable, etc'. A continuación tienes una tabla en #orma de c(uletapara poder consultarla en cualquier momento.

CONCEPTO TIPO MÁSCARA DE PREDEFINIDOVALOR EN ASIENTO

CONTABLE

Sucuenta

)ija *bliga a la introducción del código de unasub+cuenta

El código de la sub+cuentaaparece autom$ticamente

en el asiento.Variable Asignación de un nmero de variable para

sub+cuentaEl programa se detienepara que el operador introduzca la sub+cuentavariable

-e#inida Variable prede#inida con anterioridad enalguna lnea del asiento

Copia de la variable antesintroducida.

I!"orte

mero Asignación de un njmero de variable paraun importe

El programa se detienepara que el operador intorduzca la cantiadcorrespondiente a lavariable

)órmula *peración o combinación matem$tica entrevariables num%ricas ya de#inidas

Aparece el valor de lascombinaciones u

operaciones matem$ticasde las variables

Cuadro deasiento

*bligatoriedad de cuadre autom$tico deldebe y (aber del asiento

Introduce la cantidadnecesaria en la lnea deasiento para que losimportes del -ebe y /aber est%n cuadrados

Partida

-ebe 0arcación Imputación al -ebe delimporte

/aber 0arcación Imputación al /aber delimporte

-e#inido Variable de#inida con anterioridad en algunalnea del asiento

Copia de un conceptoanteriormente introducido

+ 1$g. 2 +




Comenzaremos con un sencillo ejemplo!Pa#o a "ro$eedores "or !edio de unacuenta ancaria. "a introducción de este asiento en el diario sera relativamente simple,pero lo utilizaremos para conocer cómo #unciona esta opción.

"a representación de nuestro ejemplo en el diario sera como sigue!

• Código de la subcuenta de Proveedor (variable para cada proveedor)

• Importe de la factura (variable para cada factura)

• Código de la subcuenta de banco (la misma para un determinado banco)

• Importe del abono en el banco (dato a conocido)

• Concepto del asiento (id!ntico literal" pago fra# N$####)

%# Accede a Financiera – Opciones de diario – Predefinición de asientos

Aparece una pantalla con unos cuantos asientos de ejemplo que podramos utilizar, perocrearemos uno nuevo partiendo de cero.

&# Pulsa en el botón Añadir # Aparecer' una pantalla con un número de asiento# Introducecomo descripción lo siguiente acepta el cuadro#

# Ahora pulsa doble Clic sobre la l*nea reci!n creada para modificarla#

os aparece una ventana para comenzar a a3adir las caractersticas del asiento.

+# Pulsa el botón Añadir de la presente ventana#

En la nueva ventana que aparece, de#inimos cada lnea del asiento que estamoscreando.

I!"ortante,s necesario destacar -ue lo -ue estamos introduciendo medianteesta opción" no es el asiento contable en s*" sino la m'scara de tomade datos -ue nos permitir'" rellenar !sta con las caracter*sticas particulares en cada asiento#

Vamos a ver cómo ser$ nuestro asiento con datos de ejemplo y las caractersticas de

cada dato!

422.222 &5222222' 1roveedores 6ancos &7892222' 422.222

Pago de su Fra# N$. 444

+ 1$g. 4 +

mero$aria%e

Cuenta$aria%e

Concepto

ConceptoFi&o

merode #actura$aria%e

Cuentade

bancosfi&a

Importeque

cuadracon el




/# Ahora" para preparar la primera l*nea" rellena la ventana con los siguientes datos.

0# Acepta el cuadro de di'logo#

1# Pulsa de nuevo el botón Añadir rellena lo siguiente.

2# Acepta la ventana# 3al tambi!n de la ventana Partidas asiento predefinido cierratambi!n la última ventana Predefinidos

Vamos a(ora a probar nuestro asiento prede#inido!

4# Accede a la ventana de introducción de asientos#

%5# ,scribe el número del asiento -ue hemos creado en la casilla# 3i no lo recuerdas" puedes pulsar en la lupa inferior buscarlo#

Al escribir el nmero de asiento prede#inido, aparece su descripción en la ventana de suderec(a, y se abre autom$ticamente una nueva ventana. *bserva que Contaplus no pide elnmero de cuenta del proveedor &dato variable'. Como concepto, solo nos pedir$ el nmerode #actura. :ellena las casillas como ves a continuación!

+ 1$g. 9 +




%%# Acepta el cuadro de di'logo#

*bserva lo que (a sucedido. Contaplus (a generado autom$ticamente la parte del /aber del asiento, utilizando la cuenta de bancos &dato #ijo' y cuadrando autom$ticamente elimporte.

Veamos otro ejemplo!

Asiento de co!"ra a un Pro$eedor 'sie!"re e% !is!o(

"os datos ser$n los siguientes!

Sucuenta I!"orte Conce"to Posición

;222222 Compras &#ija' Variable <= )ra >! -ebe &#ijo'589224; IVA <op &#ija' Variable <= )ra >! -ebe &#ijo'

5222222 1roveed. &#ijo' Variable <= )ra >! /aber &cuadrar'

Aqu introduciremos una caracterstica nueva que ser$ el c$lculo autom$tico del IVA<oportado segn la cantidad introducida en la cuenta de compras &6ase Imponible'.

%# Accede a Predefinidos pulsa en el botón Añadir #

&# Como descripción" escribe. Compra al proveedor Pepito

# A6ade una partida nueva# 7eber's situarte en la ventana de Añadir partida

+# ,scribe los siguientes datos.

Es muy importante observar el cuadro donde dice N)!ero de Varia%eNu!*rica 'N(, pues ser$ un cuadro de control para posteriormente (acer unaoperación matem$tica.

/# Acepta la ventana a6ade otra partida nueva rellen'ndola como sigue.

+ 1$g. ? +




En la casilla Fór!u%a lo que (acemos es una operación matem$tica! calcular el 4;@de la casilla 4 &partida anterior', es decir, del precio de la cuenta ;222222 &Compras'. En la

casilla in#erior &6A<E I01*I6"E' (acemos que se calcule el IVA sobre lo que (ayamospuesto en la lnea anterior.

0# Acepta la ventana a6ade una nueva partida# (Atención al 8aber)

1# Acepta todas las ventanas hasta salir" accede a la pantalla de introducción deasientos#

2# ,scribe el número de asiento predefinido -ue acabas de crear rellena.

+ 1$g. 5 +




4# Acepta#

*bserva que C ontaplus (a generado autom$ticamente el asiento!

Ejercicio prácticoE jercicio práctico

:ealiza un asiento prede#inido de venta a un cliente con los siguientes datos!

Sucuenta I!"orte Conce"to Posición5?22222 Clientes &#ija' Variable <= )ra >! -ebe &cuadrar'

8222222 Ventas &#ija' Variable <= )ra >! -ebe &#ijo'

5882222 IVA :ep.. &#ijo' Variable <= )ra >! -ebe &#ijo'

6$sate en el ejemplo anterior para (acerlo. En las cuentas 822 y 588 puedes crear una#órmula que desglose la base imponible y el IVA de la cantidad del -ebe.

Punteo + Casación de asientos

En el ejercicio normal de una actividad contable, (ay veces que es necesariocomprobar asientos o partidas. <eguimientos contables de cuentas, comprobaciones demovimientos, etc. /acen necesario contar con un mecanismo de veri#icación de datos.

El punteo no es m$s que una (erramienta simple que permite marcar un asiento oparte de %l. <e utiliza sobre todo para las conciliaciones bancarias recibimos un eBtracto demovimientos &nuestro 0ayor de 6ancos', y vamos (aciendo un punteo de aquellasoperaciones que ya vemos re#lejadas en el eBtracto bancario.

4. Accede a la opción Financiera – Opciones de diario – Punteo casación o bien al botón Punt/Casac. situado en la barra superior de botones# 9e aparecer' una ventana#Para puntear un asiento sólo ha -ue pulsar doble Clic en la primera columna -uedar' marcado#

+ 1$g. 7 +




In$entario + a!orti,ación

Con estas opciones controlaremos el aspecto del inventario y los asientos deamortización de los bienes.

-ru"os de A!orti,ación

%# Accede a Inventario – Códios ! ta"las – #rupos de amorti$ación

Aparece una pantalla donde daremos de alta unos códigos que agrupar$n di#erenteselementos con algo en comn. "a mec$nica de este cuadro es pr$cticamente igual queotros cuadros &botones de a3adir, modi#icar, borrar...'

&# A6ade los siguientes grupos.

# Cierra el cuadro de di'logo#

Cuentas de A!orti,ación

Aqu de#iniremos qu% cuentas utilizaremos para el asiento de amortización.

%# Accede a Inventario – Códios ! ta"las – Cuentas de Amorti$ación

&# A6ade lo siguiente.

Cuenta! la cuenta utilizada para la amortización del inmovilizado materialDescri"ción! aparece autom$ticamente segn ponemos la cuenta-ru"o! grupo al que pertenece la cuenta. En nuestro caso, el 24 que es donde tenemosenglobados todos los elementos del inmovilizado material.Dotación! cuenta de dotación asociada. Esta cuenta es la que aparecer$ en el -ebe delasiento de amortización, acumulando las amortizaciones de los bienes..A!orti,! tanto por ciento que amortizar$ esta cuenta. <i est$ al 42,22 se supone que elbien se amortizar$ en diez a3os, cargando un 42@ de la cuota de amortización del bien.

Meses A!ort. 1erodo amortizado. <iempre en meses.

Códi#os de uicación

Aqu nos encontraremos campos donde ubicar los bienes.

# Cierra el cuadro de di'logo accede a Inventario – Códios ! ta"las – Códios deu"icación# A6ade lo siguiente.

+# Cierra el cuadro de di'logo

+ 1$g. ; +




Códi#os de natura%e,a

/acen re#erencia a la naturaleza del bien &activo #ijo, circulante...'

4. Accede a trav!s de Inventario – Códios ! ta"las – Códios de naturale$as a6adelos siguiente.

&# Cierra el cuadro de di'logo#

Causas de a&a

Códigos que identi#icar$n las causas de la p%rdida de los bienes.

4. Accede a Inventario – Códios ! ta"las – Causas de "aja a6ade los siguiente.

&# Cierra el cuadro de di'logo#

-estión de in$entario

-esde aqu se gestionan los activos amortizables de la empresa. endramos queintroducir los datos de cada ordenador, mueble, etc que se quiera amortizar. Vamos a ver cómo crearamos una #ic(a para un elemento!

%# Accede a Inventario – #estión de inventario

&# 7e la ventana -ue aparece" pulsa en el botón Añadir #

# ,scribe como %&mero de inventario el ' pasa a la casilla inferior#

+# Para saber el Código de ubicación del art*culo" pulsa en la lupa a la i:-uierda de la

casilla#

/# ,scoge (espac)o pulsa el botón Pear #

0# Como Códio naturale$a" ha: lo mismo con la lupa escoge el código ' (;rdenador central)#

1# <a fecha d!=ala igual# Como grupo de amorti:ación escoge el *' (con la lupa)#

"a siguiente casilla <ubcuenta de amortización es una subcuenta del grupo 9D queContaplus utilizar$ para realizar las amortizaciones autom$ticas. :ecordemos que la cuentade ordenadores es la 9982222 &Equipos para procesos de in#ormación', as que la cuenta de

amortización ser$ la 9D42998.

+ 1$g. 8 +




2# ,n la casilla +u"cuenta amort. Accede a la lupa

4# Pulsa el botón Añadir escribe la siguiente subcuenta.

%5# Acepta# Ahora deber's pulsar el botón Pear

En el cuadro in#erior &<ubcuenta dotación' (a aparecido autom$ticamente la cuenta ;D9que corresponde al código de la cuenta ;D asociada a la cuenta de amortización de#inidaen el campo anterior. El programa utilizar$ esta cuenta para realizar los asientos deamortización autom$ticos.

%%# Pulsa en la lupa para crear la subcuenta#

%&# Pulsa en Añadir

%# ,scribe.

%+# Acepta pulsa el botón Pear #

%/# ,n la casilla Concepto escribe, Amort. Ordenador central

%0# ,n importe compra escribe. -*****

%1# ,n Número factura escribe. '

%2# ,n 7ocumento escribe. '-

%4# ,n la casilla Proveedor pulsa en la lupa

&5# Pulsa en Añadir para dar de alta a un proveedor de e=emplo#

&%# ,scribe lo siguiente.

&&# Acepta despu!s pulsa en Pear

&# Fecha de ba=a vamos a de=arlo en blanco

&+# Causas de ba=a. pulsa la lupa" escoge el código CA Pega#

En porcentaje de amortización podemos poner el tanto por ciento que aplicaremos alactivo.

+ 1$g. D +




En 1erodo en meses pondremos in#ormación sobre cada cuanto tiempo desea elusuario que se produzca el asiento de amortización del activo. Es un valor introducido enmeses.

En )ec(a lima amortización aparece en blanco. Contaplus ir$ actualizando su valor amedida que realicemos las amortizaciones. <olamente rellenaremos en el caso deintroducir un bien que ya (ayamos amortizado anteriormente en parte.

En )ec(a #in de amortización que aparece tambi%n en blanco, coincide con la #ec(a deltima amortización en el momento en que el activo se amortice completamente.

&/# Finalmente" acepta el cuadro de di'logo#

&0# Cierra la ventana de Inventario

Asientos de a!orti,ación

Esta opción ayuda a realiza aquellos asientos contables en el libro de -iario que re#lejenla in#ormación de amortizaciones de los activos de su empresa.

4. Accede a Inventario – Amorti$aciones

A ttulo in#ormativo, las opciones que aparecen son!

Fec/a de A!orti,ación #ec(a (asta la que se amortizar$ el activoN)!ero de in$entario inicia% + fina% nmeros en los que (abremos introducidonuestros inmovilizados. <aldr$n por de#ecto el primero y el ltimo

A#ru"ar a!ort000 realizar$ un solo asiento por todos los meses amortizados y por activo.Inc%uir n)!ero de acti$o en e% conce"to en el concepto saldr$ el nmero de inventarioque se est% amortizando.

+ 1$g. +

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