Informe de Gestión 2009 NILSA

Informe de Gestión 2009NILSA

Ejecución de obras 3

Plan de inversiones 2006 4




Operación y mantenimiento de instalaciones 8

Fondo de reparaciones 9

Plan de control de vertidos industriales 10

Coste de estructura 11

Canon de saneamiento 12

Resultado financiero 13

Saldo Plan Director de Saneamiento 13

Informe de auditoría 16

Balance de situación 17

Cuenta de pérdidas y ganancias 21

Informe de auditoría 22

Recursos del Plan Director 23

Aplicaciones del Plan Director 24

Destino del Canon de saneamiento 2009 25

Índice

3

En los Cuadros que se adjuntan a continuación se detallan las obras correspondientes

a los Planes 2006 a 2009, tanto en régimen de gestión directa por las entidades locales,

como ejecutadas por NILSA en virtud de los regímenes de cooperación establecidos.

Durante el año 2009 se han ejecutado un total de 7,2 millones de € en obras incluidas

en el marco del Plan Director de Saneamiento según el siguiente detalle:

Obras régimen cooperación NILSA: 4,9 millones de €

Obras gestión directa Entidades Locales: 0,3 millones de €

Actuaciones Fondo de reparaciones extraordinarias: 2,0 millones de €

Durante el ejercicio 2009 ha finalizado la obra de conducción y bombeo de las aguas

residuales de la zona oeste de Olite, con lo que los Planes de Inversiones correspon-

dientes a los ejercicios anteriores a 2006 se encuentran totalmente finalizados.

En lo referente al Plan de obras 2006, durante el ejercicio han finalizado las obras de

mejora del sistema de depuración de Javier, conexión de las aguas residuales de Alli

a la depuradora de Larraun-Lekunberri y Tanque de Tormenta de Tudela. Esta última

tiene carácter plurianual, afectando además al plan de obras de 2005.

En el marco del Plan 2007 se han finalizado las obras de depuración de Azpirotz y

las de emisario de aguas residuales de Caparroso hasta la EDAR del Bajo Arga en

Funes. Esta última, tiene carácter plurianual, afectando además al Plan de Inversio-

nes 2008.

Por su parte, el expediente de depuración de Aldatz se encuentra en tramitación, por

haber realizado una modificación del proyecto constructivo.

En cuanto a las obras en régimen de gestión directa, han finalizado las obras de La-

rumbe y se encuentra en fase de liquidación la actuación de depuración en Olave.

En el contexto del Plan 2008 han finalizado las obras de tratamiento de aguas resi-

duales de Cirauqui – Mañeru, Colector sur de Milagro, ampliación de la línea de fan-

gos de la EDAR de Tudela, obras complementarias a la EDAR de Bajo Ebro, Imhoff

secundario en Uitzi, colector de aguas residuales de Berbinzana con la depuradora

de Miranda de Arga - Berbinzana y mejora del camino de acceso a la EDAR de Zu-

garramurdi.

Se está ejecutando el proyecto de colector de Fontellas con la EDAR de Tudela, con

fecha prevista de finalización en octubre de 2010. Ésta obra tiene carácter plurianual,

afectando además al Plan de Inversiones de 2009.

En cuanto a las obras de gestión directa, se ha liquidado el expediente de la localidad

de Gazólaz y se ha procedido a la desconsignación de la actuación en Yárnoz, dado

que las obras no van a acometerse por la entidad competente.

Por lo que respecta al Plan de Inversiones del año 2009, han finalizado las obras de

ampliación de la línea de fangos de Tudela.

Se están ejecutando las obras de conducción de aguas residuales de los términos de

Baikolar y Zuntaipe en Alsasua, sistema de gestión de las aguas residuales del curso

medio del río Ega con la depuradora de Estella, mejora tratamiento biológico de Val-

tierra-Arguedas, abastecimiento agua a la depuradora de Sangüesa y ampliación línea

agua Tafalla Olite.

El proyecto de ampliación Santesteban se encuentran en tramitación administrativa.

En cuanto a las obras en gestión directa, se han finalizado las obras de depuración en

Undiano y están en tramitación las actuaciones en Olóriz, Usún, renovación de emi-

sario en San Martin de Unx y bombeo de Falces.

Finalmente, es preciso destacar que durante el ejercicio 2009, la gestión de las obras

realizadas en régimen de cooperación obligó a la ocupación de entorno a 273 fincas

de propiedad particular, habiéndose alcanzado acuerdo amistoso con más del 89% de

los propietarios.

Ejecución de obras

4

CONCEPTO CONSIGNACIÓN (€) ESTADO EJECUCIÓN EJECUTADO (€)

Comarca de Pamplona 596.334,40 596.334,40

Oblatas. San Jorge III (colector) 596.334,40 Finalizada 596.334,40

Gestión directa 347.307,35 219.257,11

Artieda (Urraul Bajo) 78.784,21 Finalizada 64.057,82

Larrión (Montejurra) 96.161,22 Finalizada 67.408,54

Urricelqui (Lizoain) 57.061,92 Finalizada 52.503,24

Actuaciones fondo de reparaciones 115.300,00 Finalizada 35.287,51

Régimen de cooperación 15.258.360,72 11.736.915,58

Javier 234.381,45 Finalizada 235.722,76

Alli 172.332,40 Finalizada 148.996,98

Tudela Tanque tormenta II 2.471.382,93 Finalizada 2.307.338,30

Marcilla-Funes I 300.000,00 Finalizada 300.000,00

Arguedas-Valtierra III (remodelación) 1.919.063,92 Finalizada 1.827.856,87

Bajo Ebro II 8.699.751,88 Finalizada 5.455.552,53

Actuaciones Fondo de Reparaciones 1.461.448,14 Finalizada 1.461.448,14

Total plan de inversiones 2006 16.202.002,47 12.552.507,09

Plan de inversiones 2006 (situación a 31.12.2009)

5


Gestión directa 1.778.912,84 1.677.213,96

Olave (Olaibar) 31.572,69 En ejecución 22.021,95

Larumbe (Iza) 47.022,04 Finalizada 34.949,77

Eltso 109.144,64 Finalizada 84.625,29

Orbara 210.923,72 Finalizada 231.459,44

Peralta (margen izquierda) 85.761,82 Finalizada 85.761,82

Actuaciones fondo de reparaciones 1.294.487,93 En ejecución 1.218.395,69


Aldatz 195.755,62 Sin ejecutar 58.372,52

Sangüesa (reforma) 400.000,00 Finalizada 378.613,42

Azpirotz 71.077,24 Finalizada 120.180,01

Caparroso-Marcilla I 678.975,52 Finalizada 678.975,52

Marcilla-Funes II 1.255.726,09 Finalizada 1.232.189,36

Falces-Funes I 407.721,60 Finalizada 407.721,60

Valdega I 1.534.730,33 Finalizada 1.534.730,33

Bajo Ebro III 556.171,39 Finalizada 556.171,39

Actuaciones Fondo de Reparaciones 1.903.528,00 Finalizada 1.903.528,00



6


Gestión directa 1.446.222,67 1.230.024,04

Larumbe (MCP) 135.686,03 Sin ejecutar 947,10

Gazólaz (MCP) 46.613,84 Finalizada 39.476,97

Ubani (MCP) 51.766,36 Finalizada 48.245,28

Actuaciones fondo de reparaciones 1.212.156,44 Finalizada 1.141.354,69


Fontellas-Tudela I 683.764,00 En ejecución 84.913,64

Uitzi-Larraun 66.219,18 Finalizada 66.977,44

Zugarramurdi (mejora acceso) 178.528,91 Finalizada 168.149,53

Berbinzana-Miranda de Arga 1.128.233,07 Finalizada 888.351,96

Ampliación línea de fangos Tudela 130.000,00 Finalizada 130.000,00

Caparroso-Marcilla II 1.998.893,21 Finalizada 1.865.344,40

Milagro (colector sur) 424.908,94 Finalizada 389.760,10

Cirauqui-Mañeru 2.316.875,83 Finalizada 2.013.195,24

Bajo Ebro (complementarias) 454.000,00 Finalizada 298.809,78

Falces-Funes II 1.588.654,26 Finalizada 1.571.012,62

Valdega II 689.441,52 Finalizada 874.549,82

Actuaciones fondo de reparaciones 1.077.559,78 Finalizada 1.077.559,78



7


Gestión directa 2.127.613,53 692.373,58

Olóriz 15.148,40 Sin ejecutar 110,36

Usun 94.588,08 Sin ejecutar 0,00

San Martín de Unx 42.392,32 Sin ejecutar 0,00

Falces bombeo 85.000,00 Sin ejecutar 0,00

Echagüe 150.000,00 Sin ejecutar 0,00

Undiano 224.153,65 Finalizada 216.454,62

Actuaciones fondo de reparaciones 1.516.331,08 En ejecución 475.808,60


Ampliación Santesteban 75.000,00 Sin ejecutar 0,00

Sangüesa abastecimiento 50.000,00 En ejecución 2.902,33

Fontellas-Tudela II 418.499,74 En ejecución 0,00

Ampliación Valtierra-Arguedas mejora trat. biológico 250.000,00 En ejecución 76.658,50

Tafalla-Olite (ampliación línea de agua) 100.00,00 En ejecución 73.176,73

Oteiza-Estella I 1.193.411,00 En ejecución 641.992,53

Zuntaipe-Baikolar (Alsasua) 397.631,97 En ejecución 179.060,27

Ampliación línea fangos Tudela 30.000,00 Finalizada 11.761,52

Actuaciones fondo de reparaciones 1.069.352,50 Finalizada 555.332,43



8

Las instalaciones de depuración en funcionamiento y los costes abonados en 2009

han sido los siguientes (una vez descontados 274.679,61 € por una reclasificación de

partidas):

CONCEPTO EUROS

Instalaciones gestionadas por NILSA 6.597.953,93

Instalaciones gestionadas por Mancom. de la Comarca de Pamplona 3.820.791,33

Instalaciones gestionadas por Mancomunidad de Montejurra 960.987,73

Analítica laboratorio 681.909,69

Total costes de operación y mantenimiento 12.061.642,68

Conforme a lo establecido en el convenio suscrito entre la Mancomunidad de la Co-

marca de Pamplona y NILSA, la sociedad ha aportado durante el ejercicio 2009 un im-

porte de 277.548 € para la adecuada gestión del Parque Fluvial, siendo la última

anualidad convenida.

Así mismo se han abonado 28.352,30 € en concepto de otros gastos de gestión del Par-

que Fluvial.

Operación y mantenimiento de instalaciones

9

El Fondo de Reposición y Reparaciones Extraordinarias está destinado a atender las ac-

tuaciones extraordinarias en relación a renovaciones y reparaciones de las plantas en

funcionamiento. En 2009 se ha dotado con 4.500.000 €.

Durante el ejercicio se han acometido mejoras y reparaciones con carácter extraordi-

nario por importe de 1.971.594,14 € año, siendo las más significativas las siguientes:

ACTUACIÓN EUROS

Mancomunidad Comarca Pamplona

Actuaciones diversas en la EDAR de Arazuri (Plan 2007) 213.791,88



Telecontrol (Ampliación sistema de telecontrol) 170.619,74

Mancomunidad de Montejurra

Adquisición de un aparato de destilación con tomamuestras 32.822,75

Uharte�Arakil (Actuaciones seguridad) 50.619,24

Etxarri�Aranatz (Actuaciones seguridad) 50.610,65

Varias EDAR (Prevención Riesgos Laborales) 49.821,91

Varias EDAR (Reparación de caminos de acceso) 26.613,19

Tudela (Peposición bombeos planta, mejora bombeo entrada) 16.147,27

Barásoain�Garínoain (Sustitución de distribuidor) 16.468,59

Amescoa Baja (Sustitución de distribuidor) 15.534,00

Varias EDAR (Instalación de caudalímetros) 14.474,88

Amescoa Baja (Suministro eléctrico pozo de Baquedano) 14.207,55

Corella (Limpiador de rejas) 12.000,00

Tafalla�Olite (Olfatometría) 11.334,80

Lumbier (Arreglo cerramiento) 10.002,26

Gastos de puesta en marcha instalaciones 89.757,38

Como resultado, durante el ejercicio 2009 se ha aplicado un importe inferior en

2.528.405,86 € a la dotación realizada en él.

Con ello, el importe total del Fondo de Reparaciones Extraordinarias a 31 de Diciembre

de 2009 asciende a 8.315.113,16 €.

Fondo de reposición y reparaciones extraordinarias

10

Existen dos tipos de medidas de colaboración con las entidades privadas destinadas

a paliar la contaminación originada por los usuarios no domésticos:

- Las subvenciones sobre las inversiones para la prevención, corrección y control del

impacto ambiental de la actividad industrial.

- La financiación de las actuaciones realizadas para el control de los vertidos indus-

triales, con el apoyo de los laboratorios de Arazuri y Estella para realizar la analítica

precisa y con la instalación de los equipos de medida en las instalaciones de los usua-

rios con suministro propio de abastecimiento, al objeto de medir los volúmenes de

agua utilizados.

El detalle de las actuaciones financiadas es el siguiente (una vez reclasificados

274.679,61 € con las cuentas de operación y mantenimiento):

Ayudas concedidas en 2009 0,00 €

Anulación y liquidaciones -30.598,84 €

Plan de Control Mancomunidad Comarca Pamplona 346.465,89

Plan de Control Mancomunidad Montejurra 60.764,16

Plan de Control realizado por NILSA 66.999,07

Total 443.630,28

A lo largo de 2009 no se han concedido subvenciones para la prevención, corrección

y control del impacto ambiental de la actividad industrial. Las liquidaciones y anula-

ciones de las subvenciones concedidas en ejercicios anteriores supone un menor

coste de 30.589,84 €.

Plan control vertidos industriales

11

Los costes e ingresos propios correspondientes a la estructura de NILSA en 2009 e im-

putables a la gestión del Plan Director de Saneamiento, han sido los siguientes:

GASTOS

CONCEPTO EUROS

Personal 1.358.673,21

Gastos de funcionamiento 608.976,09

Campaña educativa 73.530,92

Amortizaciones 199.014,81

Pdas. Procedentes de inmovilizado 6.171,69

Total costes de estructura 2.246.366,72

INGRESOS

CONCEPTO EUROS

Honorarios redacción proyectos y dirección de obras 261.203,20

Prestación serv. abastecimiento y residuos 171.942,25

Honorarios de gestión de obras 13.119,61

Subvenciones traspasadas al Rdo. Ejercicio 6.553,31

Otros ingresos de explotación 914,77

Ingresos excepcionales 97.302,13

Total ingresos de estructura 551.035,27

En consecuencia, el coste neto de la estructura de la sociedad imputable a la gestión

del Plan Director de Saneamiento en 2009 ha supuesto un total de 1.695.331,45 €.

Por otro lado, se han imputado 1.128,82 € al coste de la estructura del ejercicio 2008

procedentes de una desconsignación de honorarios.

A 31 de Diciembre, la empresa contaba con 36 personas en plantilla:

1 Director-Gerente, 1 Director Técnico, 1 Responsable de Comunicación, 1 Técnico Co-

municación, 1 Técnico de Residuos, 1 Secretaria de Dirección.

DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACION Y FINANZAS

1 Director de Departamento, 5 Técnicos, 4 Oficiales.

DEPARTAMENTO DE PROYECTOS Y OBRAS

1 Director de Departamento, 3 Técnicos, 2 Delineantes.

DEPARTAMENTO DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO I

1 Director de Departamento, 4 Técnicos, 3 Oficiales, 1 Auxiliar.

DEPARTAMENTO DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO II

1 Directora de Departamento, 3 Técnicos, 1 Oficial.

Adicionalmente, se recogen en este capítulo los importes reconocidos a la Manco-

munidad de la Comarca de Pamplona y Mancomunidad de Montejurra en los res-

pectivos convenios, por los costes de estructura de la gestión de las depuradoras de

su ámbito, así como el Incentivo de Cobranza aplicado a las Mancomunidades de

Mairaga, Moncayo y Valdizarbe en concepto de costes de estructura adscritos a la

gestión de recaudación del Canon de Saneamiento, tal y como se especifica a conti-

nuación:

CONCEPTO EUROS

Estructura Operativa Mancomunidad Comarca Pamplona (liq. 08) 461.281,38

Estructura Operativa Mancomunidad Comarca Pamplona (a cuenta 2009) 1.510.532,41

Estructura Operativa Mancomunidad Montejurra (liq. 08) 20.156,22

Estructura Operativa Mancomunidad Montejurra (a cuenta 2009) 107.019,62

Estructura Operativa Resto de Mancomunidades (liq. 08) 15.618,26

Estructura Operativa Resto de Mancomunidades (a cuenta 2009) 46.138,74

Total 2.160.746,63

Por todo ello, el coste total de las estructuras operativas ha ascendido a 3.857.206,90 €.

Coste de estructura

12

Desde que fue establecido por la Ley Foral 10/1988 de Saneamiento de las Aguas Re-

siduales de Navarra, se viene aplicando con normalidad, habiéndose recaudado

desde entonces 238,6 millones de euros.

Durante el ejercicio 2009 la recaudación del Canon de Saneamiento ha sido la si-

guiente:

RECAUDACIÓN NETA

Canon de Saneamiento 2008 y anteriores 6.811.936,87 €

Canon de Saneamiento 2009 17.125.726,57 €

Total 23.937.663,44 €

CANON DE SANEAMIENTO 2008

En 2009 se ha recaudado el último trimestre de 2008 facturado generalmente en Enero

de 2009, así como el canon anual de las entidades menores que emiten únicamente

una factura al año.

La recaudación del Canon de Saneamiento correspondiente a 2008 durante el ejerci-

cio 2009 ha ascendido a 6.896.254,26 €.

Hay que señalar que la mayor parte del Canon correspondiente al año 2008 se ha in-

gresado por vía voluntaria. De las doscientas setenta entidades que distribuyen agua

se ha recurrido al Fondo de Haciendas Locales con veinticinco entidades, por un im-

porte de 163.841,38 € (IVA incluido).

El total supone menos del 1% de lo recaudado por las entidades distribuidoras.

Con ello, la totalidad del canon correspondiente a 2008 ha ascendido a 22.991.763,33 €.

CANON DE SANEAMIENTO 2009

En enero de 2009 entraron en vigor las nuevas tarifas de canon de saneamiento para

el ejercicio 2009 recogidas en la Disposición Adicional Octava de la Ley de Foral

21/2008, de 24 de diciembre, (BON nº 159, de 31 de diciembre de 2008). Las tarifas

para este año fueron las siguientes:

-Vertidos domésticos: 0,444 €/m³.

-Vertidos no domésticos: 0,555 €/m³, aplicando en su caso, índices por carga conta-

minante.

- Vertidos no domésticos no conectados a redes públicas de saneamiento: 0,069 €/m³.

La recaudación del Canon de Saneamiento correspondiente a 2009 ha ascendido a

17.125.726,57 €.

CANON DE CONTROL DE VERTIDO

Con la entrada en vigor del Reglamento del Dominio Público Hidráulico, aprobado

por Real Decreto 849/1986, de 11 de abril, modificado por el Real Decreto 606/2003, de

23 de mayo, se creó el Canon de Control de Vertido. Desde el Plan Director de Sane-

amiento de los Ríos de Navarra se asumen los importes de dicho Canon pagados por

las Entidades Locales titulares de las Autorizaciones de Vertido de las instalaciones de

depuración, por considerarse que es un gasto imputable al citado Plan Director.

El importe total abonado por este concepto en el año 2009 ha sido de 699.814,52 €.

Canon de saneamiento

13

De acuerdo con el criterio establecido por el Consejo de Administración, el resultado

financiero proveniente de la gestión de los recursos del Plan Director de Saneamiento

se considera gasto o ingreso del propio Plan.

En el ejercicio 2009, se ha generado un resultado negativo de 1.587.316,69 €.

Resultado financiero

En los cuadros adjuntos se presentan, de forma sintética, los ingresos del Plan Di-

rector y sus aplicaciones, de lo que resulta un saldo contable acumulado negativo a

31 de Diciembre de 2009 de 39,7 millones de €.

Hay que hacer constar que además de ese saldo, existe un importe de 0,9 millones de

€ comprometido con las entidades locales mediante proyectos ya informados y pen-

dientes de ejecución, lo que hace que el saldo resultante del Plan Director, descon-

tando estos compromisos, refleje un importe negativo de 40,6 millones de €.

Saldo Plan Director de Saneamiento

14

Saldo Plan Director de Saneamiento Programas anuales

1989�1995 1996�2005 2006 2007 2008 2009 SIGUIENTES ACUMULADO

DEBE

Ejecución de obras 39.031 155.057 12.551 8.547 10.657 2.234 806 228.883

Operación y Mantenimiento 12.321 56.400 9.876 10.301 11.041 10.917 0 110.856

Dotación Fondo Reparaciones 4.307 10.278 3.264 3.723 3.959 4.500 0 30.031

Créditos entidades locales 9.706 3.888 0 0 0 0 0 13.594

Plan control vertidos industriales 2.359 5.911 664 799 570 376 0 10.679

Coste estructuras operativas 2.469 13.221 3.866 4.592 4.718 3.358 0 32.224

Canon vertido / control vertido 233 2.107 716 674 669 0 0 4.399

Resultado financiero -1.468 -663 923 1.334 1.618 1.588 0 3.332

TOTAL DEBE 68.958 246.199 31.860 29.970 33.232 22.973 806 433.998

HABER

Aportación Plan Infr. Locales 29.019 41.021 4.416 3.136 3.855 512 0 81.959

Aportaciones externas 4.852 11.466 278 0 371 0 0 16.967

Aportaciones Fondo Cohesión/FEDER 938 33.983 0 0 0 0 0 34.921

Aplicación Fondo Reparaciones 694 13.155 1.496 3.338 2.218 815 0 21.716

Canon saneamiento 41.699 114.301 20.338 22.052 22.992 17.126 0 238.508

Anticipos NILSA 243 243

TOTAL HABER 77.202 213.926 26.528 28.526 29.436 18.453 243 394.314

Saldo Plan Director de Saneamiento 8.244 -32.273 -5.332 -1.444 -3.796 -4.520 -563 -39.684

Saldo comprometido obras -922

Saldo resultante -40.606

En miles de euros.

15

Saldo Plan Director de Saneamiento Según lo ejecutado en cada ejercicio

1989�1995 1996�2005 2006 2007 2008 2009 SIGUIENTES

DEBE

Ejecución de obras 36.821 136.902 21.916 15.539 10.470 7.235 228.883

Operación y Mantenimiento 11.673 56.274 9.613 10.151 11.084 12.062 110.856

Dotación Fondo Reparaciones 4.308 10.277 3.264 3.723 3.959 4.500 30.031

Créditos entidades locales 9.433 4.161 0 0 0 0 13.594

Plan control vertidos industriales 2.439 5.896 810 579 512 443 10.679

Coste estructuras operativas 2.471 12.634 3.910 4.577 4.775 3.857 32.224

Canon vertido / control vertido 234 1.348 731 727 658 701 4.399

Resultado financiero -1.468 -663 923 1.334 1.618 1.588 3.332

TOTAL DEBE 65.912 226.829 41.167 36.629 33.075 30.386 433.998

HABER

Aportación Plan Infr. Locales 27.417 34.863 9.904 5.315 2.402 2.058 81.959

Aportaciones externas 4.707 7.911 1.973 994 1.091 291 16.967

Aportaciones Fondo Cohesión/FEDER 463 32.970 971 465 52 0 34.921

Aplicación Fondo Reparaciones 600 13.142 1.684 1.896 2.423 1.971 21.716

Canon saneamiento 38.886 110.612 20.203 21.980 22.890 23.937 238.508

Anticipos NILSA 472 -358 566 -565 15 113 243

TOTAL HABER 72.545 199.140 35.301 30.085 28.873 28.370 394.314

Saldo Plan Director de Saneamiento 6.633 -27.689 -5.866 -6.544 -4.202 -2.016 -39.684

Saldo comprometido obras -922

Saldo resultante -40.606

En miles de euros.

16

17

2009 2008

A. ACTIVO NO CORRIENTE 41.420.106,67 39.394.140,39

I. Inmovilizado intangible 437.527,71 93.877,25

Patentes, licencias, marcas y similares 1.332,17 1.708,27

Aplicaciones informáticas 172.056,49 92.168,98

Otro inmovilizado intangible 264.139,05 0,00

II. Inmovilizado material 1.292.938,68 1.625.778,52

Terrenos y construcciones 1.018.394,78 1.067.774,84

Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material 274.543,90 346.452,93

Inmovilizado en curso y anticipos 0,00 211.550,75

V. Inversiones financieras a largo plazo 39.689.640,28 37.674.484,62

Plan Director de Saneamiento 39.683.623,78 37.667.536,55

Fianzas 6.016,50 6.948,07

B. ACTIVO CORRIENTE 11.064.322,38 20.007.771,50

II. Existencias 3.233.437,63 12.666.758,52

1. Materiales obras 100.430,61 100.767,28

2. Obras: proyectos en régimen de cooperación (en curso) 2.748.287,28 10.214.217,27

3. Obras: proyectos en régimen de cooperación (terminadas) 384.719,74 2.351.773,97

Unidad: euros. Situación al cierre del ejercicio.

Balance de situación Activo

18


2009 2008

III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 7.781.899,35 7.260.858,12

Entidades locales deudoras (obras y servicios) 3.076.385,80 2.353.422,55

Entidades locales deudoras (canon) 3.053.624,47 2.707.633,59

Entidades privadas deudoras (canon) 645.854,03 512.707,22

Gobierno de Navarra: deudor por obras 954.163,49 1.677.104,33

Personal 101,90 688,80

Hacienda deudora 51.235,88 0,00

Otros deudores 533,78 9.301,63

V. Inversiones financieras a corto plazo 27.683,00 43.534,24

Otros activos financieros 27.683,00 43.534,24

VI. Periodificaciones a corto plazo 12.899,11 12.571,17

VII. Efectivo y otros activos líquidos 8.403,29 24.049,45

Tesorería 8.403,29 24.049,45

Total activo 52.484.429,05 59.401.911,89

Avales recibidos 1.988.994,83 2.036.350,15

Total activo 54.473.423,88 61.438.262,04

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2009 2008

A. PATRIMONIO NETO 903.436,07 909.989,38

A-1. Fondos propios 901.934,99 901.934,99

I. Capital 901.500,00 901.500,00

Capital escriturado (Capital no exigido) 901.500,00 901.500,00

III. Reservas 434,99 434,99

Legal y estaturarias 416,82 416,82

Otras reservas 18,17 18,17

A-3. Subvenciones, donaciones y legados recibidos 1.501,08 8.054,39

B. PASIVO NO CORRIENTE 35.830.616,43 42.346.995,49

II. Deudas a largo plazo 35.830.616,43 42.346.995,49

Deudas con entidades de crédito 25.472.670,88 32.521.434,57

Plan Director Fondo de Reposición y R. Extraordinarias 8.315.113,16 5.786.707,30

Plan Director pérdidas por deterioro 720.915,18 584.853,74

Entidades locales acreedoras (R.C.) 1.321.917,21 3.453.999,88

C. PASIVO CORRIENTE 15.750.376,55 16.144.927,02

III. Deudas a corto plazo 10.165.648,80 3.400.232,21

Deudas con entidades de crédito 10.145.457,28 3.375.834,57

Otros pasivos financieros 20.191,52 24.397,64


Balance de situación Patrimonio neto y pasivo

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2009 2008

V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 5.584.727,75 12.744.694,81

Proveedores 673.584,73 1.031.565,52

Acreedores varios 1.580.884,45 2.182.985,08

Personal (Remuneraciones pendientes de pago) 5.072,07 5.070,44

Entidades privadas acreedoras 21.671,53 88.876,98

Entidades locales acreedoras (R.C.) 1.811.089,80 9.111.991,36

Otras deudas con las administraciones públicas 117.515,02 324.205,43

Gobierno de Navarra: financiación anticipada 1.374.910,15 0,00

Total patrimonio neto pasivo 52.484.429,05 59.401.911,89

Garantías por avales recibidos 1.988.994,83 2.036.350,15

Total pasivo 54.473.423,88 61.438.262,04

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2009 2008

1. Importe neto de la cifra de negocios 23.646.345,90 17.448.782,78

2. Variación de existencias de productos terminados y en curso -9.433.320,89 -574.395,41

4. Aprovisionamientos -5.444.532,17 -7.760.241,04

5. Otros ingresos de explotación 559.641,13 850.759,94

6. Gastos de personal -2.243.443,42 -2.168.291,07

7. Otros gastos de explotación -6.886.057,36 -7.575.376,07

8. Amortización de inmovilizado -199.014,81 -187.573,67

9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras 6.553,31 11.423,00

11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado -6.171,69 -45.088,46

A. RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11) 0,00 0,00

12. Ingresos financieros 1.588.206,27 1.739.986,62

13. Gastos financieros -1.588.206,27 -1.739.986,62

B. RESULTADO FINANCIERO (12+13+14+15+16) 0,00 0,00

C. RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A+B) 0,00 0,00

17. Impuesto sobre beneficios 0,00 0,00

D. RESULTADO DEL EJERCICIO (C+17) 0,00 0,00

Cuenta de pérdidas y ganancias

23

Recursos del Plan Director Ejercicio 2009

24

Aplicaciones del Plan Director Ejercicio 2009

25

Destino del Canon de saneamiento Ejercicio 2009

Recaudación 2009: 23,93 millones de euros

Documents

Informe de Gestión 2009 NILSA