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“año del centenario de macchu picchu para el mundo”
UNIVERSIDAD CESAR VALLEJO
FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES
ESCUELA DE CONTABILIDAD
PROYECTO DE INVERSION
AUTOR:
TELLO PEZO, Sandra Karol
CHUJUTALLI BOCANEGRA, Jhor
SANCHEZ DAVILA, José Josías
REATEGUI CUESTA, Claudia Ximena
CORONEL ROJAS, Dany
HIDALGO LOPEZ, Mayer Marjorie
DOCENTE:
DARVIN Gil RIOS
TARAPOTO – PERU
2011
PROYECTO
“ESTUDIO DE PRE FACTIBILIDAD PARA LA INSTALACIÓN DE UNA PLANTA
PROCESADORA DE BRIQUETAS A PARTIR DE LOS RECIDUOS DE LA
ACTIVIDAD AGROINDUTRIAL (CASCARA DE COCO y CASCARILLA DE
ARROZ) EN EL DISTRITO DE PUCACACA PROVINCIA DE PICOTA
DEPARTAMENTO SAN MARTIN - 2011”
RESUMEN
El presente estudio tiene como objeto, determinar la viabilidad económica y
financiera de la instalación de una planta de procesamiento de briquetas, a partir de
los residuos de la actividad agroindustrial, en el distrito de Pucacaca Provincia de
Picota región san Martín; Llegándose a determinar lo siguiente:
El proyecto estará patrocinado por el equipo de trabajo y con financiamiento externo.
Durante el primer año de operación se programó producir 423,000 kilogramos de
briquetas a partir del tercer año la producción se incrementara en cincuenta por
ciento hasta el sexto año, a partir del séptimo año la producción se duplicara durante
el horizonte del proyecto.
La inversión total del proyecto es de S/ 146,579.46 nuevos soles mediante la cual se
genera un valor agregado, vendiendo a S/. 2.00 el kilogramo de producto final,
puesto en la planta de procesamiento.
Dentro de nuestros principales clientes están las pollerías, restaurantes y algunas
empresas ladrilleras de nuestra región, a su vez el proyecto propone la expansión a
otras regiones a largo plazo.
A través del estudio externo realizado se identificó que no existen empresas en la
región que se dedican a este negocio, por lo que existe una oportunidad de mercado
y la necesidad de satisfacer a los consumidores finales.
Mediante el proyecto se espera generar una utilidad de S/ 216,229.13 nuevos soles
en el primer año, llegando a S/ 461,282.41 en el décimo año de operación.
De la evaluación económica financiera, el comportamiento de los indicadores es el
siguiente: VAN > 0; TIR > k; R B/C > 1
Los resultados indicados por los coeficientes demuestran la bondad del proyecto,
demostrándose su viabilidad por lo que se recomienda su ejecución.
1. INTRODUCCION
En los últimos treinta años, la crisis energética mundial ha obligado a las
empresas del sector industrial y agroindustrial a buscar nuevas alternativas de
fuentes de generación de energía a más bajo costo y con menos influencia
negativa en el medio ambiente. Es imposible negar la creciente escasez de los
combustibles fósiles, y el daño ambiental que produce su explotación y
utilización en la industria y el alto costo que implicaría utilizar la generación de
energía aprovechando fuentes naturales como la corriente de los ríos, las
caídas de agua, la energía de los vientos, la energía solar, y otras pueden
considerarse ecológicamente convenientes, sin embargo en unas presupone
una infraestructura e inversión inicial considerable, y en otras es dependiente
de condiciones ambientales y geográficas específicas que no permiten su
masificación( es decir la presencia de zonas en el planeta aun en niveles
tecnológicos y científicos muy atrasados) .
Este hecho obliga a las industrias a buscar fuentes alternativas de generación
de energía. Ante la necesidad de desarrollar alternativas tecnológicas que
permitan la utilización de elementos desechados en procesos productivos para
aprovechar su potencial y contribuir a la disminución del impacto ambiental que
puedan generar por una inadecuada disposición, surge la oportunidad de
aprovechar productos vegetales de desecho que permitan innovar en el área
de los materiales de ingeniería, campo en el cual la cascarilla de arroz se
perfila como un aislante térmico de alta efectividad, competitividad y de fácil
obtención, lo cual contribuye al reemplazo de productos derivados del petróleo.
La utilización de desechos como fuente de obtención de energía representa un
importante avance en esta dirección, viable desde el punto de vista técnico,
además de ser muy conveniente desde el punto de vista económico y
ecológico, siguiendo así la tendencia de los últimos anos de las políticas
encaminadas al uso sostenible y el aprovechamiento adecuado de los
recursos.
En la industria arrocera el principal desecho que se genera es la cascarilla que
recubre el grano de arroz. La cascarilla del arroz, compuesta
fundamentalmente por fibras, celulosa, y minerales, tiene una utilización
restringida en el campo de la elaboración de alimentos concentrados para
animales, debido a su alto contenido de sílice (SIO2) elemento que disminuye
notablemente su digestibilidad. Debido a su constitución físico-química, la
cascarilla es además un desecho de muy difícil biodegradación, esto sumado al
hecho de que en las plantas procesadoras de arroz la cantidad de cascarilla
generada oscila en cifras cercanas al 20% en peso de la producción total, y
considerando el muy bajo peso específico de la cascarilla a granel (100
Kg./m3) ocasiona que la evacuación y el transporte de la cascarilla represente
un problema considerable que implica unos costos elevados y un impacto
perjudicial para el medio ambiente al contaminar las fuentes de agua.
Estamos en un siglo donde la información es la base de todo proyecto, donde
para poder avanzar es mejor saber en dónde estamos. Muchas veces nos
quejamos por no saber que ruta tomar, sin embargo todo esta ahí, solo hay que
tomarlo, es el caso de los cereales que luego de miles de años de estar
utilizándolos de diferentes maneras, aun no es difícil hacerlo bien. En este caso
solo vamos a tomar un segmento muy pequeño que es el caso del arroz y aun
más específicamente el de la cascarilla de arroz. Aunque en Colombia es muy
buena la información agronómica sobre el arroz, son muy pocos los estudios
que se hacen alrededor de subproductos de origen vegetal para su utilización e
implementación
1.1 GENERALIDADES
1.1.1 Denominación
Estudio de pre factibilidad para la instalación de una planta procesadora de
briquetas a partir de los residuos de la actividad agroindustrial (cascara de
coco, cascarilla de arroz) en el distrito de Pucacaca provincia de mariscal
Cáceres departamento san Martin - 2011”
1.1.2 Ubicación
País : Perú
Región : San Martin
Provincia : Mariscal Cáceres
Distrito : Pucacaca
1.1.3 Ejecutores o patrocinadores
TELLO PEZO, Sandra Karol
CHUJUTALLI BOCANEGRA, Jhor
SANCHEZ DAVILA, José Josías
REATEGUI CUESTA, Claudia Ximena
CORONEL ROJAS, Dany
HIDALGO LOMEZ, Mayer
Dirección : Jr. Limatambo N° 240 - Tarapoto
Email : [email protected]
Ruc : 10707484401
Celular : 942807763
Asociados : 6 SOCIOS
1.1.4 Naturaleza del proyecto
El proyecto es de tipo industrial está orientado al procesamiento de los
residuos agroindustrial (cascara de coco, cascarilla de arroz) para la
obtención de briquetas y su comercialización al mercado regional, el
producto será envasado en bolsas de material polipropileno, en
presentaciones de 1 kilogramo 5kg y 25 kg.
1.1.5 Área del proyecto
El área del proyecto abarcara toda las provincias de san Martin, picota,
lamas y dorado en lo referente a la adquisición de materia prima y
respecto al producto terminado será la región San Martin
1.1.6 Inversión
Inversión total : 146,579.46
Aporte propio : 53,276.85
Financiamiento solicitado : 93,302.61
1.2 ANTECEDENTES Y JUSTIFICACIÓN
1.2.1 ANTECEDENTES 1.2.1.1 Internacionales
1.2.1.1.1 España
Actualmente países como España tienen gran
dependencia del petróleo. Por eso, constantemente se
está estudiando posibles fuentes de energía alternativa.
Una de ellas puede ser la biomasa, entendida como el
conjunto de materias orgánicas generadas como
consecuencia de un proceso biológico.
El uso de la biomasa con fines energéticos presenta
grandes ventajas como el hecho de ser un producto sin
aditivos, un recurso. Por esto se prevé un importante
aumento en su consumo como elemento de combustión
en un futuro inmediato.
Actualmente las tres fabricas de briquetas más
importantes de España se sitúan en: Bastavales (La
Coruña), en Villacañas (Toledo) y en Villafranca
(Navarra), llegándose en determinados momentos a
situaciones de desabastecimiento del mercado ya que la
oferta de productos densificados no resulta suficiente para
cubrir la demanda estacional (sobre todo en invierno), por
lo que se están importando briquetas de otros países
Europeos e incluso de Canadá.
1.2.1.1.2 Colombia
En Colombia, el uso de la leña en la cocción de alimentos
es tradicional en los hogares campesinos y en las
regiones apartadas. Sin embargo, con el paso del tiempo,
esta actividad doméstica ha causado grandes problemas
al ecosistema del país.
La tala indiscriminada de árboles y de bosques ha
erosionado el suelo, ha provocado la sequía de ríos y
arroyos, así como la pérdida de biodiversidad (varias
especies de plantas, animales e insectos) y problemas de
salud por las malas prácticas del uso de la leña como
combustible
Esta situación motivó a las Industrias Tecsol, con el apoyo
de Minercol y Colciencias, a desarrollar una alternativa
energética diferente,
El resultado El uso de briquetas mejora la calidad de vida
de miles de familias y protege los bosques.
Según Pedro Guevara, ingeniero químico de Tecsol, las
evaluaciones sociales, técnicas, económicas y
ambientales de las briquetas han dado resultados
favorables, pues un kilogramo de briqueta equivale a tres
kilogramos de leña. Una familia promedio de 5 miembros
habitualmente consume 15 kilogramos de leña, es decir,
que pasarían a consumir cinco kilogramos de briquetas
1.2.1.1.3 Brasil
En Brasil, el uso de carbón vegetal y leña es visto como
pecado ambiental por provocar deforestación. Pero la
biomasa forestal es fuente de energía sustentable en
Brasil, aprovechando los residuos madereros.
Los brasileños están atravesando una gran crisis
energética, cuestión que lleva a desarrollar todo tipo de
fuentes alternativas de energía, una de ellas es la briqueta
que es utilizada ampliamente en panaderías, pizzerías,
churrasquerías, calderas industriales, cerámicas,
tintorerías, hoteles y en muchos otros lugares. Por la falta
de leña y el alto costo de la energía, la producción de
briquetas en el Brasil aun no da abasto.
El Instituto de Electrotécnica y Energía de la Universidad
de Sao Paulo desarrolla una central termoeléctrica que
sustituirá el diesel por deshechos de madera en el estado
amazónico de Roraima. Los 200 kilovatios de la central
abastecerán a una comunidad extractora de productos
forestales, como caucho y castaña
1.2.1.2 En Nuestro país
La producción de carbón vegetal en la República Peruana se
basa totalmente en maderas de especies latifoliadas (madera
dura), provenientes aproximadamente, en un 88% y un 12% de
bosques nativos y de bosques de cultivo respectivamente.
Las principales provincias productoras, por su participación sobre
el total de la producción nacional, son: Pucallpa (33%), Lima
(27%), Cusco (11%), San Martin (11%), Chiclayo (8%), (4%).
1.2.1.3 Antecedentes en nuestra provincia
En la provincia de San Martin, se emplaza un establecimiento
dedicado a la elaboración de este producto, el que viene
experimentando esta producción desde hace dos años mediante
un convenio con la comuna que, como aporte, se encarga de
recolectar y proveer el aserrín, ceder el local para la fábrica,
oficinas y otros aportes para la gestión.
Empresarios de países limítrofes estarían interesados en comprar
el producto para aplicarlo a sus industrias.
1.2.1.4 Contaminación con briquetas industriales
Fabricantes de briquetas de carbón de piedra contaminan el aire
con particulado fino convertido en polvo que al ser inhalado por
los vecinos causa daño a la salud, denunció el médico Noé
Atincona Solórzano, regidor de la Municipalidad Provincial de
Trujillo, en la última sesión del Concejo realizada el miércoles
pasado.
Ese polvo de carbón de piedra al ser arrastrado por el viento, llega
a las viviendas y ensucia su infraestructura y vestidos. También
se impregna en las frutas y verduras que se expenden en centros
de abastos, particularmente en La Hermelinda.
Ante esta situación de riesgo de la salud pública, Atincona
Solórzano planteó la necesidad de emitir una ordenanza municipal
para regular los lugares de fabricación de briquetas y el uso de las
mismas, por generar gases tóxicos. Este planteamiento recibió el
apoyo unánime de los regidores, en la sesión del Concejo
presidida por el alcalde César Acuña Peralta.
El Concejo Municipal también acordó pedir un informe a la
Dirección Regional de Minería, sobre las licencias para desarrollar
esta actividad y sobre daños que puede ocasionar a los vecinos,
con el propósito de precisar la ordenanza municipal.
Asimismo, se reveló que no solamente la fabricación de las
briquetas causa daño a la salud, sino también los gases
emanados de briquetas utilizadas como combustibles en
restaurantes ubicados en el centro histórico y otros lugares.
1.2.2 JUSTIFICACIÓN
En el mercado local no existen empresas o personas quienes procesan
productos residuales denominados biomasa, a partir cascarilla de arroz,
cascara de coco, cartón, aserrín entre otros. Es por eso que la
elaboración de briquetas derivada de la cascara de coco es una
alternativa utilizadas para generar energía, ya que estimula el buen uso
de los recursos renovables a beneficios del medio ambiente.
La elaboración de las briquetas se realiza en base a la utilización de
residuos y desechos provenientes de maderas, cascara de arroz y
cascara de coco debidamente triturado y compactado para general
energía calorífica.
Las briquetas (biomasa), se caracteriza no solo por el alto poder
calorífico, sino también por la protección del medio ambiente; ya que al
incinerarlo no genera ningún tipo de gases tóxicos y la expansión de
humo, previniendo el malestar de las personas de quienes lo utilizan, así
mismo no ensucia y/o mancha las manos a diferencia del carbón o leña
convencional y su rendimiento es 30% más que los productos de uso
frecuente.
La maquinaria y equipo requerido por el proyecto se encuentra disponible
en el mercado nacional. Por otra parte, la empresa demandante del
producto, tiene la intención de fabricar de manera parcial o total la
maquinaria y equipos para la planta, situación que se encuentra sujeta a
negociación.
Referente a la mano de obra, existe gran disposición de mano de obra no
calificada en el medio de localización del proyecto; también existe oferta
de mano de obra calificada, constituida por profesionales agroindustriales
egresados de la Universidad Nacional de San Marín – Tarapoto.
Respecto a los servicios básicos, en el área de localización del proyecto
existe disposición de agua entubada de buena calidad; no se dispone de
servicio de desagüe, por lo que será necesario instalar un pozo ciego,
además de pozo séptico par la precipitación de sólidos generados en la
planta de proceso. Existe disponibilidad de energía eléctrica generado por
la planta térmica de la ciudad d de Tarapoto cuyo potencia es de dos
MW. También se dispone de servicio telefónico. El acceso es únicamente
por vía terrestre durante todo el año, las 24 horas del día; se accede a ella
mediante una vía afirmada que tiene conexión hacia la ciudad de
Tarapoto, y de ésta se dispone de carretera asfaltada hacia el mercado
objetivo.
Los recursos para la producción están siendo financiados de una parte
mediante aporte propio de los socios y de otra parte mediante préstamos
otorgados la Caja Municipal De Piura – Tarapoto.
La evaluación económica – financiera realiza utilizando los indicadores
VAN económica, con un valor de S/3, 827,820.52 y desde el punto de
vista financiero, con un valor de S/ 2, 030,715.06 la TIR, 362.77% y la R
B/C 2.64 muestran resultados favorables que demuestran la viabilidad del
proyecto.
Todos estos elementos necesarios que justifican la instalación de la
planta en el medio propuesto para su localización.
1.2.3 ALCANCE Y FINALIDAD DEL PROYECTO
El estudio se alcanza a nivel de pre factibilidad. Tiene como finalidad
proporcionar información detallada de aspectos de mercado,
procesamiento de briquetas a partir de la cascara de coco ,cascarilla de
arroz , aserrín y obtención de sus derivados, los análisis de costos y el
análisis económico financiero, donde haciendo uso de indicadores,
permiten determinar la viabilidad y bondad del proyecto, a fin de generar
expectativa a inversionistas y constituirse en una herramienta de gestión
financiera ante instituciones locales, nacionales o del exterior.
1.3 OBJETIVOS DEL PROYECTO
1.3.1 GENERAL
Instalar una planta procesadora de briquetas a partir de los residuos de
la actividad agroindustrial (cascara de coco, cascarilla de arroz y
aserrín) en el distrito de Pucacaca provincia de Mariscal Cáceres
departamento san Martin - 2011”
1.3.2 ESPECIFICOS
Generar oportunidad de mercado para el sub producto de la
actividad agroindustrial (cascara de coco, cascarilla de arroz y
aserrín) en toda la región san Martin.
Generar puestos de trabajo directo e indirecto a todas la personas
de la región mediante la instalación de la planta procesadora.
Satisfacer la necesidad del mercado regional ofertando productos
de calidad y ventajoso para su consumo.
Falta el enfoque económico, a favor de los patrocinadores del
negocio
1.4 METAS
01 planta procesadora de cascara de coco instalada y en operatividad
durante el 2011.
Oportunidad de mercado a más de 100 agricultores en todas las provincias
proveedoras de la materia prima.
8 puestos de trabajo directo y 100 puestos de trabajo indirecto, generados
posteriormente a la instalación de la planta.
S/ 216,229.13 de ganancia generada como utilidad para los inversionistas
en el año 1 del proyecto el mismo que se incrementa en los años
posteriores.
II. ESTUDIO DE MERCADO
2.1. MATERIA PRIMA
2.1.1. ESPECIFICACIONES Y USOS
2.1.1.1 Cascara de coco
El coco como materia prima a nivel mundial es muy abundante. Se produce en casi toda la región, no obstante solo en una docena de ellos se concentra el 91.1% de superficie plantada con este cultivo.
El cocotero, es la más importante de todas las palmeras.
Es conocido como el árbol de la vida, ´o el árbol de los mil
usos, su fruto, hojas y madera, proporcionan a muchos
pobladores rurales de alimento, bebidas, combustible y
alojamiento. Aunque su uso predominante es el de la
producción de copra (la carne seca del coco), de la que se
obtiene aceite, muy bien cotizado en las industrias de
alimentos y cosméticos, y los residuos que quedan, se usan
para pasto animal. La cascara dura o endocarpio del coco se
usa como combustible de alto valor calorífico (7500–7600
cal/g), y también sirve de materia prima para la obtención de
carbón activado. Por años, y que cada coco tiene una cáscara
de aproximadamente
200 gramos se tendría entonces, 2 toneladas de cáscara de
coco por hectárea. Para obtener una tonelada de carbón
activado se necesitan aproximadamente 11 toneladas de
cáscara de coco.
Los requerimientos de producción que se estiman para la
unidad que se propone son de aproximadamente 600
toneladas anuales de carbón activado
2.1.1.2 Cáscara de arroz
El mayor problema de eliminación de residuos de los molinos
arroceros lo representa la cascarilla de arroz, tal y como lo
señala Cueva, A. et. al (2002), la misma que se produce
durante el proceso de producción (20%). Debe tenerse en
cuenta la posibilidad de aprovechar económicamente la
cascarilla de arroz para la obtención de energía por pirolisis en
plantas termoeléctricas de vapor o para la producción de gas
pobre para motores a gas.
El residuo generado del arroz está en un orden del 90 millones
de toneladas de cáscara, según la FAO y son usadas
ocasionalmente para producir ladrillos y bloques de cemento.
Es importante la adecuación de tecnologías a las necesidades específicas de las poblaciones utilizando los recursos naturales de cada zona. La revisión de literatura nos conduce a considerar parte de las posibilidades del uso de la cascarilla de arroz como combustible alternativo para uso doméstico. El poder calorífico de la cascarilla de arroz es similar al de la madera y al de otros residuos agrícolas (Assureira, 20046). En algunos países se han realizado estudios que presentan las posibilidades del uso de la cascarilla de arroz como combustible alternativo para uso doméstico.Por las características fisicoquímicas la cascarilla resulta poco biodegradable y se convierte en un desecho altamente contaminante en especial para las fuentes de agua. El peso y volumen de la cascarilla ocasionan elevados costos de almacenamiento y de transporte para la industria arrocera. Pero, además, por ser poco digestible, su uso en la elaboración de alimentos concentrados para animales, es restringido. Estos inconvenientes, sumados a la necesidad de ahorrar combustible, y el interés por aumentar la productividad, han orientado la búsqueda de un método de utilización de la cascarilla de arroz acorde con el medio ambiente. La cascarilla de arroz es un tejido vegetal constituido por celulosa y silice, elementos que ayudan a mejorar los rendimientos como combustible. Además el residuo obtenido después de quemarla, puede ser utilizado en la fabricación de cementos. El uso de la cascarilla de arroz como combustible representa un aporte significativo a la preservación de los recursos naturales y un avance en el desarrollo de tecnologías limpias y económicas. Como parte del
proceso agroindustrial, el arroz producido en el país es procesado por 471 molinos, de los cuales el 70% se encuentra localizado en el norte. La cascarilla de arroz generada en el proceso de molienda representa el 20% en peso del arroz cascara. Actualmente, solo el 5% de la cascarilla de arroz es usado como combustible para hornos de secado de ladrillos en el departamento de Piura, el resto es quemado o arrojado a los ríos aledaños.El poder calorífico de la cascarilla de arroz es similar al de la madera y al de otros residuos agrícolas. Sin embargo, su densidad es de aproximadamente 110 kg. /m 3 y este pequeño valor produce dificultades en su almacenamiento e incrementa el costo de su transporte .En todo caso, anualmente se generan 380,000 TM de cascarilla de arroz y esta cantidad equivale a 120000 TEP (Tonelada equivalente de petróleo) por ano de energía que está disponible y es desperdiciada. Se ha estimado que el 60% de esa cantidad podría ser fácilmente utilizada ya que se tiene como ventaja su concentración y la cercanía con los potenciales usuarios.
2.1.2 AREA GEOGRAFICA DE PRODUCCIÓN
A nivel mundial, Las Filipinas son los líderes de la producción mundial
de cocos (2009) seguidas de Indonesia y de lejos la India.
CUADRO N° 2.1 Agricultura Y La Alimentación De Las Naciones Unidas
2.1.3. OFERTA
2.1.3.1. Zonas Productoras
Las zonas productoras de la materia prima se localizan en la
provincia de picota, san Martin, el dorado, Mariscal Cáceres,
rioja, etc. Específicamente en los distritos de (San Hilarión,
Juanjui, San José de Sisa, Shatoja, Rioja, Cacatachi.).
2.1.3.1.1 Arroz
La región San Martín en la campaña 2009-2010
produjo 434 mil 716 TM de arroz cáscara de
aproximadamente 77, 880 hectáreas, con una
productividad promedio de 6.5 TM por hectárea.
Este cultivo se constituye en la región en el
principal cultivo alimenticio, al que se dedican unos
14 mil 500 productores, que cultivan entre 64,000 a
84,000 hectáreas por año de arroz, generando
trabajo permanente para unos 5 millones 796 mil
jornales, de los que dependen unas 700 mil
familias. El arroz es una actividad que genera un
movimiento económico de alrededor de 100
PAIS TONELADAS
Filipinas 17, 000,000.00
Indonesia 15, 580,000.00
India 9, 400,000.00
Brasil 2, 770,554.00
Tailandia 1.705.446.00
Vietnam 962,000.00
Sri Lanka 954,000.00
Papua Nueva Ginea 677,000.00
Malasia 568,000.00
Birmania 370,000.00
MUNDO 54, 716,444.00
millones de dólares anuales, según información
proporcionada de la Dirección de Competitividad
Agraria.
En los últimos 5 años el cultivo de arroz en el
departamento de San Martín ha causado un
crecimiento significativo, pues de 47,470 hectáreas
sembradas en la campaña 2001-2002; se pasó a
76,669 en la campaña 2004-2005, teniendo el pico
más alto de áreas sembradas en la campaña 2008-
2009 con 83,460 hectáreas sembradas.
En San Martín la mayor concentración de siembras
y producción corresponden a las provincias del Alto
Mayo, Rioja y Moyobamba, con el 61%. Se estima
que en el Alto Mayo se llegan a producir hasta 12
variedades distintas de arroz, lo que complica la
molinería. La zona comprendida entre las
provincias de San Martín, Picota y Bellavista
concentra el 34% de la producción del corredor y lo
característico es que la variedad es homogénea en
las tres provincias: la predominante son las
variedades Conquista y Capirona. Asimismo
existen cuatro zonas productoras de arroz a riego
las cuales en orden de mayor a menor área
sembrada las podemos ordenar de la siguiente
manera: Alto Mayo, Huallaga Central; Bajo Mayo, y
Alto Huallaga (Tocache) En lo que respecta a la
infraestructura de riego para éste cultivo, en las
cuatro zonas productoras de arroz de la Región
San Martín se cuenta con tres juntas de usuarios
de riego, Alto Mayo, Tarapoto, Huallaga Central y
con 27 comisiones de regantes a nivel de todas las
zonas arroceras de la Región.
En diciembre 2010, la producción de arroz cáscara
alcanzó 43 mil 263 toneladas y disminuyó en 4,0%,
respecto a similar mes del año anterior, debido a la
menor productividad del cultivo.
2.1.3.1.2 Coco.
El analista económico Dennis Pereyra informó que
la región San Martín lidera el ranking de la
producción nacional de arroz, plátano, palma
aceitera, cacao, coco, palmito y sacha inchi.
Explicó que los principales factores que han
contribuido con su posicionamiento son los mejores
precios internacionales y la presencia de la
empresa privada.
Precisó que el 2010 se produjo más de 500 mil 254
toneladas de arroz, más de 403 mil toneladas de
plátano, 231 mil toneladas de palma aceitera y 21
mil toneladas de cacao. Además, se obtuvo más de
11 mil 471 toneladas de coco, 2 mil 173 toneladas
de palmito y más de mil 350 toneladas de sacha
inchi.
“Es necesario promover las políticas de apertura a
las inversiones privadas y el apoyo de la
cooperación internacional. El trabajo de las
autoridades, en alianza con las instituciones y los
agricultores, también ha permitido consolidar los
productos de la región en los últimos cinco años”,
indicó.
Las estadísticas indican que la región San Martín
ocupa el segundo lugar en producción de papaya,
el tercer lugar en la producción de café y el cuarto
lugar en la producción de maíz y piña. Se informó
que la producción de papaya superó las 38 mil
toneladas; de café, las 52 mil toneladas; de maíz,
las 101 mil toneladas, y de piña, las 15 mil
toneladas.
El ranking fue elaborado en base a las
informaciones proporcionados por el Ministerio de
Agricultura (MINAG). Como se sabe, el trabajo del
agricultor juega un rol fundamental en el desarrollo
de la región. Por eso, es necesario seguir
implementando más talleres de capacitación
productiva y empresarial
2.1.3.2 Producción histórica.
2.1.3.2.1) Arroz.
La siembra de arroz en la región San Martín ha
mantenido un sostenido crecimiento en la última
década, que la ubica en el primer lugar en todo el
país, como indica la serie histórica de siembras
elaborado por las áreas de Estadística Agraria y de
Agroindustria de la Dirección de Estadística Agraria
de la Dirección Regional de Agricultura (Drasam)
En la última campaña 2009/2010 se sembraron
77,074 hectáreas de arroz, que generaron una
producción de 498,466 toneladas de arroz cáscara.
A nivel de provincias, Rioja es la que lidera en
sembríos con 19,285 has. Y oferta una producción
promedio de 125,041 tm.. Desde el año 2004 San
Martín ocupa el primer lugar en áreas sembradas y
en la producción de arroz a nivel nacional, con dos
siembras dentro de una misma campaña. Este
privilegio se debe principalmente a la construcción
de nuevos canales de riego, mejoramiento de los
mismos, y al buen manejo de los fertilizantes.
Como referencia, comparando la campaña
2001/2002 con la de 2009/2010, indica que se han
incrementado 29,604 hás. Bajo riego con un
porcentaje de crecimiento del 38.41%. En la
campaña 2001-2002 se sembraron 47,470
hectáreas, mientras en la última campaña 2009-
2010 alcanzó las 77,074 hás. Sin embargo, esta
cifra es superada por la campaña 2008-2009 que
llegó a 83,460 hectáreas de arroz. Las siembras de
arroz a nivel provincial se han ido incrementando
principalmente en la provincia de Rioja con un
promedio de siembra de 19,285 hás., seguido de la
provincia de Moyobamba con una siembra por
campaña de 14,970 hás., y en la provincia de
Bellavista con 13,625 hás. Sembradas.
El año 2008 la producción regional de arroz fue de
506,694 toneladas, el año 2009 se incrementó a
561,673 toneladas, y el pasado año 2010, se
produjo una disminución al llegar a 498,466
toneladas de arroz. La producción promedio de
arroz a nivel de provincias figura Rioja con una
producción promedio de 125,041 tm. De arroz
cáscara, seguido de Moyobamba que produce
99,850 toneladas y la provincia de Bellavista que
produce 95,758.4 toneladas de arroz cascara
2.1.3.3 Planes de desarrollo para el cultivo
En la región san Martin la producción del arroz y coco tuvieron
un crecimiento constante en los últimos años, a consecuencia
de estos acontecimientos presenta una buena oportunidad de
mercado en el mercado nacional. Situación que esperamos
alcanzar mediante la comercialización directo con nuestros
clientes.
Así mismo desarrollar un cultivo competitivo para obtener
como producto terminado de buena calidad en función a la
materia prima obtenida.
2.1.4 DEMANDA
Actualmente la demanda de coco y arroz como producto agrícola y de
consumo tienes una gran demanda en toda la región, pero como
desecho no existe una información estadística de la demanda, ya que
todos los desechos son incorporados en la basura a diferencia de la
cascarilla de arroz que se utiliza con otros fines (puliton, etc.).
2.2) PRODUCTO TERMINADO
El producto obtenido a consecuencia del procesamiento de la cascarilla de
arroz y la cascara de coco (biomasa), se obtendrán briquetas con una
composición altamente de poder calorífico y natural en cuanto al cuidado del
medio ambiente.
2.2.1) Especificaciones y usos
El producto obtenido tendrá una consistencia de tipo biomasa, cuya
composición será tal como sigue:
Son 100% naturales y ecológicas, ya que están hechas de
desperdicios forestales
Secados a un 8% - 10% de humedad salidos de prensa y luego se
compactan para formar briquetas generalmente de formato
cilíndrico
Nos interesa estudiar la composición química elemental de
briquetas porqué ésta condiciona su poder calorífico. La
composición química de briquetas dependerá del material utilizado
en su constitución. Si se emplean aditivos habrá de tenerse en
cuenta la composición Química de los mismos. Lo ideal es conocer
los porcentajes (en peso) de madera, corteza y aditivos empleados,
así como la humedad a la que se manipulan estos productos.
Conocidos estos porcentajes puede evaluarse de forma
aproximada la composición química de briquetas.
Las briquetas o Bloque sólido combustible son bio-combustibles para
generar calor utilizados en estufas, chimeneas, salamandras, hornos y
calderas. Es un producto 100% ecológico y renovable, catalogado como
bio-energía sólida, que viene en forma cilíndrica o de ladrillo y sustituye a
la leña con muchas ventajas.
El término Briqueta es un término confuso porque puede estar fabricada
con diversos materiales compactados. La materia prima de la briqueta
puede ser biomasa forestal (procedente de aserraderos, fábricas de
puertas, fábricas de muebles, fábricas de tableros de partículas, etc.),
biomasa residual industrial, biomasa residual urbana, carbón vegetal o
simplemente una mezcla de todas ellas.
Generalmente están hechas con materia residual, como madera,
cascarilla de arroz, bagazo de caña de azúcar, residuos de pulpa de
papel, papel, cascara de coco, residuos de algodón, cartón, carbón, etc. y
se aglomeran con agua, aunque en algunos casos con otros residuos
orgánicos.
Estas leñas compactadas son utilizadas para calefacción, para cocinar y
para uso industrial como ladrillos, cal, cemento, metalurgias, secadores,
tostadores y demás procesos que consumen grandes cantidades de
madera.
Las briquetas de carbón vegetal son un producto hecho con carbonilla
aglomerada, que es lo que queda de la quema del carbón. Sin embrago,
tienen un mejor rendimiento que este. Las ventajas son las siguientes:
Ventajas de producto
No generan humo cuando son encendidas.
No ensucian las manos como el carbón
Por su composición en cuanto a bajos porcentajes de humedad
reduce su degradación por evaporización, lo que permite tener
un rendimiento del 30% más que el carbón común
Su forma permite encenderlas de manera más práctica que el
carbón, hasta cuando la parrilla está húmeda.
Mayor poder calorífico.
Fácil y rápido encendido
Baja humedad
Alta densidad
Ocupa menos espacio
Ventajas ambientales
Su composición natural le permite desprender Energía limpia no contaminante para el medio ambiente
Fuente renovable
Fabricados con residuos forestales contribuye a la limpieza del
Medio ambiente
100% reciclado evitando la tala de arboles
Estructura y composición Natural, no tóxico
Sin conservantes, químicos ni aditivos
No emite humo ni olores
Producto obtenido a través de la biomasa lo que permite obtener bajas cantidades de cenizas
No genera gases tóxicos en gran cantidad como el CO2
2.2.2 Oferta De Producto Terminado
En la actualidad la comercialización de briquetas en nuestro país no
existe datos estadísticos al igual que la producción, pero la principal
productora argentina, COMIX S.A tiene una capacidad de producción de
20000 toneladas al año. Este país destina prácticamente el total de su
producción de carbón vegetal en el interior, hasta el año 1999 la
producción fue de 320,249 toneladas con un consumo interno de
283,674 y de exportación por 36878 toneladas
Cuadro N° 2.2:Producción Argentina De Briquetas
Fuente: SRNyDS, Dirección de Recursos Forestales Nativos. Área de Estadística
2.2.2.1 Comercio Internacional
El comercio internacional de carbón vegetal y sus derivados, si
bien es muy reducido en comparación con los grandes rubros
foresto-industriales, constituye un nicho atractivo para los
productores argentinos de carbón vegetal de maderas duras, que
tienen el potencial para ser proveedores internacionales, tanto de
carbón como de briquetas.
Los principales destinos a los que Argentina exporta son Italia,
España, EEUU, Alemania y Portugal. A estos países se enviaron
durante el año 2002 12.597 toneladas de carbón vegetal por un
valor cercano a los 7 millones de dólares de los 9.4 millones que
se exportaron.
Figura N°2.3:
Exportaciones de briquetas de los Países Europeos en el año 2002.
Fuente: SRNyDS, Dirección de Recursos Forestales Nativos. Área de
Estadística
2.2.2.2 Requisitos para la exportación
Para participar en el comercio internacional de carbón para
consumo doméstico se debe cumplir con requisitos de orden
técnico, de seguridad para el transporte, de packaging y, en el
mercado europeo, se está incorporando progresivamente, el
requisito de certificados de sustentabilidad de la producción. En
primer lugar, el producto debe cumplir ciertas exigencias de
calidad como, por ejemplo, contenido mínimo de carbono fijo
(normalmente se solicita la norma DIN alemana), porcentaje de
humedad máximo tolerable y un rango del diámetro admitido
para las partículas.
En el exterior, los consumidores prefieren que los pedazos de
carbón sean de diámetro chico. Si bien los pedidos establecen
rangos de 30 a 80 mm, en la práctica se prefiere que no supere
los 60 mm para los consumos domésticos. En las partidas
destinadas a usos gastronómicos el tamaño de partículas es
mayor, hasta los 120 mm o más. La norma DIN 51749 determina
un contenido del 65% para las briquetas y del 75% para el
carbón. No obstante, el contenido de carbono fijo del grueso de
la oferta internacional de carbón se sitúa alrededor del 60/65%.
Cuadro N° 2.3:
Importaciones de España
2.2.3 Demanda Del Producto Terminado
Las briquetas que se oferta en el Perú, es demanda a nivel nacional el
mercado son amplio para las briquetas orgánicas como se pueden
señalar los siguientes:
Pollerías (combustible)
Pizzerías (combustible)
Panaderías (combustible)
Medicina (sahumerios aromáticos)
Hoteles (calefacción aromáticas)
cocinas domesticas (combustible)
cerámica (combustible)
ladrilleras (combustible)
actividades industriales( combustible)
La Unión Europea, con una demanda de aproximadamente 400.000
toneladas anuales, es el principal mercado internacional para el carbón
vegetal de uso doméstico. Los principales importadores son Alemania
(70/80.000 toneladas/año); el Reino Unido (60.000 toneladas/año) y
España e Italia, con una demanda de aproximadamente 40.000
toneladas/año cada una
Estados Unidos constituye el mercado más importante, por ingreso,
población y por la costumbre de la .barbacoa. De acuerdo a las
estadísticas de la asociación americana de fabricantes de barbacoas
(http://bbqind.org), 3 de cada 4 viviendas unifamiliares suburbanas
tienen uno o más tipos de parrillas, estimándose que se hacen 2.900
millones de asados anuales.
También se venden 11,2 millones de parrillas de todo tipo por año, y es
común que existan dos tipos de parrillas por hogar. De esta manera el
57% de los usuarios tiene una parrilla a gas y el 54% una parrilla de
carbón. El 95% de los usuarios de carbón lo utiliza bajo la forma de
briquetas, alcanzando el consumo anual unas 884.000 toneladas,
calculándose el volumen del negocio en unos 600 millones de dólares
anuales.
III. TAMAÑO
3.1. TAMAÑO
Para definir el tamaño del proyecto se consideraron diversos factores
principales siendo los siguientes:
3.1.1. TAMAÑO – MERCADO
3.1.1.1. Materia Prima
Los centros de producción de la cascara de coco y la cascarilla
de arroz se localizan en un radio que no excede los 17
kilómetros, teniendo como eje central de procesamiento la
localidad de Pucacaca en la provincia de Picota, región San
Martín. La accesibilidad permite el ingreso de vehículos para el
acopio permanente de materia prima durante todo el año las 24
horas del día.
En la zona existen áreas disponibles para incrementar la
producción del cultivo lo cual permite la adquisición de residuos
industriales en abundancia para su respectivo procesamiento y
su obtención de briquetas como producto terminado, por lo que
este factor no constituye limitantes para el desarrollo de la
producción.
El volumen de producción de materia prima es ofertable para el
proyecto, se sujeta a la demanda requerida por los
consumidores del producto terminado (briqueta); en ese
sentido, el volumen mínimo de producción de la cascara de
coco por los productores organizados será de (), cascarilla de
arroz por los productores será de () toneladas en el año 2012 y
a partir del 2013 se espera la duplicidad a () toneladas que
serán de mucha importancia para su comercialización como
producto final.
3.1.1.2. Del Producto Final
De acuerdo a las negociaciones pre establecidas con el cliente
de Briquetas, se establece una producción de () toneladas en el
primer año de operaciones y a partir del segundo de ()
toneladas, constantes durante el horizonte el proyecto.
Así mismo la comercialización y la producción en toneladas será
de acuerdo a la demanda que podría tener por los
consumidores, de acuerdo a una previa negociación realizada.
3.1.2. TAMAÑO - TECNOLOGÍA
En función al volumen de producción indicado en el ítem anterior, el
estudio de mercado realizado determinó que si existe oferta de
maquinaria y equipo completo de tamaño apropiado para el proyecto.
Se pudo identificar que en el mercado nacional se dispone de
fabricantes de maquinaria y equipo para desarrollarlos bajo las
condiciones técnicas deseadas a mejores precios de oferta del mercado,
de modo que permita la obtención de un producto de calidad a precio
competitivo.
3.1.3. TAMAÑO – FINANCIAMIENTO
De acuerdo al tamaño de la inversión que se establece en el capítulo de
ingeniería del proyecto y tomando en cuenta las características de los
inversionistas, el financiamiento del proyecto amerita recursos externos o
por deuda en el orden del 63.76% aproximadamente, teniendo como
fuente financiera el mercado nacional.
Los productores aportarán la diferencia (36.24% aproximadamente); el
análisis económico - financiero demuestra la viabilidad de pago con la
producción a obtenerse sin mayores contratiempos.
3.1.4. TAMAÑO PROPUESTO
En función a los factores analizados, el tamaño del proyecto se
determina en (400) Kilogramos de cascara de coco, cascarilla de arroz
por turno de operación de 1. Horas, lo que representa el (90%) de la
capacidad instalada de la planta de procesamiento.
IV LOCALIZACIÓN
Para definir la localización del proyecto se consideraron diversos factores que
satisfagan los requisitos para su operación, teniendo en cuenta de que los
beneficios netos que se generan sean mayores que en cualquier otro lugar
alternativo.
4.1. ANÁLISIS DE MACROLOCALIZACIÓN
El proyecto se localizará en el departamento de San Martín, provincia de
Picota por lo cual fueron tomados en cuenta el tiempo de traslado, costo de
mano de obra directa, materia prima, etc.
4.2. ANÁLISIS DE MICROLOCALIZACIÓN
4.2.1. Factores Cualitativos
Los factores de suelo y clima son elementos principales para el
desarrollo de la producción de coco y arroz .que son productos
principales para la obtención de la materia prima derivado de la
agroindustria (cascara de coco y cascarilla de arroz) de nuestra región.
Así mismo el recurso suelo es muy disponible. La propiedad de tierra por
parte de los productores es de disponibilidad propia y tienen aptitud para
cultivos en limpio.
La materia prima es disponible a partir del proyecto con apoyo
interinstitucional, la tecnología de producción se encuentra en un
proceso de desarrollo.
Respecto a la mano de obra, existe disponibilidad de mano de obra no
calificada en el área de producción, mientras que la mano de obra
calificada se oferta en la región a través de profesionales
agroindustriales egresados de la Universidad Nacional de San Martín.
La accesibilidad a los centros de producción es mediante una vía
asfaltada que conecta a la localidad de Pucacaca en la provincia de
Mariscal Cáceres con la carretera Fernando Belaúnde Terry a la altura
del kilómetro 83 de la margen izquierda del tramo norte tomando como
punto de partida la ciudad de Tarapoto., Esta vía se encuentra conecta a
la carretera Panamericana y con ella al mercado y al resto del país.
Existe disponibilidad de terreno con acceso a los servicios de energía
eléctrica, agua, desagüe y comunicaciones, todos ellos en forma
ventajosa.
4.2.1. Factores Cuantitativos
El costo de la mano de obra directa para la producción de campo se
valúa en S/. 20.00 el jornal. El ingreso mínimo vital vigente a la fecha es
de S/. 600.00, factor que se utiliza para valorizar la mano de obra del
proyecto.
El servicio de transporte de carga interprovincial tiene un precio de S/.
100.00 por tonelada métrica para trasladar el producto desde la planta
de producción hasta la Ciudad de Tarapoto. El precio de transporte local
de carga es de S/. 15,00.
El precio por metro cúbico de agua es de S/. 0.90. La energía eléctrica
cuesta S/. 0,40 el kw-hr.
El terreno para la planta se valoriza a S/. 3,25 el metro cuadrado.
4.3) LOCALIZACIÓN PROPUESTA
Luego del análisis de localización considerando los factores descritos
anteriormente, se propone a la localidad de Pucacaca para la localización del
proyecto, en un área proyectada como zona industrial, junto a la vía principal
de interconexión en el valle de Juanjui -Tarapoto.
V. INGENIERÍA DEL PROYECTO
5.1. CARACTERISTICAS DEL PRODUCTO A OBTENER EN EL PROYECTO
El producto a obtenerse en el proyecto constituye briquetas de cascara de
coco y cascarilla de arroz de color negro, con un contenido de humedad
que no supera el 60%. Lo que permitirá tener un producto eficiente y
rendidor con alto poder calorífico.
5.1.1 Características Físicas De La Briqueta De Cascarilla De Arroz
CUADRO N° 5.1) CARACTERÍSTICAS
FUENTE: Luis Miguel Méndez Alonso Y María Teresa Parilla vevica.com
CUADRO: 5.2) COMPARACION DE BRIQUETAS CON LEÑA
FUENTE: Luis Miguel Méndez Alonso Y María Teresa Parilla vevica.com
El contenido y característica que muestra las briquetas, son superiores en
cuanto al rendimiento y duración, así mismo la comparación en temas de
composición de la húmeda esta entre 5% - 8% y 25% - 41%
respectivamente lo que perímete que las briquetas generen menor
cantidad de humo y la emanación de gases tóxicos que perjudican al
medio ambiente.
5.2. DESCRIPCION Y CARACTERÍSTICAS DEL PROCESO INDUSTRIAL.
5.2.1. SELECCIÓN DE TEGNOLOGIA
La tecnología a utilizarse durante la ejecución del proyecto fue
seleccionada estrictamente para el funcionamiento eficiente, la
adquisiciones de tecnología está comprendido por las maquinarias y
equipos.
En tal sentido, se evaluó la disponibilidad de tecnología en el
mercado nacional, siendo ésta disponible en su totalidad,
satisfaciendo las necesidades planteadas, lo cual garantiza la
obtención de un producto final de calidad y mayor rendimiento en el
uso a precio competitivo.
5.2.2. DESCRIPCION DEL PROCESO
CASCARILLA DE ARROZ
La cascarilla de arroz es un subproducto de la industria molinera, que
resulta abundantemente en las zonas arroceras de nuestra región y
que ofrece buenas propiedades para ser usado como materia prima
para la elaboración de briquetas. Entre sus principales propiedades
físico-químicas tenemos que es un sustrato orgánico de baja tasa de
descomposición, es liviano, de buen drenaje, buena aireación y su
principal costo es el transporte
CASCARA DE COCO
La cáscara de coco será utilizado a partir de la carbonilla y aglutinante
almidón natural. No hay productos químicos o aditivos utilizados.
Hecho de una fuente de energía renovable, el producto es totalmente
ecológico ya que no se cortan los árboles y los bosques para hacerlo.
La última tecnología se utiliza en el proceso de fabricación para
garantizar la calidad del producto. Es ideal para las necesidades
energéticas tanto en el hogar e industriales.
PESADO
Es el primer proceso que se realiza al momento de la recepción de la
materia prima. Permitirá realizar el registro de la cantidad de producto
que ingresa a la planta para su procesamiento y rendimiento final, así
como para los cálculos de pago y costos de producción. En esta
operación se requerirá de una balanza electrónica con capacidad de
100 kg, cuyo costo será de 180.00 nuevos soles.
MOLIDO
Segunda etapa del proceso, cuya operación se desarrolla para
obtener un producto desintegrado lo que permitirá realizar con mayor
facilidad el mezclado con el aglomerante.
MEZCLADO
Consiste en mesclar la carbonilla previamente desintegrado con el
aglomerante, con la finalidad de obtener un producto final cuya
estructura será consistente.
PRENSADO
Para el prensado se utilizara una prensa estrusora de acero
estructural de capacidad de 400kg. Con un motor trifásico de 5HP de
potencia, lo que permitirá obtener un producto final de calidad y
durable.
SECADO
Es el último proceso productivo, en esta se realiza el respectivo
secado del producto previamente prensado; cuyo operación se
realizara de forma natural aprovechando a luz solar colocados
adecuadamente en mesas tipo andamio.
ENVASADO
El envase será de material polipropileno de mayor densidad, el cual
será sellado a base de selladora eléctrica. El empaque tendrá impreso
la marca del producto, además de la información técnica requerida.
Los envases tendrán capacidad de 1Kg, 5Kg y 25Kg y el control de
peso se realizará con una balanza electrónica.
ALMACENADO
El producto convenientemente envasado será almacenado sobre
parihuelas, en ambiente, seco y seguro.
COMERCIALIZACION
La comercialización del producto se efectuará a un precio puesto en
planta y a domicilio, de donde será recogido y trasladado por los
clientes y personal en casos de pedidos.
5.3. DESCRIPCION DE LA MAQUINARIA Y EQUIPO
La descripción, características y valorización de la maquinaria y equipo que
requiere el proyecto se indican seguidamente en el cuadro N° 1.
CUADRO N° 1. MAQUINARIA Y EQUIPO DE PROCESO REQUERIDO POR EL PROYECTO
CUADRO Nº 1 MAQUINARIA Y EQUIPO REQUERIDO POR EL PROYECTOMAQUINARIA O EQUIPO CARATERISTICAS CANT. VALOR SUB TOTAL
UNIT. (S/) (S/)
1. MAQUINARIA E EQUIPO DE PROCESAMIENTO 23,590.00RECEPCION BALANZA ELECTRONICA 1 180 180
BATEAS de materia l plastico capacidad 40 kg. 4 40.00 160.00
MOLIENDA MOLINOfabricado en acero estructura l con una capacidad de 1000kg/hr. Con un motor tri fas ico de 5HP, diseñado 1 8,300.00 8,300.00
para trabajar en serie.
MEZCLADO MEZCLADORA maquina de mesclado fabricado en acero estructura l 1 4200 4200con una capacidad de 100kg en 15 minutos de mesclado, con un motoro tri fas ico de 2HP.fabricado en acero estructura l con una capacidad de
PRENSADO PRENSA ESTRUSORA 400kg/hr. Con un motor tri fas ico de 5HP, diseñado para 1 8,500.00 8,500.00 trabajar en serie. Con dispos itivos de ta l lado
intercambiable.
SECADOR MESAS DE MADERA de 1 Mts de ancho 2 Mts de largo y 1.80 Mts de a l to. 5 400 2000ENVASADO SELLADORA portatil marca samwin modelo SF - 400A, dimens ion de 1 250 250
sel lado 3 mm de ancho x 40 cms de largo.2. EQUIPO 1,100.00TAMQUE DE AGUA capacidad de 600Lt marca Rodoplas 1 700.00 700.00
PALANAS Marca bel lota con cubo de madera. 4 35 140EXTINGUIDOR de 6 Kg P.Q.S.ABC marca Rientx 1 180 180
3. EQUIPOS DE OFICINA 3,020.00ESCRITORIO TIPO SECRETARIA De madera con 4 gavetas 1 120.00 120.00SILLAS De madera unipersonal 3 35.00 105.00
MUEBLES PARA COMPUTADORAS De mdera 1 200.00 200.00ARCHIVADOR Con Palanca marca Artesco. 4 15.00 60.00
CALCULADORA marca cas io, modelo s imple. 1 35.00 35.00
EQUIPO DE COMPUTO pentiun V intel core i5 de 4GB RAM monitor a color, 1 2,500.00 2,500.00
LCD, de 640 GB HDD, e impresora mulfuncional4. UNIDAD MOVIL 10,000.00MOTOCICLETA Marca HONDA CGL 125, de 5 velocidades chacarera, 1 4200 4200
fabricacion Bras i leraFURGONETAS Marca LIFAN 200 Cc, de 5 velocidades , de 500 Kg de 1 5800 5800
capacidad.TOTAL 37,710.00
PROCESO
Fuente: Elaboración del Grupo
5.4 EQUIPOS ADMINISTRATIVOS Y LOGÍSTICO
Los equipos administrativos están constituidos por un tanque de agua,
palanas extinguidor, mascarillas, guantes escritorios, sillas unipersonales,
mueble para computadora, archivador, calculadora, equipo de cómputo. El
equipo logístico está constituido por una motocicleta y una furgoneta. A
continuación en el siguiente cuadro se muestran sus características,
cantidad requerida y la valorización correspondiente.
CUADRO N° 9. EQUIPO ADMINISTRATIVO Y LOGÍSTICO REQUERIDO POR EL PROYECTO
Fuente: Elaboración del Grupo
2. EQUIPO 1,100.00TAMQUE DE AGUA capacidad de 600Lt marca Rodoplas 1 700.00 700.00
PALANAS Marca bel lota con cubo de madera . 4 35 140EXTINGUIDOR de 6 Kg P.Q.S.ABC marca Rientx 1 180 180MASCARILLAS Marca 3 M. 2 25.00 50.00GUANTES Materia l cuero. 2 15.00 30.00
3. EQUIPOS DE OFICINA 3,270.00ESCRITORIO TIPO SECRETARIA De madera con 4 gavetas 1 120.00 120.00ESCRITORIO TIPO GERENTE De madera con 4 gavetas 1 250 250
SILLAS De madera unipersonal 3 35.00 105.00MUEBLES PARA COMPUTADORAS De mdera 1 200.00 200.00
ARCHIVADOR Con Pa lanca marca Artesco. 4 15.00 60.00
CALCULADORA marca cas io, modelo s imple. 1 35.00 35.00
EQUIPO DE COMPUTO penti un V intel core i5 de 4GB RAM monitor a color, 1 2,500.00 2,500.00LCD, de 640 GB HDD, e impresora mul funciona l
4. UNIDAD MOVIL 10,000.00MOTOCICLETA Marca HONDA CGL 125, de 5 velocidades chacarera , 1 4200 4200
fabricacion Bras i leraFURGONETAS Marca LIFAN 200 Cc, de 5 velocidades , de 500 Kg de 1 5800 5800
capacidad.TOTAL 37,960.00
5.5 PROGRAMA DE PRODUCCION
El programa de producción fue estructurado en forma mensual durante el
primer año de operación del proyecto y anualmente durante el horizonte del
proyecto. Seguidamente, ambos programas se muestran en los cuadros N°
2 y 3 respectivamente.
5.5.1 Programa de Producción Mensual
CUADRO 2. POGRAMA DE PRODUCCION MENSUAL DURANTE EL PRIMER AÑO DE OPERACIÓN (kg)
Fuente: Elaboración del Grupo
5.5.2 Programa de Producción Durante el Horizonte del Proyecto
CUADRO 3. PROGRAMA DE PRODUCCION ANUAL DURANTE EL HORIZONTE DEL PROYECTO
Fuente: Elaboración del Grupo
5.6 REQUERIMIENTO Y VALORIZACIÓN DE MATERIALES DE PRODUCCIÓN
El requerimiento de las maquinarias de producción se realizó clasificado en materiales directos de fabricación
Se estimó por conveniente calcular el requerimiento de energía eléctrica de manera detallada por turno en forma mensual el mismo que se presenta en el siguiente cuadro.
CALCULO DE CONSUMO DE ENERGIA / TURNO DE 8 HORAS
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1212,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 15,600.00 15,600.00 15,600.00 15,600.00 15,600.00 15,600.00 15,600.00 169,200.00
BRIQUETAS DE CASCARILLA (A) 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 23,400.00 23,400.00 23,400.00 23,400.00 23,400.00 23,400.00 23,400.00 253,800.00
30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 39,000.00 39,000.00 39,000.00 39,000.00 39,000.00 39,000.00 39,000.00 423,000.00
PRODUCTO (kg)
BRIQUETAS COCO
PRODUCCION TOTAL
MES TOTAL(Kg)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10BRIQUETAS DE COCO 169,200.00 169,200.00 253,800.00 253,800.00 253,800.00 253,800.00 338,400.00 338,400.00 338,400.00 338,400.00 2,707,200.00
BRIQUETAS DE CASCARILLA 253,800.00 253,800.00 380,700.00 380,700.00 380,700.00 380,700.00 507,600.00 507,600.00 507,600.00 507,600.00 4,060,800.00 PRODUCCION TOTAL 423,000.00 423,000.00 634,500.00 634,500.00 634,500.00 634,500.00 846,000.00 846,000.00 846,000.00 846,000.00 6,768,000.00
TOTAL(Kg)
PRODUCTOAÑOS
Los materiales de operación están conformados por materiales
administrativos y de ventas. Estos elementos se indican en forma mensual
para el primer año de operación del proyecto y anualmente durante el
horizonte del proyecto en los cuadro N° 4 Y 5 respectivamente.
CUADRO 4. REQUERIMIENTO MENSUAL DE MATERIALES DE PRODUCCION DURANTE EL PRIMER AÑO
KW/hr/DIA KW/hr/MES
MOLINO PARA LA MATERIA PRIM. 3.75 1.23 4.61 115.31 MAQUINA PRENSADORA 3.75 3 11.25 281.25
MAQUINA MEZCLADORA 1.5 3 4.50 112.50
509.06
PAGO MENSUAL SOLES 203.63
TOTAL
TOTALMAQUINARIA
POTENC.INST.(KW)
TRAB.EFECT.
(hr/ TURNO)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12I MANTERIALES DE FABRICACION
1.1 MATERIS PRIMAS E INSUMO
CARBONILLA DE CASCARA DE COCO Kg. 12000 12000 12000 12000 12000 15600 15600 15600 15600 15600 15600 15600 169,200.00
CASCARILLA DE ARROZ Kg. 18000 18000 18000 18000 18000 21600 21600 21600 21600 21600 21600 21600 241,200.00
AGLOMERANTE Kg. 1,350.00 1,350.00 1,350.00 1,350.00 1,350.00 1,755.00 1,755.00 1,755.00 1,755.00 1,755.00 1,755.00 1,755.00 19,035.00 1.2 MATERIALES DIRECTOS - ENVASE POLIPROPILENO MILLAR 14.70 14.70 14.70 14.70 14.70 19.11 19.11 19.11 19.11 19.11 19.11 19.11 207.27 1.3 MATERIALES INDIRECTOS - AGUA POTABLE M3 10 10 10 10 10 13 13 13 13 13 16 16 147.00 GASOLINA gl 20 20 20 20 20 26 26 26 26 26 26 26 282.00
ENERGIA ELECTRICA Kw/hr. 509.06 509.06 509.06 509.06 509.06 661.78 661.78 661.78 661.78 661.78 661.78 661.78 7,177.78
DETERGENTE Kg. 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 60 ESCOBA DE PLASTICO Unid. 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 24
MANGUERA PLASTICA M.L. 10 10 ESCOBILLA PLASTICA Unid. 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 24
TOALLITAS Unid. 3 3 3 3 3 3 18
TACHO PLASTICO Unid. 1 1 INDUMENTARIA DE PERSONAL J go. 4 4 8II MATERIALES DE OPERACIÓN 0
2.1 ADMINISTRACION 0 UTILES DE OFICINA P AQ. 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 12 COMUNICACIONES MES 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 12 UTILES DE ASEO P AQ. 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 12
2.2 DE VENTA PUBLICIDAD P AQ. 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 12
VIATICOS P AQ. 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 12
UNID.MEDIDA
TOTALMES
DESCRIPCION
Fuente: Elaboración del Grupo
CUADRO 5. REQUERIMIENTO ANUAL DE MATERIALES DE PRODUCCION DURANTE EL ORIZONTE DEL PROYECTO
Fuente: Elaboración del Grupo
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10I MANTERIALES DE FABRICACION
1.1 MATERIS PRIMAS E INSUMO
CARBONILLA DE CASCARA DE COCO Kg. 169,200.00 169,200.00 253,800.00 253,800.00 253,800.00 253,800.00 338,400.00 338,400.00 338,400.00 338,400.00 2,707,200.00
CASCARILLA DE ARROZ Kg. 241,200.00 241,200.00 361,800.00 361,800.00 361,800.00 361,800.00 482,400.00 482,400.00 482,400.00 482,400.00 3,859,200.00
AGLOMERANTE Kg. 19,035.00 19,035.00 28,552.50 28,552.50 28,552.50 28,552.50 38,070.00 38,070.00 38,070.00 38,070.00 304,560.00 1.2 MATERIALES DIRECTOS ENVASE POLIPROPILENO MILLAR 207.27 207.27 310.91 310.91 310.91 310.91 414.54 414.54 414.54 414.54 3,316.32 1.3 MATERIALES INDIRECTOS AGUA POTABLE M3 147.00 147.00 220.50 220.50 220.50 220.50 294.00 294.00 294.00 294.00 2,352.00 GASOLINA gl . 282.00 282.00 423.00 423.00 423.00 423.00 564 564 564 564 4,512.00
ENERGIA ELECTRICA Kw/hr. 7,177.78 7,177.78 10,766.67 10,766.67 10,766.67 10,766.67 14,355.56 14,355.56 14,355.56 14,355.56 114,844.50
DETERGENTE Kg. 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 600 ESCOBA DE PLASTICO Unid. 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 240
MANGUERA PLASTICA M.L. 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 100 ESCOBILLA PLASTICA Unid. 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 240
TOALLITAS Unid. 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 180
TACHO PLASTICO Unid. 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 10 INDUMENTARIA DE PERSONAL J go. 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 80II MATERIALES DE OPERACIÓN
2.1 ADMINISTRACION UTILES DE OFICINA P AQ. 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 120 COMUNICACIONES MES 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 120 UTILES DE ASEO P AQ. 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 120
2.2 DE VENTA PUBLICIDAD P AQ. 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 120
VIATICOS P AQ. 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 120
DESCRIPCION UNID.MEDIDA
TOTALMES
La valorización de los diferentes materiales que requiere el proyecto se
establecieron los precios unitarios de cada uno de ellos, en moneda nacional,
los que son indicados en el cuadro N°6 ; en el mismo cuadro se indica el
precio de venta del producto principal que producirá el proyecto y el tipo de
cambio vigente a la fecha.
CUADRO N° 6 COSTO UNIDATARIO DE MATERIAS REQUERIDOS POR EL PROYECTO Y PRECIO UNITARIO DE VENTA DE PRODUCTOS TERMINADOS
I MANTERIALES DE FABRICACION
1.1 MATERIS PRIMAS E INSUMO
CARBONILLA DE CASCARA DE COCO Kg. 0.35 CASCARILLA DE ARROZ Kg. 0.10 AGLOMERANTE Kg. 2.801.2 MATERIALES DIRECTOS ENVASE POLIPROPILENO MILLAR 702.001.3 MATERIALES INDIRECTOS
AGUA POTABLE M3 0.90
GASOLINA gl . 12.6 ENERGIA ELECTRICA Kw/hr. 0.40
DETERGENTE Kg. 1.00 ESCOBA DE PLASTICO Unid. 3.00
MANGUERA PLASTICA Mt. 1.00
ESCOBILLA PLASTICA Unid. 1.00 TOALLITAS Unid. 1.50 TACHO PLASTICO Unid. 7.50
INDUMENTARIA DE PERSONAL J go. 15.00II MATERIALES DE OPERACIÓN2.1 ADMINISTRACION UTILES DE OFICINA P AQ. 25.00
COMUNICACIONES MES 30.00 UTILES DE ASEO P AQ. 12.00
2.2 DE VENTA
PUBLICIDAD mes 150.00
VIATICOS PAQ. 500.00 IIII. PRODUCTOS TERMINADOS (SIN IGV)
BRIQUETAS DE CASCARA DE COCO KG. 2.00
BRIQUETAS DE CASCARILLA DE (A) KG. 2.00
DESCRIPCION UNID.MEDIDA
PRECIOSUNITARIO
Fuente: Elaboración del Grupo
Con el valor de los precios unitarios y los requerimientos establecidos en los
cuadros anteriores, se muestra seguidamente la valorización de los materiales
de fabricación y de operación del proyecto, tanto mensual para el primer año
de operación, así como anual durante el horizonte del proyecto.
CUADRO 7. VALORIZACION MENSUAL DE METERIALES DE PRODUCCION PARA EL PRIMER AÑO DE OPERACIÓN
Fuente: Elaboración del Grupo
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
I MANTERIALES DE FABRICACION 26,034.08 25,952.08 25,956.58 25,952.08 26,016.58 33,552.58 33,557.08 33,552.58 33,557.08 33,552.58 33,560.08 33,555.58 364,798.95
1.1 MATERIS PRIMAS E INSUMO 15,153.15 15,153.15 15,153.15 15,153.15 15,153.15 19,518.15 19,518.15 19,518.15 19,518.15 19,518.15 19,518.15 19,518.15 212,392.80
CARBONILLA DE CASCARA DE COCO Kg. 12,000.35 12,000.35 12,000.35 12,000.35 12,000.35 15,600.35 15,600.35 15,600.35 15,600.35 15,600.35 15,600.35 15,600.35 169,204.20
CASCARILLA DE ARROZ Kg. 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 2,160.00 2,160.00 2,160.00 2,160.00 2,160.00 2,160.00 2,160.00 24,120.00 AGLOMERANTE Kg. 1,352.80 1,352.80 1,352.80 1,352.80 1,352.80 1,757.80 1,757.80 1,757.80 1,757.80 1,757.80 1,757.80 1,757.80 19,068.60 1.2 MATERIALES DIRECTOS 10319.4 10319.4 10319.4 10319.4 10319.4 13415.22 13415.22 13415.22 13415.22 13415.22 13415.22 13415.22 ENVASE POLIPROPILENO MILLAR 10319.4 10319.4 10319.4 10319.4 10319.4 13415.22 13415.22 13415.22 13415.22 13415.22 13415.22 13415.22 145,503.54 1.3 MATERIALES INDIRECTOS 561.53 479.53 484.03 479.53 544.03 619.21 623.71 619.21 623.71 619.21 626.71 622.21 AGUA POTABLE M3 10.90 10.90 10.90 10.90 10.90 13.90 13.90 13.90 13.90 13.90 16.90 16.90 157.80
GASOLINA gl . 252 252 252 252 252 327.6 327.6 327.6 327.6 327.6 327.6 327.6
ENERGIA ELECTRICA Kw/hr. 203.625 203.625 203.625 203.625 203.625 264.7125 264.7125 264.7125 264.7125 264.7125 264.7125 264.7125 2,871.11 DETERGENTE Kg. 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 60.00
ESCOBA DE PLASTICO Unid. 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 72.00 MANGUERA PLASTICA M.L. 10 10.00
ESCOBILLA PLASTICA Unid. 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 24.00
TOALLITAS Unid. 4.5 4.5 4.5 4.5 4.5 4.5 27.00 TACHO PLASTICO Unid. 7.5 7.50 INDUMENTARIA DE PERSONAL J go. 60 60 120.00
I I MATERIALES DE OPERACIÓN 717.0 717.0 717.0 717.0 717.0 717.0 717.0 717.0 717.0 717.0 717.0 717.02.1 ADMINISTRACION 67 67 67 67 67 67 67 67 67 67 67 67 UTILES DE OFICINA P AQ. 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 300.00 COMUNICACIONES MES 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 360.00
UTILES DE ASEO P AQ. 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 144.00 2.2 DE VENTA 650 650 650 650 650 650 650 650 650 650 650 650 7,800.00
PUBLICIDAD P AQ. 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 1,800.00
VIATICOS P AQ. 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 6,000.00
DESCRIPCION UNID.MEDIDA
MES TOTAL
CUADRO 8. VALORIZACION DE MATERIALES REQUERIDOS DURANTE EL ORIZONTE DEL PROYECTO
Fuente: Elaboración del Grupo
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
I MANTERIALES DE FABRICACION 26,034.08 25,952.08 25,956.58 25,952.08 26,016.58 33,552.58 33,557.08 33,552.58 33,557.08 33,552.58 33,560.08 33,555.58 364,798.95
1.1 MATERIS PRIMAS E INSUMO 15,153.15 15,153.15 15,153.15 15,153.15 15,153.15 19,518.15 19,518.15 19,518.15 19,518.15 19,518.15 19,518.15 19,518.15 212,392.80
CARBONILLA DE CASCARA DE COCO Kg. 12,000.35 12,000.35 12,000.35 12,000.35 12,000.35 15,600.35 15,600.35 15,600.35 15,600.35 15,600.35 15,600.35 15,600.35 169,204.20
CASCARILLA DE ARROZ Kg. 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 2,160.00 2,160.00 2,160.00 2,160.00 2,160.00 2,160.00 2,160.00 24,120.00 AGLOMERANTE Kg. 1,352.80 1,352.80 1,352.80 1,352.80 1,352.80 1,757.80 1,757.80 1,757.80 1,757.80 1,757.80 1,757.80 1,757.80 19,068.60 1.2 MATERIALES DIRECTOS 10319.4 10319.4 10319.4 10319.4 10319.4 13415.22 13415.22 13415.22 13415.22 13415.22 13415.22 13415.22 ENVASE POLIPROPILENO MILLAR 10319.4 10319.4 10319.4 10319.4 10319.4 13415.22 13415.22 13415.22 13415.22 13415.22 13415.22 13415.22 145,503.54 1.3 MATERIALES INDIRECTOS 561.53 479.53 484.03 479.53 544.03 619.21 623.71 619.21 623.71 619.21 626.71 622.21 AGUA POTABLE M3 10.90 10.90 10.90 10.90 10.90 13.90 13.90 13.90 13.90 13.90 16.90 16.90 157.80
GASOLINA gl . 252 252 252 252 252 327.6 327.6 327.6 327.6 327.6 327.6 327.6
ENERGIA ELECTRICA Kw/hr. 203.625 203.625 203.625 203.625 203.625 264.7125 264.7125 264.7125 264.7125 264.7125 264.7125 264.7125 2,871.11 DETERGENTE Kg. 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 60.00
ESCOBA DE PLASTICO Unid. 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 72.00 MANGUERA PLASTICA M.L. 10 10.00
ESCOBILLA PLASTICA Unid. 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 24.00
TOALLITAS Unid. 4.5 4.5 4.5 4.5 4.5 4.5 27.00 TACHO PLASTICO Unid. 7.5 7.50 INDUMENTARIA DE PERSONAL J go. 60 60 120.00
I I MATERIALES DE OPERACIÓN 717.0 717.0 717.0 717.0 717.0 717.0 717.0 717.0 717.0 717.0 717.0 717.02.1 ADMINISTRACION 67 67 67 67 67 67 67 67 67 67 67 67 UTILES DE OFICINA P AQ. 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 300.00 COMUNICACIONES MES 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 360.00
UTILES DE ASEO P AQ. 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 144.00 2.2 DE VENTA 650 650 650 650 650 650 650 650 650 650 650 650 7,800.00
PUBLICIDAD P AQ. 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 1,800.00
VIATICOS P AQ. 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 6,000.00
DESCRIPCION UNID.MEDIDA
MES TOTAL
5.7 MANO DE OBRA REQUERIDA POR EL PROYECTO
La mano de obra requerida por el proyecto está constituida por la mano de
obra de fabricación y la mano de obra de operación.
La mano de obra de fabricación lo conforma de una parte la mano de obra
directa, e indirecta requiriéndose un trabajador durante los dos primeros
año de operaciones y a partir del tercero - cuarto año se requerirán dos
personales y a partir del séptimo - décimo año se requerirán cuatro
personas, contanto así con siete personales durante el horizonte en cuanto
a mano de obra directa. La mano de obra indirecta está constituida por un
administrador.
La mano de obra de operación lo conforman una secretaria administrativa y
el asesor contable.
La valorización de los mismo tiene como base el Ingreso Mínimo Vital (IMV)
vigente a la fecha de acuerdo a la normativa peruana; es equivalente a
S/.600.00 mensuales para la secretaria y encargado de planta, sobre el
cual se aplica un factor pre establecido en función a la categoría del
personal. En él se incluye las gratificaciones y bonificaciones.
Seguidamente el cuadro N° 10 muestra el requerimiento y la valorización
de la mano de obra que requiere el proyecto.
CUADRO N° 10 REQUERIMIENTO Y VALORIZACION DE MANO DE OBRA
Fuente: Elaboración del Grupo
CARGO/FUNCION CLASIFICACION REGIMEN BASE MINIMA IML HABER **
LABORAL (S/) MENSUAL (S/) AÑO 1-2 AÑO 3-6 AÑO 7-10
I. MANO DE OBRA DE FABRICACION
1.1. MANO DE OBRA DIRECTA
ENCARGADO DE PLANTA NC O 600.00 600.00 1 2 4
1.2. MANO DE OBRA INDIRECTA
ADMINISTRADOR P E 1,200.00 1,200.00 1 1 1
II. MANO DE OBRA DE OPERACION
2.1. MANO DE OBRA ADMINISTRATIVA
SECRETARIA C E 600.00 600.00 1 1 1
ASESOR CONTABLE P 120.00 120.00 1 1 1
5.7. TERRENO Y EDIFICACIONES
El terreno y las edificaciones se establecen tomando en cuenta los
factores de localización y operatividad de la planta de proceso. En ese
sentido, sus características y valorización de los mismos se muestran en
el siguiente cuadro (ver detalle en cuadro).
CUADRO N° 11. TERRENO Y EDIFICACIONES
Fuente: Elaboración del Grupo
LEYENDA :
P = PROFESIONAL
C = CALIFICADONC = NO CALIFICADO
O = OBRERO
E = EMPLEADO
DESCRIPCION VALOR(S/)
Localizado en el Distrito de pucacaca provincia de picotaa 51 Km de Tarapoto, caretera margina sur 2,000.00
1. TERRENO con disposicion de servicios deagua, energia electrica en bajay media tension, servicio y telefonico.
Istalacion electrica al interior y exteriorcon servicios de agua, techo de calamina, 35,000.00
2. EDIFICACIONES almacen, oficina, SSHH, con una construccionde 250m2 de area construido
TOTAL 37,000.00
5.8.PLAN GENERAL DE IMPLEMENTACION DEL PROYECTO
El plan general de implementación del proyecto es de siete meses; se inicia con la adquisición del terreno y abarca hasta la puesta en marcha iniciándose la etapa operativa. Seguidamente el cuadro N° 14 muestra el plan general de implementación del proyecto.
Fuente: Elaboración del Grupo
ACTIVIDAD MES
1 2 3 4 5 6 7
OBRAS CIVILES
ADQ. DE MAQUINARIA Y EQUIPO DE PROCESO
ADQ. DE UNIDAD MOVIL
ADQ. DE EQUIPO DE OFICINA
ORGANIZACIÓN Y CONSTITUCION DEL PROYECTO
ESTUDIOS
DISPOSICION DE CAPITAL DE TRABAJO
PRUEBAS
PUESTA EN MARCHA
VI. ASPECTOS ECONÓMICOS Y FINANCIEROS
6.1 INVERSIÓN DEL PROYECTO
La inversión total del proyecto asciende a S/ 146,579.46 del cual el 62.33%
constituye la inversión fija y el 37.67% el capital de trabajo.
6.1.1. INVERSION FIJA
Está conformada por la inversión fija tangible, que a su vez
constituyen: terreno, edificaciones, maquinaria y equipos de proceso,
equipos de oficina y dos unidades móviles (motocicleta y furgoneta),
cuyo monto conjunto asciende a S/ 74,960.00 y representa el
51.14% de la inversión total del proyecto.
La inversión fija intangible o diferida, está constituida por: los gastos
de organización y constitución, la pruebas, estudios y los intereses
pre operativos; el monto alcanza los S/ 16,396.31 y representa el
11.19% de la inversión total del proyecto.
6.1.2. INVERSION EN CAPITAL DE TRABAJO
El capital de trabajo se determinó tomando en cuenta el monto
requerido para los dos primeros meses de operación en lo referente
a materia prima, materiales directos de fabricación y el total de la
mano de obra de fabricación, además lo requerido para un mes de
operación de materiales indirectos de fabricación, gastos operativos
y la mano de obra administrativa. El monto del capital de trabajo
asciende a S/ 55,223.15. A continuación el cuadro N° 12 muestra la
inversión total del proyecto.
CUADRO N° 12 INVERSION TOTAL DEL PROYECTO
Fuente: Elaboración del Grupo
6.2. ESTRUCTURA DE FINANCIEMIENTO
El proyecto tiene dos fuentes de financiamiento para su implementación: el
aporte propio y el financiamiento por deuda.
6.2.1. APORTE PROPIO
El aporte propio alcanza un monto de S/ 53,276.85 y representa el
36.35% de la inversión total del proyecto. Está conformado por el
terreno, parte de las obras civiles referido a la mano de obra no
calificada, parte de los materiales de construcción, los gastos de
organización y constitución, pruebas y los estudios.
CONCEPTO TOTAL
s/ %
I. INVERSION FIJA
1.1. TANGIBLE
TERRENO 2,000.00 1.36%
EDIFICACIONES 35,000.00 23.88%
MAQUINARIA Y EQUIPO DE PROCESO 23,590.00 16.09%
EQUIPOS 1,100.00 0.75%
EQUIPO DE OFICINA 3,270.00 2.23%
UNIDAD MÓVIL 10,000.00 6.82%
TOTAL TANGIBLES 74,960.00 51.14%
1.2. INTANGIBLE O DIFERIDA
GASTOS DE ORGANIZACIÓN Y CONSTITUCION 1,500.00 1.02%
PRUEBAS 1,700.00 1.16%
ESTUDIOS 2,000.00 1.36%
INTERESES PRE OPERATIVOS 11,196.31 7.64%
TOTAL INTANGIBLES 16,396.31 11.19%
INVERSION FIJA TOTAL 91,356.31 62.33%II. CAPITAL DE TRABAJO
MATERIA PRIMA E INSUMOS 30,306.30 20.68%
MATERIALES DIRECTOS 20,638.80 14.08%
MATERIALES INDIRECTOS 1,041.05 0.71%
MATERIALES DE OPERACIÓN 717.00 0.49%
MANO DE OBRA DE FABRICACION 1,800.00 1.23%
MANO DE OBRA DE OPERACIÓN 720.00 0.49%
CAJA INICIAL 0.00 0.00%
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 55,223.15 37.67%
INVERSION TOTAL 146,579.46 100.00%
6.2.1. FINANCIAMIENTO POR DEUDA
El financiamiento por deuda asciende a S/ 93,302.61 y representa el
63.65% de la inversión total del proyecto. Estos recursos servirán
para financiar el 64% de las obras civiles, la totalidad de la
maquinaria y equipos de proceso los intereses pre operativos y todo
el capital de trabajo. Seguidamente el siguiente cuadro muestra la
estructura de financiamiento propuesto para el proyecto.
CUADRO N° 13 ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO
Fuente: Elaboración del Grupo
CONCEPTO APORTE DEUDA TOTAL
PROPIO (S/)
I. INVERSION FIJA
1.1. TANGIBLE
TERRENO 2,000.00 2,000.00
EDIFICACIONES 35,000.00 35,000.00
MAQUINARIA Y EQUIPO DE PROCESO 6,790.00 16,800.00 23,590.00
EQUIPOS 1,100.00 1,100.00
EQUIPO DE OFICINA 3,270.00 3,270.00
UNIDAD MÓVIL 10,000.00 10,000.00
TOTAL TANGIBLES 23,160.00 51,800.00 74,960.00
1.2. INTANGIBLE O DIFERIDA
GASTOS DE ORGANIZACIÓN Y CONSTITUCION 1,500.00 1,500.00
PRUEBAS 1,700.00 1,700.00
ESTUDIOS 2,000.00 2,000.00
INTERESES PRE OPERATIVOS 11,196.31 11,196.31
TOTAL INTANGIBLES 5,200.00 11,196.31 16,396.31
INVERSION FIJA TOTAL 28,360.00 62,996.31 91,356.31II. CAPITAL DE TRABAJO
MATERIA PRIMA 30,306.30 30,306.30
MATERIALES DIRECTOS 20,638.80 20,638.80
MATERIALES INDIRECTOS 1,041.05 1,041.05
MATERIALES DE OPERACIÓN 717.00 717.00
MANO DE OBRA DE FABRICACION 1,800.00 1,800.00
MANO DE OBRA DE OPERACIÓN 720.00 720.00
CAJA INICIAL 0.00 0
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 24,916.85 30,306.30 55,223.15
INVERSION TOTAL DEL PROYECTO (S/) 53,276.85 93,302.61 146,579.46
% 36.35% 63.65% 100.00%
6.3. CALENDARIO DE INVERSIONES
El calendario de inversiones fue estructurado en relación al plan general de
implementación del proyecto. A continuación el siguiente cuadro muestra el
calendario de inversiones.
CUADRO 15° CALENDARIO DE INVERSIONES
Fuente: Elaboración del Grupo
6.4. SERVICIO A LA DEUDA ETAPA OPERATIVA
El servicio a la deuda durante la etapa operativa fue estructurado teniendo
como base los recursos establecidos mediante financiamiento por deuda
del cuadro N° 13. La tasa de interés fue estimada en 24% anual,
referencia tomada del mercado nacional; se propone pagos mensuales
por un periodo de cinco años. Seguidamente el cuadro N° 17 muestra el
servicio a la deuda etapa operativa del proyecto.
CONCEPTO TOTAL TOTAL
1 2 3 4 5 6 (S/)
I. INVERSION FIJA
1.1. TANGIBLE
TERRENO 2,000.00 2,000.00
EDIFICACIONES 11,666.67 11,666.67 11,666.67 35,000.00
MAQUINARIA Y EQUIPO DE PROCESO 7,863.33 7,863.33 7,863.33 23,590.00
EQUIPO DE LABORATORIOYSEGURIDAD 1,100.00 1,100.00
UNIDAD MOVIL 10,000.00 10,000.00
EQUIPO DE OFICINA 3,270.00 3,270.00
TOTAL TANGIBLES 13,666.67 11,666.67 19,530.00 7,863.33 18,963.33 3,270.00 74,960.00
1.2. INTANGIBLE O DIFERIDA
GASTOS DE ORGANIZACIÓN Y CONSTITUCION 1,500.00 1,500.00
PRUEBAS 1,700.00 1,700.00
ESTUDIOS 2,000.00 2,000.00
INTERESES PRE OPERATIVOS 3,732.10 3,732.10 3,732.10 11,196.31
TOTAL INTANGIBLES 3,500.00 0.00 0.00 3,732.10 3,732.10 5,432.10 16,396.31
INVERSION FIJA TOTAL 17,166.67 11,666.67 19,530.00 11,595.44 22,695.44 8,702.10 91,356.31
II. CAPITAL DE TRABAJO
MATERIA PRIMA 30,306.30 30,306.30
MATERIALES DIRECTOS 20,638.80 20,638.80
MATERIALES INDIRECTOS 1,041.05 1,041.05
MATERIALES DE OPERACIÓN 717.00 717.00
MANO DE OBRA DE FABRICACION 1,800.00 1,800.00
MANO DE OBRA DE OPERACIÓN 720.00 720.00
CAJA INICIAL 0.00
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 55,223.15
INVERSION TOTAL 17,166.67 11,666.67 19,530.00 11,595.44 22,695.44 8,702.10 146,579.46
CUADRO 16° SERVICIO A LA DEUDA ETAPA OPERATIVA
Fuente: Elaboración del Grupo
6.5. DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS FIJOS Y AMORTIZACIÓN DE
INTANGIBLES
Este elemento constituye un componente del costo de producción. La
determinación de los valores de depreciaciones y amortizaciones se
muestran a continuación en el cuadro N° 17
CUADRO 17° DEPRECIACIONDE ACTIVOS FIJOS Y AMORTIZACION DE INTANGIBLES
Fuente: Elaboración del Grupo
ACTIVO FIJO VALOR DE VALOR VALOR DE VIDA UTIL DETPREC. DEPREC.
ADQ. (S/) RESIDUAL DEP REC. (AÑOS) ANUAL MENSUAL
1. MAQUINARIA Y EQUPO DE PROCESAMIENTO 21,470.00 6,354.00 15,116.00 1,511.60 125.97
BALANZA ELECTRONICA 180.00 54.00 126.00 10 12.60 1.05
BATEAS 40.00 0.00 40.00 10 4.00 0.33
MOLINO 8,300.00 2,490.00 5,810.00 10 581.00 48.42
MEZCLADORA 4,200.00 1,260.00 2,940.00 10 294.00 24.50
P RENSA ESTRUSORA 8,500.00 2,550.00 5,950.00 10 595.00 49.58
SELLADORA 250.00 0.00 250.00 10 25.00 2.08
2. EQUIPO DE LABORATORIO/SEGURIDAD 955.00 210.00 745.00 74.50 6.21
TAMQUE DE AGUA 700.00 210.00 490.00 10 49.00 4.08
P ALANAS 35.00 0.00 35.00 10 3.50 0.29
EXTINGUIDOR 180.00 0.00 180.00 10 18.00 1.50
MASCARILLAS 25.00 0 25.00 10 2.50 0.21
GUANTES 15.00 0 15.00 10 1.50 0.13
3. EQUIPO DE OFIC INA 2,905.00 871.50 2,033.50 319.35 26.61
ESCRITORIO TIP O SECRETARIA 120.00 36.00 84.00 10 8.40 0.70
SILLAS 35.00 10.50 24.50 10 2.45 0.20
MUEBLES P ARA COMP UTADORAS 200.00 60.00 140.00 10 130.00 10.83
ARCHIVADOR 15.00 4.50 10.50 10 1.05 0.09
CALCULADORA 35.00 10.50 24.50 10 2.45 0.20
EQUIP O DE COMP UTO 2,500.00 750.00 1,750.00 10 175.00 14.58
4. UNIDAD MÓVIL 10,000.00 3,000.00 7,000.00 700.00 58.33
MOTOCICLETA 4,200.00 1,260.00 2,940.00 10 294.00 24.50
FURGONETAS 5800 1,740.00 4,060.00 10 406.00 33.83
5. EDIFICACIONES 35,000.00 10,500.00 24,500.00 1,225.00 102.08
EDIFICACION CIVIL 35,000.00 10500 24,500.00 20 1225 102.08TOTAL DEPRECIACION DE A/F 70,330.00 20,935.50 49,394.50 3,830.45 319.20
INTANGIBLE IMP ORTE HORIZONTE AMORTIZ. AMORTIZ.
(S/) (AÑOS) ANUAL MENSUAL
GASTOS DE ORGANIZACIÓN Y CONSTITUCION 1,500.00 10 150.00 12.50
PRUEBAS 1,700.00 10 170.00 14.17
ESTUDIOS 2,000.00 10 200.00 16.67
INTERESES PRE OPERATIVOS 11,196.31 10 1119.63 93.30
TOTAL AMORTIZACION DE INTANGIBLES 16,396.31 1,639.63 136.64
TOTAL DEPRECIACION A/F Y AMORTIZ. DE INT. 86,726.31 5,470.08 455.84
6.6. PROYECCIÓN ANUAL DE COSTOS Y GASTOS DE PRODUCCIÓN
La proyección anual de costos y gastos de producción está conformado
por cuatro elementos generales: costo de fabricación, gastos de
operación, la depreciación de activos fijos y amortización de intangibles y
el costo financiero.
En el primer año de operaciones el costo de producción por kilogramo de
las briquetas alcanza los S/ 0.84 por kilogramo el mismo que va
descendiendo año tras año hasta alcanzar un valor estable a partir del
sexto año de operación en S/ 0.76 por kilogramo Seguidamente el cuadro
N° 18 muestra la proyección anual de costos y gastos de producción del
proyecto.
CUADRO 18° PROYECCION ANUAL DE COSTOS Y GASTOS DE PRODUCCION
Fuente: Elaboración del Grupo
DESCRIP CION A Ñ O TOTAL
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 (S/)
I. COSTO DE FABRICACION
1.2. COSTO DIRECTO
MATERIA P RIMA E INSUMOS 136,638.00 136,638.00 204,957.00 204,957.00 204,957.00 204,957.00 273,276.00 273,276.00 273,276.00 273,276.00 2,186,208.00
MATERIALES DIRECTOS 145,503.54 145,503.54 218,255.31 218,255.31 218,255.31 218,255.31 291,007.08 291,007.08 291,007.08 291,007.08 2,328,056.64
MANO DE OBRA DIRECTA 7,200.00 7,200.00 14,400.00 14,400.00 14,400.00 14,400.00 28,800.00 28,800.00 28,800.00 28,800.00 187,200.00
COSTO DIRECTO TOTAL 289,341.54 289,341.54 437,612.31 437,612.31 437,612.31 437,612.31 593,083.08 593,083.08 593,083.08 593,083.08 4,701,464.64
1.2. COSTO INDIRECTO
MATERIALES INDIRECTOS 6,877.11 6,877.11 10,155.42 10,155.42 10,155.42 10,155.42 13,433.73 13,433.73 13,433.73 13,433.73 108,110.80
MANO DE OBRA INDIRECTA 14,400.00 14,400.00 14,400.00 14,400.00 14,400.00 14,400.00 14,400.00 14,400.00 14,400.00 14,400.00 144,000.00
COSTO INDIRECTO TOTAL 21,277.11 21,277.11 24,555.42 24,555.42 24,555.42 24,555.42 27,833.73 27,833.73 27,833.73 27,833.73 252,110.80
COSTO TOTAL DE FABRICACION 310,618.65 310,618.65 462,167.73 462,167.73 462,167.73 462,167.73 620,916.81 620,916.81 620,916.81 620,916.81 4,953,575.44
II. GASTOS DE OP ERACIÓN
MATERIALES ADMINISTRATIVOS 804.00 804.00 804.00 804.00 804.00 804.00 804.00 804.00 804.00 804.00 8,040.00
GASTOS DE VENTAS 7,800.00 7,800.00 7,800.00 7,800.00 7,800.00 7,800.00 7,800.00 7,800.00 7,800.00 7,800.00 78,000.00
MANO DE OBRA DE OP ERACIÓN 8,640.00 8,640.00 8,640.00 8,640.00 8,640.00 8,640.00 8,640.00 8,640.00 8,640.00 8,640.00 86,400.00
TOTAL GASTO DE OP ERACIÓN 17,244.00 17,244.00 17,244.00 17,244.00 17,244.00 17,244.00 17,244.00 17,244.00 17,244.00 17,244.00 172,440.00
III. DEP RECIACION DE A/F Y AMORT.
DEP RECIACION DE A/F 3,830.45 3,830.45 3,830.45 3,830.45 3,830.45 3,830.45 3,830.45 3,830.45 3,830.45 3,830.45 38,304.50
AMORTIZACION DE INTANGIBLES 1,639.63 1,639.63 1,639.63 1,639.63 1,639.63 1,639.63 1,639.63 1,639.63 1,639.63 1,639.63 16,396.31
TOTAL DEP REC. DE A/F Y AMORTIZ. 5,470.08 5,470.08 5,470.08 5,470.08 5,470.08 5,470.08 5,470.08 5,470.08 5,470.08 5,470.08 54,700.81
IV. COSTO FINANCIERO
INTERESES Y COMISIONES 21,237.43 18,294.26 14,561.61 9,827.70 3,823.96 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 67,744.97
COSTO TOTAL DE P RODUCCION 354,570.17 351,626.99 499,443.42 494,709.51 488,705.77 484,881.81 643,630.89 643,630.89 643,630.89 643,630.89 5,248,461.22
COSTO / Kg. S/. 0.84 0.83 0.79 0.78 0.77 0.76 0.76 0.76 0.76 0.76 0.78
6.7. ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
6.7.1. INGRESOS
Los ingresos del estado de pérdidas y ganancias lo constituye la
venta de briquetas de coco y cascarilla de arroz; para el cálculo se
considera la producción proyectada anual del cuadro N° 3 y el
precio de venta establecido S/ 2.00 nuevos soles en el cuadro N° 6.
6.7.2. EGRESOS
Lo constituyen en primera instancia el costo de producción del
cuadro anterior y por deferencia con los ingresos, determinan la
utilidad bruta. Adicionalmente, se consideran aspectos normativos
de la legislación peruana vigente como son la reinversión y el
impuesto a la renta, aplicables en un 10% y 30% respectivamente
sobre la utilidad bruta, permitiendo obtener la utilidad neta del
proyecto. Seguidamente el cuadro N° 19 muestra el estado de
pérdidas y ganancias del proyecto.
CUADRO 19° ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS
Fuente: Elaboración del Grupo
6.8. FLUJO DE CAJA MENSUAL DURANTE EL PRIMER AÑO DE
OPERACIONES
Se estructuró el flujo de caja para el primer año de operaciones con la
finalidad de analizar el comportamiento del activo corriente en el
desarrollo de las operaciones del proyecto. Los resultados demuestran
un comportamiento sin limitaciones de liquidez, tal como se muestra en el
cuadro N° 20.
CUADRO 20° FLUJO DE CAJA MENSUAL DURANTE EL PRIMER AÑO DE OPERACIÓN.
Fuente: Elaboración del Grupo
6.9. PRODUCCIÓN DE EQUILIBRIO
La producción de equilibrio del proyecto alcanza el 9.33% de la
producción proyectada para el primer año. Luego disminuirá en 8.78% en
el año dos y sucesivamente hasta el año seis, a partir del séptimo año y
durante el horizonte del proyecto se reduce a 2.72%. Los elementos de
cálculo de la producción de equilibrio se muestran en el cuadro al pie.
CUADRO 21° PRODUCCION DE EQUILIBRIO
Fuente: Elaboración del Grupo
6.10. FLUJO DE FONDOS ECONÓMICO FINANCIERO
6.10.1. FLUJO DE FONDOS ECONÓMICO
El flujo de fondos económico tiene un flujo de ingresos y otro de
egresos. El flujo de ingresos está conformado por la venta de
briquetas de cascara de coco y cascarilla de arroz, el valor
residual de activos fijos y la recuperación del capital de trabajo;
éstos dos últimos contemplados en el último año del horizonte
del proyecto.
Por su parte el flujo de egresos está constituido por la inversión
fija y la inversión en capital de trabajo; contemplados en el año
cero; durante la etapa operativa se consideran el costo de
fabricación y los gastos de operación.
6.10.2. FLUJO DE FONDOS FINANCIERO
El flujo de fondos financiero igualmente tiene un flujo de ingresos
y otro flujo de egresos. El flujo de ingresos está constituido por
el flujo de ingresos del flujo económico más el préstamo.
El flujo de egresos está constituido por el flujo de egresos del
flujo económico más el servicio a la deuda y el impuesto a la
renta.
6.10.3. INDICADORES DE EVALUACIÓN
Para la evaluación económica y financiera del proyecto de
aplicaron cuatro coeficientes:
El Valor Actual Neto (VAN).
La Tasa Interna de Retorno (TIR).
La Relación Beneficio / Costo (R B/C).
El Período de recuperación del capital (PRI).
6.10.3.1. VALOR ACTUAL NETO
Este indicador fue aplicado a ambos flujos. Se utilizó
una tasa de actualización “K” del 12%, determinado
como el costo de oportunidad de fondos puestos en
ahorros en entidades financieras del mercado local
El VANE alcanza un valor de 3, 827,820.52 mientras
que la VANF alcanza un valor de 2, 030,715.06
6.10.3.2. TASA INTERNA DE RETORNO
Indicador igualmente aplicado a ambos flujo de fondos.
La TIRE alcanza un valor de 362.17%, mientras que la
TIRF alcanza un valor de 495.02%.
6.10.3.3. REALCIÓN BENEFICIO / COSTO
Para aplicar este indicador, existió la necesidad de
actualizar los flujos de fondos de beneficio y de costos,
tanto económico como financiero, utilizando la tasa de
actualización “K”. La R B/CE alcanza un valor de 2,64;
mientras que la R B/CF alcanza un valor de 2,44.
6.10.3.4. RESUMEN DE LA EVALUACION DE LOS INDICADORES
El resumen de evaluación de los indicadores es el
siguiente:
VAN > 0; TIR > k; R B/C > 1
Los resultados indicados por los coeficientes
demuestran la bondad del proyecto, demostrándose su
viabilidad por lo que se recomienda su ejecución.
Seguidamente se presenta el flujo de fondos económico financiero y el resultado de los coeficiente aplicados
CUADRO 22° FLUJO DE FONDOS ECONOMICO - FINANCIERO
Fuente: Elaboración del Grupo
![EXPOSICION de briquetas [Sólo lectura] [Modo de compatibilidad] · 2017. 7. 19. · Evaluación de las Briquetas de Carbón de la Provincia del Santa para su uso industrial Ing](https://img.pdfslide.es/doc/110x75/60d2f8c93ec8a91a7a4922ce/exposicion-de-briquetas-slo-lectura-modo-de-compatibilidad-2017-7-19.jpg)
