caso pract.integral 2014UNIVERSIDAD ANDINA NESTORFACULTAD DE CIENCIAS CONTABLESCACERES VELASQUEZY FINANCIERASFILIAL - AREQUIPACARRERA PROFESIONAL DE CONTABILIDADCASO PRACTICO INTEGRAL DE UNA EMPRESA GANADERAAPELLIDOS Y NOMBRES:FECHA:SEM:FILA:La Empresa GANADERA EL RANCHO S.A. , con RUC N 20405565889; se dedica a la cria de gabado vacuno para la produccin lechera y deengorde, tambien cuenta con terrenos agricolas donde produce productos de pan llevar, durante el Ejercicio 2014 ha sembrado 3 Has de cebollas1.-Al Reinicio de las operaciones del ejercicio 2014, tiene el siguiente Estado de Situacin Financiera:ACTIVOPASIVO Y PATRIMONIOActivo CorrientePasivo CorrienteEfectivo y Equivalentes de Efectivo10,900.00Ctas por Pagar Comerciales7,400.00Existencia ( Neto )58,000.00IGV1,500.00Ctas por Cobrar Comerciales8,500.00Impuesto a la Renta740.00Otras Ctas por Cobrar9,000.00Essalud600.00Total Activo Corriente86,400.00Suedos por Pagar3,050.00AFFP Integra1,890.00Activo NO CorrienteBeneficios Sociales9,050.00Terrenos209,000.00Total Pasivo Corriente24,230.00Edificios y Construcciones232,300.00Maquinarias y Equipos195,000.00Pasivo NO CorrienteEquipos de Transporte110,000.00Obligaciones Financieras13,200.00Activos Biolgicos870,000.00Total Pasivo13,200.00Dep. Edificios y Otras Construcciones-72,040.00PatrimonioDep. Maquinaria y Equipo-45,000.00Capital1,501,530.00Dep. Equipo de Transporte-22,100.00Reservas13,500.00Dep. Activos Biolgicos0.00Utilidades No Distribuidas11,100.00Total Activo NO Corriente1,477,160.00Total Patrimonio Neto1,526,130.00TOTAL ACTIVO1,563,560.00TOTAL PASIVO1,563,560.00*Efectivo y Equivalentes de EfectivoS/.10,900.00*Existencia ( Neto )S/.58,000.00*Ctas por Cobrar ComercialesS/.8,500.00*Otras Ctas por CobrarS/.9,000.00*TerrenosS/.209,000.00*Edificios y ConstruccionesS/.232,300.00*Maquinarias y EquiposS/.195,000.00*Equipos de TransporteS/.110,000.00*Activos BiolgicosS/.870,000.00*Dep. Edificios y Otras ConstruccionesS/.-72,040.00*Dep. Maquinaria y EquipoS/.-45,000.00*Dep. Equipo de TransporteS/.-22,100.00*Dep. Activos BiolgicosS/.0.00*Ctas por Pagar ComercialesS/.7,400.00*IGVS/.1,500.00*Impuesto a la RentaS/.740.00*EssaludS/.600.00*Suedos por PagarS/.3,050.00*AFFP IntegraS/.1,890.00*Beneficios SocialesS/.9,050.00*Obligaciones FinancierasS/.13,200.00*CapitalS/.1,501,530.00*ReservasS/.13,500.00*Utilidades No DistribuidasS/.11,100.00A.-Contabilidad Ganadera de Explotacin de Vacuno Lechero2.-El detalle de las Inversiones permanente al 01 - 01 - 2014 es el siguiente:INVENTARIO INICIAL N DE ANIMALESCANTIDADCOSTO UNITARIOVALOR EN LIBROS AL 31 - 12 - 2013Vacas en Produccin ( VP )1304,500.00585,000.00Vacas en Secado ( VS )604,750.00285,000.00Total Vacas190870,000.003.-Se compra materiales para la alimentacin del ganado vacunoALIMENTACINVACAS PRODUCCINKg / DaN DE VACASDASTOTALSOLES POR Kg.TOTALConcentrado5130300195,000.000.53103,350.00Alfaalfa5130300195,000.000.3568,250.00TOTAL390,000.00TOTAL171,600.00ALIMENTACINVACAS PRODUCCINKg / DaN DE VACASDASTOTALSOLES POR Kg.TOTALConcentrado160603,600.000.531,908.00Alfaalfa5606018,000.000.356,300.00TOTAL21,600.00TOTAL8,208.00TOTAL COSTO DE ALIMENTACIN179,808.004.-Por el Consumo de Materias Primas para Productos Agropecuarios5.-Por la mano de obra utilizada en la Produccin LecheraMANO DE OBRACONCEPTON PERSONASN PAGOSSALARIOSSEG. SOCIALTOTALFijos514910.0036.4066,248.00CTS52910.004,550.0070,798.006.-Por la contratacin de servicios profesionales independientes para produccin lechera.PROSFESIONALES INDEPENDIENTESVeterinario12,500.00Asesor7,500.00TOTAL S/.20,000.007.-Por la Compra de Suministros para la produccin de lecheSUMINISTROSCONCEPTOTOTALElectricidad6,000.00Agua1,000.00Carburante2,500.00Medicamentos5,000.00TOTAL S/.14,500.008.-Por la Contratacin de Primas de Seguro y Gastos de Reparaciones y MantenimientoPrimas de Seguro1,500.00Reparaciones y Mantenimiento70,000.009.-Por la Provisin de Tributos MunicipalesTributos Municipales Establo3,500.0010.-Por la Depreciacin de Propiedad, Planta y Equipo utilizada en la Produccin LecheraDEPRECIACINCONCEPTON DE UNIDADESVAVRVIDA UTILTOTALVacas190870,000.00850,000.007Sala de Ordeo1156,410.000.001015,641.00Establo1195,000.000.001019,500.00Tanque175,890.000.00107,589.00Vehculo160,000.000.0010Tractor150,000.000.0010TOTAL S/.42,730.0011.-Por la Provisin de los Intereses por Prestamos por PagarCONCEPTOIMPORTE PRESTAMOTASA INTERES ANUALS/.Gastos Financieros13,200.0015 %1,980.0012.-Determinacin del Costo de produccin de la Leche por LitroCALCULO DEL PRECIO DE LA LECHECONCEPTOS/. AOAlimentacin de Vacas179,808.00Depreciacin de Vacas0.00Suministros14,500.00Mano de Obra70,798.00Servicios Industriales20,000.00Tanque7,589.00Establo19,500.00Sala de Ordeo15,641.00Primas de Seguro1,500.00Reparacin y Mantenimiento70,000.00Tributos Municipales Establo3,500.00TOTAL402,836.00Produccin de Leche Total687,600.00Costo Medio por Litro0.5913.-Ingreso por Venta de Leche, estiercol y Ganado VacunoCONCEPTON LITRO DE LECHES/. AOTOTALVenta Central673,0000.90605,700.00Venta Directa14,6001.2017,520.00Autoconsumo00.000.00Total687,600.00623,220.00CONCEPTOCANTIDADPRECIO UNITARIOTOTALVenta de Terneros131,500.0019,500.00Estiercol4850.003,400.00Subvenciones01.200.00Piel01.200.00Desechos01.200.00Diferencia Inventario0.000.00TOTAL22,900.00INGRESOS646,120.0014.-Por la Determinacin de Costo de Ventas de la Produccin de Leche15.-Determinacin de la Ganancia o Perdida por Valor razonable de ganado Lechero.VALOR EN LIBROSS/.Inventario Inicial de Ganado Lechero870,000.00TOTAL S/.870,000.00Valor Razonable Menos Costo de Venta850,200.00Prdida por Valor Razonable-19,800.00B.-Contabilidad de Explotacin Ganado Vacuno Reproductor16.-Al 01 de Enero del 2014, se posee un rebao de 10 Toros Reproductores de 02 aos, el 01 de Julio del 2014 se compra 02 animales de 2.5aos por importe de S/. 2,150.00*Animales de 02 aos al 01 - 07 - 2014 a s/. 1,950.00 cada uno1950 x 10 =19,500.00Inv. Inicial17.-Compra de Animales.*Animales de 02 Aos y Medio al 01-07-2014 a S/. 2,150.00 c/u.2,150 x 02 = 4,300.00Compras18.-Compra de Alimentacin para los Animales Reproductores.ALIMENTACIN DE ANIMALES COMPRADOSVACAS PRODUCCINKg / DaN DE VACASDASTOTALSOLES POR Kg.TOTALConcentrado3101835,490.000.532,909.70Alfaalfa3101835,490.000.351,921.50TOTAL10,980.00TOTAL4,831.2019.-Utilizacin de Mano de Obra en la Cria de Animales ReproductoresMANO DE OBRACONCEPTON PERSONASN PAGOSSALARIOSSEG. SOCIALTOTALFijos114550.0022.008,008.00CTS12575.00575.008,583.0020.-Ulizacin de Profesionales Independientes en la Cra de Animales ReproductoresPROSFESIONALES INDEPENDIENTESVeterinario3,520.00TOTAL S/.3,520.0021.-Compra de Suministros en la Cra de Animales ReproductoresSUMINISTROSCONCEPTOTOTALVacunas2,145.00Medicamentos1,650.00TOTAL S/.3,795.0022.-Depreciacin de Establo Destinado a la Cra de Animales ReproductoresDEPRECIACINCONCEPTON DE UNIDADESVAVRVIDA UTILTOTALEstablo125,600.000.00151,706.67TOTAL S/.1,706.6723.-Valor Razonable en los Cambios Fsicos y Cambios en los Precios de los Animales Reproductores.NOTA.- En este caso se muestra como separar entre los Cambios Fsicos y los Cambios de Precios. La NIC 41 Recomienda, si bien NOexige, la separacin del cambio en el Valor Razonable Menos los Costos Estimados hasta el punto de venta entre la parte atribuiblea los Cambios Fisicos y la parte atribuible a los Cambio de Precios.Los Valores Razonables por Unidad Menos los Correspondientes Costos Estimados hasta el Punto de Venta, son los siguientes:*Animales de 2 aos al 01 de Enero del 20141,950.001019,500.00Inv. Inicial*Animales de 2.5 aos al 01 de Julio del 20142,150.0024,300.00Compra*Animales de 2 aos al 31 de Diciembre del 20143,150.00*Animales de 2.5 aos al 31 de Diciembre del 20143,650.00*Animales de 3 aos al 31 de Diciembre del 20143,950.00Valor Razonable Menos Costos Estimados hasta elpunto de Venta del Rebao al 01-01-14 ( 10 x 1,950 )1,950.001019,500.00ComprasCompra el 01-07-14 ( 2 x 2,150 )2,150.0024,300.00Incremento del Valor Razonable Menos Costos Esti-mados hasta el Punto de Venta por Cambio de Precios:10 x ( 3,150 - 1,950 )1,200.001012,000.002 x ( 3,650 - 2,150 )1,500.0023,000.00Incremento del Valor Razonable Menos Costos Esti-mados hasta el Punto de Venta por Cambio Fsicos:10 x ( 3,950 - 3,150 )800.00108,000.002 x ( 3,950 - 3,650 )300.002600.00Valor Razonable Menos Costos Estimados hasta elpunto de Venta del Rebao al 31-12-14 ( 12 x 3,950 )3,950.001247,400.00DETERMINACIN DE LA GANANCIA O PERDIDA POR VALOR RAZONABLECONCEPTOS/. AOInventario Inicial19,500.00Compra de Animales4,300.00Alimentacin Rebao4,831.20Suministros3,795.00Mano de Obra8,583.00Servicios Industriales3,520.00Depreciacin Establo1,706.67TOTAL46,235.87Valor Razonable Menos Costos de Venta47,400.00Perdida por Valor Razonable1,164.1324.-Animales Mantenidos para la Venta.La Gerencia a decidido disponer de 5 toretes para la venta, pero solo se ha vendido 4 toretes.CONCEPTON DE ANIMALESPRECIO UNITARIO S/.TOTALMantenidos para la Venta53,950.0019,750.00Venta Firme de Toros44,250.0017,000.0024.1.-Traslado de Activos Biolgicos a Disponibles para la Venta.25.-Costo Neto de Enajenacin de los 5 Toros.C.-Contabilidad Agrcola : Produccin de Cebollas26.-Compra de Materias Primas para la Produccin de 03 Hectareas de Cebollas27.-Por el Consumo de Materias Primas en la Produccin de 3 Ha de Cebollas28.-Por la Compra de Materiales Auxiliares para la Produccin de 3 Ha de Cebollas29.-Por el Consumo de Materiales Auxiliares en la Produccin de 3 Ha de Cebollas30.-Por la Utilizacin de Mano de Obra en la Produccin de 3 Ha de Cebollas31.-Por la Utilizacin de Servicios de Terceros en la Produccin de 3 Ha de Cebollas32.-Por la Determinacin del Costo de Produccin de 3 Ha de CebollasInventario Inicial19,500.00Compra de Animales4,300.00Alimentacin Rebao4,831.20Suministros3,795.00Mano de Obra8,583.00ACTIVIDADUNIDAD DE MEDIDAN DE UNIDADESVALOR UNITARIO S/.COSTO TOTAL S/.I.-COSTOS DIRECTOS1. Mano de Obra1.1 Almcigo- Preparacin de CamasJornal1225.00300.00- Siembra y ManejoJornal1225.00300.001.2 Trasplante- Sacado de PlntulasJornal1225.00300.00- TrasplnteJornal4525.001,125.001.3 Abonamiento- 1er AbonamientoJornal625.00150.00- 2do AbonamientoJornal325.0075.001.4 Labores Culturales- RecalceJornal625.00150.00- 1er CultivoJornal6025.001,500.00- 2do CultivoJornal7525.001,875.00- RiegosJornal3025.00750.001.5 Control Fitosanitario- Aplicacin PesticidasJornal1825.00450.001.6 Cosecha- RecoleccinJornal4525.001,125.00- Clasificacin y EnsecadoJornal3025.00750.00- CarguoJornal1825.00450.00SUB-TOTAL DE MANO DE OBRA3729,300.002. Maquinaria Agrcola2.1 AraduraHoras Mquina18180.003,240.002.2 CruzaHoras Mquina12180.002,160.002.3 RastraHoras Mquina10180.001,800.002.4 SurcadoHoras Mquina12180.002,160.00SUB-TOTAL DE MAQ. AGRCOLA529,360.003. Insumos3.1 SemillaKg.20350.007,000.003.2 Fertilizantes (92-50-30)- reaKg.6001.50900.00- Superfosfato triple de CalcioKg.3002.00600.00- Cloruro de PotasioKg.1501.85277.503.3 Pesticidas- Oncol 40 CELitro6110.00660.00- TroyaLitro368.00204.00- CIMOXANILKg.1.580.00120.00- BenlateGramo3000.66198.00- AgralLitro325.0075.00SUB-TOTAL DE INSUMOS10,034.50TOTAL DE COSTOS DIRECTOS28,694.50ESTRUCTURA DE COSTOS PARA 3Ha DE CEBOLLAS/.Materiales7,000.00Suministros3,034.50Mano de Obra9,300.00Servicios9,360.00Depreciacin0.00Costos de Produccin Totoles de 5Ha28,694.50UTILIDAD BRUTAS/.RendimientoKg.75,000.00PrecioS/. / Kg.0.70IngresosS/. / 3Ha52,500.00Margen BrutoS/. / 3 Ha52,500.0032.-Por la Venta de 155 Toneladas Metricas () de Cebolla32.-Por el Costo de Ventas de 155 tm de CebollaInventario Inicial de Cebolla56,500.00Produccin del Ejercicio28,694.50Disponible para la Venta85,194.50( - ) Inventario Final de Cebolla-15,456.00Costo de Ventas69,738.5033.-Por elpago a cuenta del Impuesto a la Renta del Ejercicio 2014.CONCEPTOINGRESO DEVENGADOCOEFICIENTES/.PAC Impuesto a la Renta 2014771,620.000.025219,444.8234.-Asiento de Ajuste y Regularizacin35.-Asiento de Cierre del Activo y Pasivo al Finalizar el Ejercicio 2014.Se pide:a.- Elaborar el Inventario y Balances - Balance General ( Formato 3.1 )a.- Registro de Comprasb.- Registro de Ventasd.- Kardex Metodo Costo Promedioe.- Libro Caja Formato 1.1h.- Libro Diarioi.- Libro Mayorj.- Balance de Comprobacin.k.- Estados Financieros, como:* Estado de Situacin Financiera ( Balance General )* Estado de Resultados Integrales por Funcin y Naturaleza ( Estado de Ganancias y Perdidas, por : Funcin y Naturales ).* Estado de Flujos de Efectivo.* Estado de Cambios en el Patrimonio Neto.Dr. Ulises Aguilar Pinto

Diario 2014FOLIO N 02LIBRO DIARIOAPELLIDOS Y NOMBRES,DENOMINACIN Y/ORAZON SOCIAL :EMPRESA GANADERA EL RANCHO S.A.R U C:20405565889Mes de :..Enero..del 20 14Nmero Correlativo del Asiento o Codigo de la OperacinFecha de la OperacinGLOSA O DESCRIPCIN DE LA OPERACINReferencia de la OperacinCuenta Contable Asociada a la OperacinMovimientoDaMesCodigo del Libro o Registro (Tabla 8)N Correlativo del Registro o Cod. De la OperacinNmero del Documento SustentatorioCdigoDenominacinDebeHaber. . . Vienen del Folio N . . . . .Operacin 01010101Por el Inventario Inicial30110EFECTIVOS Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO10,900.00101Caja2,200.00104Ctas Ctes en Inst. Financieras8,700.001041Ctas Ctes Operativas30212CTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS8,500.00121Fact, Bol y Otros Comp. Por Cobrar8,500.001211Emitidas en Cartera30316CTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS9,000.00161Prestamos9,000.001612Sin Garanta30421PRODUCTOS TERMINADOS56,500.00213Prod. Agropecuarios y piscicolas terminados56,500.002132De Origen Vegetal21321Costo30525MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS1,500.00251Materiales Auxiliares2511Fertilizantes750.002512Pesticidas750.0030633INMUEBLE, MAQ. Y EQUIPO746,300.00331Terreno3311Terrenos209,000.0033111Costo332Edificaciones3322Almacenes232,300.0033221Costo de Adquisicin o Construccin333Maquinarias y Equipos de Explotacin3331Maquinarias y Equipos de Explotacin195,000.0033311Costo de Adquisicin o Construccin334Unidades de Transporte3341Vehculos Motorizados110,000.0033411Costo30735ACTIVOS BIOLGICOS870,000.00351Activos Biolgicos en Produccin3511De Origen Animal870,000.0035111Costo30939DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADO139,140.00391Depreciacin Acumulada3913Inm. Maquinaria y Equipo - Costo39131Edificaciones72,040.0039132Maq. Y eq. De Explotacin45,000.0039133Equipo de Transporte22,100.003916Activos Biolgicos en Produccin - Costo39161Activos Biolgicos de Origen Animal0.0031040TRIB.,CONTR. Y APORTES AL SISTEMA DE PENS. Y DE SALUD POR PAGAR4,730.00401Gobierno Central4011Imp. General a las Vtas.1,500.0040111IGV - Cta Propia4017Impuesto a la Renta40171Renta de Tercera Categora740.00403Instituciones Pblicas4031Essalud600.00407Administradoras de Fondo de Pensiones4071AFP Integra1,890.0031141REMUNERACIONES Y PART. POR PAGAR12,100.00411Remuneraciones por Pagar4111Sueldos y Salarios por Pagar3,050.00415Beneficios Sociales de los Trabjadores po Pagar4151CTS9,050.0031242CTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS7,400.00421Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Pagar7,400.004211Emitidas31345OBLIGACIONES FINANCIERAS13,200.00451Prestamos de Inst. Financieras y Otras Entidades13,200.004511Instituciones Financieras31450CAPITAL1,501,530.00501Capital Social1,501,530.005011Acciones31558RESERVAS13,500.00582Legal13,500.0031659RESULTADOS ACUMULADOS11,100.00591Utilidades NO Distribuidas11,100.005912Ingresos de Aos AnterioresOperacin 03Compra de Materiales para la Alimentacin020101Por la Compra de Mate-81760COMPRAS179,808.00rias Primas para la Pro-602Materias Primasduccin de Leche.6025Materias Primas para Productos Ganaderos60251Vacas Productoras602511Concentrado103,350.00602512Alfaalfa68,250.0060252Vacas Secas602521Concentrado1,908.00602522Alfaalfa6,300.0081842CTAS x PAGAR COMERCIALES-TERCEROS179,808.00421Fact. Bol. Y Otros Comp. X Pagar4212Emitidas179,808.00Destino Compra040101Por el Destino de Compra81924MATERIAS PRIMAS179,808.00de Materias Primas para245Materias Primas para Productos GanaderosProduccin de Leche.2451Concentrado105,258.002452Alfaalfa74,550.0082061VARIACIN DE EXISTENCIAS179,808.00612Materias Primas6125Materias Primas para Productos Ganaderos179,808.00Pago de Materias Primas Produccin de Leche050101Por Pago de las Materias12142CTAS x PAGAR COMERCIALES-TERCEROS179,808.00Primas para Produccin421Fact. Bol. Y Otros Comp. X Pagarde Leche.4212Emitidas179,808.0012110EFECTIVOS Y EQ. DE EFECTIVO179,808.00104Ctas Ctes en Instituciones Financieras1041Ctas Ctes Operativas179,808.00Por la Salida del Almacn de Materias Primas para Consumo060101Por la Salida del Almacen32261VARIACIN DE EXISTENCIAS179,808.00de Materias Primas para612Materias Primasel Consumo en la6125Materias Primas para Productos Ganaderos179,808.00Produccin de Leche.32324MATERIAS PRIMAS179,808.00245Materias Primas para Productos Ganaderos2451Concentrado105,258.002452Alfaalfa74,550.00Por el Consumo de Materias Primas050101Por la Transferencia del32492COSTOS DE PRODUCCIN179,808.00Consumo de Materias9224Materias PrimasPrimas en la Produccin92245Materias Primas para Productos Ganaderos179,808.00de Leche.32579CARGAS IMP. A CTAS DE COSTOS Y GASTOS179,808.00791Cargas Imp. A Ctas de Costos y GastosPOR LA MANO DE OBRA060101Por la Provisin de nuestra312662GASTOS DE PERSONAL DIRECTORES Y GERENTES70,798.00Planilla de Remuneraciones621Remuneracionescorrespondiente al mes de6211Sueldos y Salarios60,777.98Setiembre 2014.627Seguridad y Previsin Social6271Regimen de Prestacin de Salud5,470.02629Beneficios Sociales de los Trabajadores6291CTS4,550.00312740TRIB.,CONTR. Y APORTES AL SISTEMA DE PENS. Y DE SALUD POR PAGAR13,067.27403Instituciones Pblicas4031Essalud5,470.02407Administracin de Fondo de Pensiones4071AFP Integra7,597.25312841REMUNERACIONES Y PART. POR PAGAR57,730.73411Remuneraciones Por Pagar4111Sueldos y Salarios por Pagar57,730.73Transferencia de Planilla070101Por la Transferencia de312992COSTOS DE PRODUCCIN70,798.00nuestra Mano de Obra.9262Gastos de Personal, Directores y Gerentes926211Sueldos y Salarios70,798.00313079CARGAS IMP. A CTAS DE COSTOS Y GASTOS70,798.00791Cargas Imp. A Ctas de Costos y GastosCaja Planilla080101Por el Pago de Obligaciones13140TRIB.,CONTR. Y APORTES AL SISTEMA DE PENS. Y DE SALUD POR PAGAR13,067.27y Remuneraciones403Instituciones Pblicasdel Periodo Enero-2014,4031Essalud5,470.02407Administracin de Fondo de Pensiones4071AFP Integra7,597.2513241REMUNERACIONES Y PART. POR PAGAR57,730.73411Remuneraciones Por Pagar4111Sueldos y Salarios por Pagar57,730.7313310EFECTIVOS Y EQ. DE EFECTIVO70,798.00104Ctas Ctes en Instituciones Financieras1041Ctas Ctes Operativas70,798.006.- CONTRATACIN DE PROFESIONALES INDEPENDIENTES090101Por la Provisin de nuestros83463GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS20,000.00Servicios Profesionales632Asesora y ConsultoraIndependientes.6327Produccin7,500.006328Mdicos Veterinarios12,500.0083540TRIB.,CONTR. Y APORTES AL SISTEMA DE PENS. Y DE SALUD POR PAGAR3,800.00401Gobierno Central4011IGV40111IGV - Cuenta Propia3,800.0083642CTAS x PAGAR COMERCIALES-TERCEROS23,800.00421Fact. Bol. Y Otros Comp. X Pagar4212Emitidas23,800.00Transferencia a Costo de Profesionales Independientes070101Por la Transferencia de83792COSTOS DE PRODUCCIN20,000.00Prosfesionales Independientes.9263Gastos de Servicios Prestados por Terceros92632Asesora y Consultora926327Produccin7,500.00926328Mdicos Veterinarios12,500.0083879CARGAS IMP. A CTAS DE COSTOS Y GASTOS20,000.00791Cargas Imp. A Ctas de Costos y GastosPago de Profesionales Independientes080101Por el Pago de Profesionales13942CTAS x PAGAR COMERCIALES-TERCEROS23,800.00Independientes421Fact. Bol. Y Otros Comp. X Pagar4212Emitidas23,800.0014010EFECTIVOS Y EQ. DE EFECTIVO23,800.00104Ctas Ctes en Instituciones Financieras1041Ctas Ctes Operativas23,800.007.- COMPRA DE SUMINISTROS090101Por la Provisin de nuestra84163GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS7,000.00Compra de Suministros636Servicios Bsicospara la Produccin de6361Energa Electrica6,000.00Leche.6363Agua1,000.0084265OTROS GASTOS DE GESTIN7,500.00656Suministros6561Carburantes2,500.006562Medicamentos5,000.0084340TRIB.,CONTR. Y APORTES AL SISTEMA DE PENS. Y DE SALUD POR PAGAR2,610.00401Gobierno Central4011IGV40111IGV - Cuenta Propia2,610.0084442CTAS x PAGAR COMERCIALES-TERCEROS17,110.00421Fact. Bol. Y Otros Comp. X Pagar4212Emitidas17,110.00Transferencia de Servicios y Otros Gastos de Gestin100101Por la Transferencia de84592COSTOS DE PRODUCCIN14,500.00Nuestros Servicios y9263Gastos de Servicios Prestados por TercerosOtros Gastos al Centro de926361Energa Electrica6,000.00Costos.926363Agua1,000.009265Otros Gastos de Gestn926561Carburantes2,500.00926562Medicamentos5,000.0084679CARGAS IMP. A CTAS DE COSTOS Y GASTOS14,500.00791Cargas Imp. A Ctas de Costos y GastosPago de Servicios y Otros Gastos de gestin110101Por el Pago de Servicios84742CTAS x PAGAR COMERCIALES-TERCEROS17,110.00y Otros Gastos de Gestin421Fact. Bol. Y Otros Comp. X Pagar4212Emitidas17,110.0084910EFECTIVOS Y EQ. DE EFECTIVO17,110.00104Ctas Ctes en Instituciones Financieras1041Ctas Ctes Operativas17,110.008.- CONTRATACIN DE PRIMAS DE SEGURO Y GASTOS DE REP. Y MANT.120101Por la Provisin de Con-85063GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS70,000.00tratacin de Primas de634Mantenimiento y ReparacinSeguros y Gastos de Re-6345Activos Biolgicos70,000.00paracin y Mantenimiento85165OTROS GASTOS DE GESTIN1,500.00651Seguros6511Primas de Seguro1,500.0085240TRIB.,CONTR. Y APORTES AL SISTEMA DE PENS. Y DE SALUD POR PAGAR12,870.00401Gobierno Central4011IGV40111IGV - Cuenta Propia12,870.0085342CTAS x PAGAR COMERCIALES-TERCEROS84,370.00421Fact. Bol. Y Otros Comp. X Pagar4212Emitidas84,370.00Transferencia de Contratacin de Primas de Seguro y Gastos Mat. Y Rep.130101Por la Transferencia de85492COSTOS DE PRODUCCIN71,500.00Contratacin de Primas9263Gastos de Servicios Prestados por Tercerosde Seguro y Gastos de926345Mant. Activos Biolgicos70,000.00Mant. Y Reparacin9265Otros Gastos de Gestn626511Primas de Seguro1,500.0085579CARGAS IMP. A CTAS DE COSTOS Y GASTOS71,500.00791Cargas Imp. A Ctas de Costos y GastosPago de Contratacin de Primas de Seguro y Gastos de Mant. Y Reparacin140101Por el Pago de Contrata-15642CTAS x PAGAR COMERCIALES-TERCEROS84,370.00cin de Primas de Segu-421Fact. Bol. Y Otros Comp. X Pagarro y Gastos de Mant. Y4212Emitidas84,370.00Reparacin.15710EFECTIVOS Y EQ. DE EFECTIVO84,370.00104Ctas Ctes en Instituciones Financieras1041Ctas Ctes Operativas84,370.009.- TRIBUTOS MUNCIPALES150101Por la Provisin del Im-85864GASTOS POR TRIBUTOS3,500.00puesto Predial.643Gobierno Local6431Impuesto Predial3,500.0085940TRIB.,CONTR. Y APORTES AL SISTEMA DE PENS. Y DE SALUD POR PAGAR3,500.00406Gobierno Local4061Impuestos40615Impuesto Predial3,500.00Transferencia de Tributos Municipales160101Por la Transferencia de86092COSTOS DE PRODUCCIN3,500.00Tributos Municipales a926TributosCentro de Costos.9261Impuestos92611Impuesto Predial3,500.0086179CARGAS IMP. A CTAS DE COSTOS Y GASTOS3,500.00791Cargas Imp. A Ctas de Costos y Gastos10.- DEPRECIACIN DE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOVan al Folio N . . .2,242,124.002,242,124.00FOLIO N 03

Reg. Compras 2014FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRASPERIODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZON SOCIAL:N OP.COMPROBANTE DE PAGON DEL COMPROBANTE DE PAGO,INFORMACIN DELADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONESADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONESADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONESISCIMPORTE TOTALN DECONSTANCIA DE DEPSITOT/C.REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGOFECHA DEFECHAO DOCUMENTODOCUMENTO, N DE ORDEN DELPROVEEDORGRAVADAS Y/O DE EXPORTACINGRAVADAS Y/O DE EXPORTACIN Y A OPERACIONES NO GRAVADASNO GRAVADASVALORCOMPROBANTEDE DETRACCIN (3)O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICAEMISIN DELDETIPO (TABLA) 10SERIE OAO DEFORMULARIO FSICO O VIRTUAL,DOCUMENTO DE IDENTIDADAPELLIDOSBASE IMPONIBLEIGVBASE IMPONIBLEIGVDE LASOTROSDE PAGOFECHATIPO (TABLA) 10SERIEN DELCOMPROBANTEVENCIMIENTOCDIGO DE LAEMISIN DEN DE DUA, DSI O LIQUIDACIN DETIPO (TABLA) 2NMEROY NOMBRES,BASEADQUISICIONESTRIBUTOS YEMITIDO PORFECHACOMPROBANTEDE PAGOO FECHADEPENDENCIALA DUACOBRANZA U OTROS DOCUMENTOSDENOMINACINIMPONIBLEIGVNOCARGOSSUJETO NONMERODEDE PAGO OO DOC.DE PAGO (1)ADUANERAO DSIEMITIDOS POR SUNAT PARA ACREDITARO RAZNGRAVADASDOMICILIADO (2)EMISINDOCUMENTO(TABLA) 11EL CRDITO FISCAL EN LA IMPORTACINSOCIALTOTALES S/.0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

Reg. Ventas 2014FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOSPERIODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZON SOCIAL:N OP.FECHA DEFECHACOMPROBANTE DE PAGOINFORMACIN DEL CLIENTEVALORBASEIMPORTE TOTAL DE LA OPERACINISCIGV Y/O IPMOTROS TRIBUTOSIMPORTET/C.REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGOEMISIN DELDEO DOCUMENTOFACTURADOIMPONIBLEEXONERADA O INAFECTAY CARGOS QUETOTALO DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICACOMPROBANTEVENCIMIENTON SERIE ONMERODOCUMENTO DE IDENTIDADAPELLIDOS Y NOMBRES,DE LADE LAEXONERADAINAFECTANO FORMAN PARTEDELFECHATIPO (TABLA 10)SERIEN DELDE PAGOY/O PAGOTIPON DE SERIE DE LATIPO (TABLA 2)NMERODENOMINACINEXPORTACINOPERACINDE LACOMPROBANTECOMPROBANTEO DOCUMENTO(TABLA 10)MAQUINA REGISTRADORAO RAZN SOCIALGRAVADABASE IMPONIBLEDE PAGODE PAGO O DOCUMENTOTOTALES S/.0.000.000.000.000.000.000.000.00LIQUIDACIN DE IMPUESTOSIGVIMPUESTO A LA RENTAIGVVENTAS1,468BASE IMPONIBLE0(-) IGVCOMPRAS-2,104TOTAL INGRESOS0I.R.122CREDITO FISCAL-636Sistema B 1.5%0Para pagar el Imuesto a la RentaPERCEPCIONES37.70 = 38

Hoja de Trabajo 2012 okEMPRESA AGRICOLA EL RANCHORUC : 2044.BALANCE DE COMPROBACINDEL 03 DE SETIEMBRE AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014( Expresado en Nuevos Soles )N`COD.SUMASSALDOSAJUSTESINVENTARIORESULTADO POR NATURALEZARESULATADO POR FUNCIONOrd.CTADETALLEDEBEHABERDEUDORACREEDORDEBEHABERACTIVOPASIVOPERDIDAGANANCIAPERDIDAGANANCIASUMAS0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00RESULTADO0.000.000.00TOTALES0.000.000.000.000.000.00

EEFF balance y eeggpp 2012ESTADO DE SITUACIN FINANCIERAESTADO DE RESULTADOS INTEGRALESEMPRESA AGROPECUARIA EL RANCHO" POR FUNCIN "RUC : 204.EMPRESAS AGROPECUARIA EL RANCHODEL 03 DE SETIEMBRE AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014RUC : 204( Expresado en Nuevos Soles )DEL 03 DE MAYO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2009DEL 03 DE SETIEMBRE AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014ACTIVOPASIVO( Expresado en Nuevos Soles )( Expresado en Nuevos Soles )ACTIVO CORRIENTEPASIVO CORRIENTEVentasCosto de VentasUTILIDAD BRUTAGASTOS DE OPERACINTOTAL ACTIVO CORRIENTE0.00TOTAL PASIVO CORRIENTE0.00Gastos de AdministracionPASINO NO CORRIENTEGastos de VentasACTIVO NO CORRIENTE0.00UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOCAPITALImpuesto a la Renta 30%UTILIDAD DEL EJERCICIO0.00TOTAL ACTIVO NO CTE0.00TOTAL PASIVO Y CAPITAL0.00Juliaca, 31 de Diciembre del 2014TOTAL ACTIVO0.00TOTAL DE PASIVO PATRIMONIO0.00Juliaca, 31 de Diciembre del 2014GERENTE GENERALCONTADORGERENTE GENERAL.CONTADORESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES" POR NATURALEZA "EMPRESAS AGROPECUARIA EL RANCHORUC : 204DEL 03 DE SETIEMBRE AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014( Expresado en Nuevos Soles )Ventas(-) Compra de Mercaderas(+) (-) Variacin de MercaderasMARGEN COMERCIALCONSUMO:Compra de Suministros(+) Variacin de Suminstros(-) Servicios Prestados por TercerosVALOR AGREGADO(-) Cargas de Personal(-) TributosEXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACIN(-) Cargas Diversas de Gestin(-) Provisiones del Ejercicio(+) Ingresos DiversosRESULTADO DE EXPLOTACIN(+) Ingresos Financieros(-) Cargas FinancierasRESULTADO ANTES DE PART.IMP.Participacin de los TrabajadoresImpuesto a la Renta 30%UTILIDAD DEL EJERCICIOJuliaca, 31 de Diciembre del 2014GERENTE GENERALCONTADOR

EEFF Patrimonio Neto 2012ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETOEMPRESA AGROPECUARIA EL RENCHORUC : 204.DEL 03 DE SETIEMBRE AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014( Expresado en Nuevos Soles )CuentaCapitalAcciones de InversionCapital adicionalResultados no realizadosReservas LegalesOtras ReservasResultados AcumuladosDiferencias de conversionTotal1. Ingresos (gastos) reconocido directamente en el patrimonio0.002. Utilidad (Perdida) Neta del ejercicio0.00Total de Ingresos y Gastos del Periodo0.003. Efecto acumulado de cambios en politica contables y correccion de errores0.004. Distribuciones o asignaciones a reservas de utilidades efectuadas en el periodo0.005. Dividendos declarados y participaciones acordados durante el periodo0.006. Nuevos aportes de accionistas0.007. Reduccion de capital o redencion de acc. De inversion0.008. Acciones en tesoreria0.009. Incrementos o disminuciones por fusiones o escisiones0.0010. Revaluacion de activos0.0011. Transferencia de excedente de revaluacion realizado0.0012. Movimiento de resultados no realizados del periodo0.0013. Otros incrementos o disminuciones de las partidas patrimoniales0.0014. Interes Moratorio0.00SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 20120.000.000.000.000.000.000.000.000.00

EEFF Est. Flujos de Efec 2012ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVOEMPRESA AGROPECUARIA EL RANCHORUC : 204.DEL 03 DE SETIEMBRE AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014( Expresado en Nuevos Soles )NOTAAO 2014AO 2013ACTIVIDADES DE OPERACINCobranza a los ClientesMenos:Pago a ProveedoresPago de ImpuestosPago a Trabajadores y OtrosIntereses PagadosAumento del Efectivo Proveniente deactividades de operacin.ACTIVIDADES DE INVERSIONEgresos por compra de I.M.y E.Egresos por Compra de InversionesAumento del Efectivo Proveniente deactividades de Inversiones.ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTOIngresos por prestamos bancariosMenos:Amortizacion de sobregiros bancariosDisminucion del efectivoprovenientes de actividades de financiamientoAumento Neto de EfectivoSaldo de Efectivo al iniciar el periodoSaldo de Efectivo al finalizar el periodo0.000.00Juliaca, 31 de Diciembre del 2014GERENTE GRAL. CONTADOR

Ulises:Se registra el pago del IMPUESTO A LA RENTA S/. 25.76 mas la PERCEPCIN de S/. 37.70 = 63.46

Libro Mayor 2014FOLIO N . .02 . .LIBRO MAYOREJERCICIO:APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIN O RAZON SOCIAL:R U C:CODIGO y/o DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:FECHA DE LA OPERACINNUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIODESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACINSALDOS Y MOVIMIENTOSDaMesDEUDORACREEDORTOTALESFOLIO N . .03 . .LIBRO MAYOREJERCICIO:APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIN O RAZON SOCIAL:R U C:CODIGO y/o DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:FECHA DE LA OPERACINNUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIODESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACINSALDOS Y MOVIMIENTOSDaMesDEUDORACREEDORTOTALESFOLIO N . .04 . .LIBRO MAYOREJERCICIO:APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIN O RAZON SOCIAL:R U C:CODIGO y/o DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:FECHA DE LA OPERACINNUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIODESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACINSALDOS Y MOVIMIENTOSDaMesDEUDORACREEDORTOTALESFOLIO N . .05 . .LIBRO MAYOREJERCICIO:APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIN O RAZON SOCIAL:R U C:CODIGO y/o DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:FECHA DE LA OPERACINNUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIODESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACINSALDOS Y MOVIMIENTOSDaMesDEUDORACREEDORTOTALESFOLIO N . .06 . .LIBRO MAYOREJERCICIO:APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIN O RAZON SOCIAL:R U C:CODIGO y/o DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:FECHA DE LA OPERACINNUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIODESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACINSALDOS Y MOVIMIENTOSDaMesDEUDORACREEDORTOTALESFOLIO N . .07 . .LIBRO MAYOREJERCICIO:APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIN O RAZON SOCIAL:R U C:CODIGO y/o DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:FECHA DE LA OPERACINNUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIODESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACINSALDOS Y MOVIMIENTOSDaMesDEUDORACREEDORTOTALESFOLIO N . .08 . .LIBRO MAYOREJERCICIO:APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIN O RAZON SOCIAL:R U C:CODIGO y/o DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:FECHA DE LA OPERACINNUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIODESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACINSALDOS Y MOVIMIENTOSDaMesDEUDORACREEDORTOTALESFOLIO N . .09 . .LIBRO MAYOREJERCICIO:APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIN O RAZON SOCIAL:R U C:CODIGO y/o DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:FECHA DE LA OPERACINNUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIODESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACINSALDOS Y MOVIMIENTOSDaMesDEUDORACREEDORTOTALES0.000.00FOLIO N . .10 . .LIBRO MAYOREJERCICIO:APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIN O RAZON SOCIAL:R U C:CODIGO y/o DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:FECHA DE LA OPERACINNUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIODESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACINSALDOS Y MOVIMIENTOSDaMesDEUDORACREEDORTOTALESFOLIO N . .11 . .LIBRO MAYOREJERCICIO:APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIN O RAZON SOCIAL:R U C:CODIGO y/o DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:FECHA DE LA OPERACINNUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIODESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACINSALDOS Y MOVIMIENTOSDaMesDEUDORACREEDORTOTALESFOLIO N . .12 . .LIBRO MAYOREJERCICIO:APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIN O RAZON SOCIAL:R U C:CODIGO y/o DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:FECHA DE LA OPERACINNUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIODESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACINSALDOS Y MOVIMIENTOSDaMesDEUDORACREEDORTOTALESFOLIO N . .13 . .LIBRO MAYOREJERCICIO:APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIN O RAZON SOCIAL:R U C:CODIGO y/o DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:FECHA DE LA OPERACINNUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIODESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACINSALDOS Y MOVIMIENTOSDaMesDEUDORACREEDORTOTALESFOLIO N . .14 . .LIBRO MAYOREJERCICIO:APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIN O RAZON SOCIAL:R U C:CODIGO y/o DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:FECHA DE LA OPERACINNUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIODESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACINSALDOS Y MOVIMIENTOSDaMesDEUDORACREEDORTOTALESFOLIO N . .15 . .LIBRO MAYOREJERCICIO:APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIN O RAZON SOCIAL:R U C:CODIGO y/o DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:FECHA DE LA OPERACINNUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIODESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACINSALDOS Y MOVIMIENTOSDaMesDEUDORACREEDORTOTALESFOLIO N . .16 . .LIBRO MAYOREJERCICIO:APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIN O RAZON SOCIAL:R U C:CODIGO y/o DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:FECHA DE LA OPERACINNUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIODESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACINSALDOS Y MOVIMIENTOSDaMesDEUDORACREEDORTOTALESFOLIO N . .17 . .LIBRO MAYOREJERCICIO:APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIN O RAZON SOCIAL:R U C:CODIGO y/o DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:FECHA DE LA OPERACINNUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIODESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACINSALDOS Y MOVIMIENTOSDaMesDEUDORACREEDORTOTALESFOLIO N . .18 . .LIBRO MAYOREJERCICIO:APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIN O RAZON SOCIAL:R U C:CODIGO y/o DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:FECHA DE LA OPERACINNUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIODESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACINSALDOS Y MOVIMIENTOSDaMesDEUDORACREEDORTOTALESFOLIO N . .19 . .LIBRO MAYOREJERCICIO:APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIN O RAZON SOCIAL:R U C:CODIGO y/o DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:FECHA DE LA OPERACINNUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIODESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACINSALDOS Y MOVIMIENTOSDaMesDEUDORACREEDORTOTALES

Impr. Caja 2014FORMATO 1.1: " LIBRO CAJA Y BANCOS DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO "PERIODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN OMRAZON SOCIAL:NUMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO O CODIGO UNICO DE LA OPERACINFECHA DE LA OPERACINDESCRIPCIN DE LA OPERACINCUENTA CONTABLE ASOCIADASALDOS Y MOVIMIENTOS Cta Cte. Bco CrditoSALDOS Y MOVIMIENTOS CajaCODIGODENOMINACINDEUDORACREEDORDEUDORACREEDORMOVIMIENTOS0.000.00SALDO PROXIMO MES S/.0.00TOTALES S/.0.000.00FORMATO 1.1: " LIBRO CAJA Y BANCOS DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO "PERIODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN OMRAZON SOCIAL:NUMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO O CODIGO UNICO DE LA OPERACINFECHA DE LA OPERACINDESCRIPCIN DE LA OPERACINCUENTA CONTABLE ASOCIADASALDOS Y MOVIMIENTOS Cta Cte. Bco CrditoSALDOS Y MOVIMIENTOS CajaCODIGODENOMINACINDEUDORACREEDORDEUDORACREEDORMOVIMIENTOS0.000.00SALDO PROXIMO MES S/.0.00TOTALES S/.0.000.00